Phát triển cho vay xuất nhập khẩu hàng hoá tại ngân hàng thương mại cổ phần phương đông

TRƯỜNG Đ Ạ I HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN A-ca o -DẠI H Ọ C KTQD TT THƠNG TIN THƯ VIỆN PHỊNG LUẬN ÁN-Tư LIỆƯ NGUYỀN THỊ DIỆU LINH PHÁT TRIỂN CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG HÓA TẠI NGÂN HÀNG THUDNG MẠI c í PHÁN PHUDNG ĐÔNG CHUYÊNNGÀNH: KINHTẾĐỐI NGOẠI LUẬN VĂN THẠC SỶ KINH TẾ THS ?15L Người hướng dẫn khoa học: PGS.TSNGUYỄNTHỊ HƯỜNG HÀ NỘI - LÒI CAMĐOAN T ô i c a m đ o a n r ằ n g , lu ậ n v ă n T h c n g o i V i ệ n SV k in h t é c h u y c n n g n h K in h tc đối T h n g m i v k in h té q u ố c t é v i đ ề tà i “P h t tr iể n c h o va y X N K h n g h ó a tạ i N g â n h n g T M C P P h n g D ô n g ” c n g tr ìn h n g h iê n c ứ u c ủ a r iê n g tô i N h ữ n g s ố liệ u s d ụ n g d ợ c g h i r n g u ỏ n g ố c tr íc h d ẫ n tr o n g d a n h m ụ c tài liệ u th a m k h ả o K Ể t q u ả n g h iê n c u t r o n g lu ậ n v ă n tr u n g th ự c v c h a đ ợ c c ò n g h ố t r o n g b ấ t k ỳ c ô n g tr in h n g h iê n c ứ u n o tr c đ â y T c g ià lu ậ n v ă n N g u y e n T h ị D i ệ u L in h DANH MỤC b ả n g STT B ản g số B ả n g s ố 2 T ên bảng C c c h i t ic u k in h d o a n h c ủ a O C B g ia i đ o n 0 - 2 26 H ệ t h ố n g c c v ă n b ả n p h p lý d iề u c h in h h o t đ ộ n g c h o v a y 31 XNK B ả n g s ố Trang h n g h ó a O C B g i a i đ o n 0 - 2 T ó m tá t c c h n g t c đ ộ n g c ủ a c c n h â n t ố d ế n h o t đ ộ n a 42 ch o vay X N K O C B B ả n g s ố B ả n g tó m tắt th ự c h iệ n q u y tr ìn h c h o v a y X N K h n g h ó a c ủ a 58 O C B g ia i đ oạn 0 -2 B ả n g s ố B ả n g s ố S ố b ộ h s v a y v ố n O C B g ia i d o n 0 - 2 61 D n ợ c h o v a y X N K h n g h ỏ a tr ê n t ổ n g n g u n v ố n h u y đ ộ n g 70 g ia i đ o n 0 - 2 B n g s ố D o a n h s ố c h o v a y X N K h n g h ỏ a th e o th i g ia n 71 B ả n g s ố D o a n h s ố c h o v a y X N K c ủ a O C B g ia i d o n 0 - 2 72 B n g s ố D o a n h s ố c h o v a y X N K p h â n t h e o th n h p h ầ n k in h tế 73 B ả n g s ố B ả n g t ố n g h ợ p c c c h ỉ t iê u v ề m ặ t s ố lư ợ n g c ủ a O C B g ia i 74 doạn 0 -2 B ả n g s ố 1 B n g ĩ ợ i n h u ậ n s a u t h u ế c ủ a O C B tr o n g g ia i đ o n 0 - 2 78 D a n h m ụ c h n g h ó a u t ic n c h o v a y x u ấ t n h ậ p k h ẩ u c ủ a O C B 96 g ia i đ o n 2 - B ả n g D a n h m ụ c h n g h ó a hạn c h ế c h o v a y xu ất nhập củ a 96 O C B g ia i đ o n 2 - DANH MỤC HỈNH STT T ê n h ìn h Trang H ìn h s ố C c ấ u tín d ụ n g t h e o k ỳ h n c ủ a O C t í g ia i đ o n 0 - 2 27 H ìn h s ố 2 C c ấ u tín d ụ n g t h e o l o i tiề n c ủ a O C B g ia i đ o n 0 - 2 28 K e h o c h c h o v a y X N K h n g h ó a c ủ a O C B tr o n g c c n ă m từ I lìn h s ố 43 0 -2 T ỷ lệ n ợ q u h n t r o n g c h o v a y X N K h n g h ó a c ủ a O C B g ia i I lìn h s ố 76 đ oạn 0 -2 DAIS'HMỤCTỪVIẾTTẮTTIẾNGVIỆT STT T v iế t tắt N g h ĩa tiế n g v iệ t BCT Bộ chứng từ CBCNV Cán hộ cơng nhân viên CBTD Cản tín dụng DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DNXK Doanh nghiệp xuất khấu ĐVKD Đơn vị kinh doanh GDBĐ Giao dịch bảo đám HĐTD Hội đồng tín dụng IITTD Hỗ trợ tín dụng 10 KHCN Khách hàng cá nhân II KHDN Khách hàng doanh nghiệp 12 KSV Kiếm soát viên 13 NHNN Ngàn hàng nhà nước 14 NHTM Ngân hàng thương mại 15 NK Nhập 16 PGD Phòng giao dịch 17 T24 Phần mềm chuyên dụng quản lv hoạt động ngấn hàng cùa Thụy Sỹ 18 TMCP Thương mại cồ phần 19 TSBĐ Tài sản bảo dâm 20 UBTD Uy ban tín dụng 21 XK Xuất 22 XNK Xuất nhập _ DANH MỤC TỪ VIÉT TÁT TIẾNG ANH T T v iế t T tắ t D/A Document Against Acceptance D/P Document Against Payment Nhờ thu kèm chửng từ ICOR Incremental Capital - Output Ratio H.Ộsô sử dụng vốn vay KPIs Key Performance Indicators L/C Letter of credit OCR Orient Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng 1'MCP Phương Dông TTR Telegraphic Transfer Remittance Chuyền tiền có chuyển điện có bơi hoàn VIB Việt Nam Intemetional Bank Ngân hàng TMCP Quốc té WTO N g h ĩa tiế n g A n h Word Trade Organization N g h ĩa tiế n g V iệ t Nhờ thu chấp nhận chứng từ Chi tiêu quản trị hiệu suất Tín dụng thư Tổ chức thương mại quốc té MUC LUC • • LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BANG DANH MỤC HÌNII DANH MỤC TÙ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT DANH MỤC TỪ VTÉT TẮT TIÉNG ANH TÓM TẮT LUẬN VĂN MỜ ĐÀƯ CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VẺ PHÁT TRIỂN CHO VAY XƯÁT NHẬP KHAU HÀNG HÓA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LI Lý luận phát triển cho vay XNK hàng hóa Ngân hàng thương mại8 1.1.1 Khái niệm cho vay phát triền cho vay XNK hàng hoá Ngân hàng thương mại 1.1.2 Nội dung phát triển cho vay XNK hàng hóa NHTM 1.1.3 Tằm quan trọng phát triền cho vay XNK hàng hóa Nĩ ĩTYl 10 1.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển cho vay XNK hàng hóa NHTM 12 1.2.1 Nhóm tiêu mặt số lượng 12 1.2.2 Nhóm chi tiêu mặt chất lượng Ị3 1.3 Các nhân tố tác dộng đến việc phát triển cho vay XNK hàng hóa NHTM 14 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 14 1.3.2 Các nhân tồ khách quan .17 CHUÔNG 2: THỤC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY XUẤT NHẠP KHAU HÀNG HÓA TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐỒNG GIAI ĐOẠN 20082012 23 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Đông giai doạn 2008-2012 23 2.1.1 Tổng tài sản OCB .23 2.1.2 Tình hình huy động vốn OCB 23 2.1.3 Hoạt dộng tín dụno 27 2.1.4 Vốn điều lệ 29 2.1.5 Các hình thức cho vay XNK hàng hóa OCB 29 2.1.6 Cơ sở pháp lý cho vay XNK hàng hóa OCtí 33 2 C c n h â n tố a n h h ỏ ìig đ ến v iệ c p h t tr iể n c h o v a y X N K h n g h óa O C B g ia i đ o n 0 - 2 3 2.2.1 Các nhân tổ chù quan 33 2.2.2 Các nhân tố khách quan 36 T h ự c tr n g p h t tr iể n c h o v a y x u ấ t n h ậ p k h ẩ u h n g h óa tạ i n g ầ n h n g T M C P P h n g Đ ô n g g ia i đ o n 0 - 2 .43 2.3.1 Xác định mục liêu cho vay XNK hàng hóa 43 2.3.2 Thực quy trinh cho vay XNK hàng hóa OCR giai doạn 2008-2012 44 2.3.3 Các biện pháp mà Ngân hàng dã thực giai doạn 2008-2012 đề phát triền cho vay XNK hàng hóa 62 2.3.4 Kct cho vay XNK hàng hóa 70 2.3.5 Tình hình thực chi tiêu lường phát triển cho vay XNK hàng hóa lại OCR giai doạn 2008-2012 73 Đ n h g iá th ự c tr n g p h t tr iề n c h o v a y X N K h n g h óa n g â n h n g T M C P P h n g Đ ô n g g ia i đ o n 0 - 2 .79 2.4.1 Nilừng ưu điếm phát tricn cho vay XNK hàng hóa Ngân hàng TMCP Phương Dơng 79 2.4.2 Những tồn phát triền cho vay XNK hàng hóa Ngân hàng TMCT Phương Đơng 82 2.4.3 Nguyên nhân tồn phát triển cho vay xuất nhập hàng hóa cùa Ngân hảng TMCP Phương Đông 84 C H Ư Ơ N G 3: Đ Ị N Ĩ Ĩ H Ư Ớ N G V À M Ộ T S Ố G I Ả I P H Á P N H Ầ M P H Á T T R I Ẻ N C H O V A Y X N K H À N G H Ó A T Ạ I N G Â N Ĩ ĨÀ N G T M C P P H Ư Ơ N G D Ô N G Đ Ế N N Ả M .91 M ụ c tiê u , p h o ìig h n g c h u n g n h ằ m p h t tr iể n c h o v a y X N K h n g h ó a tạ i n g â n h n g T M C P P h o n g Đ ô n g đ ế n n ă m 91 3.1.1 Cơ sở xác định mục tiêu phát triền cho vay XNK hàng hóa Ngân hàng TMCP Phương Dồng đến năm 2015 ỉ 3.1.2 Định hướng phát triển cho vay XNK hàng hóa Ngân hàng TMCT Phưoms Đơng đến năm 2015 94 M ộ t s ố g iả i p h p p h t tr iể n c h o v a v X N K h n g h ó a n g â n h n g T M C P P h n g Đ ô n g 100 3.2.1 Nhóm giải pháp ngắn hạn nhằm phát triển cho vay XNK hàng hỏa OCB 100 3.2.2 Nhóm giãi pháp trung dài hạn nhàm phát triền cho vay XNK hàng hóa O C B 108 3 M ộ t s ố k iế n n g h ị tạ o đ iề u k iệ n th u ậ n lọ i d ố i v ó i c h o v a y X N K h n g h o c ủ a N H T M 118 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phù 118 3.3.2 Kién nghị dối với Ngân hàng Nhã nước 121 K È T L U Ặ N 125 T À I L I Ệ U T H A M K IT Ả O Phần PHẢN TÍCH TÀI C H ÍN H DOANH NGHIỆP G h i chú: B ả n c h ấ t s ố liệ u tài (g h i rõ: ch ín h từ n g n ăm ) Đ o n v ị k iể m B o c o th u ế , Đ iề u hành hay K iể m tốn đối vói to n (n ếu có) V k iế n lo i t r c ủ a k iể m toán 6.1 Bảng tống hợp số liệu tài Lưu ý: Copy số liệu tóm tắt báo cảo tài tic file excel Phăn tích tài doanh nghiệp Phân tích/giài trình số liệu lài Lưu ỷ: Chỉ phân tích chi tiết khốn mục Ịớn, có hiển dộng bất thường ảnh hưởng ưến tình hình tài khách hàng, đặc biệt tập trung phân tích khoản mục chiếm ty' trọng từ 5% tổng tài sản/ngiièn vốn trở lên - Khoản mục khơng có phát sinh sổ liệu tài xóa bỏ - DVKD thực theo hướng dẫn kèm theo P h â n tíc h k h o a n m ụ c đ â u tư n g â n h n 2 P h â n tíc h k h o a n p h a i th u P h â n tíc h k h o ả n m ụ c h n g tồ n k h o P h ả n tíc h k h o ả n m ụ c t i s a n c ổ đ ịn h P h n tíc h k h o n m ụ c d ầ u t t i c h ín h d i h n 6 P h â n tíc h k h o n m ụ c p h i tr n g i b n 6 P h â n tíc h k h o n n ợ d i h n P h â n tíc h n g u n v ố n c h u s h ữ u Phân tích /giài trình số liệu kết kinh doanh ổ ỉ P h â n tí c h c c ấ u d o a n h th u P h n tíc h c c ấ u g iả vố n 3 P h a n líc h c c ấ u c h i p h i P h â n tíc h c c ấ u l ợ i n h u ậ n 6.4 Đánh giá/Nhận xét số tài Phần PHÂN TÍCH NHU CẢU TÍN DỤNG 7.1 Tóm tat đề xuất vả nhu cầu khách hàng 7.2 Phân tích nhu cầu & điều kiện tín dụng Tham khao hướng dần lập tờ trinh tín dụng Phần Đ Á N H G IÁ T Í N H T U Â N T H Ủ , T H Ố N G N H Á T V À H Ơ P P H Á P C Ủ A B Ớ H Ồ S TI C ác quy dịnh pháp luật Đánh giá T ín h đ ầ y dũ củ a h è sơ SƯ ( l ề u T ất hồ th ốn g ch ữ ký □ D ầy dủ □ C hư a đủ u T h ố n g □ K h ô n g th ốn g n g i đ i d iệ n v c o n d ấ u h ợ p p h p N g i đ i d iệ n th eo p h p lu ậ t đ ú n g th eo □ C hấp hành □ K hông chấp l o i h ì n h d o a n h n g h i ệ p v đ i ề u lệ hành N g i d i d iệ n (lú n g th eo g iấ y ủy ủy quyền có đầy dú q u y ề n /p h m vi ủy q u y ề n /th ò i h ạn úy q u y ề n □ C hấp hành □ K h ôn g chấp hành D oanh n g h iệ p hoạt dộng th eo g iấ y p h é p v đ iề u k iê n n g n h n g h ề □ C hấp hành □ K h ôn g chấp hành D oanh n g h iệ p có phát sin h sụ k iện □ C ó p h t sin h □ K h ô n g p h t sin h □ C hấp hành U K h ôn g chấp p h p lý liê n q u a n đ ế n d o a n h n g h i ệ p ( n h : th a t th o t tà i sả n (lie u tra tru y tố / cán trách th ấ t tài sá n / trố n th u ế Ihâm / nhân n h iệ m v iê n gây bị tổn b u ô n lậ u ) q u y ề n q u y ế t đ ịn h v a y v ố n , th ô n g q u a c c h ọ p đ n g , d ự án (lầ u t x in v a y vôn K hách h àng hành □ Đ ại hụi cổ đ ô n g (C ty cổ phần) G hi □ H ội đ n g th àn h v i ê n ( C t y T N H H , C t> H o p d a n h ); LJ l l ộ i đ n g q u ả n t r ị ( C t y c ổ p h ầ n ) ; Thâm d ịn h d in h n g h ĩa vụ chấp hành c ủ a P h p l u ậ t VC b ả o h i ể m quy bắt buộc K hách h àn g - c h ú th eo C hấp hành □ K h ôn g chấp hành th ể p h i m u a b ả o h iể m b ắ t b u ộ c lĩn h đưòng □ vực th ủ y /v ậ n ngành nghe (vận tái tái d n g b ic n /v ậ n tài dưịng bơ/chủ x c giới/kinh doanh lữ hành quốc tế ) - lo i v phái m ua n h iệ m bảo dân h iế m đối tư ọ n g tài s n bảo (b áo h iề m / báo cháy no h ic m / bát h iế m buộc trách m ôi trư n g / bảo liic m nghề n g h i ệ p ) Thẩm đ ịn h n g h ĩa vụ chấp hành quy đ ịn h c ủ a P h p lu ậ t v ề a n to n la o d ộ n g /v ộ □ C hấp hành □ K h ôn g chấp sin h /m ô i trư n g : hành - s d ụ n g la o d ô n g v th ự c h iệ n tr c h n h iệ m s ữ d ụ n g la o đ ộ n g ( h ọ p đ n g la o đ ộ n g /b ả o h iê m xã h ộ i/a n toàn la o đ ộ n g ) - v ề tu ân thù tiêu chuấn an toàn vệ sinh (giấy chứng nhận an toàn vệ sinh / giấy chúng nhận tiêu chuẩn ) - CO’ s ỏ ' diều kicn VC phòng cháy chừa cháy Phàn T H Ô N G T IN V Ê N H Ó M K H Á C H H À N G L IÊ N Q U A N □ K hách h n g v / h o ặ c C h ủ sỏ' h ữ u k h n g g ó p v ố n / d ầ u t v o d ự n h o ặ c d o a n h n g h iệ p k h c □ K hách hàng n g h iệ p k h c v /h o ặ c C h ủ sơ hữu có góp v ố n /đ â u tu vào dự án doanh Danh sách nhửniỉ Người liên quan A Khách hàng góp vốn vào Pháp nhân/TỒ chức/Dự án khác (Công tv con): S tt T ên p h áp nhân ĐKKD V ố n d iề u lệ B S ố tiề n Tỷ V a y v ố n tạ i gỗp lẹ OCB Cá nhân.Tồ chức/Pháp nhân góp vốn vào Khách hàng (Chu sở hữu/Cơng ty mẹ): S tí T e n c n h â n /t ổ C M N D /Đ K K D ch ứ c V o n d iề u S ố tiề n lệ RÓp Tỷ V a y v ố n Ú OCB c Cá nhân/Tồ chửc/Pháp nhân có quyền chi phối đến Khách hàng: Sắt T e n c n h â n /t ổ C M N D /D K K D M ố i q u an hệ v ỏ i K hách V a y v ố n tạ i hàng OCB ch ứ c 9.2 S tt Quan hệ cua Nhóm khách hàng liên quan OCB: T ên g T ín d ụ n g (ỉư ự c c ấ p D n ợ h iệ n TSBĐ tv /c n h â n có liê n q u a n Tổng N gắn r ù i ro hạn TDH N gắn TDH hạn TD A B Tổng cộng > Nhận xét - Đ n h g iá tin h h ìn h th a n h t o n n ọ v a y c ủ a N h ó m : □ T ố t □ Có nợ cỉư ó i tiê u c h u ẩ n - N h ậ n x é t, I1CU r õ n g u y ê n n h â n /b iệ n p h p g iá i q u y ế t nọ- dư