Rủi ro trong bảo lãnh quốc tế tại trụ sở chính ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

“LỜI CAM ĐOAN” “Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật.” Tôi xin cam đoan Luận văn “Rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu thực độc lập hướng dẫn giảng viên hướng dẫn Tôi xin chịu trách nhiệm tính trung thực hợp pháp vấn đề nghiên cứu Tác giả luận văn Hồ Hƣơng Giang LỜI CẢM ƠN Để thực luận văn này, bên cạnh cố gắng cá nhân tơi, phải kể tới có hướng dẫn nhiệt tình thầy, động viên, ủng hộ gia đình, bạn bè đồng nghiệp Qua đây, gửi lời cảm ơn chân thành đến GS.TS Đỗ Đức Bình hướng dẫn chu đáo, tỉ mỉ người truyền kinh nghiệm quý báu thời gian tôinghiên cứu viết luận văn Tôi xin cảm ơn quý thầy, cô Bộ môn Kinh tế quốc tế - Viện Thương mại Kinh tế quốc tế thầy, cô giảng dạy cho thời gian tham gia khóa học cao học ứng dụng Trường Đại Học Kinh tế Quốc dân truyền đạt kiến thức trình học tập nhà trường Tôi cố gắng vận dụng kiến thức học để cải tiến cho công việc công việc sau Hà Nội, ngàytháng năm 2017 Tác giả luận văn Hồ Hƣơng Giang MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH TĨM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG BẢO LÃNH QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề bảo lãnh quốc tế ngân hàng thƣơng mại .5 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.2 Các loại hình bảo lãnh quốc tế chủ yếu ngân hàng thương mại 1.1.3 Tầm quan trọng bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro bảo lãnh quốc tế 1.2.1 Định nghĩa rủi ro 1.2.2 Các loại rủi ro thường gặp bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại …… 1.2.3 Đặc trưng rủi ro bảo lãnh quốc tế 15 1.2.4 Tác động rủi ro bảo lãnh quốc tế 16 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro bảo lãnh quốc tế ngân hàng thƣơng mại .18 1.3.1 Nhân tố khách quan 18 1.3.2 Nhân tố chủ quan 19 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG BẢO LÃNH QUỐC TẾ TẠI TRỤ SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 21 2.1 Khái quát thực trạng rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 21 2.1.1 Tổng quan bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam … 21 2.1.2 Rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 26 2.2 Các sách biện pháp đƣợc Trụ sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam áp dụng nhằm hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế 35 2.2.1 Chính sách biện pháp hạn chế rủi ro bảo lãnh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 37 2.2.2 Chính sách biện pháp quản lý hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 40 2.3 Đánh giá chung việc thực sách, biện pháp nhằm hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 42 2.3.1 Những kết chủ yếu 42 2.3.2 Hạn chế, bất cập .44 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế bất cập hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 47 CHƢƠNG 3: XU HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG BẢO LÃNH QUỐC TẾ TẠI TRỤ SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 49 3.1 Bối cảnh kinh tế trị quốc tế nƣớc ảnh hƣởng đến bảo lãnh quốc tế rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 49 3.1.1 Bối cảnh kinh tế trị quốc tế 49 3.1.2 Bối cảnh nước 51 3.2 Xu hƣớng rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn tới năm 2025 53 3.2.1 Một số yêu cầu bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 53 3.2.2 Dự báo cho rủi ro bảo lãnh quốc tế .53 3.2.3 Xu hướng rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cồ phần Ngoại thương Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn tới năm 2025 … 54 3.3 Một số giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro giao dịch bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 57 3.3.1 Nhóm giải pháp liên quan đến hạn chế rủi ro pháp lý .57 3.3.2 Nhóm giải pháp liên quan đến hạn chế rủi ro tín dụng 60 3.3.3 Nhóm giải pháp liên quan đến hạn chế rủi ro hoạt động 62 3.3.4 Nhóm giải pháp liên quan đến hạn chế số rủi ro khác 65 3.4 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 67 3.4.1 Kiến nghị chung .67 3.4.2 Kiến nghị liên quan tới Thông tư 07/2015/TT-NHNN: Quy định bảo lãnh ngân hàng ban hành ngày 25/06/2015 68 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .71 PHỤ LỤC Error! Bookmark not defined “DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT” STT Các chữ viết tắt Nghĩa đầy đủ BLĐƯ Bảo lãnh đối ứng ĐCTC Định chế Tài KH Khách hàng P.QLN Phịng Quản lý nợ QLN Quản lý nợ TBTN Thơng báo tác nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSC Trụ sở 10 TTTM Tài trợ Thương mại 11 YCXL Yêu cầu xử lý “DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH” Nghĩa đầy đủ Các chữ viết tắt STT Tiếng Anh Tiếng Việt Euro Euro Internationl Chamber of Commerce International Monetary Fund International Organization for Standardization International Standby Practices Society for Worldwide Interbank and Financial Telecommunication Phòng Thương mại Quốc tế TF Trade Finance Tài trợ thương mại UCP The Uniform Custom and Quy tắc thực hành thống Practice for Documentary tín dụng chứng từ Credits USD United States dollar Đô la Mỹ 10 URDG 11 VIETCOMBANK Uniform Rules for Demand Guarantees Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam Quy tắc thống bảo lãnh theo yêu cầu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam EUR ICC IMF ISO ISP SWIFT Quỹ tiền tệ quốc tế Tổ chức Tiêu chuẩn hóa Quốc tế Quy tắc thực hành tín dụng dự phịng Quốc tế Hiệp hội viễn thơng liên ngân hàng tài quốc tế DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH Bảng 2.1: Tỷ trọng doanh số bảo lãnh quốc tế cam kết loại tiền tệ so với doanh số bảo lãnh quốc tế Trụ sở Vietcombank giai đoạn 20122016……………………………………………………………………………… 25 Hình 2.1: Biến động doanh số bảo lãnh quốc tế Trụ sở Vietcombank tồn hệ thống Vietcombank giai đoạn 2012-2016 .21 Hình 2.2: Tỷ trọng (%) doanh số bảo lãnh quốc tế Trụ sở Vietcombank bảo lãnh quốc tế toàn hệ thống giai đoạn 2012-2016 22 Hình 2.3: Tỷ trọng (%) doanh số bảo lãnh quốc tế Trụ sở Vietcombank bảo lãnh toàn hệ thống giai đoạn 2012-2016 23 Hình 2.4: Doanh số bảo lãnh, bảo lãnh quốc tế, bảo lãnh sở bảo lãnh đối ứng Ngân hàng nước ngồi Trụ sở Vietcombank giai đoạn 2012-2016 24 Hình 2.5: Tương quan doanh số bảo lãnh sở bảo lãnh đối ứng Trụ sở Vietcombank chi nhánh lại hệ thống giai đoạn 2012-2016 24 Hình 2.6: Doanh số bảo lãnh quốc tế Trụ sở Vietcombank theo loại đơn vị tiền tệ giai đoạn 2012-2016 25 Hình 2.7: Màn hình tra cứu thơng tin bảo lãnh trực tuyến Vietcombank 40 i TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Trong năm vừa qua, sản phẩm bảo lãnh ngân hàng thương mại toàn giới ngày trở nên phổ biến sử dụng rộng rãi tính đa dạng ưu việt có ngân hàng thương mại đứng đảm bảo cho nghĩa vụ tài phát sinh bên có nghĩa vụ giao dịch thương mại Trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng thương mại, người hưởng bảo lãnh (cũng người có quyền nghĩa vụ phát sinh) giảm thiểu nghi ngại khả thực nghĩa vụ bên có nghĩa vụ có ngân hàng thương mại có uy tín cam kết thông qua giao dịch bảo lãnh việc thực tốn cho người hưởng bên có nghĩa vụ khơng thể thực nghĩa vụ Đặc biệt giao dịch có yếu tố quốc tế, mà đối tượng tham gia giao dịch có hai quốc tịch khác nhau, thơng tin bên tham gia hạn chế rủi ro biến động môi trường kinh doanh ngày lớn kèm theo nhiều vấn đề khác biệt pháp luật… bảo lãnh quốc tế trở nên thiếu đời sống thực tiễn kinh doanh Ở thị trường nước, Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trở thành ngân hàng có uy tín hàng đầu lựa chọn số khách hàng doanh nghiệp định chế tài Trên trường quốc tế, Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam xếp hạng uy tín cao Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam đầu tàu toàn hệ thống thường xuyên tham gia vào thương vụ giao dịch quốc tế phát hành bảo lãnh quốc tế với trị giá lớn Tuy bảo lãnh quốc tế mảnh đất màu mỡ hứa hẹn nhiều tiềm cho Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam giao dịch bảo lãnh quốc tế thường kèm với nhiều rủi ro khác Các rủi ro cần nhận diện đánh giá đầy đủ để có sách biện pháp giảm thiểu rủi ro Chính vậy, đề tài: “Rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” tác giả lựa chọn làm đề tài luận văn thạc sĩ ii Luận văn tổng hợp số lý luận rủi ro bảo lãnh quốc tế từ phân loại rủi ro bảo lãnh quốc tế nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro bảo lãnh quốc tế Cùng với lý luận, luận văn phân tích thực trạng rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2012-2016 từ đề xuất số định hướng cho rủi ro bảo lãnh quốc tế Một số giải pháp để hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đề xuất nội dung luận văn Xun suốt tồn q trình thực luận văn, tác giả sử dụng phương pháp: - Phương pháp thu thập số liệu; - Phương pháp xử lý số liệu, bao gồm: phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, so sánh, phương pháp tổng hợp Nguồn số liệu báo cáo nội Vietcombank nguồn từ Tổng cục thống kê qua thời kỳ Luận văn đặt số mục tiêu: - Làm sáng rõ số vấn đề lý luận rủi ro bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại; - Khái quát thực trạng rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ đánh giá ưu điểm nhược điểm sách biện pháp mà Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam áp dụng để hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế; - Đề xuất định hướng cho rủi ro bảo lãnh quốc tế giải pháp để hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục hình bảng, danh mục tài liệu tham khảo, Luận văn gồm Chương sau: Chương 1:Một số vấn đề lý luận rủi ro bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại 61 Vietcombank đồng thời chủ động phối hợp với phòng ban liên quan có chun mơn sâu để có dự phịng cho rủi ro tín dụng Vietcombank Các thơng tin cần rà sốt lại bao gồm khơng giới hạn xếp hạng tín dụng ngân hàng yêu cầu Vietcombank phát hành bảo lãnh sở bảo lãnh đối ứng; thơng tin tín dụng, tình hình khả khoản khách hàng; biến động ngành hàng, thị trường giá tiêu thụ hàng hóa hợp đồng sở; thay đổi quy định pháp luật áp dụng bao gồm quy định pháp luật nước có liên quan tới vỡ nợ, phá sản, điều kiện bất khả kháng chí tra cứu thông tin cấm vận liên quan tới bên tham gia giao dịch Ngồi việc rà sốt định kỳ này, cịn giúp Trụ sở Vietcombank có trang bị cần thiết để đưa định kịp thời trường hợp nhận đề nghị gia hạn bảo lãnh 3.3.2.3 Xây dựng sách cấp tín dụng cho bảo lãnh quốc tế có tính tới yếu tố nước ngồi, chu kỳ kinh doanh yếu tố ngành hàng Đối với việc cấp tín dụng bảo lãnh quốc tế, ngồi việc xác định rủi ro tín dụng, Trụ sở Vietcombank cần xây dựng sách tín dụng có tính tới rủi ro liên quan đến điều kiện nước sở khách hàng bên bảo lãnh bên thụ hưởng nước (tùy trường hợp) Rủi ro quốc gia chủ quyền bao gồm toàn rủi ro phát sinh từ môi trường kinh tế, trị xã hội nước ngồi có hậu tiềm ẩn khoản nợ đầu tư cổ phần tổ chức quốc gia Trong tất trường hợp bảo lãnh quốc tế, sách cấp tín dụng cần tính tới tồn cầu hố thị trường tài tiềm tác động lan tỏa từ nước sang nước khác ảnh hưởng lan rộng đến tồn khu vực Chính sách cấp tín dụng quốc tế phải có sách thủ tục xác định, đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro quốc gia chuyển rủi ro hoạt động cấp tín dụng quốc tế phải tính tới yếu tố chu kỳ kinh doanh Trụ sở Vietcombank cần xây dựng kịch cấp tín dụng cho khách hàng yêu cầu giao dịch bảo lãnh quốc tế cho nhiều loại tình xấu 62 Chẳng hạn trường hợp kinh tế suy thối, tồn kinh tế lĩnh vực cụ thể, mức độ toán trễ vỡ nợ cao dự kiến, kết hợp tín dụng kiện thị trường mà gây thiệt hại đáng kể vấn đề khoản khách hàng Trong quy trình tín dụng hành cần bổ sung nội dung thẩm định cấp tín dụng giao dịch bảo lãnh quốc tế phải tính tới yếu tố ngành hàng hợp đồng sở để có tranh tồn cảnh rủi ro tín dụng giao dịch 3.3.2.4 Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng có quy định mức độ chấp nhận Trụ sở Vietcombank rủi ro tín dụng bảo lãnh quốc tế Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm phê duyệt định kỳ hàng năm rà sốt lại chiến lược rủi ro tín dụng sách rủi ro tín dụng tổng thể ngân hàng khoản tín dụng nói chung bảo lãnh quốc tế nói riêng quy định mức độ chấp nhận Trụ sở Vietcombank rủi ro tín dụng bảo lãnh quốc tế Dựa mức độ chấp nhận rủi ro tín dụng cân đối mức độ lợi nhuận mà Trụ sở Vietcombank mong muốn đạt được, cấp phê duyệt tín dụng có sở để chấp nhận rủi ro mà khơng hồn tồn bị chi phối áp lực doanh số bảo lãnh quốc tế 3.3.2.5 Tham gia vào thỏa thuận chia sẻ rủi ro giao dịch bảo lãnh quốc tế trị giá lớn Đối với giao dịch bảo lãnh quốc tế có trị giá lớn, Trụ sở Vietcombank cân nhắc phương án tham gia thỏa thuận chia sẻ rủi ro (tất nhiên chia sẻ phí giao dịch) số ngân hàng uy tín khác để đáp ứng nhu cầu khách hàng kiểm sốt phân tán rủi ro tín dụng 3.3.3 Nhóm giải pháp liên quan đến hạn chế rủi ro hoạt động 3.3.3.1 Tinh giản theo hướng gọn nhẹ quy trình bảo lãnh Như phân tích trên, tính hướng dẫn quy trình bảo lãnh cao nhiên lại đơi gây khó cho đơn vị liên quan việc theo dõi thực đầy đủ bước quy trình Việc gọn nhẹ hóa mẫu biểu làm 63 tăng suất lao động cán giảm bớt rủi ro hoạt động cán vơ tình hữu ý cắt bớt bước quy trình Ngồi ra, việc tinh giản mẫu biểu bao gồm mẫu đơn đề nghị khách hàng khiến khách hàng cảm thấy hài lòng với dịch vụ Vietcombank giảm rủi ro danh tiếng cho Vietcombank 3.3.3.2 Nâng cao trình độ cán Đào tạo định kỳ liên quan tới quy trình nội bộ: Cán phòng ban liên quan chuỗi thực giao dịch bảo lãnh quốc tế cần phải đào tạo truyền thông quy trình nội định kỳ có kèm kiểm tra đánh giá kết đào tạo Mỗi có thay đổi quy trình nội quy định pháp luật, phịng sách sản phẩm cần tổ chức buổi hội thảo để thông báo cập nhật cho cán phòng ban liên quan Việc đào tạo tách khỏi công việc hàng ngày: Việc cử cán tất vị trí tham gia Khóa Đào tạo, Chương trình Hội thảo chuyên môn nghiệp vụ bảo lãnh bảo lãnh quốc tế cách thích hợp quan trọng hữu ích cho cơng việc Vì kinh nghiệm bảo lãnh bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại kiến thức thơng tin tài trợ thương mại có bảo lãnh quốc tế cần chia sả cập nhật liên tục phù hợp để theo kịp với phát triển không ngừng thương mại quốc tế Trụ sở Vietcombank cần khuyến khích, tăng cường hỗ trợ thời gian học tập kinh phí để cán tham gia lấy chứng CSDG (Chứng chuyên gia bảo lãnh) Phòng Thương mại Công nghiệp Quốc tế (ICC) tổ chức Việc tham gia thi chứng lần cán rà sốt tổng hợp lại tồn kiến thức thông lệ quốc tế bảo lãnh, tự phát cách thức, biện pháp thực chưa phù hợp Trụ sở Vietcombank để có ý kiến thay đổi lại quy trình làm việc Ngồi ra, việc cán Trụ sở Vietcombank có chứng quốc tế bảo lãnh cách nâng cao uy tín Trụ sở Vietcombank với khách hàng 64 3.3.3.3 Tăng cường chốt kiểm soát phận tác nghiệp giao dịch bảo lãnh quốc tế trị giá lớn Đối với giao dịch có trị giá lớn rủi ro hoạt động lớn Chính vậy, với bảo lãnh quốc tế có trị giá lớn (từ triệu USD tương đương trở lên) cần có thêm chốt kiểm sốt thay có chốt cán chốt cấp thẩm quyền thực phận tác nghiệp Trung tâm Tài trợ Thương mại 3.3.3.4 Nâng cấp hệ thống công nghệ hỗ trợ Trụ sở Vietcombank cần nâng cấp hệ thống cơng nghệ hỗ trợ cho bảo lãnh nói chung bảo lãnh quốc tế nói riêng cách mua hệ thống TF có đầy đủ chức ngân hàng đại hướng khách hàng Đây thực tế mục tiêu mà Ban Triển khai Dự án TF Trụ sở Vietcombank hướng tới yêu cầu gói thầu TF Vietcombank Hệ thống TF phải đồng hành trải nghiệm tương tác với khách hàng Khách hàng tự động nhập yêu cầu phát hành bảo lãnh trực tuyến đầu mối cán tín dụng đầu mối cán tác nghiệp Trụ sở Vietcombank nhận giao dịch đồng thời phân cơng người phụ trách giao dịch cho giao dịch khởi tạo thành công Bản thân khách hàng tự theo dõi tên thông tin liên lạc cán xử lý giao dịch tiến trình giao dịch thực tới đâu để tham gia vào q trình kiểm sốt giao dịch Hệ thống TF phải kết nối tới hệ thống tín dụng phận khách hàng để hỗ trợ cho phận khách hàng q trình cấp tín dụng cho giao dịch khẩn trương Ngoài ra, phải kết nối tới chương trình tra cứu thông tin cấm vận để thông tin giao dịch khách hàng hay cán nhập vào hệ thống đảm bảo thơng tin rà sốt với thơng tin cấm vận cập nhật Hệ thống có cảnh báo cho người sử dụng thơng tin giao dịch có nghi vấn trùng khớp với thông tin cấm vận 65 Hệ thống TF phải hỗ trợ việc lưu trữ giao dịch từ đơn yêu cầu khách hàng, bút tốn phí, chứng từ giao dịch khác nội dung cam kết bảo lãnh phát hành chiết xuất từ liệu đầu vào yêu cầu khách hàng (dù mẫu thư tiếng Việt hay tiếng Anh) để tạo điều kiện cho trình kiểm tra giám sát giao dịch sau phát hành để giảm áp lực lưu trữ hồ sơ giấy 3.3.4 Nhóm giải pháp liên quan đến hạn chế số rủi ro khác 3.3.4.1 Giải pháp hạn chế rủi ro danh tiếng Trụ sở Vietcombank cần xây dựng quy trình cụ thể hạn chế rủi ro danh tiếng nói chung phải xây dựng riêng cho hạng mục hạn chế rủi ro danh tiếng bảo lãnh bảo lãnh quốc tế bảo lãnh, vấn đề uy tín ngân hàng lựa chọn để phát hành bảo lãnh vơ quan trọng Trong quy trình hạn chế rủi ro danh tiếng này, cần quy định cụ thể cấp chịu trách nhiệm việc phát hiện, đánh giá, xử lý rủi ro danh tiếng tùy theo mức độ Tuy nhiên, bảo lãnh quốc tế, việc hạn chế rủi ro danh tiếng Trụ sở Vietcombank cần phải ý thức cán phận liên quan từ phận khách hàng phận tác nghiệp bảo lãnh điều tối quan trọng cá nhân làm nên tập thể Trên hết, khách hàng bên có liên quan tiếp xúc trực tiếp với cán quản lý xử lý giao dịch Các cách tiếp cận với rủi ro danh tiếng bảo lãnh quốc tế mà Trụ sở Vietcombank phải áp dụng là: Thứ nhất, cán Trụ sở Vietcombank nói riêng cán Vietcombanh nói chung phải truyền thơng để hiểu rõ trách nhiệm cán việc hạn chế rủi ro danh tiếng xây dựng uy tín cho ngân hàng ngày vững Việc xây dựng uy tín với khách hàng cán thực từ việc xây dựng thiện chí với khách hàng Xây dựng thiện chí với khách hàng địi hỏi phải liên lạc với khách hàng thường xuyên Điều quan trọng làm cho cán khách hàng cảm thấy tiếp đón khách hàng cá nhân nhân viên Trụ sở Vietcombank 66 đại sứ thương hiệu cộng đồng Một cách quan trọng việc xây dựng thiện chí cách mà Trụ sở Vietcombank giải vấn đề khách hàng Bất khách hàng gặp vấn đề, tận tình quan tâm chia sẻ với vấn đề họ Thứ hai, xây dựng thiện chí khách hàng nhân viên Vietcombank chiến lược tốt, chiến lược theo cần có theo dõi sát phương tiện truyền thông xã hội Phương tiện truyền thông xã hội kênh gây thảm họa rủi ro danh tiếng Thứ ba, phải sẵn sàng ứng phó với vụ việc ảnh hưởng tới danh tiếng ngân hàng Trụ sở Vietcombank cần xây dựng kịch chương trình quản lý khủng hoảng chất khơng có đủ thời gian khủng hoảng danh tiếng để đưa giải pháp 3.3.4.2 Hạn chế rủi ro bảo lãnh Trụ sở Vietcombank bị giả mạo Trụ sở Vietcombank cần xây dựng hệ thống hỗ trợ cho việc quản lý giấy ấn gốc mà thơng qua số tham chiếu bảo lãnh gắn với số seri giấy ấn sử dụng cho bảo lãnh bao gồm số lượng giấy bị hủy lỗi Hệ thống phải chiết xuất thông tin báo cáo số dư giấy ấn chỉ, số lượng sử dụng.Việc kiểm tra thêm trường thông tin giấy ấn góp phần giảm rủi ro bị giả mạo số seri tờ giấy ấn 3.3.4.3 Hạn chế rủi ro liên quan tới cấm vận phòng chống rửa tiền Trụ sở Vietcombank cần tăng cường tổ chức khóa đào tạo liên quan tới nội dung tội phạm rửa tiền cho cán khách hàng để thường xuyên cập nhật hình thức rửa tiền Ngoài ra, cán Vietcombank tham gia vào chu trình bảo lãnh quốc tế bao gồm từ phòng ban khách hàng Trung tâm Tài trợ Thương mại đơn vị tác nghiệp cần phải đào tạo để sử dụng chương trình web-based rà sốt thơng tin cấm vận phịng chống rửa tiền để có đủ kinh nghiệm khả 67 để chủ động tra cứu thông tin liên quan giao dịch để thụ động chờ Phịng Thơng tin tín dụng Phịng chống rửa tiền kiểm tra Thêm vào đó, quy trình bảo lãnh Vietcombank cần quy định bổ sung thêm điều kiện để phát hành bảo lãnh quốc tế phải đảm bảo thông tin bên tham gia giao dịch, thông tin hợp đồng, tàu chuyên chở cảng bốc hàng, cảng giao hàng (nếu có) kiểm tra với thơng tin cấm vận phịng chống rửa tiền Hệ thống TF sử dụng tác nghiệp bảo lãnh hệ thống tín dụng phận khách hàng cần liên kết với hệ thống thông tin cấm vận phịng chống rửa tiền để tự động đưa cảnh báo kịp thời thông tin giao dịch nhập vào hệ thống 3.4 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 3.4.1 Kiến nghị chung Bảo lãnh quốc tế ngày đƣợc ngân hàng thƣơng mại Việt Nam quan tâm đầu tƣ, phát triển để hỗ trợ doanh nghiệp Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế tạo đƣợc nguồn thu hiệu Tuy nhiên, thời gian qua, hành lang pháp lý Việt Nam cho bảo lãnh quốc tế chƣa đƣợc thiết lập đầy đủ, phù hợp theo thông lệ quốc tế để ngân hàng thƣơng mại có cách hiểu áp dụng thống Do đó, đề nghị Ngân hàng nhà nƣớc tiến hành rà soát để ban hành lại ban hành thông tƣ/văn pháp lý điều chỉnh, hƣớng dẫn bảo lãnh quốc tế sở phù hợp với thông lệ quốc tế thực tiễn kinh doanh ngân hàng thƣơng mại nhƣ tránh chồng chéo quy định Bộ Ban Ngành khác hay với luật pháp Việt Nam Trƣớc thức ban hành, việc gửi dự thảo để lấy ý kiến, Ngân hàng Nhà nƣớc nên tổ chức khảo sát thực tiễn số ngân hàng thƣơng mại tổ chức hội thảo trao đổi trực tiếp với chuyên gia ngân hàng thƣơng mại nhằm tập hợp ý kiến thiết thực xác đáng 68 3.4.2 Kiến nghị liên quan tới Thông tư 07/2015/TT-NHNN: Quy định bảo lãnh ngân hàng ban hành ngày 25/06/2015 Thông tư 07/2015/TT-NHNN: Quy định bảo lãnh ngân hàng ban hành ngày 25/06/2015 thực tế giải khó khăn với thực tiễn nhu cầu hoạt động kinh doanh bên giao dịch bảo lãnh (bao gồm doanh nghiệp lẫn tổ chức tín dụng) lần có quy định Ngân hàng nhà nước điều chỉnh hoạt động bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên, nội dung Thơng tư cịn có số nội dung cần xem xét, sửa đổi, bổ sung để phù hợp thông lệ quốc tế thực tiễn thực xử lý giao dịch bảo lãnh bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại Cụ thể như: - Cần có định nghĩa cụ thể xác “Yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh coi hợp lệ” thay nêu Điều 21.1 Thông tư “Yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh coi hợp lệ bên bảo lãnh nhận thời gian làm việc bên bảo lãnh thời hạn hiệu lực cam kết bảo lãnh.” - Điều 22 Quan hệ cam kết bảo lãnh hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh quy định: Điểm 22.1 Hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh bị vô hiệu mà bên chưa thực hợp đồng cam kết bảo lãnh chấm dứt; thực phần tồn hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh cam kết bảo lãnh khơng chấm dứt, trừ trường hợp có thỏa thuận khác, Điểm 22.2.Hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh bị hủy bỏ đơn phương chấm dứt thực mà bên chưa thực hợp đồng cam kết bảo lãnh chấm dứt; thực phần tồn hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh cam kết bảo lãnh khơng chấm dứt, trừ trường hợp có thỏa thuận khác Tuy nhiên theo thông lệ quốc tế quy định URDG 758, bảo lãnh sau phát hành hoàn toàn độc lập với giao dịch sở Nếu quy định có Thơng tư cam kết bảo lãnh lại phụ thuộc vào giao 69 dịch hợp đồng sở quan trọng Bên bảo lãnh thực nghĩa vụ việc xem xét tài liệu văn quy định cam kết bảo lãnh không đủ thẩm quyền khả để xem xét việc bên thực hợp đồng hay chưa? - Thông tư cần bổ sung thêm qui định trách nhiệm bên bảo lãnh kiểm tra Yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh bên thụ hưởng dựa bề mặt hồ sơ theo qui định cam kết bảo lãnh bên thụ hưởng cung cấp ràng buộc trách nhiệm trước pháp luật bên thụ hưởng tính xác, trung thực đầy đủ thơng tin tài liệu cung cấp Điều nhằm để tránh mâu thuẫn yêu cầu Bộ Luật dân Việt Nam 2015 yêu cầu phải chứng minh vi phạm: Trường hợp việc không thực nghĩa vụ thiệt hại gây phần lỗi người bị thiệt hại người gây thiệt hại có quyền u cầu giảm mức bồi thường tùy theo mức độ lỗi người bị thiệt hại Trong trường hợp bên vi phạm chứng minh việc không thực nghĩa vụ kiện bất khả kháng hoàn toàn lỗi bên bị vi phạm bên vi phạm chịu trách nhiệm dân sự, trừ trường hợp bên có thỏa thuận luật có quy định khác - Trong Điều 32- Quyền nghĩa vụ cảu bên thụ hưởng, cần bổ sung vào nội dung: "Chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác, trung thực, đầy đủ thông tin, tài liệu cung cấp văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh hồ sơ kèm theo để yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh” Điều để tăng trách nhiệm bên thụ hưởng trước pháp luật tuyên bố nêu yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh Bên thụ hưởng - Thông tư cần bổ sung thêm qui định điều kiện bất khả kháng (hiện chưa có) phù hợp với thông lệ quốc tế 70 KẾT LUẬN Luận văn “Rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” tổng hợp số lý luận rủi ro bảo lãnh quốc tế từ định danh loại rủi rothường gặp bảo lãnh quốc tế.Thông qua việc nhận diện loại rủi ro thường gặp bảo lãnh quốc tế phân tích đặc trưng rủi ro bảo lãnh quốc tế, luận văn phân tích số nhân tố khách quan chủ quan gây ảnh hưởng tác động tới tới rủi ro bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại Về mặt thực tiễn, luận văn phân tích thực trạng rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam với số loại rủi ro bảo lãnh quốc tế như: rủi ro tín dụng, rủi ro pháp lý, rủi ro hoạt động Thông qua việc đánh giá thực trạng rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, phân tích điểm mạnh điểm yếu sách biện pháp mà Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam áp dụng để hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế, tác giả đề xuất số định hướng cho thời gian tới năm 2025 cho rủi ro bảo lãnh quốc tế ngân hàng Với mong muốn nâng cao khả hạn chế rủi ro, tác giả đưa số giải pháp để hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Đồng thời, tác giả đóng góp số kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam nhằm hướng tới có khung pháp lý hồn thiện với mục tiêu hạn chế rủi ro bảo lãnh quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam phù hợp với thông lệ quốc tế bảo lãnh hành Tác giả mong đề xuất kiến nghị hữu ích góp phần làm giảm rủi ro bảo lãnh quốc tế Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thông qua việc nhận diện, đánh giá bước quản lý chúng 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đỗ Đức Bình, Ngơ Thị Tuyết Mai (đồng chủ biên) (2013), Giáo trình kinh tế quốc tế, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2015), Thông tư 07/2015/TT-NHNN ngày 25 tháng 06 năm 2015 nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2012-2016), Báo cáo nội qua năm Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2012), Quyết định số 564/QĐ-NHNT.HĐQT việc ban hành Quy chế phòng, chống rửa tiền Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2014), Quyết định số 1148/QĐ-VCB-CSTD việc ban hành Quy trình phê duyệt giới hạn tín dụng cấp tín dụng khách hàng định chế tài Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2015), Quyết định số 995/QĐ-HĐQT-CSTD Quy định bảo lãnh khách hàng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2015), Quyết định số 1056/QĐ-VCB-CSTD Hướng dẫn thực Quy định bảo lãnh khách hàng Quy trình bảo lãnh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2015), Quyết định số 1380/QĐ-HĐQT-CSTD việc ban hành Chính sách quản lý rủi ro Vietcombank” Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2016), Quyết định số 197/QĐ-HĐQT-QLRRHĐ việc ban hành Quy định phương pháp đánh giá thẩm quyền xử lý rủi ro hoạt động 10 Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2016), Quyết định số 437/QĐ-HĐQT-QLRRHĐ Quy trình báo cáo xử lý cố tổn 72 thất rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 11 Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2016), Quyết định số 436/QĐ-HĐQT-QLRRHĐ Quy trình xây dựng quản lý hệ thống số rủi ro tạiNgân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 12 Phòng Thương Mại Quốc tế (2008), Bộ tập quán quốc tế L/C, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 13 Quốc hội (2015), Luật số 91/2015/QH13ngày 24 tháng 11 năm 2015 Bộ luật dân 14 Quốc hội (2014), Số 51/2014/QH13 ngày 19/06/2014 Luật Phá sản 15 Dr Georges Affaki, Professor Sir Roy Goode QC (2011), Guide to ICC Uniform Rules for Demand Guarantees URDG 758, ICC Services Publications, Pháp 16 International Chamber Of Commerce (1998), International Standby Practices ISP98, ICC Services Publications, Pháp 17 International Chamber Of Commerce (2010), Uniform Rules for Demand Guarantees URDG 758, ICC Services Publications, Pháp 18 International Monetary Fund (2017), A Shifting Global Economic Landscape, International Monetary Fund, Địa chỉ:https://www.imf.org/external/pubs/ft/weo/2017/update/01/,[truy cập ngày20/06/2017] 19 Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2017),Báo cáo thường niên năm qua năm Vietcombank, Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam, Địa chỉ: http://www.vietcombank.com.vn/AnnualReports/[truy cập ngày27/06/2017] 20 Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (2015),Kiểm tra thông tin bảo lãnh, Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt 73 Nam, Địa chỉ:https://vietcombank.com.vn/Corp/Guarantee/KiemTraBaoLanh.aspx, [truy cập ngày26/07/2017] 21 Nordic Investment Bank (2017) Risk Mangagement Policies, Nordic Investment Bank, Địa chỉ: https://www.nib.int/filebank/a/1452263809/f395747f547c3c57c0baefebafed 8013/5082-Risk_Management_Policies.pdf[truy cập ngày 26/07/2017] 22 Tổng cục thống kê (2015), Tình hình kinh tế xã hội 2014, Tổng cục thống kê, Địa chỉ:https://gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=14188[truy cập ngày 20/07/2017] 23 Tổng cục thống kê (2017), Tình hình kinh tế xã hội 2016, Tổng cục thống kê,Địa chỉ:https://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=16174[truy cập: ngày 20/07/2017] 24 United Nations, Department of Economic and Social Affair (2017),World Economic Situation and Prospects (WESP) 2017, United Nations, Địa chỉ: https://www.un.org/development/desa/publications/world-economicsituation-and-prospects-wesp-2017.html,[truy cập ngày20/07/2017] 25 Ủy Ban Giám sát Tài Quốc Gia (2016),Báo cáo tình hinh kinh tế năm 2016 dự báo năm 2017, Ủy Ban Giám sát Tài Quốc Gia , Địa chỉ: http://nfsc.gov.vn/bao-cao-giam-sat/bao-cao-tinh-hinh-kinh-te-nam-2016va-du-bao-nam-2017[truy cập ngày26/07/2017] 74 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Chu trình phối hợp phịng ban Trụ sở Vietcombank giao dịch phát hành bảo lãnh trực tiếp bên đƣợc bảo lãnh khơng phải định chế tài Khách hàng PHÁT HÀNH BẢO LÃNH TRỰC TIẾP ĐỐI VỚI BÊN ĐƯỢC BẢO LÃNH KHƠNG PHẢI ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Gửi Hồ sơ đề nghị phát hành bảo lãnh Nhận thông báo từ chối Chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ Thông báo khách hàng từ chối thực giao dịch HS đầy đủ, hợp lệ? Có WF quy trình Thẩm định, đề xuất cấp bảo lãnh, phê duyệt phát hành bảo lãnh Giao dịch BLĐƯ? Giao dịch phê duyệt thực Ko Có Có Lập u cầu thơng tin TCTD để phát hành BLĐƯ Sh Lập YCXL gửi hồ sơ phát hành bảo lãnh C gốc lý tớ Sharepoint Lập thông báo tác nghiệp phát hành bảo lãnh Cài đặt hạn mức giao dịch (2) Ký xác nhận TBTN Tiếp nhận YCXL tác nghiệp hệ thống Sharepoint, TF, Tracer Lưu hồ sơ theo quy định Kiểm tra điều kiện hạn mức, tình trạng QHĐL, hỗ trợ lựa chọn TCTD phù hợp, đàm phán mức phí, điều kiện BLĐƯ… Chuyển kết xử lý Phòng/ Ban KH TSC và/ P.QLN TSC Sharepoint, TF update Thông báo kết cho Phòng/Ban KH TSC Phụ lục 2:Chu trình phối hợp phịng ban Trụ sở Vietcombank giao dịch phát hành bảo lãnh trực tiếp bên đƣợc bảo lãnh ngân hàng nƣớc sở bảo lãnh đối ứng ngân hàng nƣớc Nh lý P S Host Trung tâm TTTM Ban ĐCTC Nh lý Ko Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ P.QLN TSC Phòng/Ban KH TSC Ko 75 Khách hàng PHÁT HÀNH BẢO LÃNH TRỰC TIẾP CHO BÊN ĐƯỢC BẢO LÃNH LÀ NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI PHÁT HÀNH BẢO LÃNH TRÊN CƠ SỞ BẢO LÃNH ĐỐI ỨNG CỦA NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI Gửi Hồ sơ đề nghị phát hành bảo lãnh Chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ Nhận thông báo từ chối Thông báo khách hàng từ chối thực giao dịch Có Ban ĐCTC tiếp nhận hồ sơ Ban ĐCTC Ko Ko Ko Nhận kết qu lý Trung Lập Thông báo gửi TT TTTM Lập YCXL gửi hồ sơ phát hành bảo lãnh Sharepoint, Email, fax Sharepoint inquiry Sharepoint Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ HS đầy đủ, hợp lệ? WF quy trình cấp tín dụng ĐCTC Có Giao dịch phê duyệt thực Lập thơng báo tác nghiệp cấp tín dụng Có Chuyển hồ gốc kết q lý Trung tới P.QLN T P.KH CN (2) Ko P.QLN TSC Cài đặt hạn mức giao dịch (2) Ký xác nhận TBTN Nhận kết qu lý từ TT hoặ Ban ĐCT Sharepoint inquiry Host Trung tâm TTTM (1) Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ Tracer HS đầy đủ, hợp lệ? Có Lập u cầu giao dịch TTTM Lập thơng báo từ chối thực giao dịch Tracer Sharepoint, Email, fax Kết thúc giao dịch Tiếp nhận YCXL tác nghiệp hệ thống Sharepoint, TF, Tracer Chuyển kết xử lý B ĐCTC và/h P.QLN TS Sharepoint update