ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT PHẠM HỒNG HẠNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG[.]
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT PHẠM HỒNG HẠNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2022 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT PHẠM HỒNG HẠNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8380101.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ LAN HƢƠNG Hà Nội – 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các kết nêu Luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Trường Đại học Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Trường Đại học Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN Phạm Hồng Hạnh i MỤC LỤC Trang phụ bìa LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BẰNG TIẾNG ANH v DANH MỤC BẢNG vi MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1.LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề lý luận xử lý nợ xấu pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm nợ xấu xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Lý luận pháp luật xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 10 1.1.3 Nội dung xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 11 1.1.4 Nguyên tắc xử lý nợ xấu 13 1.2 Nguyên nhân nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 14 1.2.1 Nguyên nhân khách quan 14 1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 17 1.3 Tác động nợ xấu đến ngân hàng thương mại 19 1.4 Pháp luật Hàn Quốc xử lý nợ xấu học cho Việt Nam 21 1.4.1 Hệ thống pháp luật Hàn Quốc xử lý nợ xấu 21 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 22 Tiểu kết chƣơng 24 ii CHƢƠNG 2.THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 25 2.1 Thực trạng pháp luật xử lý nợ xấu NHTM 25 2.1.1 Nguyên tắc xử lý nợ xấu 25 2.1.2 Quy định xử lý tài sản bảo đảm quyền thu giữ tài sản bảo đảm 29 2.1.3 Quy định thứ tự ưu tiên toán xử lý tài sản bảo đảm 31 2.1.4 Quy định giải tranh chấp xử lý tài sản bảo đảm 33 2.1.5 Quy định hình thành sàn giao dịch nợ thị trường mua bán nợ xấu 36 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu Agribank 38 2.2.1 Giới thiệu chung Agribank tỉnh Tuyên Quang 38 2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank - Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 38 2.2.3 Tình hình chung nợ hạn nợ xấu 40 2.2.4 Đánh giá thực trạng áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 43 Tiểu kết chƣơng 57 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG 58 3.1 Một giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam 58 3.1.1 Quy định thứ tự ưu tiên toán xử lý tài sản bảo đảm 58 3.1.2 Quy định việc xử lý tài sản thu giữ tài sản Ngân hàng thương mại 59 3.1.3 Quy định kê biên tài sản bảo đảm 60 iii 3.1.4 Quy định thủ tục giải tranh chấp 61 3.1.5 Có chế đẩy mạnh phát triển Công ty AMC 63 3.1.6 Cần có hành lang pháp lý để đa dạng phương thức mua bán nợ xấu 64 3.1.7 Cần có quy định để thơng tin hàng hóa nợ xấu thị trường minh bạch 65 3.2 Nâng cao vai trò VAMC để việc xử lý nợ vào chất 65 3.3 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thực pháp luật xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam 66 3.3.1 Những giải pháp nâng cao chất lượng thực pháp luật xử lý nợ xấu từ phía Nhà nước quan hữu quan 66 3.3.2 Những giải pháp nâng cao chất lượng thực pháp luật pháp luật xử lý nợ xấu từ phía NHTM 72 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Giải nghĩa Viết tắt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông Thôn Việt Nam CNTT Công nghệ thông tin NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TAND Tòa án nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm THADS Thi hành án dân DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BẰNG TIẾNG ANH Viết tắt Giả nghĩa tiếng Anh Giải nghĩa tiếng Việt AMC Asset Management Company CAR Capital Adequacy ratio Tỷ lệ an toàn vốn IMF International Monetary Fund Quỹ Tiền tệ Quốc tế Công ty quản lý tài sản ngân hàng thương mại Công ty Trách nhiệm hữu hạn VAMC Vietnam Asset Management Một thành viên Quản lý tài sản Company Tổ chức tín dụng Việt Nam v DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động phân theo cấu Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 39 Bảng 2.2: Một số tiêu hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 40 Bảng 2.3: Tình hình nợ hạn Agribank chi nhánh tỉnh Tuyên Quang 41 Bảng 2.4 : Các tiêu đo lường Rủi ro tín dụng 41 vi MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong thập kỷ qua, kinh tế Việt Nam nói chung thị trường tài nói riêng phát triển mạnh mẽ, điều thể rõ qua tốc độ tăng trưởng số lượng chất lượng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Hệ thống ngân hàng thương mại đóng góp lượng vốn tín dụng đáng kể nghiệp phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên năm qua, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nảy sinh số biểu tiêu cực mang tới rủi ro tín dụng, gây thất vốn tín dụng, đặc biệt đến từ khoản nợ hạn Nợ hạn phát sinh nhiều nguyên nhân khác nguyên nhân từ bất ổn định kinh tế thời kỳ mở rộng hội nhập kinh tế diễn mạnh mẽ Nhiều vấn đề nảy sinh hệ thống pháp luật chưa đầy đủ đồng bộ; chế sách, quy trình nghiệp vụ chưa xây dựng chặt chẽ hoàn chỉnh; trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng cịn chưa cao Bên cạnh đó, nợ hạn nguyên nhân dẫn đến việc ngân hàng thương mại bị thua lỗ nặng nề phá sản, khơng ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng thương mại mà kéo theo sau hệ thống kinh tế Vì cơng tác phịng ngừa xử lý nợ hạn thực có hiệu rủi ro khác ngân hàng thương mại giảm nhẹ, ngân hàng thương mại có khả phát triển bền vững Đối với ngân hàng thương mại, việc tìm giải pháp nhằm hạn chế nợ hạn xử lý nợ hạn nhiệm vụ cấp bách toàn hệ thống ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng thương mại nói riêng, góp phần tích cực vào nghiệp cơng nghiệp hóa đất nước Ngày 21/6/2017, Quốc hội thông qua Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Nghị có hiệu lực 05 năm từ ngày 15/8/2017 Nghị 42/2017/QH14 cho phép áp dụng nhiều sách so với pháp luật hành xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm khoản nợ xấu, góp phần tạo lập sở pháp lý thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu Nghị ban hành sở pháp lý quan trọng, mang lại bước chuyển xử lý nợ xấu Việt Nam Vì vậy, tác giả lựa chọn đề tài “Pháp luật xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại từ thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Tuyên Quang” làm đề tài Luận văn thạc sĩ luật học Qua việc triển khai nghiên cứu để làm sáng tỏ số vấn đề lý luận thực tiễn việc xử lý nợ xấu Từ đưa kiến nghị việc nâng cao hiệu quy định pháp luật thực tiễn áp dụng quy định Tình hình nghiên cứu Vấn đề xử lý nợ xấu vấn đề quan trọng Đảng, Nhà nước, tổ chức tài chính, tổ chức trị xã hội đặc biệt quan tâm, thời điểm này, có khơng luận án tiến sĩ, luận văn thạc sĩ, đề tài cấp bộ, cấp sở, hội thảo khoa đề cập có nghiên cứu số khía cạnh giải nợ xấu Có thể kể đến số cơng trình sau: Luận án tiến sĩ Nguyễn Thị Hoài Phương (Trường Đại học Kinh tế quốc dân – 2012) “Quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam”; Luận án tiến sĩ Phạm Thị Trúc Quỳnh (Trường Đại học Kinh tế quốc dân – 2020) “Nghiên cứu nhân tố tác động đến thị trường nợ xấu Việt Nam; Luận án tiến sĩ Nguyễn Thị Kim Quỳnh (Trường Học viện Ngân hàng – 2020) “Nâng cao hiệu xử lý nợ xấu công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam”; Đề tài nghiên cứu khoa học tác giả Lê ... Agribank – Chi nhánh tỉnh Tuyên Quang CHƢƠNG 1.LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề lý luận xử lý nợ xấu pháp luật xử lý nợ xấu. .. 1.LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề lý luận xử lý nợ xấu pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại. .. ĐẠI HỌC LUẬT PHẠM HỒNG HẠNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Luật Kinh