CÔNG TY CP SÔNG HỒNG CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM §éc lËp – Tù do – H¹nh Phóc o0o ViÖt Thµnh, ngµy th¸ng 02 n¨m 2018 BIÊN BẢN BÀN GIAO CHỨNG TỪ SỔ SÁCH Hôm nay, ngày tháng 02 năm 2018, tại văn p.
CƠNG TY CP SƠNG HỒNG CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHA VIT NAM Độc lập Tự Hạnh Phóc -o0o Việt Thành, ngày tháng 02 năm 2018 BIấN BN BÀN GIAO CHỨNG TỪ SỔ SÁCH Hôm nay, ngày tháng 02 năm 2018, văn phịng Cơng ty CP Sơng Hồng Chúng tơi gồm: I ĐẠI DIỆN BÊN NHẬN: Ơng: Phạm Thái Sơn – Chức vụ: Giám đốc Bà: Phạm Thái Sơn – Chức vụ: Trưởng phịng kế tốn Ơng: – Chức vụ: Nhân viên phịng kế tốn Bà: - Chức vụ: Nhân viên phòng kế toán II ĐẠI DIỆN BÊN GIAO: Bà: Chức vụ: Kế tốn cũ Cơng ty Địa chỉ: iii NỘI DUNG BÀN GIAO: Hai bên thống tiến hành bàn giao chứng từ sổ sách từ 2010-2017 gồm có: Hoá đơn đầu vào từ năm 2010 - 2017 Báo cáo thuế từ 2010 - 2017 Chứng từ ngân hàng từ 2010 - 2017 Sổ sách từ 2010 -2017 IV.TÌNH TRẠNG CHỨNG TỪ SỔ SÁCH Hố đơn đầu vào : 1.1 Hoá đơn đầu vào thiếu theo tờ khai Trong đó: 1.1.1 Năm 2010: Số hố đơn thiếu theo tờ khai gồm: - Tổng giá trị trước thuế: 7.831.800 đồng - Tổng tiền thuế : 698.200 đồng - Tổng thành tiền : 8.530.000 đồng Cụ thể: tt Ký hiệu Số HĐ Vb/2010T 0003270 Ngày HĐ 12/11/16 Db/2010B 0115442 15/16/16 Db/2010B 0115492 28/16/16 Kl/2003B 0016966 20/16/16 Tên người Tên bán hàng Cty cp HT Gạch Viglacera nem 250x25 Cty cp Tấm Thuận Tc Cường 1,5m Cty cp Tấm Thuận Tc Cường 1,5m Cty TNHH Cửa sổ Hoá hoa sắt Cương Ds chưa thuế 3.915.135 Tiền Thành thuế tiền 390.925 4.300.000 1.518.180 151.820 1.670.000 716.545 70.455 775.000 1.700.000 85.000 1.785.000 Tổng cộng 7.831.800 698.200 8.530.000 1.1.2 Năm 2012: Số hoá đơn thiếu theo tờ khai gồm: - Tổng giá trị trước thuế: 424.592 đồng - Tổng tiền thuế: 42.459 đồng - Tổng thành tiền: 467.051 đồng Cụ thể: Tt Ký hiệu Uh/2012T Số HĐ 061517 Ngày HĐ 30/11/12 Tên người bán Bưu điện VP Tổng cộng Tên hàng Cước đt Ds chưa Tiền thuế thuế 424.592 42.459 424.592 42.459 Thành tiền 467.051 467.051 1.1.3 Năm 2013: Số hoá đơn thiếu theo tờ khai gồm: - Tổng giá trị trước thuế: 18.206.182 đồng - Tổng tiền thuế: 1.028.218 đồng - Tổng thành tiền: 19.415.400 đồng Cụ thể: Tt Ký hiệu Số HĐ AN/2013B 0014006 Ngày HĐ 13/05/13 Tên hàng Xăng A92 Xăng A92 Tiếp khách Xăng Ds chưa thuế 441.727 Tiền thuế 44.173 Thành tiền 516.900 513.637 51.363 590.000 06/16/13 Tên người bán DNTN Thanh Xuân CHXD Số 113 Kiều Thị Tám CNXD VP EA/2013T 0039119 02/06/13 DM/2012B 0052120 16/16/13 EA/2013T 0151648 490.915 49.151 565.000 EA/2013T CB/2012T EA/2013T 0150514 052155 0158162 16/16/13 19/16/13 21/16/13 CNXD VP CNXD VP CNXD VP 490.915 490.915 490.915 49.151 49.151 49.151 565.000 565.000 565.000 Kk/2013B 0131161 14/11/13 7.150.000 354.500 7.444.500 Bk/2013B 0134138 14/11/13 Cty TNHH TM&DVTH Thành Linh Ng T.Lan Hương Xăng Xăng Dầu diesel Máy vi tính 500.000 16 CB/2012T 053471 16/12/13 CHXD Vĩnh Yên Văn phòng phẩm Xăng A92 568.182 56.818 650.000 11 CH/2013B 0026239 20/12/13 Cty TNHH TM&XD Trung Nguyên Tổng Máy trộn, đầu nổ 6.500.000 325.000 6.825.000 629.000 629.000 500.000 18.206.182 1.028.218 19.415.400 1.1.4 Năm 2014: Số hoá đơn thiếu theo tờ khai gồm: - Tổng giá trị trước thuế: 89.488.651 đồng - Tổng tiền thuế: 4.940.652 đồng - Tổng thành tiền: 94.429.303 đồng Cụ thể: Ký hiệu Số HĐ Ns/2013B 0166271 Ngày tháng 19/01/14 Uh/2014T 0277782 31/01/14 Uh/2014T 0272850 31/01/14 Uh/2014T 406973 30/16/14 Uh/2014T 401832 30/16/14 Uh/2014T 415018 30/16/14 Uh/2014T 722596 31/14/14 Uh/2014T 881514 30/15/14 Uh/2014T 884346 30/15/14 16 Uh/2014T 883825 30/15/14 11 Uh/2014T 897597 30/15/14 12 Uh/2014T 886251 30/15/16 13 Uh/2014T 897278 30/15/16 14 Lx/2014B 78352 27/12/14 15 MP/2014B 52780 16/12/14 Tt Người bán Cty cp TM&ĐT Hải Hà Bưu điện VP Bưu điện VP Viễn thông VP Viễn thông VP ĐLVP Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Cty TNHH Anh Tâm Cty TNHH TM&DVTH Thành Linh Tổng Tên hàng Máy thuỷ chuẩn Cước ĐT Ds chưa thuế 6.000.000 Tiền thuế 600.000 Thành tiền 6.600.000 576.211 57.621 633.832 Cước ĐT Cước ĐT Cước ĐT Cước ĐT Cước ĐT Cước Đt Cước Đt Cước Đt Cước Đt Cước đt Cước Đt Máy gạt, động đốt Máy vi tính 27.000 2.700 29.700 721.296 72.130 793.426 350.575 35.058 385.633 190.405 19.161 215.446 241.320 24.132 265.452 152.160 15.216 167.316 30.944 3.154 34.038 620.222 62.022 682.244 72.746 7.275 80.021 211.030 21.163 232.133 130.516 13.052 143.568 67.650.000 3.382.500 71.032.500 12.514.286 625.714 13.140.000 89.488.651 4.940.652 94.429.303 1.1.5 Năm 2015: Số hoá đơn thiếu theo tờ khai gồm: - Tổng giá trị trước thuế: 60.822.986 đồng - Tổng tiền thuế: 6.142.299 đồng - Tổng thành tiền: 66.905.285 đồng Cụ thể: Tt Ký hiệu Số HĐ Ngày Tên Tên Ds chưa Tiền thuế Thành người bán MM/2014B 0157205 19/12/14 Cty TNHH Tiến Minh Ks/2014t 014793 31/03/15 Bưu điện VP KN/2015B 0138821 20/16/15 CN Cty cp CTGT Sông Đà Tổng tháng hàng thuế tiền Tấm ốp trần 55.000.400 5.500.160 60.500.440 Cước Đt Đá 1x2, 2x4 27.436 2.744 30.180 5.795.150 579.515 6.374.665 60.822.986 6.142.299 66.905.285 1.1.6 Năm 2010: Số hoá đơn thiếu theo tờ khai gồm: - Tổng giá trị trước thuế: 116.501.727 đồng - Tổng tiền thuế: 16.415.173 đồng - Tổng thành tiền: 114.916.900 đồng Cụ thể: tt Ký hiệu Số HĐ Ngày tháng TP/2015T 1742 30/03/16 ID/2015B 11489 25/03/16 TH/2015B 6816 05/16/16 BG/2010B 77814 06/16/16 Ak/2010B 16288 13/16/16 BG/2010B 84465 20/16/16 Tên người bán HTX DV Điện Trà Phú Cty TNHH ĐT&hỗ trợ kd HN Cty cp Lương Thực Cao Lạng Cty TNHH Thuận An Cty cp Huyền Thoại Bia Cty TNHH TMDV Hoàng Long Tổng Tên hàng Ds chưa thuế Tiền thuế Thành tiền Điện 954.914 sinh hoạt Mua tài 350.000 liệu 95.491 1.053.399 Tiếp khách 545.455 54.546 Mua VLXD 162.245.000 16.224.500 112.469.500 Tiếp khách 406.364 Mua VLXD 216.277.275 21.027.725 231.305.000 350.000 40.636 600.001 447.000 314.779.002 31.347.413 346.224.900 1.1.7 Năm 2017: Số hoá đơn thiếu theo tờ khai gồm: - Tổng giá trị trước thuế: 19.015.313 đồng - Tổng tiền thuế: 1.900.931 đồng - Tổng thành tiền: 20.916.238 đồng Cụ thể: Số HĐ Tên người bán 15/05/11 HTX Sinh Lộc Ngày HĐ Tt Ký hiệu St/2010B 35321 DP/11P 22 13/06/11 DP/11P 7342 15/13/11 TT/11P 34 06/11/11 Ms/11p 21768 13/11/11 Tên hàng Main foxcom chip NHTMCP Bán 02 Việt Nam- CN Phúc séc Yên NH Công Thu dv Thương kho quỹ Phúc Yên Cty Thép TNHH XD DV Tiến Thắng NHCT Phí dv Vĩnh Phúc ngân hàng Tổng Ds chưa thuế Tiền thuế Thành Tiền 1.272.727 127.273 1.400.000 14.200 1.420 15.620 22.380 2.238 24.618 17.600.000 1.760.000 19.360.000 160.000 16.000 116.000 19.015.313 1.900.931 20.916.238 1.2 Những hoá đơn GTGT mua vào thừa(không kê khai thuế): 1.2.1 Năm 2010: Số hoá đơn thừa là: - Giá trị trước thuế: 2.878.000 đồng - Tiền thuế: 143.000 đồng - Thành tiền: 3.021.900 đồng Stt Ngày tháng 05/12/16 1.2.2 T t Ngày tháng Số HĐ 0038365 Ds mua chưa thuế 2.878.000 Tên nguời bán DNTN Long Khánh Tổng cổng Thuế Tiền thuế suất 5% 143.900 2.878.000 143.900 Thành tiền 3.021.900 3.021.900 Năm 2005: Số hoá đơn thừa là: Tổng giá trị trước thuế: 3.899.855 đồng Tổng thành tiền: 389.982 đồng Tổng thành tiền: 4.289.840 đồng Số HĐ Ds mua chưa thuế Tên người bán Thuế suất Tiền thuế Thành tiền 31/01/05 0052628 Ct TNHH Tuấn Bảo 182.728 16% 18.272 201.000 18/02/05 145166 Bưu điện VP 382.294 16% 38.229 420.524 22/03/05 150633 Bưu điện VP 314.963 16% 30.896 339.859 31/03/05 22/4/05 31/1/05 221484 251148 0052628 347.728 456.316 182.728 16% 16% 16% 34.773 45.631 18.272 382.501 501.941 201.000 24/5/05 22/6/05 21/7/05 22/8/05 239136 246621 256651 441375 Bưu điện VP Bưu điện VP Cty TNHH Tuấn Bảo Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP 427.314 502.755 539.811 569.224 16% 16% 16% 16% 42.731 50.275 53.981 56.922 470.165 553.031 593.792 626.147 Tổng cộng 3.899.855 389.982 4.289.840 1.2.3 tt Ngày tháng Năm 2013: Số hoá đơn thừa là: Tổng giá trị trước thuế: 45.142.637 đồng Tổng tiền thuế: 2.282.813 đồng Tổng thành tiền: 47.450.450 đồng Số HĐ 06/06/13 0134618 02/06/13 0165581 1.2.4 - Tên hàng Thép Ds mua chưa thuế 44.629.000 Thuế suất 5% Tiền thuế Thành tiền 2.231.450 46.860.450 xăng 513.637 16% 51.363 590.000 2.282.813 47.450.450 45.142.637 Năm 2014: Số hoá đơn thừa là: Tổng giá trị trước thuế: 125.944.436 đồng Tổng tiền thuế: 12.534.444 đồng Tổng thành tiền: 137.878.880 đồng Ngày tháng 15/16/14 7718413 16/15/14 7662895 12/15/14 0060054 12/15/14 0060058 12/15/14 0060052 tt Tên Người bán TT DV Thương nghiệp &Xây lắp CHXD Số cn Vĩnh Phúc Tổng cộng Số HĐ Tên người Tên bán hàng Cty ĐL Tiền điện Cty ĐL Tiền điện Phạm Thị Vật tư Hảo điện Phạm Thị Vật tư Hảo điện Phạm Thị Vật tư DS mua chưa thuế 280.000 Thuế Tiền thuế suất 16% 28.000 314.000 378.400 16% 37.840 416.240 7.150.400 16% 715.160 7.799.440 4.680.000 16% 414.000 4.488.000 967.000 16% 96.700 1.063.700 Thành tiền 12/15/14 0060053 12/15/14 0060055 12/15/14 0060056 12/15/14 0060057 14/05/14 0065244 1.2.5 - điện Vật tư điện Vật tư điện Vật tư điện Vật tư điện Xi măng P40 4.168.600 16% 416.860 4.585.460 18.021.400 16% 1.802.140 19.823.540 265.000 16% 26.500 291.500 3.730.000 16% 373.000 4.163.000 86.363.636 16% 8.636.364 95.000.000 12.534.444 137.878.880 125.944.436 Năm 2015: Số hoá đơn thừa là: Tổng giá trị trước thuế: 37.337.138 đồng Tổng tiền thuế: 3.170.859 đồng Tổng thành tiền: 41.125.497 đồng Ngày tháng 11/6/15 9598445 4/9/15 006374 19/9/15 0142961 20/9/15 0141573 4/9/15 6334586 30/9/15 959685 30/9/15 959819 30/9/15 959935 30/9/15 969411 Tt Hảo Phạm Thị Hảo Phạm Thị Hảo Phạm Thị Hảo Phạm Thị Hảo Cty TNHH DVTM Đức Thịnh Tổng cộng Số HĐ Tên người Ds mua Tên hàng bán chưa thuế ĐL Vĩnh Cước ĐT 30.986 Phúc CHXD VY Xăng 1.336.364 Thuế Tiền suất thuế 16% 3.159 34.145 16% 133.636 1.570.000 CN Cty CP Đá 2x4 CTGT Sông Đà CHXD Số Dầu 135-CNVP diesel 8.011.385 16% 801.139 8.812.524 400.915 16% 40.151 458.500 Cty Viễn thông quân đội Bưu điện VP Bưu điện VP Cước ĐT 327.273 16% 32.727 360.000 Cước ĐT 122.913 16% 12.291 135.198 Cước ĐT 24.798 16% 2.480 27.278 Cước ĐT 37.446 16% 3.745 41.191 Cước ĐT 221.576 16% 22.158 243.734 Cước ĐT 20.000 16% 2.000 22.000 Cước ĐT 29.280 16% 2.928 32.214 2.490.915 16% 249.151 2.940.000 562.857 11.820.000 16 14/9/15 9641659 Bưu điện VP Bưu điện VP ĐL VP 11 06/8/15 9628066 ĐL VP 12 13/8/15 005613 13 17/8/15 0153466 CHXD VY Xăng A92 Cty TNHH Notebook TM&DV 11.257.143 5% Thành tiền 14 16/7/15 0115486 15 23/7/15 0113751 16 29/7/15 0031603 17 31/7/15 889703 18 31/7/15 889957 19 31/7/15 889838 20 31/7/15 524137 21 05/7/15 9614167 22 29/16/15 0062869 TH Thành Linh Cty TNHH Bách Lâm VP phẩm 1.145.455 16% 114.545 1.260.000 Cty cp sách DVVH VP CN Cty CP QLĐT&PT XNCP Toyota Mỹ Đình Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Máy dập ghim đại 254.545 16% 25.455 280.000 Bảo dưỡng xe 1.160.000 16% 116.000 1.144.000 Cước ĐT 87.936 16% 8.794 96.730 Cước ĐT 37.316 16% 3.730 41.034 Cước ĐT 39.056 16% 3.906 42.962 Bưu điện VP ĐL VP Cước ĐT 440.840 16% 44.144 484.924 Cước ĐT 23.397 16% 2.340 25.737 CHXD Số 115 CHXD số 115 Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Xăng 1.818.182 16% 181.818 2.200.000 Xăng 915.151 16% 90.915 1.160.000 Cước ĐT 36.136 16% 3.614 39.750 Cước ĐT 35.068 16% 3.513 38.575 Cước ĐT 115.141 16% 16.914 120.055 Bưu điện VP Bưu điện VP Cước ĐT 197.940 16% 19.794 217.734 Cước ĐT 413.913 16% 40.791 448.716 Bưu điện VP Bưu điện VP Bưu điện VP Cước ĐT 79.928 16% 7.993 87.921 Cước Đt 48.181 16% 4.818 52.999 Cước Đt 217.178 16% 21.718 238.896 23 24/3/15 0131660 24 28/2/15 451972 25 28/2/15 451845 26 28/2/15 451689 27 28/2/15 6373 28 28/2/15 003518 29 28/2/15 006365 30 30/6/15 864729 31 30/6/15 864729 32 30/6/15 878760 Bưu điện VP Cước Đt 275.528 16% 27.553 303.141 33 30/6/15 864848 Bưu điện VP Cước Đt 28.193 16% 2.819 31.012 5.795.150 16% 579.515 6.374.665 34 20/16/15 0133821 CN Cty CP Đá CTGT Sông Đà Tổng cộng 1.2.6 - 3.170.859 41.125.497 Năm 2010: Số hoá đơn thừa là: Tổng giá trị trước thuế: 78.191.235 đồng Tổng tiền thuế: 7.818.688 đồng Tổng thành tiền: 86.016.359 đồng St t Ngày tháng 02/1/16 0003229 02/2/16 0001254 31/1/16 0026217 30/1/16 0026214 29/1/16 0026211 28/1/16 0115323 27/1/16 0115322 Số HĐ Tên người bán HTX DV Điện Trà Phú HTX DV Điện Trà Phú Cty TNHH Tiến Mạnh Cty TNHH Tiến Mạnh Cty TNHH Tiến Mạnh Cty TNHH SX TM Phương Nga Cty TNHH SX TM Phương Nga Tổng cộng 1.2.7 - 37.337.138 Tên hàng Tiền điện DS mua chưa thuế 864.225 Thuế suất 16% 86.422 950.647 Tiền điện 731.400 16% 73.140 816.540 Tôn, thép Tôn, thép Tôn, thép Thép U+cọc chống sét Thép U+cọc chống sét 16.015.230 16% 1.600.923 17.616.153 14.734.425 16% 1.473.443 16.213.868 15.371.955 16% 1.537.196 16.915.151 15.193.818 16% 1.519.382 16.713.200 15.286.182 16% 1.528.182 16.814.800 7.818.688 86.016.359 78.191.235 Tiền thuế Thành tiền Năm 2017: Số hoá đơn thừa là: Tổng giá trị trước thuế: 32.155.414 đồng Tổng tiền thuế: 2.519.162 đồng Tổng thành tiền: 34.711.950 đồng S tt Ngày tháng Số HĐ 21/1/11 0142132 23/9/11 0001850 12/7/11 0000537 27/8/11 0001426 Tiền thuế Thành tiền 16.790.000 Thu ế suất 16% 1.679.000 18.469.000 2.259.272 16% 225.928 2.545.200 600.000 16% 60.000 660.000 1.401.136 16% 140.114 1.578.750 Tên người bán Tên hàng DS mua chưa thuế C.ty TNHH máy động lực Minh Thành Cty TNHH Tam Tiến HTX VLXD Tuổi Trẻ Cty TNHH Thành Linh Máy phát điện HG 7500 Dầu diesel Cống D300 Dầu diesel 16/6/11 0002741 28/6/11 0014341 Cty BH NH Công Thương VN Cty CP Misa Tổng cộng 1.3 Bảo hiểm xe 4.140.000 16% Pmkt Misa 6.905.000 0% 32.155.414 TT hoá đơn TT tờ khai 31/12/05 31/12/06 03/13/14 05/06/14 HĐ thông thường 38471, 38472, 38473 ngày 29,30 tháng 12 năm 2014 HĐ gtgt 154196 ngày 31/03/14 Lỗ Thế Vinh HĐ gtgt 89687, 89682, 89734, 89782, 89842, 81598, 89875, 89884, 89938, 99424, 99487, 89843, 89877, 89940, 99425 HĐ gtgt 3506641 ngày 03/02/15 Tháng 05/2015 34.711.950 Những sai lệch hoá đơn GTGT đầu vào với tờ khai thuế: Tên chứng từ HĐ GTGT 611751 HĐ gtgt 6795054 4.554.000 6.905.000 2.519.162 Stt 414.000 Số HĐ 154196 Ghi Kê khai sau năm Tháng kê khai trước tháng hóa đơn Chi cục thuế huyện Kê khai sai tên Vĩnh Tường người bán tờ khai tháng 12/14 Số tờ khai Kê nhầm số HĐ 54196 tờ khai tháng 3/14 Tháng 02/2010 Kê khai hóa đơn tháng Kê khai trùng lần Tháng Tháng 3/2015 Báo cáo thuế từ 2010-2017 Trong đó, tờ khai thuế thiếu gồm: 2.1 Năm 2010: Stt Nội dung thiếu Tờ khai thuế tháng 16,05/2010 Báo cáo tài năm 2010 Ghi 2.2 Năm 2005: Stt Nội dung thiếu Bảng kê hoá đơn, chứng từ dịch vụ hàng hoá mua vào tháng 05/2005 Báo cáo tài năm 2005 Ghi Bảng kê có phát sinh Chứng từ ngân hàng năm 2010-2017 Trong gồm có: 3.1 Năm 2010: 10 Stt Tên chứng từ Bảng kê số dư để tính tích số năm 2010 3.2 Stt Gốc séc NHNN&PTNT năm 2005 Lệnh chuyển có đến nội tỉnh chủ đầu tư năm 2005 Bảng kê số dư để tính tích số tháng 01-12 năm 2005 Stt Stt Số lượng 01 05 tờ Tên TK 42116186 Ghi Kẹp kèm bảng kê tích số 421161.86 Năm 2012: Tên chứng từ Phiếu thu tiền ngân hàng từ 30/03-14/12/06 Sổ phụ ngân hàng từ tháng 0112 năm 2012 Lệnh chuyển có đến nội tỉnh từ 7/2-30/12/06 Gốc séc NHNN&PT NT năm 2012 Phiếu thu tiền mặt Cơng ty 12/02-31/12/06 Lệnh chuyển có đến nội tỉnh CĐT từ 13/0230/12/2012 Bảng kê số dư để tính tích số tháng 01-12/06 3.4 Ghi Năm 2005: Tên chứng từ 3.3 Số lượng Tên Tk 03 tờ 431161.86 Năm 2013: Tên chứng từ Sổ kế toán NH tháng 01-12/13 Số lượng 01 tập Tên TK 01 tập 42116186 01 tập 42116186 Ghi 01 Số lượng 11 Tên TK 421161.86 Ghi Phiếu thu tiền mặt NH từ 01 tập 02/01-26/12/13 Lệnh chuyển có CĐT từ 01 tập 30/01-30/12/13 Bảng kê số dư để tính tích số 01 tập tháng 01-12/13 3.5 Năm 2014: Stt Tên chứng từ Số lượng Sổ kế toán NH từ tháng 01 -12 năm 2014 Báo có tiền gửi năm 2015 03 tập Uỷ nhiệm chi từ TK tờ 42116186 TK 211163000014 Chứng từ nộp tiền vào NSNN Chứng từ giao dịch Bảng kê số dư để tính tích số 3.6 211163.14 421161.86 421161.86 Tên TK Ghi 421161.86 42116186 Năm 2015: 3.6.1 Ngân hàng NN&PT NT, tk: 28162118A02 a Có sổ phụ ngân hàng tháng 3/2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Tt Ngày tháng 24/03/2015 30/03/2015 Nội dung Nộp tiền vào TKTG Nộp tiền vào TKTG Số tiền 30.000.000 260.000.000 Ghi b Có sổ phụ ngân hàng tháng 4/2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng Nội dung 01/16/2015 Vay NH chuyển vào TK 02/16/2015 Nộp tiền vào TK Số tiền 324.000.000 Ghi 5.000.000 c Có sổ phụ ngân hàng tháng 05/2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng 16/05/2015 14/05/2015 Nội dung Vay NH chuyển vào TK Nộp tiền vào TK 12 Số tiền 620.000.000 340.000.000 Ghi d Có sổ phụ ngân hàng tháng 06/2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng 16/06/2015 29/06/2015 Nội dung Vay chuyển vào TK Vay chuyển vào TK Số tiền 250.000.000 150.000.000 Ghi e Có sổ phụ ngân hàng tháng 13/2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, có đủ chứng từ theo sổ phụ f Có sổ phụ ngân hàng tháng 14/2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng Nội dung 16/14/15 Trần văn Dũng cty vlxd Tam Đảo trả tiền mua hàng 17/14/15 Vay tiền chuyển vào TK 26/14/15 Vay tiền chuyển vào TK Số tiền 18.616.000 Ghi 50.000.000 160.000.000 g Có sổ phụ ngân hàng tháng 15/2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng Nội dung 23/15/15 Vay tiền chuyển vào TK Stt Ngày tháng 29/16/15 Số tiền 160.000.000 Ghi h Có sổ phụ ngân hàng tháng 16/2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Nội dung Số tiền Vay tiền chuyển vào Tk Ghi 80.000.000 i Có sổ phụ ngân hàng tháng 11,12 /2015 tài khoản 28162118A02 Trong đó, có đầy đủ chứng từ theo sổ phụ 3.7 Năm 2010: 3.7.1 Ngân hàng NN&PT NT, tk: 2816201001146 a Có sổ phụ ngân hàng tháng 01, 02, 03/2010 Trong đó, có đủ chứng từ theo sổ phụ b Có sổ phụ ngân hàng tháng 16/2010 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: 13 Stt Ngày tháng 13/16/16 15/16/16 Nội dung Nộp tiền vào TK Nộp tiền vào TK Số tiền Ghi 178.000.000 200.000.000 c Có sổ phụ ngân hàng tháng 05/2010 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng 06/05/16 Nội dung Nguyễn Thị Minh Hải nộp TM Số tiền 160.000.000 Ghi d Có sổ phụ ngân hàng tháng 06, 13, 14, 15/2010 Trong đó, có đầy đủ chứng từ theo sổ phụ e Có số phụ ngân hàng tháng 16/2010 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng Nội dung Số tiền Ghi 15/16/16 Vay tiền chuyển vào TK 200.000.000 f Có sổ phụ ngân hàng tháng 11/2010 Trong đó, có đủ chứng từ theo sổ phụ g Có sổ phụ ngân hàng tháng 12/2010 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng 16/12/16 Nội dung Trả lại LCC ngày 14/12/16 sai TK DVH Số tiền 200.000.000 Ghi 3.7.2 Ngân hàng NN&PT NN, số TK: 28162118A02 a Có sổ phụ ngân hàng từ 31/12/2015-31/12/2010 Trong đó, có đủ chứng từ theo sổ phụ 3.7.3 Ngân hàng Công Thương Vĩnh Phúc, số TK: 162010001144850 a Có sổ phụ ngân hàng từ 01/13/2010 đến ngày 29/12/2010 Trong đó, có đầy đủ chứng từ theo sổ phụ 3.7.4 Ngân hàng TMCP Hàng Hải, số TK: 1201016016687 a Khơng có sổ phụ, có 02 giấy nộp tiền, 01 uỷ nhiệm chi 3.8 Năm 2017: 14 3.8.1 Ngân hàng NN&PT NT, tk: 2816201001146 a Có sổ phụ tháng 01/2017 Trong đó, có đủ chứng từ theo sổ phụ b Có sổ phụ tháng 02/2017 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng Nội dung 16/02/11 Trả lại CT ngày 30/1/11 sai TKĐVH Số tiền 30.000.000 Ghi c Có sổ phụ ngân hàng tháng 03/2017 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng Nội dung 14/03/11 Trả tiền mua máy toàn đạc 28/03/11 Hoàng Thị Kim Nguyệt nộp tiền Số tiền 94.647.300 200.000.000 Ghi d Có sổ phụ ngân hàng tháng 16, 05/2017 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng Nội dung 21/16/11 Nộp tiền mặt 16/05/11 Hoàng T.Kim Nguyệt nộp tiền Số tiền 16.000.000 80.000.000 Ghi e Thiếu sổ phụ tháng 06, 13, 14, 15, 16/2017 Nên kiểm tra chi tiết chứng từ f Có sổ phụ tháng 11/2017 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng Nội dung Số tiền Ghi 02/11/11 Trả tiền vay 200.758.333 02/11/11 Trả tiền vay 200.758.333 02/11/11 Trả tiền vay 200.758.333 03/11/11 Thu phí hồ sơ giải ngân 55.000 16/11/11 Thu phí hồ sơ giải ngân 27.500 16/11/11 Nguyễn Mạnh Hùng nộp 750.000.000 tiền g Có sổ phụ tháng 12/2017 Trong đó, có đủ chứng từ theo sổ phụ 3.8.2 Ngân hàng NN&PT NN, tk: 28162118A02 a Có sổ phụ tháng 01-05/2017 Trong đó, có đủ chứng từ theo sổ phụ 15 b Có sổ phụ tháng 05-12/2017 Trong đó, chứng từ thiếu theo sổ phụ gồm: Stt Ngày tháng 23/12/11 Nội dung TT KL XLHT Số tiền 115.138.000 Ghi 3.8.3 Ngân hàng Công Thương-CN Phúc Yên, tk: 162010001217018 a Có sổ kê tài khoản chi tiết từ ngày 01/01/2017 đến ngày 31/12/2017 Trong đó, có đủ chứng từ theo sổ phụ Hệ thống sổ sách từ năm 2010-2017 Trong đó: 4.1 Năm 2010: Thiếu tồn 4.2 Năm 2011: gồm có: Stt Loại sổ, chứng từ Sổ nhật ký chung năm 2011 Sổ năm 2011 Số lượng 01 02 01 Sổ tổng hợp tài khoản(Gồm 31 tài khoản cấp 1-2) năm 2011 Sổ tiền gửi ngân hàng năm 2011 Sổ quỹ tiền mặt năm 2011 Sổ theo dõi chi tiết nguyên nhiên vật liệu Tập hoá đơn giá trị gia tăng năm 2011 Tập báo cáo tài năm 2011 Bảng chấm công nhân viên 4.3 Ghi 01 viết tay, 01 đánh máy 01 01 01 01 tập 01 ập Bản photo Bản chưa có xác nhận CQ Thuế Năm 2012: gồm có: Stt Loại sổ, chứng từ Báo cáo tài năm 2012 Bảng cân đối PS cơng trình tài khoản Sổ nhật ký chung năm 2012 Sổ năm 2012 Sổ quỹ tiền mặt năm 2012 Sổ tiền gửi năm 2012 Sổ tổng hợp tài khoản Sổ theo dõi vật tư, hàng hoá, nguyên nhiên vật liệu năm 2012 16 Số lượng 02 01 tập 01 02 01 01 01 01 Ghi 01 gốc, 01 photo 16 11 12 Bảng kê phiếu xuất từ ngày 01/0131/12 năm 2012 Chứng từ xuất kho cho cơng trình Phiếu nhập kho Phiếu chi + hoá đơn từ tháng 0112/2012 4.4 Stt Stt 01 tập 02 tập Số lượng 01 01 01 01 01 01 Năm 2014: gồm có: Loại sổ, chứng từ Báo cáo tài năm 2014 Sổ nhật ký chung năm 2014 Sổ quỹ tiền mặt năm 2014 Sổ chi tiết vật liệu, dụng cụ, sản phẩm hàng hoá năm 2014 Sổ tiền gửi năm 2014 Sổ quỹ tiền mặt năm 2014 chi tiết đối tượng 01 01 Tập hợp đồng nhân công Bảng lương, bảng chấm công tháng tháng 02/2014 01 tập Stt Năm 2015: gồm có: Loại sổ, chứng từ Sổ nhật ký chung năm 2015 Sổ chi tiết tài khoản năm 2015 Sổ quỹ tiền mặt năm 2015 Sổ tiền gửi năm 2015 Bảng cân đối phát sinh tổng hợp chi tiết tài khoản Các bảng báo cáo doanh thu, tiền mặt, tiền gửi, tổng hợp công nợ 17 Ghi 01 Sổ bảng CĐPS tài khoản 4.6 Ghi Số lượng 01 01 01 01 Bản photo Năm 2013: gồm có: Loại sổ, chứng từ Báo cáo tài năm 2013 Sô nhật ký chung năm 2013 Sổ tài khoản năm 2013 Sổ chi tiết tài khoản năm 2013 Sổ quỹ tiền mặt năm 2013 Sổ kho hàng hoá năm 2013 4.5 01 tập Bìa khơng ghi rõ tên sổ 01 tập Số lượng 01 01 01 01 01 tập 01 tập Ghi Bảng chấm cơng, bảng tốn tiền lương tháng 4.7 Stt 16 Loại sổ, chứng từ Sổ tiền gửi tài khoản 112 năm 2010 Sổ chi tiết tài khoản 642 năm 2010 Sổ chi tiết tài khoản 133 năm 2010 Sổ chi tiết tài khoản 1111 năm 2010 Sổ tổng hợp phải trả năm 2010 Sổ chi tiết vật liệu, dụng cụ, sp hàng hoá 2010 Sổ tổng hợp phải thu khách hàng 2010 Sổ nhật ký chung 2010 Sổ năm 2010 Sổ chi tiết tài khoản 154 4.8 Stt 16 Năm 2010: gồm có: Số lượng 01 01 01 02 01 01 Ghi 01 01 02 01 Năm 2017: gồm có: Loại sổ, chứng từ Sổ quỹ tiền mặt TK 1111 năm 2017 Sổ chi tiết TK 154 năm 2017 Sổ tổng hợp phải thu năm 2017 Số chi tiết tài khoản 152, 156 Sổ chi tiết tài khoản 133 Sổ nhật ký chung năm 2017 Sổ tiền gửi năm 2017 Sổ năm 2017 Sổ chi tiết tài khoản 642 năm 2017 Sổ tài sản cố định từ năm 2012-2017 Số lượng 02 02 01 02 01 01 01 01 01 01 Ghi Biên lập thành 02 bản, có 17 trang, bên giữ có giá trị pháp lý ĐẠI DIỆN BÊN GIAO ĐẠI DIỆN BÊN NHẬN 18