Đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh huế theo mô hình camels

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG -* - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á - CHI NHÁNH HUẾ THEO MƠ HÌNH CAMELS LÊ THỊ NGỌC TRÀ Huế, tháng 05 năm 2018 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG -* - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á - CHI NHÁNH HUẾ THEO MƠ HÌNH CAMELS Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn: Lê Thị Ngọc Trà ThS Lê Ngọc Quỳnh Anh Lớp : K48 Ngân hàng Niên khóa:2014 -2018 Huế, tháng 05 năm 2018 Lời Cảm Ơn Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, ngồi nỗ lực thân, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô trường Đại học Kinh tế Huế nói chung Thầy Cơ khoa Tài - Ngân hàng nói riêng, tận tụy giảng dạy tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu vừa qua Trân trọng cảm ơn ban lãnh đạo anh chị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á – chi nhánh Huế tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình thực tập thu thập thơng tin cần thiết q trình nghiên cứu Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô giáo Lê Ngọc Quỳnh Anh tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình thực khóa luận Cảm ơn gia đình, bạn bè ln bên tơi, động viên giúp đỡ tơi hồn thành khóa luận cách tốt Do hạn chế kiến thức thời gian nghiên cứu nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót, mong nhận góp ý bảo quý thầy cô để đề tài đạt kết tốt nhất! Một lần xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng năm 2018 Sinh viên thực Lê Thị Ngọc Trà DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Kí hiệu Giải thích DongA Bank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á DV Dịch vụ ĐVT Đơn vị tính HĐ Hoạt động KH Khách hàng LNTT Lợi nhuận trước thuế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NVNH Nguồn vốn ngắn hạn VCSH Vốn chủ sở hữu VTC Vốn tự có TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần LN Lợi nhuận CK Chứng khốn RRTD Rủi ro tín dụng DNTD Dư nợ tín dụng CN Chi nhánh TS Tài sản TTS Tổng tài sản DN Doanh nghiệp CĐ Cao đẳng ĐH Đại học ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ viii DANH MỤC SƠ ĐỒ ix PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp ngiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập liệu 5.2 Phương pháp nghiên cứu 5.3 Phương pháp xử lý số liệu Bố cục khóa luận PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1:CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO MƠ HÌNH CAMELS 1.1 Hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm chất hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.2 Đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại theo mơ hình CAMELS6 1.2.1 Giới thiệu mơ hình CAMELS 1.2.2 Nội dung mơ hình CAMELS 1.2.2.1 Phân tích nguồn vốn (C- Capital Adequacy) 1.2.2.2 Phân tích chất lượng tài sản (A - Asset quality) 11 1.2.2.3 Phân tích khả quản lý (M - Management ability) 14 iii 1.2.2.4 Phân tích khả sinh lời (E – Earning) 16 1.2.2.5 Phân tích khả khoản (L – Liquidity) 19 1.2.2.6 Đo lường mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường (S – Sensitivity to market risk) 22 1.2.3 Ưu, nhược điểm mơ hình CAMELS 25 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại 28 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 28 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 31 1.4 Tổng quan tình hình nghiên cứu 33 CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á THEO MƠ HÌNH CAMELS 35 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 37 2.1.3 Các lĩnh vực hoạt động 38 2.1.4 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á chi nhánh Huế 39 2.1.5 Tình hình sử dụng lao động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á – Chi nhánh Huế giai đoạn 2015 - 2017 41 2.1.6 Tình hình tài sản nguồn vốn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á Chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 43 2.1.7 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á Chi nhánh Huế giai đoạn 2015-2017 46 2.2 Phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đơng Á - Chi nhánh Huế theo mơ hình CAMELS 50 2.2.1 Phân tích nguồn vốn (C- capital adequacy) 50 2.2.2 Phân tích chất lượng tài sản (A – Asset quality) 53 2.2.3 Năng lực quản lý (M – Management ability) 58 2.2.4 Phân tích khả sinh lời (E – Earning) 65 2.2.5 Khả khoản (L – Liquidity) 72 2.2.6 Độ nhảy cảm với rủi ro thị trường (S – Sensitivity) 75 iv 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á – Chi nhánh Huế 80 2.3.1 Những thành tựu đạt 80 2.3.2 Hạn chế 81 2.3.3 Nguyên nhân 82 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH HUẾ 84 3.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Huế tương lai 84 3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Huế nhằm nâng cao hiệu hoạt động 84 3.2.1 Nâng cao mức độ an toàn vốn 84 3.2.2 Nâng cao chất lượng tài sản 85 3.2.3 Nâng cao lực quản trị 87 3.2.4 Nâng cao khả sinh lời 88 3.2.5 Kiểm soátt rủi ro khoản 89 3.2.6 Kiểm soát rủi ro lãi suất 90 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 91 Kết luận 91 Kiến nghị 92 Hạn chế 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 PHỤ LỤC v DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình sử dụng lao động DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 Bảng 2.2: Tình hình tài sản nguồn vốn DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 44 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Huế giai đoạn 2015-2017 47 Bảng 2.4 Hệ số an toàn vốn CAR DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 20152017 50 Bảng 2.5: Tỷ lệ Vốn tự có/Tổng nguồn vốn huy động DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015-2017 51 Bảng 2.6: Chỉ tiêu phản ánh chất lượng Tài sản Có DongA Bank CN Huế giai đoạn 2015 – 2017 53 Bảng 2.7: Cơ cấu tài sản Có nội bảng DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 Bảng 2.8: Chỉ tiêu thể hiệu sử dụng nhân viên DongA Bank CN Huế giai đoạn 2015 - 2017 59 Bảng 2.9: Một số tiêu thể hoạt động kinh doanh DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 61 Bảng 2.10: Cơ cấu nhóm nợ mức trích lập dự phịng DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 62 Bảng 2.11: Tổng hợp vị trí chi nhánh, PGD cột ATM DongA Bank địa bàn thành phố Huế 64 Bảng 2.12: Tổng hợp số lượng chi nhánh, PGD, điểm cột ATM số Ngân hàng TMCP địa bàn thành phố Huế 64 Bảng 2.13: Cơ cấu thu nhập từ hoạt động DongA Bank chi nhánh Huế qua năm 2015-2017 66 Bảng 2.14: ROA năm 2015-2017 DongA Bank chi nhánh Huế 67 vi Bảng 2.15: Tỷ lệ thu nhập từ lãi cận biên Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên DongA Bank chi nhánh Huế năm 2015-2017 69 Bảng 2.16: Tỷ lệ Tổng chi phí Tổng thu nhập DongA Bank chi nhánh Huế năm 2015-2017 71 Bảng 2.17: Tỷ lệ dự trữ khoản tài sản DongA Bank chi nhánh Huế năm 2015-2017 72 Bảng 2.18: Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn hoạt động DongA Bank chi nhánh Huế năm 2015-2017 73 Bảng 2.19: Dự đốn thay đổi thu nhập rịng từ lãi DongA Bank chi nhánh Huế năm 2018 76 Bảng 2.20: Hệ số ROA có cú sốc lãi suất 77 Bảng 2.21: Tỷ lệ chênh lệch lãi suất DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 20152017 78 vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Hệ số an toàn vốn tối thiểu DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 50 Biểu đồ 2.2: Khả chịu đựng rủi ro DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015-2017 52 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ Nợ xấu DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015-2017 54 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ dự phòng RRTD DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 2017 55 Biểu đồ 2.5: Dư nợ tín dụng/Tổng tài sản DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 56 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu tài sản Có nội bảng DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 – 2017 57 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ lợi nhuận ròng/Tổng nhân viên DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 - 2017 60 Biểu đồ 2.8: Một số tiêu thể hoạt động kinh doanh DongA Bank CN Huế giai đoạn 2015 – 2017 61 Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ ROA DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 - 2017 68 Biểu đồ 2.10: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên DongA Bank CN Huế giai đoạn 2015 2017 69 Biểu đồ 2.11: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 2015 - 2017 70 Biểu đồ 2.12: Tỷ lệ dự trữ khoản DongA Bank CN Huế giai đoạn 2015 2017 72 Biểu đồ 2.13: Tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tiền gửi DongA Bank CN Huế giai đoạn 2015-2017 74 Biểu đồ 2.14: Hệ số ROA DongA Bank chi nhánh Huế có cú sốc lãi suất 77 Biểu đồ 2.15: Chênh lệch lãi suất DongA Bank chi nhánh Huế giai đoạn 20152017 79 viii 2.3.3 Nguyên nhân  Nguyên nhân khách quan - Nguyên nhân khách quan phải kể đến từ tác động NHNN quy định, pháp luật Việc NHNN ban hành lãi suất trần lãi suất sàn có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh NH Qua phân tích cho thấy Ngân hàng TMCP Đông Á CN Huế nhaỵ cảm với rủi ro lãi suất Ví dụ việc NHNN khuyến khích giảm lãi suất cho cho vay làm cho lợi nhuận NH bị thay đổi lớn - Nguyên nhân cạnh tranh Ngân hàng TMCP khác thị trường Thị trường nước ta ngày mở cửa, hội nhập điều kiện thuận lợi để NH nước đầu tư vào Việt Nam, đối thủ cạnh tranh nước khơng phải ít, khách hàng có nhiều lựa chọn có nhiều khách hàng chuyển sử dụng dịch vụ sang NH có phục vụ tốt nhiều ưu đãi - Nền kinh tế thị trường yếu tố tác động đến hoạt động Ngân hàng Khi kinh tế tăng trưởng ổn định hoạt động tín dụng tăng trưởng rủi ro Ngược lại, kinh tế suy thối khủng hoảng hoạt động tín dụng gặp khó khăn rủi ro cao Trong giai đoạn 2015 – 2016 kinh tế thị trường nhiều “tàn dư” khủng hoảng tinh tế năm trước, nhu cầu kinh doanh khách hàng giảm dần bên cạnh khó khăn cịn đến từ việc khách hàng bị phá sản dẫn đến tồn khoản nợ xấu NH Những điều gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng  Nguyên nhân chủ quan Phần lớn hạn chế hoạt động DongA Bank chi nhánh Huế đến từ nguyên nhân chủ quan - Đầu tiên nguồn vốn tự có Ngân hàng nhỏ giá trị tài sản Có rủi ro nguồn vốn huy động Ngân hàng lại cao khiến cho hệ số an toàn vốn khả chịu đựng rủi ro không cao Phần lớn khoản tiền Ngân hàng dùng cho hoạt động cho vay để tạo lợi nhuận khoản muc cho vay 82 NH lại khơng đa dạng nên có nhiều rủi ro Thêm vào với nguồn vốn huy động cao Ngân hàng có rủi ro xảy xa việc xử lý kịp thời khó khăn - Ngân hàng chưa tối đa hóa nguồn thu từ lãi bên cạnh việc đẩy mạnh đầu tư sở vật chất, đào tạo đội ngũ cán nhân viên, nâng cao chất lượng dịch vụ làm cho chi phí tăng cao nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận NH bị giảm năm 2016 2017 - Phần lớn nguồn vốn hoạt động kinh doanh DongA Bank CN Huế từ việc huy động vốn, tài sản có tính khoản cao lại khơng cao khó đáp ứng khách hàng có nhu cầu - Thu nhập Ngân hàng không đa dạng nguồn thu chủ yếu từ việc thu lãi cho vay Ngân hàng chưa đa dạng hóa nguồn thu hoạt động cho vay lại tiềm ẩn nhiều rủi ro cho Ngân hàng - DongA Bank CN Huế chưa đa dạng hóa hoạt động kinh doanh mà chủ yếu tập trung vào hoạt động huy động vốn cho vay Đây hai hoạt động chịu ảnh hưởng lớn từ yếu tố bên đặc biệt yếu tố lãi suất Nên ngân hàng gặp nhiều khó khăn hoạt động chịu cạnh tranh lãi suất từ NH khác lãi suất NHNN điều chỉnh - Chất lượng mức độ đa dạng chất lượng dịch vụ Ngân hàng chưa cao thị trường có nhiều đối thủ cạnh tranh khiến cho DongA Bank chi nhánh Huế bị thị phần khách hàng lớn 83 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Huế tương lai - Phát triển sở khách hàng nhằm gia tăng thị phần - Phát triển dịch vụ mảng khách hàng cá nhân - Đổi mới, cải tiến quy trình, thủ tục cung cấp sản phẩm dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp - Tăng trưởng tín dụng với kiểm sốt chất lượng tín dụng - Tích cực thức việc thu hồi xử lý nợ xấu - Đa dạng hóa dịch vụ theo hướng gia tăng tiện ích nhằm đẩy mạnh hoạt động thu phí; triển khai kênh cung cấp sản phẩm dịch vụ đại, hiệu ngân hàng điện tử, ngân hàng tự động (chuỗi Autobanking toàn hệ thống) - Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng: xây dựng hình ảnh chun nghiệp khơng gian giao dịch, sở vật chất tài chi nhánh PGD; chuẩn hóa tác phong, thái độ phục vụ khách hàng 3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Huế nhằm nâng cao hiệu hoạt động 3.2.1 Nâng cao mức độ an toàn vốn - Tăng vốn từ nội NH: Đây nguồn vốn bổ sung vốn NH trích từ LN không chia Nguồn vốn không phụ thuộc vào thị trường vốn Với ưu chi phí huy động không cao - Mở rộng nguồn vốn huy động nhiều sách thu hút KH chương trình khuyến mãi, hình thức gửi tiền kèm dịch vụ hấp dẫn để lấy lại lòng tin KH đạt tốc độ tăng trưởng tiền gửi trước Ngân hàng nên có sách khuyến khích KH gửi tiền trở lại với số vấn đề cần ý sau: 84  Lãi suất huy động: Cần có sách lãi suất linh hoạt phù hợp với thị trường, đảm bảo lãi suất cạnh tranh sở phải tính tốn chi phí trả lãi hợp lý nhằm hạ thấp chi phí, qua góp phần nâng cao hiệu HĐ KD NH  Mở rộng cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt thơng qua việc trang bị thêm máy rút tiền tự động, thẻ ATM, khuyến khích doanh nghiệp, đơn vị trường học, quan hành sử dụng hình thức chi trả lương thông qua mở tài khoản NH, tốn tiền điện, nước, điện thoại thơng qua thẻ ATM  Ngồi HĐ quảng cáo NH cần có sách khuyến nhằm thu hút KH gửi tiền trúng vật dụng có giá trị nhà, xe….Bên cạnh đó, NH phải thực tốt sách bảo hiểm tiền gửi để KH yên tâm gửi tiền vào - Ngân hàng cần tạo tin tưởng nâng cao hiểu biết của người dân hoạt động ngân hàng Ngoài tuyên truyền quảng cáo thông tin đại chúng cán ngân hàng cần phải gần gũi, giúp đỡ, tư vấn, góp ý cách trung thực, chân thành cho dân việc tiết kiệm sử dụng tiền Phải giải thích để dân thấy lợi ích an tồn gửi tiền vào ngân hàng trước mắt lâu dài Đây giải pháp ưu tiên tạo lịng tin khách hàng ưu mạnh điều kiện cạnh tranh - Áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel nhằm quản lý an tồn vốn theo thơng lệ quốc tế Trước xu hội nhập mở cửa thị trường dịch vụ tài ngân hàng với nhiều loại hình dịch vụ ngân hàng mới, việc bước áp dụng chuẩn mực Basel Việt Nam yêu cầu cấp thiết nhằm tăng cường lực hoạt động, giảm thiểu rủi ro NHTM nâng cao lực cạnh tranh thị trường tài quốc tế, tạo điều kiện cho ngân hàng Việt Nam mở rộng thị trường thời gian tới Để bắt kịp xu đó, ngân hàng Đơng Á cần có kế hoạch cụ thể để dần hoàn thiện đạt tiêu chuẩn hiệp ước vốn Basel, tạo uy tín lợi riêng cho 3.2.2 Nâng cao chất lượng tài sản  Xử lý triệt để nợ xấu 85 - Ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro theo quy định chủ động phối hợp KH thực cấu lại nợ, giãn thời gian trả nợ KH có khó khăn TC tạm thời có triển vọng KD giải nợ xấu, tiếp tục giảm lãi suất xuống để thực khoản cho vay mới, giúp DN giảm chi phí đầu vào, bán hàng, có điều kiện trả nợ NH - Bán nợ xấu phù hợp với khoản nợ: bán nợ cho VAMC NH thay vừa phải trích lập dự phịng rủi ro mà nợ xấu nằm bảng cân đối TS, bán nợ cho VAMC, nợ xấu đưa khỏi bảng cân đối TS Thời gian đầu, sau bán nợ, NH giảm bớt áp lực từ nợ xấu, cần tiền mang trái phiếu lên NHNN chết khấu Tuy nhiên cần phải lưu ý có điều chỉnh kịp thời khơng phải hình thức mua đứt, bán đoạn, mà trách nhiệm xử lý nợ xấu thuộc NH Tuy bán nợ cho VAMC, năm, NH phải trích lập dự phịng rủi ro 20% cho trái phiếu VAMC Đồng nghĩa, lợi nhuận NH bị sụt giảm mạnh, chí ăn mịn vốn điều lệ - Có sách chế tài cụ thể khoản vay hạn, gắn trách nhiệm quyền lợi trực tiếp cán quản lý khoản vay để thúc đẩy việc thu hồi nợ Tạo mối quan hệ mật thiết với quyền địa phương quan chức để có thơng tin bổ ích đầy đủ q trình thẩm định, giúp cơng tác thẩm định xác hơn, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Ngồi cịn nhờ phối hợp công tác thu hồi nợ  Nâng cao hiệu công tác thẩm định vay vốn - Nhân viên tín dụng cần nắm bắt thơng tin khách hàng cách xác, sàng lọc, lựa chọn khách hàng có đủ điều kiện trước cho vay, thận trọng việc đánh giá lực quản lý, thực trạng TC hay nguồn trả nợ KH để có nhìn khách quan KH vay - Giao cho nhân viên thẩm định tăng cường kiểm tra giám sát vay sau cho vay nhằm đảm bảo Khách hàng sử dụng vốn mục đích, tư vấn giúp đỡ khách hàng gặp trở ngại kinh doanh, qua góp phần nâng cao 86 hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng tăng cường công tác thu hồi nợ cho Ngân hàng - Rà soát lại phân loại nợ, tiến tới việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế, xếp hạng tín dụng số liệu thống kê lịch sử cho đối tượng khách hàng để tính tốn thước đo rủi ro, xác suất tổn thất xảy vỡ nợ 3.2.3 Nâng cao lực quản trị - Hoàn thiện quy chế, quy trình, biểu mẫu tất HĐ nghiệp vụ để làm sở cho việc cải tiến công tác quản trị điều hành - Xây dựng quy trình định tất cấp phân cấp mạnh cho cấp quản trị trung gian để đẩy nhanh trình định - Tăng cường vai trò kiểm tra viên, kiểm toán viên nội để giám sát chặt việc tuân thủ quy định KD DongA Bank trình hồi phục phát triển thời gian tới - Đẩy mạnh công tác tuyển dụng nguồn nhân lực có trình độ chun mơn cao tập trung với đối tượng cán có kinh nghiệm lĩnh vực NH từ NH khác thơng qua cơng ty tuyển dụng có uy tín từ việc giới thiệu cán nhân viên NH - Quan tâm đào tạo cán trẻ nghiệp vụ lẫn đạo đức nghề nghiệp Cán trẻ ngân hàng đa phần có trình độ đại học, trường đại học trang bị đầy đủ kiến thức bản, khả tiếp thu nhanh Nhưng người học chun ngành tài - ngân hàng Chính vậy, kiến thức ngân hàng hạn chế Cần thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ ngân hàng kiến thức pháp luật cho cán trẻ vào ngành - Các chương trình đạo tạo phải liên tục cải tiến, cập nhật để phù hợp với tình hình KD thực tế Ngồi ra, phối hợp chuyên gia nước để xây dựng phát triển chương trình đào tạo từ đến nâng cao - Tăng cường tính bảo mật, phù hợp với thiết bị đại KH 87 - Đầu tư lắp đặt thiết bị với doanh nghiệp lớn để tiến hành giao dịch trực tuyến với NH sẵn sàng đến tận nhà, quan KH để cung cấp dịch vụ theo yêu cầu 3.2.4 Nâng cao khả sinh lời - Với nguồn thu từ lãi NH cần trọng giải pháp để nâng cao doanh số chất lượng cho vay - Đa dạng hóa sản phẩm hướng KH vô quan trọng Để làm điều NH cần trọng đa dạng hóa danh mục sản phẩm tập trung vào phân đoạn KH mục tiêu gồm cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ Triển khai thực chiến lược đa dạng hóa sản phẩm, phát triển sản phẩm bên cạnh sản phẩm truyền thống để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng KH, theo nhóm đối tượng KH riêng biệt phải trở thành cơng việc thường xun liên tục - Tìm kiếm khách hàng trì mối liên hệ với khách hàng cũ:  NH cần có sách ưu tiên, ưu đãi HĐ cho vay huy động vốn phù hợp nhóm KH giao dịch thường xun Ví dụ nhóm KH đơn vị, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, khối lượng giao dịch, toán lớn nên có ưu đãi lãi suất cho vay, tư vấn TC cho KH để sử dụng vốn mục đích đạt hiệu  Phong cách phục vụ trình độ cán bộ, nhân viên: Được xem yếu tố hàng đầu, cầu nối NH với KH Trong giao dịch KH ln địi hỏi nhanh chóng, thuận tiện đội ngũ nhân viên đào tạo bản, tác phong chuyên nghiệp, ân cần, lịch sự, niềm nở tạo khơng khí thiện cảm, gần gũi làm cho uy tín NH nâng cao  Có sách chăm sóc, hậu KH Đây chiến lược Marketing hiệu quả, làm cho KH chi nhánh cảm nhận quan tâm NH tới KH trở nên trung thành với NH  Bên cạnh đó, định kỳ tháng lần tiến hành thăm dò ý kiến KH để đánh giá mức độ hài lòng KH sản phẩm dịch vụ NH để có 88 giải pháp phù hợp nhằm khắc phục điều mà KH chưa hài lòng trì mà KH hài lịng - Cải tiến quy trình cho vay đơn giản, phù hợp với đối tượng KH Công tác thẩm định, giải ngân cần tiến hành nhanh chóng - Lãi suất uyển chuyển, linh hoạt, tùy theo thời kỳ, thời điểm định mà đưa lãi suất cho vay phù hợp nhằm thu hút KH - Ngân hàng cần thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng để giữ chân khách hàng cũ có sách ưu đãi khách hàng lâu năm thường xuyên ngân hàng, thường xuyên thăm hỏi đặc biệt công tác phục vụ nhà, phục vụ trọn gói cho khách hàng Tăng cường phát triển khách hàng để mở rộng mảng toán quốc tế nhằm tăng thu dịch vụ 3.2.5 Kiểm soát rủi ro khoản - Duy trì cấu huy động vốn thị trường I thị trường II cách thích hợp nhằm đảm bảo tăng trưởng vốn ổn định bền vững, đáp ứng khả TK - Thực việc cấu lại TS nợ TS có cho phù hợp Đây cơng việc quan trọng để quản lý rủi ro TK Đó cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường, cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn - Đẩy mạnh công tác huy động vốn thị trường cách: đa dạng hóa hình thức huy động, sản phẩm tiền gửi, xây dựng chế lãi suất huy động linh hoạt, nâng cao lực phục vụ,… - Duy trì tỷ lệ dự trữ để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc NH Trung ương để đối phó với dịng tiền Việc kết hợp dự trữ sơ cấp dự trữ thứ cấp giúp NH chủ động vừa đối phó với rủi ro khốn vừa có TN hợp lý - Ngoài ra, NH nên xây dựng kế hoạch ứng phó tình trạng khẩn cấp khoản nhằm cung cấp cho trưởng đơn vị, phận nhân viên phương cách quản lý ứng phó xảy cố khoản Và tăng cường triển khai tiếp 89 nhận hỗ trợ kỹ thuật cổ đơng nước ngồi quản trị rủi ro, bao gồm nâng cao trình độ quản trị rủi ro khoản 3.2.6 Kiểm soát rủi ro lãi suất - Áp dụng biện pháp cho vay thương mại (cho vay ngắn hạn): Khi lãi suất thị trường thay đổi theo chiều hướng tăng, NH kịp thời tăng lãi suất cho vay - Áp dụng chiến lược chủ động quản trị rủi ro lãi suất, dự đoán chiều hướng biến động tương lai lãi suất - Mua bảo hiểm rui ro lãi suất: NH chuyển giao toàn rủi ro lãi suất cho quan bảo hiểm chuyên nghiệp thực hợp đồng kỳ hạn, giao sau, quyền chọn hoán đổi lãi suất Nguyên tắc hợp đồng tạo khoản lãi để bù đắp phần hay toàn tổn thất rủi ro lãi suất gây 90 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Trong giai đoạn 2015 – 2017 Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Huế thể động chiến lược kinh doanh hợp lý, nhằm đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Qua trình phân tích dựa tiêu chí mơ hình CAMELS thấy hiệu hoạt động Ngân hàng mức Với nỗ lực không ngừng DongA Bank chi nhánh Huế đạt số thành tích đáng kể giai đoạn này, kể đến tốc độ tăng trưởng Tổng tài sản tốt với cấu tài sản có khả sinh lời cao Hoạt động huy động vốn tín dụng mức ổn định đóng góp phần lớn vào nguồn lợi nhuận Ngân hàng Bên cạnh DongA Bank chi nhánh Huế cịn có khả quản trị rủi ro tốt, ln trì tỷ lệ nợ xấu nhỏ 3% thời điểm Các tiêu tài chính, Ngân hàng ln cho thấy tài lành mạnh, chất lượng tài sản quản lý tốt Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng số vấn đề cần giải quyết, khắc phục hồn thiện Khóa luận giải nội dung sau: Thứ nhất, Hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến hiệu hoạt động kinh doanh đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng theo mơ hình CAMELS; phân tích ưu điểm, nhược điểm mơ hình CAMELS Thứ hai, Đánh giá hiệu hoạt động DongA Bank chi nhánh Huế theo yếu tố mơ hình CAMELS thơng qua phương pháp phân tích số liệu, phương pháp nghiên cứu tài liệu, phương pháp xử lý đánh giá số liệu, phương pháp phân tích Một số hạn chế tồn hoạt động Ngân hàng là: Nguồn vốn DongA Bank chi nhánh Huế thấp nên việc điều tiết tăng trưởng phát triển Ngân hàng cịn khó khăn Phần lớn tài sản Ngân hàng dùng cho hoạt động cho vay để tạo lợi nhuận khoản mục cho vay lại không đa dạng nên ẩn chứa nhiều rủi ro Các hoạt động dịch vụ đem lại thu 91 nhập lãi cho Ngân hàng chưa phát triển đa dạng khiến cho nguồn thu chiếm phần nhỏ lợi nhuận Ngân hàng Thứ ba, Định hướng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động DongA Bank chi nhánh Huế Chẳng hạn là: Mở rộng nguồn vốn huy động nhiều sách thu hút khách hàng chương trình khuyến mãi, hình thức gửi tiền kèm dịch vụ hấp dẫn để lấy lại lòng tin KH đạt tốc độ tăng trưởng tiền gửi trước Chú trọng đa dạng hóa danh mục sản phẩm tập trung vào phân đoạn khách hàng mục tiêu gồm cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ Triển khai thực chiến lược đa dạng hóa sản phẩm, phát triển sản phẩm bên cạnh sản phẩm truyền thống để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng, theo nhóm đối tượng khách hàng riêng biệt phải trở thành công việc thường xuyên liên tục Thực việc cấu lại tài sản Nợ tài sản Có cho phù hợp, nhằm mục đích quản lý rủi ro khoản Kiến nghị  Đối với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động Ngân hàng, có điều chỉnh kịp thời, góp phần tạo cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng địa bàn - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng có chất lượng tốt tồn ngành Ngân hàng Việt Nam  Đối với Hội sở - Tăng cường việc hỗ trợ nguồn vốn, nguồn nhân lực, đồng thời có hoạt động nâng cao nghiệp vụ đội ngũ cán nhân viên Ngân hàng - Đơn giản thủ thục cho vay vốn để tiết kiệm chi phí cho Ngân hàng thời gian cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn 92 Hạn chế Trong q trình phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng có số hạn chế sau: - Chưa tiến hành so sánh kết hoạt động DongA Bank chi nhánh Huế với Ngân hàng khác địa bàn - Số liệu chưa đầy đủ nên số tiêu chưa tiến hành đánh giá - Chưa nghiên cứu sâu tiêu đo lường mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường - Bài báo cáo chưa dự báo tình hình kinh doanh Ngân hàng tương lai - Phạm vi nghiên cứu đề tài giới hạn Chi nhánh Ngân hàng, thông thường nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng theo mơ hình CAMELS thường nghiên cứu tồn hệ thống cho kết khách quan - Bản thân nhiều hạn chế mặt kiến thức kinh nghiệm nên chưa phân tích sâu tình hình hoạt động Ngân hàng việc phân tích thành tựu, hạn chế, nguyên nhân từ đưa giải pháp chưa thực tốt 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Thị Tâm Đan (2013), Ứng dụng mơ hình CAMELS vào phân tích hoạt động rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc Tế, luận văn tốt nghiệp, Đại học kinh tế Huế, Thành phố Huế [2] Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội [3] Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê [4] Trần Thị Tuyết Liễu (2017), Ứng dụng mơ hình CAMELS phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Quảng Ngãi, luận văn tốt nghiệp, Đại học kinh tế Huế, Thành phố Huế [5] Nguyễn Khắc Minh (2004), Từ điển toán kinh tế, Thống kê, kinh tế lượng Anh Việt, NXB Khoa học Kĩ thuật [6] Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài [7] Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [8] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN “Ban hành Quy định xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần” [9] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN “Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn hợp 22/2014/VBHNNHNN “Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” [11] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [12] Trần Thị Thu (2017), Ứng dụng mơ hình CAMELS vào phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, luận văn tốt nghiệp, Đại học kinh tế Huế, Thành phố Huế 94 [13] Đồn Cơng Quốc Tuấn (2014), Ứng dụng mơ hình CAMELS PEẢLS đánh giá hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội, luận văn tốt nghiệp, Đại học kinh tế Huế, Thành phố Huế Một số trang web https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tcnh/tcnh_chitiet?leftWi dth=20%25&showFooter=false&showHeader=false&dDocName=SBV280463&rig htWidth=0%25¢erWidth=80%25&_afrLoop=2061711623487000#%40%3F_a frLoop%3D2061711623487000%26centerWidth%3D80%2525%26dDocName%3 DSBV280463%26leftWidth%3D20%2525%26rightWidth%3D0%2525%26showF ooter%3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_adf.ctrl-state%3Dptpiboh4i_9 (Kiểm tra sức chịu đựng rủi ro lãi suất số ngân hàng thương mại Việt Nam theo phương pháp phân tích độ nhạy – Nguyễn Thị Thu Trang) https://www.academia.edu/9151100/%C4%90%C3%A1nh_gi%C3%A1_ho%E1% BA%A1t_%C4%91%E1%BB%99ng_kinh_doanh_c%E1%BB%A7a_Eximbank_th %C3%B4ng_qua_m%C3%B4_h%C3%ACnh_Camels (Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Eximbank thông qua mơ hình Camels) http://luanvan.co/luan-van/ung-dung-mo-hinh-camel-trong-phan-tich-hoat-dongkinh-doanh-cua-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-a-chau-64924/ (Ứng dụng mơ hình camel phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu) http://www.zbook.vn/ebook/nang-cao-hieu-qua-hoat-dong-cua-cac-ngan-hangthuong-mai-nha-nuoc-viet-nam-hien-nay-40451/ (Nâng cao hiệu hoạt động NHTM nhà nước Việt Nam nay) http://vi.wikipedia.org www.sbv.gov.vn www.dongabank.com.vn http://cafef.vn/ http://vneconomy.vn/ 95 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Số liệu thực mơ hình Stress Test lãi suất RSAti 620.127 RSLti 681.163 Lợi nhuận sau thuế năm 2017 19.057 GAPti = RSAti – RSLti-1 -63.036 GAPw =ΣGAPti*×(1 – ti∗) -39.397 (chọn ti∗ = 9/24) ΔNII = Δr × GAPw 0,5%×(-39.397) = -197 -0,5%×(-41.438) = 197 1,0%×(-41.438) = -394 Lợi nhuận sau thuế theo giả định (19.057-197)×0,8 = 15.088 (19.057+197) ×0,8 = 15.403 (19.057-394) ×0,8 = 14.930 96 ... mại Cổ phần đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần theo mô hình CAMELS - Đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á Chi nhánh Huế theo mơ hình CAMELS - Một số kiến... CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á THEO MƠ HÌNH CAMELS 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông. .. LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO MƠ HÌNH CAMELS 1.1 Hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm