Ứng dụng mô hình logistic trong chấm điểm tín dụng và xếp hạng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh thừa thiên huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG tế H uế - - in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC cK ỨNG DỤNG MÔ HÌNH LOGISTIC TRONG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG ĐỐI VỚI họ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN ờn g Đ ại CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUEÁ Tr Sinh viên thực hiện: Trần Văn Vũ Lớp: K45B Tài - Ngân hàng Niên Khóa: 2011-2015 Người hướng dẫn: Phan Khoa Cương Huế, tháng năm 2015 uế Lời Cảm Ơn Để hồn thành khố luận này, trước tiên tơi xin chân thành cảm tế H ơn quý thầy cô Trường Đại Học Kinh Tế Huế, thầy khoa Tài chính- Ngân hàng truyền đạt nhiều kiến thức quý báu suốt q h trình học Đặc biệt, tơi xin cảm ơn Thầy Phan Khoa Cương tận tình in hướng dẫn, giúp đỡ tơi suốt thời gian viết khóa luận cK Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên họ Huế anh chị Ngân hàng tạo điều kiện hướng dẫn tơi nhiều để hồn thành khóa luận Trong khoảng thời gian tháng ại thực tập Ngân hàng, học nhiều kiến thức liên quan Đ đến lĩnh vực tín dụng kiến thức thực tiễn cần thiết cho công ờn g việc tương lai Tôi xin ghi nhận cơng sức đóng góp q báu bạn bè, Tr gia đình, người tạo điều kiện, khích lệ, động viên, giúp đỡ tơi suốt q trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ vi uế DANH MỤC BẢNG BIỂU vii tế H PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận h PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU in CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN cK DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng họ 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại ại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Đ 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng ờn g 1.1.2.3 Quy trình tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.4 Vai trị tín dụng ngân hàng Tr 1.1.3 Tổng quan rủi ro tín dụng 10 1.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 11 1.1.3.4 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 11 1.1.3.5 Nguyên nhân phát sinh 13 1.2 Tổng quan xếp hạng tín dụng 13 i 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 13 1.2.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng 15 1.2.3 Vai trị xếp hạng tín dụng 16 1.2.4 Các nguyên tắc xếp hạng quy trình xếp hạng tín dụng 17 uế 1.2.4.1 Các nguyên tắc xếp hạng tín dụng 17 1.2.4.2 Quy trình xếp hạng tín dụng 17 tế H 1.2.5 Một số tiêu chấm điểm doanh nghiệp 19 1.2.5.1 Loại hình doanh nghiệp 19 1.2.5.2 Các tiêu tài 20 1.2.5.3 Các tiêu phi tài 21 in h 1.2.6 Các phương pháp xếp hạng tín dụng 22 1.2.6.1 Phương pháp chuyên gia 22 cK 1.2.6.2 Phương pháp thống kê 23 1.2.6.3 Mô hình tốn học chấm điểm tín dụng 23 1.2.6.4 Mạng nơ ron thần kinh 25 họ 1.2.7 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng Việt Nam 25 1.2.7.1 Tổng quan lịch sử nghiên cứu 25 ại 1.2.7.2.Một số mơ hình xếp hạng tín dụng Việt Nam 27 Đ 1.3 Mơ hình Logistic 28 1.3.1 Tìm hiểu mơ hình hồi quy Logistic- Phương pháp Goldberger 28 ờn g 1.3.2 Ứng dụng mơ hình Logistic xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 31 CHƯƠNG 2: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH LOGISTIC TRONG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI Tr NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 32 2.1 Thực trạng cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 32 ii 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 32 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Hội sở Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín 32 uế 2.1.3 Sự hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 33 tế H 2.1.4 Cơ cấu máy tổ chức Sacombank- Chi NhánhThừa Thiên Huế 34 2.1.5 Chức năng, nhiệm vụ phận, thành phần cấu tổ chức 34 2.1.6 Tình hình hoạt động, kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 36 in h 2.1.6.1 Cơ cấu nhân Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 36 2.1.6.2 Tình hình Tài sản nguồn vốn 37 cK 2.1.6.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 39 2.1.7 Thực trạng hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp họ Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 42 ại 2.1.7.1 Đối tượng hệ thống Xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp 42 Đ 2.1.7.2 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên ờn g Huế 44 2.2 Ứng dụng mơ hình logistic chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín- Chi Tr nhánh Thừa Thiên Huế 54 2.2.1 Chọn biến hệ số tương quan biến 54 2.2.1.1 Chọn biến 54 2.2.1.2 Hệ số tương quan biến 55 2.2.2 Ước lượng phân tích mơ hình Logistic 56 2.2.3 Nhận xét 63 iii 2.2.3.1 Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp theo mơ hình logistic 63 2.2.3.2 Những kết đạt mơ hình logistic 66 2.2.3.3 Những hạn chế mơ hình 67 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG CHẤM uế ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CHI tế H NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 69 3.1 Định hướng phát triển mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Sacombank 69 3.2 Một số giải pháp hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh in h nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 70 cK PHẦN III: KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 Tr ờn g Đ ại họ PHỤ LỤC ĐÍNH KÈM iv DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Chấm điểm tín dụng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân Hàng Thương Mại RRTD Rủi ro tín dụng Sacombank Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín TMCP Thương mại cổ phần XHTD Xếp hạng tín dụng Tr ờn g Đ ại họ cK in h tế H uế CĐTD v DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy tổ chức Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 34 Đồ thị 2.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Sacombank- Chi nhánh uế Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 41 Tr ờn g Đ ại họ cK in h tế H Biểu đồ 2.2: Cơ cấu xếp hạng tín dụng 50 doanh nghiệp 64 vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình lao động Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 36 Bảng 2.2: Tình hình tài sản nguồn vốn Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế uế giai đoạn 2012- 2014 38 tế H Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012- 2014 40 Bảng 2.4: Các tiêu xác định quy mô doanh nghiệp 46 Bảng 2.5: Hệ thống tiêu tài công tác chấm điểm khách hàng doanh h nghiệp Sacombank 49 in Bảng 2.6: Bảng tổng hợp điểm số theo tỷ trọng 52 Bảng 2.7: Phân loại khoản vay khách hàng doanh nghiệp 52 cK Bảng 2.8: Đánh giá doanh nghiệp theo mức xếp hạng 53 Bảng 2.9: Hệ thống biến độc lập mơ hình 55 họ Bảng 2.10: Ước lượng mơ hình với đầy đủ biến số 56 Bảng 2.11: Kiểm định Wald loại bỏ biến X3, X4, D1 57 Bảng 2.12: Ước lượng mơ hình sau bỏ biến X3,X4 D1 58 ại Bảng 2.13: Kiểm định Wald loại bỏ biến C X8 58 Đ Bảng 2.14: Ước lượng mô hình sau bỏ biến C X8 59 Bảng 2.15: Kiểm định Wald loại bỏ biến X5, X7, X10, X12 60 ờn g Bảng 2.16: Ước lượng mơ hình sau loại X5, X7, X10, X12 60 Bảng 2.17: Kiểm định Wald loại bỏ X1 X13 61 Bảng 2.18: Ước lượng mơ hình sau loại X1 X13 61 Tr Bảng 2.19: Kiểm định Wald loại bỏ biến X11 62 Bảng 2.20: Ước lượng mơ hình sau loại X11 62 Bảng 2.21: So sánh hạng tín dụng với xác suất vỡ nợ doanh nghiệp 63 Bảng 2.22: Bảng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo xác suất vỡ nợ 65 vii PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Rủi ro tín dụng (RRTD) yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt uế động Ngân Hàng Thương Mại (NHTM), đặc biệt Việt Nam, nguồn thu từ tín dụng ln chiếm tỷ lệ đáng kể tổng nguồn thu ngân hàng Để tham tế H gia vào cạnh tranh đặc biệt hoạt động tín dụng, NHTM nước từ phải tự đổi mình, phải xây dựng hệ thống quản lý RRTD hiệu quả, phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro hoạt động NHTM, hồn thiện in h cơng cụ quản lý RRTD vấn đề quan trọng hàng đầu NHTM Để hạn chế rủi ro, biện pháp quản trị NHTM sử cK dụng mơ hình phân tích để chấm điểm chất lượng, uy tín tín dụng khách hàng từ chọn lọc khách hàng tốt có sách phù hợp đối họ với đối tượng khách hàng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Xếp hạng tín dụng (XHTD) sở để quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế giới hạn rủi ro mức mục tiêu, đồng thời hỗ trợ ngân hàng việc phân loại nợ trích ại lập dự phịng rủi ro, tiến tới mục đích tối đa hóa lợi nhuận bảo vệ ổn định Đ hệ thống ngân hàng Đối với thị trường tài Việt Nam, việc XHTD nội dần thể vai trò quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng Khá ờn g nhiều mơ hình đánh giá xếp hạng tín dụng sử dụng NHTM với tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế uy tín có mặt thị trường Việt Nam Fitch Ratings, Moody’s, S&P… Tuy nhiên, hiệu XHTD thực tế Tr cịn nhiều tồn thị trường tài Việt Nam sơ khai, chất lượng độ tin cậy thơng tin khơng cao, bên cạnh số mơ hình tài địi hỏi bề dày sở liệu hệ thống lưu trữ thơng tin Việt Nam cịn chí khơng có hệ thống lọc thơng tin Do việc nghiên cứu nâng cao chất lượng XHTD cần thiết đề tài cần quan tâm đầu tư NHTM PHẦN III: KẾT LUẬN Xếp hạng tín dụng cơng cụ quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Kết xếp hạng tín dụng khách hàng uế định cho vay xác định giá cho vay Nó sở đánh giá chất lượng khoản nợ định trích lập dự phịng rủi ro Thực tế vận tế H hành quy trình xếp hạng tín dụng cho thấy, áp lực kinh doanh vấn đề lợi ích khác đơn vị kinh doanh trực tiếp, khiến cho kết chấm điểm không phản ánh trung thực thực trạng hoạt động kinh doanh hoạt động tài dụng nội không thực h khách hàng, mục đích vốn có hệ thống xếp hạng tín in Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: cK a) Hệ thống hóa hồn thiện lý luận quản trị rủi ro tín dụng thông qua hệ thống XHTD khách hàng doanh nghiệp NHTM b) Đề tài phân tích đánh giá thực trạng hệ thống XHTD doanh ại họ nghiệp áp dụng Sacombank, qua cho thấy thành tựu đạt hạn chế tồn cần sửa đổi bổ sung nhằm phù hợp với biến động điều kiện môi trường kinh doanh c) Thông qua liệu xếp hạng thực tế 50 khách hàng doanh nghiệp ngẫu Đ nhiên có quan hệ tín dụng với ngân hàng, đề tài nghiên cứu, thử nghiệm rút ờn g kết luận tiêu tài có mối quan hệ phụ thuộc chặt chẽ đến xác suất vỡ nợ khách hàng Xác suất thể phương trình tốn học sau: Tr Pi= exp(0.066363 * X  0.398380 * X  0.358105 * X 9)  exp(0.066363 * X  0.398380 * X  0.358105 * X 9) Bất kỳ thay đổi nhỏ điểm số tiêu ảnh hưởng trực tiếp đến kết xác suất vỡ nợ ảnh hưởng đến kết xếp hạng d) Nghiên cứu đưa kiến nghị biện pháp hỗ trợ cần thiết để hệ thống XHTD doanh nghiệp Sacombank phát huy hiệu 73 Kết nghiên cứu đề tài trước hết giúp cho hiểu rõ tiêu cách thức xây dựng tiêu mơ hình xếp hạng nội Sacombank, so sánh với mơ hình tổ chức tài khác Quan trọng hơn, giúp cho cấp quản lý phòng ban chức ngân hàng chịu uế trách nhiệm rà soát kết xếp hạng tín dụng khách hàng có cơng cụ hữu hiệu việc kiểm tra, rà soát phù hợp kết xếp hạng Thay chấm tế H điểm đơn khách hàng xếp hạng, ngân hàng ứng dụng mơ hình Logistic nhằm tính thêm xác suất khách hàng không trả nợ, từ định xác nhất, hạn chế tối đa rủi ro tín dụng- rủi ro “nhức Tr ờn g Đ ại họ cK in h nhối” hàng đầu tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Lê Tất Thành (2009), Ứng dụng hàm Logistic xây dựng mơ hình dự báo hạng mức tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam, Đại học Kinh tế Tp.HCM, luận uế văn thạc sỹ kinh tế [2] Nguyễn Cao Văn, Trần Thái Ninh (1996), Giáo trình Lý thuyết xác suất tế H thống kê toán – NXB Khoa học kỹ thuật [3] Nguyễn Quang Dong (9-2006), Bài Giảng Kinh Tế Lượng – NXB Thống Kê [4] Nguyễn Văn Hiếu, (2005), Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu, Đại Học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí h Minh, luận văn thạc sỹ kinh tế in [5] Trần Thị Thuý Hà (2011), Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng nội luận án Thạc Sĩ cK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nhà Hà Nội, Đại Học Quốc Gia Hà Nội, [6] Vương Quân Hoàng, Đào Gia Hưng, Nguyễn Văn Hữu, Trần Minh Ngọc Lê họ Hồng Phương (2006), Phương pháp thống kê xây dựng mô hình định mức tín nhiệm khách hàng thể nhân ại [7] Dinh Thi Huyen Thanh & Stefanie Kleimeier (2006), Credit Scoring for Đ Vietnam’s Retail banking Market [8] Altman (2003), The use of Credit scoring Models and the Importance of a ờn g Credit Culture, New York University [9] Arthur S.Goldberger, Economist ric Theory, John Wiley&Sons Inc [10] Damodar N.Gujarati (1995), Basic Econometrics, MacGraw, Hill Inc, Third Ed Tr [11] Báo cáo thường niên Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín [12] Tài liệu nội hoạt động tín dụng Saccombank [13] Trang thơng tin http://en.wikipedia.org [14] Trang thông tin httpt://www.cophieu68.com [15] Trang thông tin Ngân hàng Nhà nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn 75 PHỤ LỤC ĐÍNH KÈM PHỤ LỤC CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM - Độc lập – Tự – Hạnh phúc tế H - uế NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Hà Nội, ngày 24 tháng 01 năm 2002 Số: 57/2002/QĐ-NHNN h QUYẾT ĐỊNH in VỀ VIỆC TRIỂN KHAI THÍ ĐIỂM ĐỀ ÁN PHÂN TÍCH, XẾP LOẠI TÍN DỤNG cK DOANH NGHIỆP THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC họ - Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Luật Tổ chức tín dụng ngày 1212-1997; - Căn Nghị định số 15/CP ngày 02-03-1993 Chính phủ nhiệm vụ, quyền ại hạn trách nhiệm quản lý Nhà nước Bộ, quan ngang Bộ; QUYẾT ĐỊNH ờn g Đ - Theo đề nghị Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng Điều 1: Cho phép Trung tâm Thơng tin tín dụng triển khai thí điểm đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp Việc phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp Tr thực Trung tâm Thơng tin tín dụng theo phương pháp xếp loại phương pháp so sánh Nội dung cụ thể sau: 1- Thu thập thông tin: Các tiêu thông tin thu thập để sử dụng q trình phân tích bao gồm: - Bảng cân đối kế toán; - Bảng kết hoạt động kinh doanh; - Tình hình dư nợ ngân hàng; - Các thơng tin phi tài khác uế 2- Phân loại doanh nghiệp: theo ngành kinh tế, theo quy mô - Theo ngành: nông lâm ngư nghiệp; thương mại dịch vụ; xây dựng; công nghiệp; tế H - Theo quy mô: lớn; vừa; nhỏ 3- Các tiêu phân tích tài gồm: h - Chỉ tiêu khoản; in - Chỉ tiêu hoạt động; cK - Chỉ tiêu cân nợ; - Chỉ tiêu thu nhập 4- Chỉ tiêu phân tích, trọng số cho tiêu, thang điểm thể biểu 04 họ đề án 5- Cách tính điểm tiêu: ại Nội dung cách tính điểm thể biểu 3A, 3B, 3C, 3D đề án Đ 6- Doanh nghiệp xếp loại tín dụng theo loại có thứ hạng từ cao xuống thấp, ờn g có ký hiệu sau: AA; A; BB; B; CC; C Điểm tối đa cho doanh nghiệp 135 điểm, điểm tối thiểu 27 điểm, khoảng Tr cách loại tín dụng doanh nghiệp xác định theo công thức: Nội dung đánh giá loại theo biểu số 05 đề án Điều Thời gian thí điểm 02 năm, kể từ ngày Quyết định có hiệu lực Sau thời gian thí điểm, Trung tâm Thơng tin tín dụng báo cáo kết trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước nước; doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi; Cơng ty cổ phần uế Điều Đối tượng thí điểm phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp Nhà tế H Điều Trong thời gian thí điểm, Trung tâm Thơng tin tín dụng cung cấp đánh giá thơng tin, xếp loại tín dụng doanh nghiệp cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước; tổ chức tín dụng Các đơn vị sử dụng thơng tin mục đích; khơng cung cấp lại thơng tin cho bên thứ ba in h Điều Quyết định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày ký Điều Chánh Văn phòng, Giám đốc Trung tâm thơng tin tín dụng, Thủ trưởng cK đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc Tr ờn g Đ ại họ (Giám đốc) tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Quyết định PHỤ LỤC CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIỆT NAM Độc lập – Tự - Hạnh phúc ********** ********** uế NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2007 tế H Số: 18/2007/QĐ-NHNN QUYẾT ĐỊNH h VỀ VIỆC SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA QUY ĐỊNH VỀ PHÂN in LOẠI NỢ, TRÍCH LẬP VÀ SỬ DỤNG DỰ PHỊNG ĐỂ XỬ LÝ RỦI RO TÍN cK DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG BAN HÀNH THEO QUYẾT ĐỊNH SỐ 493/2005/QĐ-NHNN NGÀY 22 THÁNG họ NĂM 2005 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997, Luật sửa đổi, bổ sung ại số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003; Đ Căn Luật Tổ chức tín dụng năm 1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều ờn g Luật Tổ chức tín dụng năm 2004; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19 tháng năm 2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà Tr nước Việt Nam; Sau thống với Bộ trưởng Bộ Tài theo Cơng văn số 15887/BTCTCNH ngày 15 tháng 12 năm 2006; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Các Ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng QUYẾT ĐỊNH “Điều Số tiền dự phòng cụ thể khoản nợ tính theo cơng thức sau: uế R = max {0, (A - C)} x r tế H Trong đó: R: số tiền dự phịng cụ thể phải trích A: Số dư nợ gốc khoản nợ C: giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm h r: tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể in Tài sản bảo đảm đưa vào để khấu trừ tính số tiền dự phòng cụ thể quy định cK Khoản Điều phải đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: - Tổ chức tín dụng có quyền phát mại tài sản bảo đảm theo hợp đồng bảo đảm khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết; họ - Thời gian tiến hành phát mại tài sản bảo đảm theo dự kiến tổ chức tín dụng khơng q (01) năm tài sản bảo đảm bất động sản ại không hai (02) năm tài sản bảo đảm bất động sản, kể từ bắt đầu Đ tiến hành việc phát mại tài sản bảo đảm Trường hợp tài sản bảo đảm không đáp ứng đầy đủ điều kiện nêu ờn g không phát mại được, giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm (C) quy định Khoản Điều phải coi không (0) Giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm (C) xác định sở tích số tỷ Tr lệ khấu trừ quy định Khoản Điều với: - Giá trị thị trường vàng thời điểm trích lập dự phịng cụ thể; - Mệnh giá trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc loại giấy tờ có giá, trừ trái phiếu tổ chức tín dụng, doanh nghiệp; - Giá trị thị trường chứng khoán chứng khoán doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán thời điểm trích lập dự phịng cụ thể; - Giá trị tài sản bảo đảm chứng khoán doanh nghiệp tổ chức tín dụng uế khác phát hành chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán, động sản, bất động sản tài sản bảo đảm khác ghi tế H biên định giá gần tổ chức tín dụng khách hàng thống (nếu có) hợp đồng bảo đảm; - Giá trị lại tài sản cho thuê tài tính theo hợp đồng cho thuê tài h thời điểm trích lập dự phòng cụ thể; in - Giá trị tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay tương ứng số tiền giải ngân theo cK hợp đồng tín dụng thời điểm trích lập dự phịng cụ thể Tỷ lệ khấu trừ để xác định giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm (C) tổ chức tín dụng tự xác định sở giá trị thu hồi từ việc phát mại tài sản bảo đảm họ sau trừ chi phí phát mại tài sản bảo đảm dự kiến thời điểm trích lập dự ại phịng cụ thể, không vượt tỷ lệ khấu trừ tối đa quy định sau đây: Đ Loại tài sản bảo đảm Số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá Tỷ lệ khấu trừ tối đa (%) 100% ờn g Đồng Việt Nam tổ chức tín dụng phát hành Tín phiếu Kho bạc, vàng, số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết 95% Tr kiệm, giấy tờ có giá ngoại tệ tổ chức tín dụng phát hành Trái phiếu Chính phủ: 95% - Có thời hạn cịn lại từ năm trở xuống 85% - Có thời hạn cịn lại từ năm đến năm 80% - Có thời hạn cịn lại năm Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá 70% tổ chức tín dụng khác phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán doanh nghiệp phát hành niêm yết Sở giao dịch tế H chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khốn 65% uế Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá Chứng khốn, cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá 50% tổ chức tín dụng khác phát hành chưa niêm yết Sở h giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán in Bất động sản Tr ờn g Đ ại họ cK Các loại tài sản bảo đảm khác 50% 30% tế H uế PHỤ LỤC Loại hình khách hàng NN Đánh giá khả trả nợ khách hàng 6% 7% Trình độ quản lý mơi trường nội 15% 10% 15% 25% Quan hệ với Ngân hàng 50% 50% 50% Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành 8% 8% Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp 21% NN DN có vốn đầu tư nước ngồi DN khác DN NN DN có vốn đầu tư nước DN khác 8% 25% 25% 25% 35% 35% 35% 20% 25% 20% 17% 20% 16% 15% 16% 20% 20% 20% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 22% 31% 35% 32% 25% 28% 25% 17% 20% 19% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% họ 9% DN 10% 8% Đ g 25% 100% Tr ườ n 100% 5% DN khác Khách hàng giai đoạn đầu tư ại Tổng số DN có vốn đầu tư nước ngồi DN DN khác in NN DN có vốn đầu tư nước cK DN Khách hàng thành lập h Khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu Khách hàng cũ Các nhóm tiêu 100% tốn tức thời Vịng quay Vốn lưu động Vịng quay hàng tồn kho 21.169 Vòng quay khoản phải thu Hiệu suất sử dụng tài sản cố định Lợi nhuận gộp/ Doanh thu Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/ Doanh thu Lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu Lợi Nợ phải trả/ Tổng tài sản Nợ dài hạn/ Vốn chủ sở hữu 160.199 0.079 0.000 0.234 0.010 0.009 0.011 h Khả in Công ty, doanh nghiệp toán ngắn hạn Khả toán nhanh cK Khả tế H uế PHỤ LỤC nhuận sau thuế/ Tổng tài sản Công ty TNHH Thương mại dịch vụ du lịch ECO 10.892 10.416 10.479 1.271 Công ty CP công nghệ Ngọc Viễn Đông 8.577 8.534 4.526 1.928 383.195 3.968 217.931 0.111 0.000 0.416 0.018 0.028 0.025 Công ty cổ CP nội thất ACI 6.657 3.318 3.076 1.007 1.514 51.791 4.818 0.220 0.123 0.246 0.005 0.004 0.003 0.035 0.789 0.560 6.014 3.602 0.526 0.215 0.412 0.014 0.014 0.007 dịch vụ Lê Cường 1.889 0.325 Công ty TNHH MTV T&T 3.318 2.392 DNTN Hùng Tịnh Tâm 4.299 4.265 Công ty TNHH MTV Kỷ Thiên Phát 2.667 1.167 Cơng ty CP khí xây lắp công nghiệp 2.023 Công ty CP luyện kim Phú Thịnh 1.506 10 Công ty CP Dệt may Huế 11 Công ty CP đầu tư thương mại Thành Công họ ại Công ty TNHH Thương mại 64.330 0.392 0.721 3.935 2.635 0.301 0.000 0.399 0.014 0.006 0.004 4.261 0.389 44.541 15.087 1.706 0.189 0.000 0.091 0.025 0.006 0.061 0.500 0.231 0.333 0.925 0.740 0.286 0.000 0.189 0.081 0.057 0.043 0.248 1.720 6.562 3.035 15.579 0.503 1.011 0.204 0.057 0.214 0.106 1.391 0.216 0.299 3.830 0.385 4.701 0.321 0.473 0.028 0.004 0.001 0.000 1.023 0.659 0.069 3.649 9.074 6.564 7.214 0.806 4.158 0.114 0.031 0.308 0.060 1.008 0.375 0.143 0.644 7.396 3.429 0.865 0.362 0.608 0.128 0.054 0.001 0.001 g Đ 1.944 Tr ườ n 1.601 2.554 1.578 0.998 0.616 1.474 3.529 1.989 13 Công ty tông hợp gỗ Tân Mai 0.907 0.559 0.096 4.070 2.076 8.530 5.561 14 Công ty CP sách giáo dục Đà Nẵng 3.881 1.800 0.402 0.169 0.179 0.519 1.165 15 Công ty CP khoáng sản Quang Anh 1.756 0.984 0.028 0.617 1.199 1.133 4.404 16 Công ty CP đầu tư Nam Long 2.324 0.535 0.256 0.148 0.118 1.564 9.170 17 Công ty CP Vạn Phát Hưng 1.920 0.190 0.007 0.091 0.089 1.748 18 Công ty CP nhựa Đà Nẵng 14.499 2.868 0.398 0.481 0.477 19 Công ty CP nhựa Tân Đại Hưng 1.724 1.094 0.282 0.447 20 Công ty CP Nhựa Tân Phú 1.134 0.774 0.100 0.930 21 Công ty CP Tập Đồn Đại Châu 7.844 7.001 0.176 22 Cơng ty CP TIE 2.421 1.753 23 Công ty CP Viễn Liên 2.283 0.985 24 Công ty CP Cát Lợi 1.562 0.398 25 Công ty CP Ngân Sơn 1.114 0.353 26 Công tu CP XNK Khánh Hội 2.944 1.684 27 CTCP XNK Quảng Bình 0.906 28 CTCP Đầu tư Thương Mại Hưng Đạt 1.055 29 Công ty cổ phần Nam Việt 30 31 tế H uế 12 Công ty CP Chế biến gỗ Thuận An 0.401 0.086 0.038 0.019 0.014 0.463 0.861 0.197 0.045 0.043 0.023 0.373 0.596 0.431 0.029 0.005 0.003 0.232 0.145 0.086 0.017 0.014 0.493 1.002 0.384 0.246 0.058 0.028 7.859 0.715 2.512 0.123 0.119 0.035 0.010 2.866 4.262 0.062 0.066 0.205 0.025 0.009 0.009 1.146 2.061 4.996 0.527 1.112 0.063 0.014 0.008 0.004 2.631 1.779 2.430 0.760 3.249 0.102 0.014 0.024 0.006 0.341 2.849 2.053 7.082 0.111 0.125 0.101 0.082 0.003 0.002 0.891 0.306 1.049 0.968 1.992 0.292 0.413 0.054 -0.043 0.016 0.011 0.101 0.092 0.141 0.288 0.086 0.190 0.235 0.132 0.109 0.004 0.003 0.444 0.469 2.663 15.101 0.553 0.582 1.392 0.338 0.197 0.236 0.099 0.007 0.688 0.859 2.374 1.852 0.684 2.163 0.147 0.054 0.064 0.020 0.795 0.188 in cK họ ại Đ h 0.286 0.142 4.610 1.819 0.242 0.319 0.638 0.555 0.064 0.048 1.063 4.654 1.592 3.670 0.731 2.721 0.031 0.007 0.013 0.003 0.713 0.126 0.808 0.494 2.410 8.639 0.859 6.144 0.031 0.001 0.010 0.001 1.029 0.410 0.005 0.447 0.625 1.560 1.465 0.593 2.458 0.159 0.017 0.012 0.005 Công ty CP Cafico VN 1.758 0.885 0.408 2.543 4.603 11.393 16.168 0.486 0.947 0.101 0.038 0.140 0.072 CTCP Hùng Vương 1.293 0.768 0.086 0.559 1.289 1.200 3.384 0.691 2.719 0.063 0.001 0.004 0.001 g 0.168 0.042 Tr ườ n 0.705 7.641 2.084 0.229 7.512 1.209 0.611 CTCP Thuận thảo 0.874 0.868 0.000 0.048 11.219 0.121 0.036 34 CTCP Hải minh 4.946 4.862 1.899 0.474 22.302 1.038 0.284 35 CTCP MCO Việt Nam 1.256 0.422 0.012 0.022 0.025 0.072 0.529 36 CTCP ô tô TMT 1.116 0.198 0.047 0.540 0.578 10.497 2.649 37 CTCP Ánh Dương Việt Nam 0.670 0.743 0.540 2.404 149.230 13.199 0.492 38 CTCP Đá Xây dựng Hoà Phát 1.702 1.299 0.025 0.502 7.680 6.648 1.051 39 CTCP Chế tác đá Việt Nam 11.719 6.513 4.096 1.580 0.275 10.945 5.610 0.145 0.022 1.445 2.509 3.264 0.270 tế H uế 7.792 0.081 0.088 0.367 0.385 0.048 0.044 0.725 2.633 -0.723 -3.577 0.001 0.000 0.058 0.062 0.196 0.161 0.038 0.035 0.780 3.542 0.250 0.082 0.001 0.000 0.734 2.894 0.120 0.071 0.095 0.024 0.874 0.161 0.078 0.057 0.031 0.593 1.457 0.203 0.075 0.081 0.033 0.066 0.071 0.199 0.118 0.038 0.035 0.902 9.194 0.183 0.056 0.128 0.013 h CTCP Cảng Đoạn xá 33 0.465 in cK 32 CT ximang Yên Bình 0.274 41 CTCP Ngói Xây dựng Mỹ Xuân 1.174 0.459 0.087 1.155 1.270 3.764 0.670 0.590 1.453 0.354 0.114 0.022 0.009 42 CTCP Nông dựoc H.A.I 1.620 0.807 0.043 0.297 0.512 0.668 2.749 0.531 1.131 0.133 0.051 0.025 0.012 43 CTCP Hoá An 4.939 4.906 1.043 0.465 53.013 0.893 0.294 0.062 0.066 0.228 0.136 0.017 0.051 44 CTCP DIC ĐồngTiến 1.200 0.914 0.037 0.515 1.776 0.728 1.085 0.560 1.273 0.178 0.078 0.056 0.025 45 CTCP Vật tư xăng dầu 4.118 2.283 0.990 8.341 17.993 46.599 5.115 0.093 0.102 0.039 0.013 0.036 0.033 46 1.070 1.910 17.600 57.231 12.934 0.583 1.400 0.058 0.020 0.057 0.417 0.030 0.244 0.864 0.432 3.678 0.702 2.353 0.100 0.017 0.002 0.001 0.087 0.172 0.221 0.643 0.403 0.897 10.294 0.177 0.051 0.061 0.005 họ 40 1.243 1.116 CTCP Beton 1.140 0.850 48 CTCP xây dựng nhà 47 1.155 0.415 49 CTCP đầu tư xây dựng Thành Nam 1.428 0.887 0.153 0.416 0.972 0.867 2.003 0.803 4.449 0.115 0.078 0.065 0.012 50 CTCP Miền Đông 0.875 0.442 0.097 0.418 0.820 1.137 1.177 0.633 1.722 0.028 -0.065 0.017 0.006 Tr ườ n g Đ ại CTCP Nhiên liệu Sài Gòn 47 tế H uế PHỤ LỤC X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 -0.429 X10 X11 X12 X13 D1 0.247 0.117 -0.206 -0.054 -0.416 0.822 0.650 0.025 0.240 0.294 0.434 -0.729 X2 0.822 0.814 0.037 0.423 0.337 0.632 -0.712 -0.413 0.209 0.091 -0.192 0.002 -0.394 X3 0.650 0.814 0.084 0.337 0.605 0.700 X4 0.025 0.037 0.084 0.176 0.469 0.133 X5 0.240 0.423 0.337 0.176 0.040 X6 0.294 0.337 0.605 0.469 0.040 X7 0.434 0.632 0.700 0.133 0.747 X8 -0.729 -0.712 -0.526 -0.112 -0.243 X9 -0.429 -0.413 -0.317 -0.061 -0.158 X10 0.247 0.209 0.184 -0.059 X11 0.117 0.091 0.065 0.059 X12 -0.206 -0.192 -0.150 X13 -0.054 0.002 0.052 D1 -0.416 -0.394 -0.321 h X1 in X1 -0.317 0.184 0.065 -0.150 0.052 -0.321 -0.112 -0.061 -0.059 0.059 0.287 0.192 0.016 0.747 -0.243 -0.158 0.159 0.000 -0.033 0.044 -0.144 0.326 -0.250 -0.199 0.014 0.045 0.023 0.478 -0.196 0.326 -0.276 -0.160 0.187 0.017 -0.049 0.011 -0.232 -0.250 -0.276 0.787 -0.284 -0.188 0.294 -0.006 0.442 -0.199 -0.160 0.787 -0.207 -0.094 0.249 -0.094 0.351 0.159 0.014 0.187 -0.284 -0.207 0.779 0.124 0.016 -0.087 0.000 0.045 0.017 -0.188 -0.094 0.7790 0.134 0.084 -0.107 Đ ại họ cK -0.526 -0.033 0.023 -0.049 0.294 0.249 0.1236 0.134 0.328 0.077 0.192 0.044 0.478 0.011 -0.006 -0.094 0.0159 0.084 0.328 -0.213 -0.144 -0.196 -0.232 0.442 0.351 -0.0868 -0.107 0.077 -0.213 g 0.287 Tr ườ n 0.016 ... khách hàng doanh nghiệp 31 CHƯƠNG 2: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH LOGISTIC TRONG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI Tr NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI. .. DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN- CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Sài Gòn Thương h Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế cK Mại. .. dụng Ngân Hàng Thương Mại Chương 2: Ứng dụng mơ hình hồi quy Logistic chấm điểm tín dụng Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế tế H xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ