Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng (vpbank)

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập tơi Những tài liệu luận văn hoàn toàn trung thực Các kết nghiên cứu tơi thực hướng dẫn giáo viên hướng dẫn Tác giả Phạm Văn Lợi LỜI CÁM ƠN Tôi xin chân thành cám ơn Quý thầy cô Viện đào tạo Sau đại học Trường Đại học Kinh tế Quốc dân tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, xin chân thành cám ơn PGS.TS Lê Thị Anh Vân tận tình bảo, hướng dẫn cho tơi hồn thành luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CÁM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ TĨM TẮT LUẬN VĂN LỜI NĨI ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 19 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 19 1.2.2 Mục tiêu tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 24 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 26 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 42 1.3.1 Nhóm yếu tố thuộc mơi trường vĩ mơ 42 1.3.2 Nhóm yếu tố thuộc Ngân hàng 44 1.3.3 Nhóm yếu tố thuộc mơi trường ngành 46 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 49 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng 49 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 49 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn từ 2010-2013 52 2.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng 54 2.2.1 Rủi ro giao dịch 54 2.2.2 Rủi ro danh mục 56 2.2.3 Rủi ro tác nghiệp 58 2.2.4 Rủi ro liên quan đến khả trả nợ khách hàng 59 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng 60 2.3.1 Thực trạng chiến lược, sách quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 60 2.3.2 Thực trạng máy quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 89 2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 94 2.4 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 96 2.4.1 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng theo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 96 2.4.2 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng theo nội dung quản lý 102 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 111 3.1 Định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng 111 3.1.1 Đánh giá, phân tích thực biện pháp xử lý nợ xấu nợ hạn, hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy 111 3.1.2 Minh bạch hóa hoạt động cho vay 111 3.1.3 Xây dựng vị rủi ro, hồn thiện khung quy trình quản lý rủi ro tín dụng 112 3.1.4 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt tín dụng 112 3.1.5 Xây dựng văn hóa rủi ro toàn hệ thống 112 3.2 Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng 113 3.2.1 Hoàn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng 113 3.2.2 Hoàn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng 128 3.2.3 Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng 131 3.2.4 Nhóm giải pháp khác 133 3.3 Một số kiến nghị 133 3.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 133 3.3.2 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 135 KẾT LUẬN 137 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân DPRR : Dự phòng rủi ro Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam HĐQT : Hội đồng quản trị ICB : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước Việt Nam QTRR : Quản trị rủi ro SHB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội TCB : Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam NH TMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VPBank : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng RRTD : Rủi ro tín dụng XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ BẢNG Bảng 2.1 Các tiêu chủ yếu kết kinh doanh VPBank 53 Bảng 2.2 Số lượng hồ sơ có rủi ro giao dịch 55 Bảng 2.3 Số lượng hồ sơ rủi ro theo danh mục đầu tư khách hàng 56 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng sản phẩm vay 57 Bảng 2.5 Số lượng hồ sơ rủi ro tác nghiệp VPBank 58 Bảng 2.6 Số lượng hồ sơ rủi ro liên quan đến khả trả nợ khách hàng 59 Bảng 2.7 Tỷ lệ cấp tín dụng theo vị rủi ro qua năm 64 Bảng 2.8 Bảng hướng dẫn xác định nguy rủi ro khách hàng 66 Bảng 2.9 Bảng số liệu tổng hợp nhận diện rủi ro từ phía Ngân hàng 70 Bảng 2.10 Thang xếp hạng tín dụng khách hàng VPBank 71 Bảng 2.11 Kết xếp loại khách hàng theo điểm số VPBank 71 Bảng 2.12 Ma trận hạng tín dụng tài sản bảo đảm 75 Bảng 2.13 Số liệu tổng hợp TSBĐ xếp hạng tín dụng khách hàng 76 Bảng 2.14 Chính sách giảm thiểu rủi ro tín dụng VPBank 81 Bảng 2.15 Dư nợ phân theo đối tượng khách hàng 82 Bảng 2.16 Phân loại nợ VPBank từ 2011-2013 85 Bảng 2.17 Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo VPBank 87 Bảng 2.18 Số lượng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng VPBank 92 Bảng 2.19 Chất lượng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng VPBank 93 Bảng 2.20 Kết kiểm soát nợ hạn theo nguyên nhân 95 Bảng 2.21 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu xóa nợ VPBank từ 20112013 97 Bảng 2.22 Cơ cấu nợ xấu VPBank từ 2011-2013 99 Bảng 2.23 Mức độ trích lập dự phòng qua năm 101 Bảng 2.24 Mức độ tổn thất tín dụng khả bù đắp rủi ro tín dụng 101 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Xác định nguy rủi ro khách hàng 2013 68 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ dự án xét duyệt dự án không khả thi 80 Biểu đồ 2.3: Dư nợ hạn theo đối tượng khách hàng năm 2013 84 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ xóa nợ năm Biểu đồ 2.5: Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ 98 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 15 Sơ đồ 1.2: Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng 40 Sơ đồ 1.3: Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 41 Sơ đồ 2.1: Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng liên quan đến TSBĐ 74 Sơ đồ 2.2: Quy trình đánh giá tài sản bảo đảm 75 87 i quản lý rủi ro tín dụng đề LỜI NĨI ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng giai đoạn Tuy nhiên, với việc đem lại lợi nhuận đáng kể cho Ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Vì chứa đựng rủi ro cao, nên hậu hoạt động tín dụng gây nặng nề khơng thân Ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng Các ngân hàng khơng thể loại bỏ rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoạt động Ngân hàng Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản lý rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu tăng trưởng Trong giai đoạn 2011-2013, kinh tế giới gặp nhiều khó khăn Việt Nam khơng nằm ngồi xu hướng Nền kinh tế bị ảnh hưởng nặng nề, tăng trưởng kinh tế giảm sút, lạm phát giảm phát, doanh nghiệp rơi vào tình trạng thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, Các doanh nghiệp hộ sản xuất kinh doanh nói chung tất ngành nghề khác phải cạnh tranh để tìm lợi nhuận cao Khi hoạt động tín dụng ngân hàng ngày đóng vai trị quan trọng nhằm cung cấp vốn cho hoạt động doanh nghiệp đơn vị sản xuất 126 mua bảo hiểm khách hàng ưu tiên khách hàng không mua bảo hiểm - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, coi điều kiện để vay tín dụng  Bảo đảm tiền vay VPBank nên xử lý linh hoạt vấn đề đảm bảo tiền vay Mặc dù mục đích đảm bảo tiền vay nhằm nâng cao trách nhiệm thực cam kết người vay, phòng ngừa rủi ro phương án trả nợ dự kiến người vay không thực xảy rủi ro không lường trước, Ngân hàng không nên lạm dụng hình thức để giảm bớt khó khăn cho người vay Theo Luật tổ chức tín dụng; theo quy định Nghị định số 178/1999/NĐ-CP Chính phủ Thông tư số 06/2000/TT-NHNN1 ngày 04/04/2000 Ngân hàng Nhà nước bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, ngân hàng có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản hay cho vay khơng có bảo đảm theo quy định chịu trách nhiệm định Chính thế, cần phân biệt trường hợp cần bảo đảm không cần bảo đảm theo quan điểm QLRRTD dựa vào khả trả nợ Cụ thể là: - Trường hợp khách hàng có đủ điều kiện vay khơng có bảo đảm tài sản trường hợp dự án thẩm định có hiệu cao, khách hàng có uy tín, khách hàng có tiềm lực tài tương lai để trả nợ Trong trường hợp này, ngân hàng định cho vay cần lưu ý số điểm sau: + Phải xác định tài sản có khả bảo đảm để trường hợp khách hàng không thực cam kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng buộc họ thực biện pháp bảo đảm + Có biện pháp thu nợ trước hạn khách hàng không thực 127 biện pháp bảo đảm tài sản trường hợp - Trường hợp vay vốn có bảo đảm tài sản: Nếu tiền vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, ngân hàng cần có biện pháp quản lý sau: + Xác định rõ quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay người vay + Kiểm tra, giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay mục đích vay vốn giám sát q trình sử dụng tài sản để có biện pháp xử lý thích hợp cần thiết Nếu tiền vay bảo đảm tài sản khách hàng bên thứ ba, ngân hàng cần ý điểm sau: - Kiểm tra rõ tính hợp pháp tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu người vay bên bảo lãnh - Đối với tài sản khó tiêu thụ thị trường, tài sản dễ hao mịn, giá khơng nhận làm tài sản chấp, cầm cố - Đối với tài sản khơng bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu vàng bạc, đá quý phải dùng biện pháp cầm cố - Đối với tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm khách hàng phải xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm thời hạn đảm bảo tiền vay Ngân hàng nên thoả thuận với khách hàng việc chuyển tên người hưởng hợp đồng bảo hiểm ngân hàng trường hợp có rủi ro xảy - Thu thập thông tin tài sản đảm bảo tránh trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay vốn nhiều ngân hàng khác - Thực nghiêm túc, có hiệu việc đánh giá tài sản bảo đảm, tránh tình trạng định giá cao giá trị tài sản chấp, cầm cố khiến cho gặp phải rủi ro, việc phát mại tài sản không đủ bù đắp số vốn cho vay 128  Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Ngân hàng cần tăng cường đạo cán tín dụng phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ chuyển sang nợ xấu làm sở cho việc trích dự phịng xử lý rủi ro Việc xử lý rủi ro cần quản lý chặt chẽ sở phân tích kỹ rủi ro mà khoản vay gặp phải trước xử lý, tránh tình trạng ỷ vào nguồn dự phịng mà cho vay tràn lan, khơng tính tốn đầy đủ hiệu cuối trước cho vay Đồng thời cán tín dụng phải xác định rõ, khoản nợ sau xử lý rủi ro thuộc trách nhiệm cán cho vay phải thu hồi 3.2.2 Hồn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng a Tách bạch chức năng, nhiệm vụ máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý tín dụng Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo Uỷ ban Basel II thuộc Ngân hàng toán quốc tế tuân thủ thông lệ quốc tế, máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phải tách bạch Chức quản lý rủi ro tín dụng giao cho phận độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh VPBank không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Thay vào đó, phận quản lý giám sát rủi ro toàn hệ thống Ngân hàng Để hạn chế tối đa rủi ro việc không tách bạch chức năng, nhiệm vụ q trình cấp tín dụng, mơ hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng: - Tại Hội sở chính: tách bạch chức định tín dụng với chức quản lý tín dụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng 129 - Tại Chi nhánh: Để hạn chế rủi ro cần thiết có độc lập chức mà cán tín dụng thực hiện, phải tiến hành tách phận: chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị ), chức phân tích tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng ) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi ) Với mơ hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển tồn hồ sơ thông tin liên quan đến khách hàng cho phận phân tích tín dụng Bộ phận phân tích tín dụng kiểm tra thơng tin, thu thập thông tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ Ngân hàng, tìm hiểu phương tiện thơng tin đại chúng yêu cầu phận quan hệ khách hàng tìm hiểu thêm thơng tin qua việc vấn trực tiếp khách hàng, kiểm tra thực tế, đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ cần thiết… Trên sở thơng tin đó, phận phân tích tín dụng thực phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phương án/dự án vay vốn đến nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển cho phận phân tích tín dụng để lưu trữ thông tin đồng thời chuyển cho phận quan hệ khách hàng để thực khâu quy trình tín dụng b Nâng cao kiến thức, phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng quản lý tín dụng Hiệu quản lý rủi ro Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp Cán tín dụng 130 Do tăng cường quản lý đào tạo để nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng biện pháp quan trọng xác định lâu dài, góp phần nâng cao hiệu quản lý rủi ro Để nâng cao trình độ, cần xem xét biện pháp sau: - Khuyến khích cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xuyên trau dồi, tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để có tảng kiến thức sâu rộng phục vụ cho hoạt động tín dụng Bên cạnh tảng kiến thức kinh tế, thân cán tín dụng cần trọng rèn luyện kỹ mềm như: kỹ chăm sóc Khách hàng, kỹ giao tiếp, kỹ đàm phán; kỹ thu thập xử lý thơng tin; kỹ điều tra; phân tích, tổng hợp - Nghiên cứu phân công công tác theo ngành nghề phù hợp với mức độ am hiểu; kiến thức ngành nghề cán tín dụng Điều này, giúp rút ngắn thời gian thẩm định đồng thời chất lượng thẩm định nâng cao - Chú trọng đến công tác đào tạo tình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp để xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất tốt; tinh thơng nghiệp vụ Để thực điều này, VPB cần khuyến khích cán tiếp học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ; kiến thức thị trường, phối hợp với đơn vị liên quan tổ chức khóa đào tạo để nâng cao lực đánh giá; đo lường; phân tích rủi ro cho cán tín dụng; thường xuyên tổ chức buổi thảo luận; trao đổi kinh nghiệm thực tế q trình cơng tác - Định kỳ hàng năm tổ chức chương trình sát hạch, kiểm tra chức danh cán tín dụng để vừa kiểm tra mức độ am hiểu chuyên môn nghiệp vụ, mức độ phù hợp thân với vị trí chức danh để có kế hoạch điều chuyển; điều động kịp thời Xây dựng áp dụng sách đãi ngộ hợp lý, yêu cầu thưởng phạt nghiêm minh Chính sách lương thưởng VPB cần tiếp tục trì ngun tắc hiệu cơng việc theo mô tả công việc cá 131 nhân, phịng ban Tuy nhiên, VPB cần nghiên cứu sách lương thưởng cán tín dụng sở doanh số chất lượng tín dụng khoản vay, gắn trách nhiệm cán tín dụng chất lượng khoản vay Bên cạnh đó, cần phải xử lý nghiêm minh hành vi cố tình vi phạm quy định hay hành vi lừa đảo để làm gương có tác dụng giáo dục, răn đe người khác 3.2.3 Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng a Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra nội Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh bảo dấu hiệu vi phạm Hàng năm phải hệ thống kiểm tra nội phải kiểm tra hết toàn chi nhánh hệ thống để phát có biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho Ngân hàng Việc giám sát rủi ro tín dụng cần phân thành: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng trình bày phần - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội đề cập sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình 132 hoạt động khách hàng việc phân tính báo cáo tài chưa đủ mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng, từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo Hơn việc thăm thực địa cịn kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng - phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Việc mặt dù VPBank đề cập đến giao cho Hội đồng tín dụng, Phịng Tái Thẩm định Trung tâm xử lý tín dụng tập trung thực xong chưa thực Cần phải tiến hành phân tích tổng thể danh mục tín dụng cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho Ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng b Tăng cƣờng giám sát khách hàng Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, VPBank cần áp dụng giải pháp giám sát khách hàng hiệu Cụ thể là: - Gọi điện hỏi thăm tình hình khách hàng, đặc biệt có biến động mơi trường kinh doanh khách hàng, môi trường kinh tế, pháp lý nói chung - Đột xuất hàng quý, tháng định kỳ sở sổ sách hạch toán theo dõi khách hàng, chứng từ hóa đơn, trực tiếp kiểm tra theo dõi tiến độ hoạt động phương án dự án sản xuất kinh doanh để nắm rõ khách hàng sử dụng vốn vay - Khi xem xét trường hợp có bảo đảm bảo lãnh bên thứ ba đòi hỏi cán tín dụng phải theo dõi lực tài bên bảo lãnh Những trường hợp bảo đảm thiết bị, máy móc, nhà xưởng phải thường xuyên giám sát tài sản đảm bảo hồ sơ đảm bảo tiền vay để dễ dàng phát đưa xử lý kịp thời, tránh trường hợp gây hư hỏng, giá thị 133 trường TSBĐ - Theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng để biết khách hàng thu lợi nhuận để tránh trường hợp khách hàng kinh doanh có lãi cố tình khai báo gian lận, kéo dài thời gian trả nợ, không chịu trả hạn trốn nợ 3.2.4 Nhóm giải pháp khác 3.2.4.1 Đổi cơng nghệ thơng tin Để ngân hàng giữ vai trị quan trọng, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội cần thiết phải đa dạng hố, nâng cao chất lượng dịch vụ đại hố cơng nghệ ngân hàng Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế, VPBank bước đổi đại hố cơng nghệ ngân hàng Ngân hàng sử dụng cơng nghệ T24 tạo thuận tiện tốn nắm bắt thông tin Tuy nhiên đổi công nghệ vấn đề sớm chiều mà trình lâu dài Vì vậy, ngân hàng cần mở rộng phát triển không ngừng loại hình dịch vụ nhằm nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng Để có điều này, ngân hàng cần có quan tâm đầu tư thích đáng cấp ủng hộ tồn thể cán cơng nhân viên, 3.2.4.2 Ban hành qui định bảo quản, lưu trữ hồ sơ tín dụng Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng, thực coi hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phần tài sản chiếm tỷ trọng lớn Ban lãnh đạo hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ cho chi nhánh thực 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 134 Do lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ QTRR cịn nhiều hạn chế, tính chun nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Do đó, yêu cầu xây dựng mơ hình QLRRTD có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam đòi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế QTRR phù hợp với môi trường hội nhập VPBank cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xun, tồn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu phát triển chung VPBank VPBank cần xây dựng tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu QTRR, quản lý khoản, có khả kết nối với ngân hàng khác Triển khai nhanh chóng hệ thống đồng chương trình đại hố cơng nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu quả, việc triển khai hệ thống đại hoá tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chóng Phát triển dịch vụ ngân hàng đại sở đảm bảo phòng chống rủi ro, bảo mật hoạt động an toàn Đồng thời cần đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trọng trình tác nghiệp nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng 135 Nâng cao chất lượng công cụ lượng hoá rủi ro tiếp tục áp dụng cơng cụ đo lường mới, giúp lượng hố mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu 3.3.2 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hồn thiện sách tiền tệ cách đồng bộ, sử dụng cơng cụ sách tiền tệ cách linh hoạt nhằm điều hoà hợp lý lượng tiền lưu thông kinh tế, thực sách lãi suất tự theo thị trường, tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại nâng cao hiệu huy động vốn Đặc biệt Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống văn quy phạm có liên quan đến lĩnh vực huy động vốn Các văn cần thơng thống, linh hoạt, phù hợp với thực tế áp dụng thống ngân hàng Hiện nay, trước tình hình tỷ giá biến động gây khơng khó khăn cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng Vì vậy, ngân hàng Nhà nước cần theo dõi chặt chẽ tín hiệu thị trường, từ đề xuất thực sách tiền tệ thận trọng linh hoạt nhằm ổn định kinh tế vĩ mô thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng Nhà nước nên tạo điều kiện để ngân hàng thương mại hợp tác cạnh tranh lành mạnh bình đẳng, ngân hàng thương mại quốc doanh ngân hàng thương mại cổ phần Ở Việt Nam, thị trường mua bán nợ bắt đầu hình thành, cịn thiếu khung pháp lý hoàn thiện nguồn nhân lực để phát triển thị trường Hiện tại, có cơng ty mua, bán nợ tồn đọng doanh nghiệp công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) trực thuộc Bộ Tài Ngồi ra, số NHTM thành lập cơng ty quản lý khai thác tài sản hoạt động giới hạn việc mua, bán 136 khoản nợ mà tổ chức tín dụng cho Khách hàng vay, chưa phép mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực mua, bán nợ doanh nghiệp, tổ chức cá nhân xã hội Chính vậy, để nâng cao hiệu cơng tác xử lý nợ xấu, phủ xây dựng chế mua bán nợ phù hợp, đảm bảo hỗ trợ nhanh cho TCTD việc giải dứt điểm khoản nợ xấu sở thống mức giá bán nợ hợp lý Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Với nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ Ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng, CIC kênh cung cấp thơng tin tồn diện cho NHTM, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Tuy nhiên, tại, nhu cầu quy mô chất lượng thông tin ngân hàng lớn, CIC chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu mặt chất lượng phạm vi, quy mô thông tin cung cấp, số thông tin chưa cập nhật kịp thời Do đó, NHNN cần ban hành quy định yêu cầu doanh nghiệp, tổ chức tín dụng bắt buộc phải cung cấp thơng tin tín dụng báo cáo có liên quan cho CIC Các đơn vị cung cấp thông tin cho CIC phải chịu trách nhiệm tính xác đầy đủ thơng tin cung cấp Mặt khác, CIC cần có đổi mới, đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập, cung cấp thông tin thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần yêu cầu CIC việc cung cấp số liệu cần đưa thêm vào báo cáo phân tích, tổng hợp, nhận định cảnh báo thích hợp thay số thống kê đơn để NHTM tham khảo 137 KẾT LUẬN Trải qua nhiều năm tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục cải cách toàn diện, sâu sắc thực hành tổ chức, quản lý, công nghệ nhân lực, VPBank đạt kết tiến vượt bậc mặt kinh doanh, bao gồm tín dụng Thế nhưng, rủi ro cố hữu tiềm ẩn thời điểm, cộng thêm phát triển hàng loạt sản phẩm dịch vụ biến động bất lợi kinh tế vĩ mơ nói chung, ngành ngân hàng nói riêng năm vừa qua làm nguy sụt giảm chất lượng tín dụng Ngân hàng trở nên lớn hết Cùng với gia tăng số lượng khoản vay, nguồn lớn nhất, rõ ràng mang tính truyền thống rủi ro tín dụng, nhiều nguồn rủi ro tín dụng đời gắn liền với phát triển công cụ tài sản phẩm chấp nhận tốn, cơng cụ tương lai, hốn đổi, trái phiếu, cổ phiếu, quyền chọn, loại hình cam kết, bảo lãnh… khiến cho VPBank phải đối mặt với áp lực lớn nguy tổn thất tín dụng Để đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng hướng tới mục tiêu hoà nhập vào tài khu vực giới, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng vấn đề mang tính cốt yếu chiến lược hoạt động ngân hàng Chính vậy, luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt nam thịnh vượng” thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn cao Luận văn đạt kết sau: Thứ nhất, hệ thống hóa nội dung, nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế, đặc biệt chuẩn mực Basel II Thứ hai, luận văn khảo sát, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng VPBank Trên sở phân tích thực trạng, luận văn hạn chế nguyên nhân hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VPBank 138 Cuối cùng, định hướng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tiêu chuẩn theo thông lệ quốc tế, luận văn giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VPBank DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng qua năm 2010, 2011, 2012, 2013 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh số NH TMCP qua năm Chính Phủ, 2000, Nghị định Chính phủ số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 tổ chức hoạt động Ngân hàng thương mại, Hà Nội Hội đồng Nhà nước, 1990, Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Số: Không số, Hà Nội Khoa Ngân hàng - Tài chính, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, 2003, Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội Lê Văn Tề, 1992, Tiền tệ ngân hàng, NXB TP Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005, Quyết định số 457/2005/QĐNHNN ngày 19/4/2005 Ngân hàng Nhà nước Ban hành quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, 2005, Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, 2007, Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà nước việc Sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước, Hà Nội 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, 2004, Cẩm nang tín dụng, Hà Nội 11 Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, 2004, Các văn liên quan đến quy trình, quy chế cho vay, khung quản lý rủi ro VPBank, Hà Nội 12 Nguyễn Hữu Tài, 2012, Giáo trình Lý thuyết Tài - Tiền tệ, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 13 Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đoàn Thị Thu Hà, 2006, Giáo trình Chính sách kinh tế - xã hội, NXB khoa học kỹ thuật Hà Nội 14 Nguyễn Thị Ngọc Huyền, Đồn Thị Thu Hà, 2012, Giáo trình Quản lý học, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân 15 Phan Thị Thu Hà, 2004, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 16 Quốc Hội, 2004, Luật Tổ chức tín dụng, Số 20/2004/QH11, ngày 15/06/2004, Hà Nội 17 Tài liệu Hiệp ước Basel I, Basel II 18 Tài liệu QLRRTD nội Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 19 Federic.S.Miskin, 1997, Tiền tê, ngân hàng thị trường tài