Báo cáo thực tập tổngt hợp tại Cty TNHH Đại Phát

Luận văn : Báo cáo thực tập tổngt hợp tại Cty TNHH Đại Phát

Giới thiệu chi nhánh NHCT-KVII- Hai Bà Trng I.1.Qúa trình hình thành phát triển: Ngân hàng Công thơng Khu vựcII Hai Bà Trng Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Việt Nam đặt Quận Hai Bà Trng Hà Nội Ngân hàng đợc thành lập từ năm 1955 với tên gọi Chi điếm Ngân hàng Hai Bà Trng Đến tháng 11/1985 để phục vụ sản xuất kinh doanh địa bàn quận đợc tốt hơn, Ngân hàng tách thành hai phận: Một phận có nhiệm vụ đắp ứng nhu cầu tín dụng đơn vị kinh tế tập thể, t nhân, hộ gia đình, có trụ sở đặt Trơng Định với tên gọi Ngân hàng Công Thơng khu vực I quận Hai Bà Trng Bộ phận lại có nhiệm vụ đảm bảo tiền tệ toán cho đơn vị kinh tế quốc doanh, trụ soẻ đặt 306 Bà Triệu, với tên gọi Ngân hàng Công Thơng khu vực II Hai Bà Trng Trong thêi kú bao cÊp, cịng nh toµn bé hƯ thèng Ngân hàng,Ngân hàng Công Thơng khu vực II Hai Bà Trng hoạt động cha có hiệu thiếu nhạy bén Tuy nhiên, chuyển sang chế thị trờng, Ngân hàng Công Thơng đà làm ăn thực có hiệu Tháng 9/1993, Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam đà định sáp nhập NHCT HBT vào Ngân hàng Công Thơng khu vực II Hai Bà Trng, có trụ sở 306 Bà Triệu Dới lÃnh đạo NHCTVN ban lÃnh đạo Ngân hàng, NHCT HBT đà kết hợp sách mở rộng đầu t tín dụng với việc cải tiến, thay đổi cấu với việc tổ chức cho phù hợp với kinh tế thị trờng, áp dụng sách mở rộng vận động mời chào khách hàng đến mở tài khoản tiền gửi, tiền vay Ngân hàng Chính vậy, từ đợc giao quyền tự chủ kinh doanh năm 1993, Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng đà thực chuyển mình, đánh dấu bớc ngoặt mới, khẳng định động nhạy bén kinh doanh Cùng với phát triển ngành kinh tế Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng đà mở rộng địa bàn hoạt động Đến nay, ngoại trụ sở 306 Bà Triệu phòng giao dịch Trơng Định Ngân hàng Cồng Thơng Hai Bà Trng đà mở thêm phòng giao dịch chợ Hôm, phòng giao dịch Chợ Mơ, phòng giao dịch Giáp Bát với ba cửa hàng vàng bạc 11quỹ tiết kiệm đợc phân bổ địa bàn quận Tháng 3/2001, Ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng đà chuyển đến trụ sở 258 đờng Trần Khát Chân Tại Ngân hàng có sở vật chất khang trang hơn, tiện nghi Điều thể cố gắng tích cực toàn Ngân hàng kinh tế ngày Do quận Hai Bà Trng địa bàn đông dân c nhiều thành phần kinh tế, đặc biệt có doanh nghiệp lớn nh Công ty Dệt 8/3 ;Nhà máy khoá Minh Khai ; Nhà máy bia Halida nên Ngân hàng Công Th nên Ngân hàng Công Th ơng khu vực IIHai Bà Trng đà có liợng khách hàng thờng xuyên lớn, tạo môi trờng phục vụ lý tởng cho Ngân hàng Đó phục vụ trôi mà Ngân hàng Công Thơng khu vực II Hai Bà Trng có đợc Tuy có nhiều khó khăn hạn chế môi trờng kinh doanh đà làm cho Ngân hàng Công Thơng khu vực IIHai Bà Trng có mở rộng đa dạng hoá hoạt động kinh donh nhng hầu hết chủ yếu tập trung vào nghiệp vụ truyền thống đơn Ngân hàng huy động tiền gửi cho vay trực tiếp II Các định hớng mục tiêu hoạt động Ngân hàng: Theo phơng châm phát triển- an toàn - hiệu Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, Ngân hàng Công Thơng khu vực II Hai Bà Trng đà đề mục tiêu nhiệm vụ công tác năm 2002 nh sau: *Hoàn thành hoàn thành vợt mức tiêu chủ yếu sau: Tổng nguồn vốn huy động tăng so với cuối năm 2001 22% D nợ cho vay khoản đầu t kinh tế khác tăng 21% Nợ hạn dới 3% Lợi nhuận tăng 9% so với năm 2000 *Tập trung đạo công tác tín dụng bám sát định hớng, tín dụng phải thực góp phần nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh cácdoanh nghiệp, đa hoạt động chi nhánh hớng đạt mục tiêu đà đề Tăng cờng công tác tiếp thị, linh hoạt việc thực sách khách hàng Đẩy việc tìm dự án khả thi TËp trung xư lý nhanh chãng cã hiƯu qu¶ số khoản nợ hạn *Đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế, tăng cờng quốc tế, tăng cờng quản lý kinh doanh ngoại hối *Tăng cờng công tác kiểm tra- kiểm soát nội *Bố trí xếp cán chuẩn bị sở vật chất hợp lýđể đa hoạt động kinh doanh Chi nhánh ngày có chất lợng *Không ngừng đổi phong cách giao dịch tất mặt nghiệp vụ, đảm bảo sử lý công việc nhanh gọn, xác, an toàn với thái độ văn minh, đầy trách nhiệm *Tăng cờng mối quan hệ với quan hữu quan từ Trung ơng đến địa phơng *Phát huy sức mạnh nội lực, xây dựng quan thành khối đoàn kết, thống Phối hợp chặt chẽ công tác dới lÃnh đạo chuyên môn với tổ chức công đoàn, Đoàn niên II Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Công Thơng- KVII- HBT Ngân hàng Công Thơng khu vực II Hai Bà Trng có đơn vị phòng ban: *Phòng hành tổ chức, với nhiệm vụ chủ yếu tổ chức cán công việc hành nghiệp Hiện nay, u tiên đặt tiếp tục đổi cán bộ, xếp mạng lới hoạt động phù hợp với yêu cầu kinh doanh có hiệu Công tác bổ nhiệm lánh đạo quản lý điều hành phải phù hợp với nhu cầu công việc theo quy định cấp Ngoài ra, công tác đào tạo bồi dỡng cán ngày đợc quan tâm, gắn với công tác đào tạo quy hoạch cán để đáp ứng nhu cầu kinh doanh dịch vụ Chi nhánh ngày phát triển Công tác hành quản trị có chức đảm bảo điều kiện cần thiết để quan giao dịch bình thờng Phong tổ chức hành có nhiệm vụ bảo vệ trang thiết bị quan Phòng nguồn vốn có chức huy động nguồn vốn dới hình thức để đảm bảo quy mô nguồn vốn tiếp tục tăng trởng theo kế hoạch đà định Phòng huy động qua dân c qua số d tài khoản tiền gửi doanh nghiệp Phòng kế toán với quy mô hoạt động mức độ đại công nghệ ngân hàng, công tác quản lý ké toán tín dụng đổi theo chơng trình kỹ thuật đà vào ổn định, nâng cao trách nhiệm phục vụ kịp thời xác nhu cầu toán Phòng thông tin điện toán: Hiện đại hoá công nghệ ngan hàng công tác toán, ứng dụng thành tựu kỹ thuật tiên tiến để toán xác an toàn, tiện lợi, xu hớng tất yếu kinh tế mở cửa Việt Nam Đây phơng châm cạnh tranh có hiệu hoạt động Ngân hàng Phòng thông tin điện toán trung tâm thông tin liệu, xử lý, kiểm soát, phân phối, lu trữ, truyền nhận cung cấp thông tin cho quản lý, điều hành kinh doanh Chi nhánh cách nhanh chóng có hiệu Phòng Kiểm soát nội thực vai trò kiểm soát theo tinh thần đạo Ngân hàng Công thơng Việt Nam: đạo sát chủ động kiểm soát mặt nghiệp vụ tín dụng, nguồn vốn, kế toán tài chính, tiền tệ kho quỹ kinh doanh vàng bạc, chấp hành dự trữ bắt buộc, chế độ an toàn kho quỹ, giao nhận tiền nên Ngân hàng Công Th Đặc biệt kiểm tra hồ sơ vay vốn, từ đôn đốc bổ sung, hoàn thiện yếu tố pháp lý quy định chế độ đà ban hành Thực tốt công tác kiểm tra nội bộ, cho phép chấn chỉnh kịp thời tồn tại, thiếu sót mặt nghiệp vụ ngăn chặn phát sinh mới, góp phần hạn chế rủi ro kinh doanh Phòng Kinh doanh, hay gọi phòng tín dụng Phòng có chức thực khoản cho vay ngắn hạn, trung- dài hạn, cho vay ngoai tệ Kể từ vài năm gần đây, Chi nhánh thực chơng trình cho vay sinh viên học giỏi trờng Đại học Bách khoa, Xây Dựng, Mở theo chủ trơng đắn nhà nớc Ngoài ra, phòng thực chức kinh doanh đối ngoại gồm việc mua bán ngoại tệ, toán quốc tế, toán nhờ thu, dịch vụ chi trả kiều hối, séc du lịch I.4 Kết hoạt độnh kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng năm 2001 I.4.1 Hoạt động huy động vốn Do không ngừng mở rộng màng lới giao dịch thông qua quỹ tiết kiệm, giải nhanh chóng thông thoáng thủ tục, thái độ phục vụ văn minh lịch sự, chi nhánh đà thu hút tối đa nguồn vốn tiền gửi dân c Công tác tiền gửi đợc thực qui trình đảm bảo an toàn đà tạo yên tâm cho ngời gửi tiền Bởi lÃi st cã biÕn ®éng nhng sè d tiỊn gưi ë chi nhánh đợc trì tăng trởng Cùng với việc huy động vốn dân c, chi nhánh ®· chó träng tíi viƯc thu hót tiỊn gưi tõ doanh nghiệp thông qua việc khẳng định uy tín chất lợng dịch vụ không ngừng đợc hoàn thiện, với tiêu chí Nhanh chóng xác thuận tiện cho khách hàng Nhờ tính ®Õn 31/12/2001 tỉng vèn huy ®éng ®¹t 1.838 tû ®ång tăng so với cuối năm 2000 259 tỷ đồng, đạt 116,4% so với kế hoạch Đây nỗ lực toàn Ngân hàng nói chung cán phòng tín dụng nói riêng I.4.2 Hoạt động cho vay Với việc bám sát định hớng hoạt động NHCTVN, vận dụng kịp thời, linh hoạt sáng tạo chủ trơng, sách nhà nớc, ngành nhằm phục vụ khách hàng cách tốt Trong năm qua, Chi nhánh đà tập trung đầu t dài hạn cho khách hàng truyền thống, tích cực thực tốt công tác tiếp thị mở rộng thị phần, tìm kiếm khách hàng dự án khả thi, d nợ lành mạnh, chất lợng tín dụng đợc nâng lên rõ rệt, thể hiện: Tổng d nợ cho vay kinh tế tính đến 31/12/2001 824,3 tỷ đồng, tăng 199,3 tỷ đồng so với cuối năm 2000 Trong năm qua Chi nhánh đà chủ động tạo điều kiện thuận lợi nhằm hỗ trợ cho doanh nghiƯp vay vèn phơc vơ s¶n xt kinh doanh (Năm 2000: tổng số có 22 dự án đợc thẩm định 17 dự án đà phát triển tiền vay đa tốc độ tăng d nợ trung dài hạn lên 121,2% so với năm 1999) Với giải pháp tích cực, sáng tạo thích hợp đầu t vốn, triển khai thực tốt sách khách hàng linh hoạt, đặc biệt quan tâm đến khách hàng truyền thống, doanh nghiệp có tình hình tài tốt đà mang lại hiệu thiết thực hoạt ®éng cho vay cđa Chi nh¸nh cịng nh kÕt kinh doanh doanh nghiệp Chất lợng tín dụng vấn đề đợc Chi nhánh coi trọng thực tế đà có nhiều tiến Ngoài việc hoàn thiện qui chế, qui trình tín dụng, Chi nhánh thờng xuyên kiểm tra đánh giá phân loại khách hàng, phân loại nợ để bổ sung kế hoạch cho vay thu nợ Hoạt động cho vay đà thực tốt mục tiêu cho vay theo dự án từ khâu: thẩm định hồ sơ, thông qua hội đồng tín dụng, dám sát việc toán, v.v nên Ngân hàng Công Th đà đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng đồng thời hạn chế đợc rủi ro Ngoài ra, Chi nhánh quan tâm đến công tác đào tạo, bồi dỡng nâng cao nghiệp vụ cho cán tín dụng trình thẩm định kiểm tra giám sát vay Tính đến 31/12/2001 tổng số nợ hạn chiếm 1,9% tổng d nợ, giảm 1,2% so với cuối năm 2000 chứng tỏ chất lợng tín dụng công tác thu nợ hạn Chi nhánh ngày tiến Bên cạnh đó, Chi nhánh đà quan tâm phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh, góp phần đa dạng hoá hoạt động ngân hàng, đồng thời đáp ứng nhu cầu hoạt ®éng s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp nh: b¶o lÃnh thi công, bảo lÃnh dự thầu công trình, bảo lÃnh thực hợp đồng nên Ngân hàng Công Th theo qui định NHCTVN Về công tác kiểm tra sử dụng vốn vay: Để đảm bảo an toàn vốn vay, Chi nhánh đà trọng công tác kiĨm tra sư dơng vèn vay cđa c¸c doanh nghiƯp Hầu hết doanh nghiệp vay vốn sử dụng mục đích trả nợ Ngân hàng kế hoạch Qua kiểm tra, phân tích tài Ngân hàng đà điều chỉnh, xử lý, tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp thời kỳ Nhìn chung công tác cho vay ®· cã nhiỊu chun biÕn tÝch cùc, chÊt lợng tín dụng đợc nâng cao đà góp phần củng cố uy tín Ngân hàng nến kinh tế chiếm đợc tin tởng dân chúng I.4.3 Công tác kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế Năm 2001 công tác kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế tiếp tục ổn định phát triển, tình hình ngoại tệ toán quốc tế khó khăn: tỷ giá biến động, tình trạng khan ngoại tệ diễn hầu hết ngân hàng Với nhiều biện pháp tích cực, Chi nhánh đà khơi tăng nguồn ngoại tệ cách có hiệu (Riêng với năm 2000 doanh số mua USD tăng 111,4% so với năm 1999, doanh số bán USD tăng 66% so với năm 1999) Các nghiệp vụ chi trả kiều hối, toán séc đợc quan tâm thu đợc kết tốt Chi nhánh đà đảm bảo chi trả cho khách hàng nhanh chóng, thuận lợi Đối với báo có không rõ ràng, Ngân hàng kịp thời tra soát để nhanh chóng có thông tin xác thông báo cho khách hàng I.4.4 Công tác kế toán tài kết kinh doanh Với công nghệ đại, chất lợng dịch vụ ngày hoàn hiện, Chi nhánh tiếp tục khẳng định vị trí mình, tạo lòng tin thu hút khách hàng đến giao dịch ngày đông Hiện số tài khoản giao dịch Chi nhánh 5549 tài khoản Điều góp phần tăng trởng vốn huy động, d nợ cho vay tăng chi phí dịch vụ, tạo khối lợng luân chuyển vốn lớn với doanh số toán 24.344 tỷ đồng,(tăng 3.949 tỷ so với năm 2000) toán không dùng tiền mặt chiếm 81% Qua cần phải khẳng định cố gắng phấn đấu không ngừng cán nhân viên kế toán việc đảm bảo thực kế hoạch lợi nhuận chung toàn Ngân hàng Bên cạnh việc trì tốt chế độ hạch toán- kế toán chế quản lý tài NHCT, cán kế toán đà thực việc ghi chép sổ sách hợp pháp, hợp lệ, sử lý nghiệp vụ thành thạo xác trung thực Nhờ mà công việc nh nghiệp vụ phát sinh đợc giải cách khoa học mau lẹ khiến cho khách hàngcảm thấy yên tâm, thoải mái giao dịch qua Ngân hàng I.4.5 Công tác thu chi tiền mặt Chi nhánh chủ động tích cực tổ chức màng lới thu chi nhanh chóng cho khách hàng, đảm bảo thu chi kịp thời, xác, với thái độ văn minh lịch sự, làm tốt dịch vụ theo yêu cầu khách hàng nh: thu tiền lu động, chuyển tiền nhanh tỉnh, đáp ứng nhu cầu tiền mặt, ngân phiếu, ngoại tệ khách hàng Với tinh thần trách nhiệm cao, trình phục vụ cán nhân viên Ngân hàng làm công tác thu chi tiền mặt đà thực trả tiền thừa 401 cho khách hàng với tổng số tiền 300 triệu VND gần 5000 USD Vấn đề an toàn kho quỹ đà dợc Chi nhánh đặc biệt quan tâm chấp hành nghiêm chỉnh qui định bảo vệ, quản lý kho, giao nhận tiền nên Ngân hàng Công Th bảo vệ an toàn tuyệt đối tiền, tài sản kho đờng vận chuyển I.4.6 Công tác thông tin điện toán Ngân hàng Công thơng khu vực II Hai Bà Trng đà trì tiếp tục phát triển công tác hiịen đại hoá công nghệ ngân hàng theo định hớng NHCT VN Với vai trò trung tâm thông tin xử lý liệu, hệ thống vi tính Chi nhánh đà thực tốt việc thu nhận, xử lý, kiểm soát, truyền nhận cung cấp thông tin cho quản lý, điều hành kinh doanh cách nhanh chãng, cã hiƯu qu¶ TriĨn khai thùc hiƯn tèt chơng trình quản lý kế toán-tín dụng, tiết kiệm điện tử, toán quốc tế, quản lý nguồn nhân lực, phong ngừa rủi ro nên Ngân hàng Công Th Tổ chức khai thác triệt để loại máy móc thông tin điện toán có, đáp ứng tối đa thiết bị tin học cho phòng nghiệp vụ Phối hợp với phòng ban thực tốt chơng trình thông tin báo cáo Đảm bảo môi trờng kỹ thuật cho phần mềm có hoạt động thông suốt I.4.7 Công tác kiểm tra kiểm soát nội Để ngăn ngừa, phát chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai sót mặt nghiệp vụ, nhằm thực tốt mục tiêuan toàn kinh doanh, công t¸c kiĨm tra kiĨm so¸t néi bé cđa Chi nhánh đợc Ban Giám Đốc quan tâm đạo sát sao, tiến hành thờng xuyên Chi nhánh đà chủ độnh lập chơng trình thực kiểm soát tất mặt nghiệp vụ: tín dụng, bảo lÃnh, kế toán- tài chính, tiền tệ kho quỹ, giao nhận tiền nên Ngân hàng Công Th, đặc biệt kiểm tra hồ sơ tín dụng Nhờ thực tốt công tác kiểm tra nội Chi nhánh đà kịp thời chấn chỉnh đợc tồn thiếu sót mặt nghiệp vụ ngăn chặn đợc phát sinh mới, hạn chế đợc rủi ro kinh doanh, góp phần tích cực vào kết hoạt động phát triển Chi nhánh I.4.8 Công tác tổ chức hành Công tác tổ chức cán đợc hoàn thiện, thờng xuyên rà soát đánh giá toàn nhân viên để có sở xếp, bố trí đề bạt cán phù hợp với lực, tạo điều kiện phát huy đợc mạnh cán Chi nhánh đà quan tâm trọng đào tạo, nâng cao trình độ cán nhiều mặt, đặc biệt công tác chuyên môn trờng hợp có nhu cầu phơng tiện làm việc hợp lý, Chi nhánh đà đảm bảo cung ứng kịp thời nhằm tạo điều kiện cho cán hoàn thành công việc tốt Ngoài công tác trên, NHCT-KVII-HBT thực động viên khen thởng kịp thời cá nhân, tập thể có thành tích đóng góp hoạt động kinh doanh phong trào khác nh thể dục thể thao, hoạt động Đoàn,Đảng nên Ngân hàng Công Th, từ tạo không khí thi đua tích cực công nhân viên toàn Ngân hàng II Thực trạng công tác TTKDTM chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Khu vực II Hai Bà Trng II.1 Tình hình toán nói chung NHCT-KVII-HBT Ngân hàng Công Thơng Khu vực II Hai Bà Trng số chi nhánh Ngân hàng có công tác TTKDTM thực có hiệu thu hút đợc đông đảo khách hàng địa bàn quận nh đơn vị kinh tế đóng quận khác ý thức đợc mong muốn khách hàng thực TTKDTM an toàn kịp thời- xác, Ngân hàng Công Thơng Khu vực II Hai Bà Trng đà đáp ứng đợc phần lớn nhu cầu uy tín, khả kinh doanh thái độ phục vụ Do vậy, tình hình toán chung Chi nhánh thời gian gần có nhiều chuyển biến tốt, cụ thể đợc thể qua bảng sau: Chỉ tiêu TTBTM TTKDTM Céng B¶ng 1: Doanh sè ttbtm & ttkdtm theo tõng quý 2001 - 2002 Quý I/2001 Quý II/2001 Quý III/2001 Quý IV/2001 Quý I/2002 Sè tiÒn % Sè tiÒn % Sè tiÒn % Sè tiÒn % Sè tiÒn % 1.027.842 18,59 1.188.829 19,85 1.419.893 27,85 1.975.871 26,3 2.034.871 20,76 4.528.976 81.5 4.798.943 80,15 3.677.924 72,15 5.545.702 73,7 7.768.586 79,24 5.556.818 100 5.987.772 100 5.097.817 100 7.521.573 100 9.803.457 100 38 Qua b¶ng 1, cho thÊy doanh sè TTBTM & TTKDTM quý có biến động, làm cho doanh số toán quý có chiều hớng tăng lên vào cuối năm 2001 đầu năm 2002 Tỷ trọng TTKDTM có xu hớng tăng nhanh đặc biệt vào quý IV năm 2001 quý I năm 2002 chứng tỏ khách hàng ngày tin tởng áp dụng thể thức TTKDTM qua Ngân hàng Việc gia tăng doanh số toán nói lên rằng: Ngân hàng ®· sư dơng c¸c biƯn ph¸p, c¸c chÝnh s¸ch phï hợp để phục vụ khách hàng đà đợc khách hàng chấp nhận Nhìn lại quý đầu năm có thĨ thÊy, mỈc dï tû träng TTKDTM chiÕm tû träng tơng đối lớn công tác toán nói chung, doanh sè TTBTM & TTKDTM cña quý I, quý II biến động nhiều, đến quý III doanh số toán chung giảm từ 5.556.818 triệu đồng (quý I) xuống 5.097.817 triệu đồng (quý III).Trong TTBTM lại tăng từ 18,59% (quý I) lên 27,85% (quýIII) kéo theo công tác TTKDTM giảm từ 81,5% xuống 72,15% Nguyên nhân chủ yếu Ngân hàng trả tiết kiệm đến hạn, khoản tiền lơng khoản khác sau năm toán Bên cạnh có khách hàng cha hiểu rõ u điểm TTKDTM nên có tâm lý thích sử dụng tiền mặt.Đó Chi nhánh cha quan tâm nhiều đến công tác tuyên truyền, quảng cáo rộng rÃi Ngân hàng mình, đặc biệt công tác TTKDTM Nhận thức đợc thực trạng nguyên nhân trên, toàn Ngân hàng Công Thơng Khu vực II Hai Bà Trng đà nỗ lực tìm nhiều biện pháp khắc phục mặt hạn chế đà thành công Doanh số TTKDTM quý IV tăng 1.867.778 triệu đồng so với quý III doanh số TTBTM tăng lên vào cuối năm nhu cầu chi tiêu, mua sắm vào dịp cuối nhiều hơnnên làm cho tình hình toán chung Ngân hàng có nhiỊu chun biÕn tÝch cùc Ngoµi ra, tû träng TTBTM giảm từ 27,85% xuống 26,3% khách hàng đà sử dụng TTKDTM nhiều Đây thời điểm kết thúc năm, khách hàng trả nợ lẫn nhau, hoạt động mua bán giao dịch hàng hoá tăng mạnh hết khách hàng dần hiểu rõ u điểm TTKDTM, kéo theo nhu cầu chi trả hình thức tăng lên Vào quý I/2002, khối lợng toán chung tiếp tục tăng Nguyên nhân chủ yếu doanh số TTKDTM tăng từ cuối năm 2001 7.521.573 triệu đồng đến hết quý I /2001 đà lên 9.803.457 triệu đồng, đồng thời tỷ trọng TTBTM giảm từ 26,3% xuống 20,76% 39 Những số đà khẳng định đợc nỗ lực cán công nhân viên Ngân hàng Công Thơng Khu vực II Hai Bà Trng việc mạnh công tác toán Suốt thời gian qua, doanh số TTBTM & TTKDTM tơng đối ổn định, từ tạo nên tính chủ động nguồn thu nguồn chi Ngân hàng Chi nhánh trì mức tồn quỹ tiền mặt đủ để đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt khách hàng, đảm bảo cung cấp đầy đủ phơng tiện toán cách kịp thời Ngân hàng đà quan tâm nhiều đến sách khách hàng đào tạo bồi dỡng cán nhân viên Bên cạnh đó, nhờ có công nghệ tin häc øng dơng nªn viƯc trun tin néi bé qua mạng công tác toán bù trừ đà gióp kh©u lu©n chun chøng tõ thn tiƯn, nhanh chãng, an toàn Bởi vậy, chuyển tiền qua mạng toán bù trừ đà đợc nhiều khách hàng tín nhiệm sử dụng Điều cho thấy khách hàng đà nhận thức rõ lợi ích công tác TTKDTM hoạt động mua bán phát sinh hàng ngày họ Mặt khác, nói đến khả đáp ứng phơng tiện toán khả phục vụ Chi nhánh ngày đợc nâng cao II.2 Phân tích tình hình vận dụng hình thức toán Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Khu vực II Hai Bà Trng Hiện Chi nhánh đà áp dụng chủ yếu hình thức TTKDTM là: + Thanh to¸n b»ng sÐc + Thanh to¸n b»ng UNT + Thanh toán UNC Thực tế tình hình toán Chi nhánh đợc thể qua bảng nh sau: 40 Thêi gian Quý I/2001 Quý II/ 2001 Quý III/ 2001 Quý IV/ 2001 Quý I/2002 Số Bảng 2: Tình hình thực công tác ttkdtm nhct hbt năm 2000 quý i năm 2002 Séc Uỷ nhiệm thu nhiƯm chi Sè Sè Sè tiỊn % Sè tiÒn % Sè tiÒn % Sè mãn mãn mãn 1.684 140.724 6,15 1.137 10.436 0,45 9.102 2.143.428 93,4 11.923 2.294.588 100 1.997 210.600 10,35 1.221 8.664 0,42 8.877 1.816.595 89,23 12.095 2.035.859 100 1.874 177.162 9,03 1.239 8.516 0,44 9.236 1.775.128 90,53 12.349 1.960.806 100 2.566 262.816 9,84 1.197 8.255 0,3 11.760 2.400.547 89,86 15.523 2.671.618 100 1.490 174.147 6,1 1.146 6.837 0,2 9.781 2.681.908 93,7 12.417 2.862.892 100 41 Tổng Số tiền % Theo thống kê, số lần giao dịch,từ quý I/2001 đến quý IV/2001 tổng số tăng từ 11.923 đến 15.523 món, đồng thời doanh số tăng từ 2.294.588 triệu đồng đến 2.671.618 triệu ®ång Sang ®Õn q I/2002, mỈc dï tỉng sè mãn giao dịch có giảm xuống: cụ thể giảm 3.106 nhng doanh số toán lại tăng lên 191.274 triệu đồng so với quý IV/2001 Qua bảng ta thấy hình thức UNC đợc khách hàng a dùng cả.Do vậy, doanh số toán UNC chiếm phần lớn công tác TTKDTM khách hàng cho hình thức toán thuận tiện mang lại lợi ích kinh tế lớn cho Từ quý IV/2001 đến quý I/2002 thời gian ngắn mà doanh số toán UNC đà tăng từ 2.681.908 triệu đồng đến 2.862.892 triệu đồng Trong năm 2001, số giao dịch doanh số toán séc không chiếm nhiều tổng TTKDTM nhng qua quý đà có tăng lên rõ rệt, cụ thể số giao dịch không ngừng tăng từ 1.684 quý 1/2001 tới 2.566 vào quý IV/2001 làm cho doanh số tăng thêm 122.092 triệu đồng Điều chứng tỏ khách hàngđà sử dụng hình thức toán nhiều Vào đầu năm 2002 doanh nghiệp cha có nhiều hoạt động kinh doanh nên số lần giao dịch TTKDTM có phần giảm xuống, toán séc giảm 1.076 so với cuối năm 2001 Riêng UNT chiếm phần nhỏ tổng doanh số TTKDTM khách hàng thờng dùng hình thức toán để chi trả khoản tiền nhỏ, cã chiỊu híng gi¶m Trong q I/2001 doanh sè toán UNT 10.436 triệu đồng đến quý IV giảm xuống 8.255 triệu đồng sang đến quý I/2002 lại tiếp tục giảm xuống 6.837 triệu đồng Mặc dù Ngân hàng khuyến khích sử dụng TTKDTM nhng mức độ áp dụng hình thức phụ thuộc nhiều vào tâm lý lựa chọn khách hàng Hơn hình thức toán mặt hạn chế định nh: II.2.1 Hình thức toán séc Có thể nói séc hình thức TTKDTM đời gần nh sớm đà đợc sử dụng cho giao dịch toán từ lâu Công ớc Giơnevơnăm 1935 đà đa qui chung mang tính điều chỉnh quốc tế đối tợng hoạt 42 động toán séc để tạo tảng cho quốc gia vào để sử dụng séc Tại Việt Nam, có nghị định 30/CP séc việc sử dụng séc toán dần đợc đơn giản hoá với tiến công nghệ tin học đà làm cho khách hàng hiểu rõ hình thức toán u điểm thuận lợi Tuy hoạt động dựa sở chứng từ nên sử dụng séc khó tránh khỏi đợc rủi ro Hiện Ngân hàng Công Thơng Khu vực II Hai Bà Trng chủ yếu áp dụng hai loại séc séc bảo chi séc chuyển khoản Bảng cho thấy thực tế quy mô sử dụng loại séc Bảng 3: tình hình thực hình thức toán toán séc: Séc chun kho¶n SÐc b¶o chi Tỉng céng SÐc Sè mãn Sè tiÒn % Quý I/2001 II/2001 III/2001 IV/2001 I/2002 1.361 1.498 1.373 1.796 1.204 55.102 62.871 61.123 89.262 62.492 39 30 35 39 36 Sè mãn Sè tiÒn 323 499 561 770 286 85.622 147.729 116.039 137.554 111.655 % 61 70 65 61 63 Sè mãn Sè tiÒn 1.684 1.997 1.934 2.566 1.490 140.724 210.600 177.162 266.816 174.147 Víi sè liệu bảng 3, ta thấy doanh số toán séc qua quý tăng giảm không chênh lệch việc sử dụng séc tơng ®èi lín Tỉng doanh sè to¸n b»ng sÐc cã chiều hớng tăng mạnh từ quý I/2001 đến quý II/2001 69.876 triệu đồng từ quý III đến quý IV/2001 tăng 49.654 triệu đồng Nếu so sánh quý I/2001 vµ quý IV/2001 sÏ thÊy doanh sè tăng mạnh từ 140.724 triệu đồng quý I/2001 ®Õn 226.816 triƯu ®ång ë q IV/2001 Tuy nhiªn, doanh số lại giảm nhanh khoảng thời gian từ quý II/2001 đến quý III/2001 33.438 triệu đồng từ quý IV/2002 đến quý I/2002 52.669 triệu ®ång Cơ thĨ tõng lo¹i sÐc nh sau: II.2.1.1 SÐc bảo chi Hình thức toán SBC hình thức toán chủ yếu toán séc Ngân hàng Công Thơng - Hai Bà Trng Donh sè to¸n cịng nh tû träng to¸n chiếm phần 43 % 100 100 100 100 100 lớn so với loại séc khác, khoảng 60-70% tổng doanh số toán séc SBC có u so với séc chuyển khoản(SCK) có phạm vi toán rộng Ngân hàng, khác ngân hàng, khác địa bàn hay khác hệ thống độ an toàn cao nên đà tạo đợc thuận lợi qua trình toán khách hàng Khi có nhu cầu phát hành SBC, ngời mua phải ký quỹ đảm bảo khả toán Ngân hàng nên số hàng cung ứng ngời mua đợc đảm bảo số tiền ký quỹ Tuy nhiên số vốn ngời mua bị đọng thời gian định Đây lý giải thích vào đầu năm doanh sè to¸n cịng nh tû träng to¸n SBC lại chiếm phần lớn năm: Riêng quý II/2001 tû träng to¸n b»ng SBC chiÕm 70% tỉng doanh số toán séc Đến quý III/2001 doanh số toán SBC lại giảm 31.690 triệu đồng so với quý II năm tơng đơng với tỷ trọng giảm từ 70% xuống 65% làm cho doanh số toán séc giảm 33.438 triệu đồng Tình trạng do: thờng vào năm doanh nghiệp cần nhiều vốn để đầu t, mua máy móc thiết bị cho sản xuất nên Ngân hàng Công Thnên sử dụng hình thức toán đơng nhiên họ bị lợng vốn định đọng Ngân hàng để ký quý nên tốc độ toán bị hạn chế Nhng đến thời điểm cuối năm thời gian mà khách hàng phải toán nhiều hoạt động kinh doanh nên doanh số toán SBC lại đợc tăng lên cách đáng kể: tăng 57.515 triệu đồng so với quý III năm Cần phải khẳng định NHCT-HBT đà tạo nhiều thuận lợi việc toán hình thức nh: thủ tục bảo chi sÐc nhanh gän, thêi gian lu©n chun chøng tõ đợc rút ngắn cách nhanh nhất, việc tính ghi KHM đợc sử dụng qua máy tính nên độ xác cao Nhờ mà khách hàng yên tâm toán SBC Trong thời gian tới, Chi nhánh cần nâng cao hiệu toán tạo điều kiện thuận lợi nhằm mở rộng hình thức toán SBC II.2.1.2 Séc chuyển khoản Loại séc chiếm tỷ trọng thấp so víi SBC tỉng doanh sè to¸n b»ng séc, khoảng 40% năm Nhìn chung doanh số tỷ trọng toán hình thức tơng đối ổn định SCK đợc dùng theo mẫu thống đợc dùng cho tiền mặt chuyển khoảnvới thời hạn 15 ngày Sở dĩ SCK đợc nhiều ngêi a dïng bëi mét sè u ®iĨm sau: viƯc phát hành toán SCK tơng đối đơn giản 44 Vì bên mua sau nhận đợc hàng từ bên bán giao séc cho ngời bán bên bán nhận đợc tiền hàng sau nộp séc vào Ngân hàng phục vụ Tuy SCK tồn tịa số nhợc điểm làm cho số nh doanh số toán thấp so với hình thức toán khác Hơn nữa, thông thờng ngời mua thích sử dụng hình thức toán thuận tiện cho họ hơn, ngời bán gặp số khó khăn việc nhận tiền hàng Nguyên nhân dẫn đến tình trạng toán SCK phải tuân thủ nguyên tắc ghi Nợ trớc, ghi Có sau nên ngời thụ hởng sau nộp séc vào Ngân hàngphục vụ cha đợc toán mà phải đợi Ngân hàng bên mua kiểm tra làm thủ tục ghi Nợ séc Trong trờng hợp bên mua bên bán ngân hàng khác địa bàn phải thực qua phơng thức bù trừ trình luân chuyển chứng từ kéo dài ngày Nếu tài khoản ngời muakhông đủ tiền ngời bán phải đợi lâu họ lại không muốn vốn bị chiếm dụng Bên cạnh thời hạn SCK có 15 ngày nên ngời bán muốn toán nhng nhiều lý để séc bị qúa hạn khó nhận đợc tiền hàng Tóm lại, qua việc tìm hiểu hình thức toán séc chi nhánh NHCT-HBT ta thấy đợc u điểm nh khuyết diểm loại séc §èi víi kh¸ch cã quan hƯ tÝn nhiƯm lÉn séc hình thức toán phù hợp hạn chế đợc phần rủi ro chiếm dụng vốn Còn khách hàng cha có tín nhiệm lẫn giao dịch với không hoàn toàn yên tâm chọn hình thức toán kà cam kết hứa trả Tuy nhiên séc hình thức toán chủ yếu thiếu công tác TTKDTM Ngân hàng II.2.2 Hình thức to¸n b»ng UNC- chun tiỊn II.2.2.1 nhiƯm chi UNC đợc coi hình thức toán phổ biến Ngân hàng Công Thơng Khu vực II Hai Bà Trng Qua bảng cho thấy, số doanh số toán hình thức thờng chiếm tỷ lệ lớn tổng doanh số TTKDTM(khoảng dới 90%) Doanh số toán UNC tơng đối lớn khoảng 2000 tỷ/ quý tơng đối ổn định Chỉ riêng quý I/2002 doanh số toán UNC tăng lên cách rõ rệt, cụ thể 45 tăng 538.480 triệu đồng so với quý I/2001, tăng 865.313 triệu đồng so với quý II/2001 tăng 906.780 triệu đồng so với quý III/2001 Trên số đáng kể chứng tỏ khách hàng chuộng hình thức toán này, đặc biệt công ty, nhà máy lớn địa bàn nh: Dệt 8/3, Dệt kim Đông Xuân, Công ty giầy Thăng Long nên Ngân hàng Công Th Những nguyên nhân chủ yếu khiến khách hàng thờng xuyên sử dụng UNC u điểm là: - Phạm vi sử dụng rộng rÃi khắp địa bàn toàn quốc - Thủ túc toán đơn giản, khách hàng có nhu cầu chi trả tiền hàng hoá - dịch vụ khách hàng chi việc lập UNC gửi tới Ngân hàng, sau ngân hàng tự động kiểm tra tiến hành toán tài khoản tiền gửi bên mua số d Nếu tài khoản ngời thụ hởng ngời mua mở Ngân hàng số tiền hàng hoá đợc tự động chuyển thẳng vào tài khoản tiền gửi ngời bán mà làm thủ tục Nếu UNC hợp lệ ngời bán đợc nhận tiền hàng thời gian ngắn việc toán qua Ngân hàng đợc thực công nghệ máy tính đại nên khách hàng hòan toàn yên tâm độ an toàn, xác hiệu hình thức toán - Bên cạnh đó, khách hàng sử dụng UNC để chuyển vốn, làm nghĩa vụ Ngân sách Nhà nớc trả lÃi ngân hàng Tuy nhiên thức tế có nhiều khách hàng cha quen sử dụng hình thức này, phần họ cha hiểu rõ lợi ích tham gia toán hình thức UNC, mặt khác UNC tồn số nhợc điểm nh: -Ngời mua phải trích tài khoản trớc nhận đợc hàng, họ không nắm đợc tình trạng thực hàng hoá có yêu cầu không ngời bán không chuyển giao hàng ngời mua gặp rủi ro vốn Điều đòi hỏi ngời mua ngời bán phải có tín nhiệm cao -Đối với bên bán, đà chuẩn bị giao hàng đủ tiêu chuẩn cho bên mua nhng lúc tài khoản bên mua không đủ để toán ngời bán phải phí bảo quản, lu trữ việc toán bị chậm laị gây thiệt hại, h hỏng đến hàng hoá 46 Trong thời gian tới, để tăng doanh số TTKDTM nói chung doanh số toán UNC nữa, phía Ngân hàng cần phải có biện pháp hợp lý nhằm phát huy hết u diểm đồng thời hạn chế nhợc diểm, tồn hình thức toánbằng UNC II.2.2.2.Séc chuyển tiền Đây loại séc đợc áp dụng Chi nhánh, tỷ trọng chiếm dới 1% tổng doanh số toán Nguyên nhân tình trạng phạm vi toán hẹp, chi đợc dùng để chuyển tiền chi nhánh hệ thống, đồng thêi thđ tơc thùc hiƯn to¸n cđa sÐc chun tiền không đơn giản Khi có nhu cầu chuyển tiền SCT, khách hàng phải nộp vào NHCT liên UNC liên giấy nộp tiền, giấy nộp ngân phiếu toán, nội dung ghi rõ họ tên, số chứng minh th, ngày tháng năm cấp ngời cầm SCT nội dung chi trả sécđể xin phát hành Vì có ngời có tên séc đợc nhận tiền từ Ngân hàng gây nên bất tiện sử dụng loại séc II.2.3 Hình thức toán UNT Hình thức toán khách hàng sử dụng hơn, doanh số toán chi chiếm phần nhỏ tổng doanh số toán TTKDTM Ngân hàng Năm 2001 Chi nhánh NHCT- HBT doanh số toán UNT có xu hớng giảm xuống theo quý, tính đến quý IV/2001 doanh số toán UNT đà giảm 2.181 triệu đồng so với quý I/2001, riêng quý I/2002 doanh số toán hình thức lại giảm 3.599 triệu đồng so với quý I/2001 Trên thực tế có số khách hàng sử dụng hình thức toán để thu tiền điện, tiền nớc, tiền điện thoại nên Ngân hàng Công Thvới giá trị toán nhỏ nên doanh số UNT th ờng không cao nh hình thức toán kháckhác Nguyên nhân chủ yếu phạm vi to¸n cđa UNT rÊt réng nhng thđ tơc toán khách hàng mở tài khoản ngân hàng khác lại không gọn làm giảm tốc độ toán bên tham gia Khi muốn thu tiền hàng, ngời bán phải nộp UNT vào Ngân hàng phục vụ nhờ thu hộ, sau Ngân hàng gửi UNT sang Ngân hàng ngời mua để ghi Nợ trớc Nếu bên mua có đủ khả toán Ngân hàng bên bán đợc ghi Có vào tài khoản ngời bán Trong trờng hợp bên mua cha đủ tiền Ngân hàng nhập ngoại bảng chứng từ toán hạn ngời bán phải đợi đến bên mua có đủ tiền Điều làm cho số vốn ngời bán bị chiếm dụng, tốc độ chu chuyển 47 vốn bị chững lại gây ảnh hởng không tốt tới kết kinh doanh ngời bán Vì vậy, muốn đảm bảo đợc quyền lợi cho ngời mua ngời bán cần có nỗ lực từ nhiều phía, đặc biệt Ngân hàng nhằm phục đợc nhợc ®iĨm tõ ®ã khai th¸c tíi møc tèi ®a nhu cầu toán hình thức II.3 Đánh giá chung công tác TTKDTM NHCT- HBT Với năm hoạt động đầy nỗ lực cố gắng, NHCT-HBT đà bớc hoàn thiện nghiệp vụ toán nói chung nh hình thức TTKDTM nói riêng Trong năm qua, Ngân hàng đà thực đợc 6.028 toán SCK đạt doanh số toán 268.358 triệu đồng, 2.039 toán SBC đạt doanh số toán 522.944 triệu đồng, toán SCT đạt 55 triệu đồng Thanh toán UNT có 4.794 đạt doanh số 35.811 triệu đồng, đặc biệt 38.975 toán UNC đạt doanh số lớn 8.135.698 triệu đồng với tổng TTKDTM 18.551.545 triệu đồng, chiếm 76,2% tổng doanh số toán chung Ngân hàng Đây kết qủa thật đáng kể mà Ngân hàng địa bàn đạt đợc Mặc dù điều kiện kinh tế đất nớc gặp nhiều khó khăn nỗ lực Ngân hàng có hạn song NHCT-HBT đà bớc khắc phụ khó khăn đa nhiều biện pháp để cải thiện hình thức hoạt động Nhờ mà uy tín Ngân hàng ngày đợc nâng cao Trong thời gian gần đây, NHCT-HBT đà kết hợp công nghệ đại ứng dụng tin học vào công tác kế toán thống kê nên đà xử lý nghiệp vụ phát sinh kịp thời nhanh chóng Việc toán liên hàng đà đợc thực qua toán điện tử đảm bảo đọ an toàn xác cao cho khách hàng, đem lại nhiều hiệu rõ rệt Với thành mà NHCT-HBT đạt đợc năm qua không kể đến đóng góp đáng kể CBCNV Ngân hàng, đặc biệt cán kế toán Họ không thành thạo mặt nghiệp vụ chuyên môn mà thể thái độ phục vụ nhiệt tình, chu đáo tạo cho khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng có cảm giác tin tởng thoải mái, số lợng khách hàng đến với Ngân hàng ngày nhiều Bên cạnh đó, Ngân hàng áp dụng hình thức quảng cáo truyền hình số tờ báo để giới thiệu nghiệp vụ dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp thông tin cần thiết cho cá nhân đơn vị kinh tế, giúp họ hiểu hoạt động Ngân hàng Trong 48 năm 2001 Ngân hàng đà thực mở rộng dịch vụ toán nớc nh toán quốc tế nhằm thu hút đông đảo khách hàng đến giao dịch qua Ngân hàng không ngừng đợc mở rộng tơng lai Bên cạnh Ngân hàng tiến hành dịch vụ khác nh: cất trữ bảo quản giấy tờ có giá, t vấn tiền tệ, quản lý tiền vốn dự án đầu t phát triển theo yêu cầu với mục đích đáp ứng nhu cầu tối đa cho đối tợng khách hàng từ đố tăng doanh sốTTKDTM phát triển nghiệp vụ kinh doanh khác Ngân hàng 49 ... nghiệp vụ Phối hợp với phòng ban thực tốt chơng trình thông tin báo cáo Đảm bảo môi trờng kỹ thuật cho phần mềm có hoạt động thông suốt I.4.7 Công tác kiểm tra kiểm soát nội Để ngăn ngừa, phát chấn... việc đảm bảo thực kế hoạch lợi nhuận chung toàn Ngân hàng Bên cạnh việc trì tốt chế độ hạch toán- kế toán chế quản lý tài NHCT, cán kế toán đà thực việc ghi chép sổ sách hợp pháp, hợp lệ, sử lý... gần đây, NHCT-HBT đà kết hợp công nghệ đại ứng dụng tin học vào công tác kế toán thống kê nên đà xử lý nghiệp vụ phát sinh kịp thời nhanh chóng Việc toán liên hàng đà đợc thực qua toán điện tử đảm