TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP Quốc Tế Việt Nam Trung tâm kinh doanh Corner Ston[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHTM CP Quốc Tế Việt Nam- Trung tâm kinh doanh Corner Stone” Giáo viên hướng dẫn : T.S PHẠM THÀNH ĐẠT Họ tên sinh viên : NGUYỄN THÁI KHÁNH Mã sinh viên : 11162584 Khóa : K58 Chun ngành : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2019 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3.Cơ cấu rủi ro tín dụng .6 1.1.3.1.Rủi ro giao dịch 1.1.3.2.Rủi ro danh mục 1.1.4.Nguyên nhân rủi ro tín dụng .8 1.1.4.1.Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan .8 1.1.4.2.Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan .10 1.2.QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1.Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2.Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.2.3.Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .13 1.2.3.1 Nguyên tắc 13 1.2.3.2 Nguyên tắc Basel II quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.4.1.Hoạch định chiến lược quản trị rủi ro tín dụng .18 1.2.4.2.Xác định “khẩu vị rủi ro” ngân hàng 19 1.2.4.3.Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng thích hợp 19 1.2.4.4.Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.4.5.Tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng .21 1.2.4.6.Giám sát kiểm tra trình thực 22 1.2.4.7.Điều chỉnh sau giám sát 23 1.2.5.Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 23 1.2.5.1.Các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 23 1.2.5.2.Các nhân tố thuộc ngân hàng .25 1.2.6.Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 27 1.2.6.1.Tiêu chí định lượng 27 1.2.6.2.Tiêu chí định tính 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NTHM CP QUỐC TẾ VIỆT NAM- TRUNG TÂM KINH DOANH CORNER STONE 32 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTM CP QUỐC TẾ VIỆT NAM - TRUNG TÂM KINH DOANH CORNER STONE 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Nhiệm vụ nội dung hoạt động Chi nhánh 32 2.1.3 Mơ hình tổ chức NTHM CP Quốc tế Việt Nam- Trung tâm kinh doanh Corner Stone 33 2.1.3.1 Chức chung phòng .33 2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ riêng phòng ban 34 Đối với khách hàng cá nhân: Phịng quan hệ khách hàng có nhiệm vụ sau 34 2.1.3.3 Tình hình hoạt động trung tâm 36 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro sản phẩm cấp tín dụng Quốc tế Việt Nam - Trung tâm kinh doanh Corner Stone 46 2.2.1 Nội dung quản trị rủi ro VIB Corner Stone .46 2.2.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro VIB Corner Stone 47 2.2.3.Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng VIB Corner Stone 49 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng ưu đãi VIB Corner Stone 51 2.3.1 Kết đạt 51 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB – TTKD CORNER STONE 54 3.1.Định hướng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro VIB Corner Stone 54 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro VIB Corner Stone 55 3.2.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng .55 3.2.2 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro 55 3.2.3 Hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin 56 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cấp 57 KẾT LUẬN 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn trung tâm kinh doanh Corner Stone giai đoạn 2016-2018 .36 Biểu đồ 2.1: cấu vốn huy động trung tâm kinh doanh Corner Stone giai đoạn 2016-2018 .37 Biểu đồ 2.2: tỷ vốn huy động theo kỳ trung tâm kinh doanh Corner Stone giai đoạn 2016-2018 38 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng cho vay trung tâm kinh doanh Corner Stone giai đoạn 2016-2018 .39 Bảng 2.3: so sánh nợ xấu , tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ nhóm trung tâm giai đoạn 2016-2018 .41 Bảng 2.4: chi tiết dư nợ theo nhóm trung tâm giai đoạn 2016-2018 41 Bảng 2.5: Kết kinh doanh trung tâm giai đoạn 2016-2018 .42 Biểu đồ 2.3: tiêu lợi nhuận trung tâm kinh doanh Corner Stone giai đoạn 2016-2018 .42 Bảng 2.6: khoản mục tài sản trung tâm giai đoạn 2016-2018 43 Bảng 2.7: tỷ lệ dư nợ tổng vốn huy động trung tâm giai đoạn 20162018 44 Bảng 2.8 tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn trung tâm giai đoạn 2016-2018 .45 Bảng 2.9: Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn trung tâm giai đoạn 2016-1018 49 Bảng 2.10: Chỉ tiêu hệ số NQH trung tâm giai đoạn 2016-2018 .50 Bảng 2.11: Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD trung tâm giai đoạn 2016-2018 51 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam từ bắt đầu hội nhập kinh tế quốc tế thức trở thành thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới mở nhiều hội cho doanh nghiệp trên“mọi lĩnh vực ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, xem lĩnh vực nhạy cảm xương sống việc điều tiết kinh tế nước nên xem mũi nhọn hội nhập kinh tế Việt Nam thực cam kết mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế làm cho doanh nghiệp nước cạnh tranh ngày khốc liệt, hội mở nhiều thách thức khơng ít, nhân tố hội nhập xem tác nhân, động lực mới“ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh”của doanh nghiệp đồng thời kèm theo nhiều rủi ro tiềm ẩn, rủi ro tác động đến kinh tế có ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Trong tất hoạt động kinh doanh ngân hàng nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng hoạt động kinh doanh quan trọng nhất, mang lại tỷ trọng lợi nhuận lớn cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng tác động nặng nề đến hoạt động kinh doanh khác làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Một ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, có lực tài mạnh có hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu chuyên nghiệp đảm bảo cho tăng trưởng tín dụng an toàn bền vững Thực tiễn hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua cho thấy công tác quản trị rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng thương mại quan tâm, nhiên quản trị rủi ro tín dụng chưa xác định, đo lường, đánh giá kiểm sốt cách xác, chặt chẽ theo thơng lệ quốc tế Chính vậy, u cầu cấp bách đặt ralà cần phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro cho hoạt động cấp tín dụng Việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trị sống cịn hoạt động ngân hàng Trong vài tháng thực tập Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- trung tâm kinh doanh Corner Stone, em có hội tiếp cận nhiều mảng tín dụng ngân hàng Những điều thúc em lựa chọn đề tài: “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHTM CP Quốc Tế Việt Nam- Trung tâm kinh doanh Corner Stone” để nghiên cứu 2.Mục đích nghiên cứu đề tài + Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM CP Quốc Tế Việt Nam nhằm góp phần làm rõ nội dung lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại + Phân tích tình hình kinh doanh thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, từ đưa kết đạt hạn chế, nguyên nhân hoạt động rủi ro tín dụng + Đưa giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- trung tâm kinh doanh Corner Stone Đối tượng, phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu: NHTM CP Quốc Tế Việt Nam- Trung tâm kinh doanh Corner Stone -Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tiễn dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng giai đoạn 2016-2018 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- trung tâm kinh doanh Corner Stone Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích, từ sở lý luận đến thực tiến nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt chuyên đề Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề chia làm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế Việt NamTrung tâm kinh doanh Corner Stone Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- Trung tâm kinh doanh Corner Stone Chuyên đề hoàn thành hướng dẫn tận tình TS Phạm Thành Đạt, em xin chân thành cảm ơn thầy CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt Vì vậy, hoạt động kinh doanh, ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng nhiều loại rủi ro phức tạp Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại khả xảy tổn thất dự kiến, làm giảm thu nhập giá trị vốn chủ sở hữu ngân hàng Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại phân theo tiêu chí sau đây: Phân loại theo tính chất rủi ro bao gồm: + Rủi ro tài rủi ro gây tổn thất mặt tài cho ngân hàng, ngân hàng đo lường giá trị mát từ tổn thất này, chẳng hạn rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất… + Rủi ro phi tài rủi ro gây thiệt hại cho ngân hàng khó đo lường tổn thất từ đó, chẳng hạn rủi ro danh tiếng, rủi ro pháp lý Phân loại theo nguồn gốc xuất rủi ro có loại rủi ro sau đây: + Rủi ro tín dụng loại rủi ro xuất giao dịch ngân hàng đối tác ngân hàng, chủ yếu giao dịch tín dụng ngân hàng người vay + Rủi ro lãi suất loại rủi ro xuất phát từ biến động bất lợi lãi suất thị trường tác động lên cấu trúc tài sản nợ tài sản có ngân hàng Rủi ro lãi suất xuất tất hoạt động có liên quan đến thu nhập từ lãi chi phí lãi ngân hàng + Rủi ro tỷ giá hối đoái lọai rủi ro xuất phát từ biến động bất lợi tỷ giá hối đoái đồng tệ ngọai tệ tác động lên trạng thái ngọai hối ngân hàng Rủi ro ngọai hối xuất tất hoạt động làm phát sinh việc mua bán ngoại tệ ngân hàng + Rủi ro khoản lọai rủi ro phát sinh ngân hàng khả đáp ứng nhu cầu rút tiền, vay tiền khách hàng đáp ứng với chi phí bỏ tốn từ dẫn đến giảm lợi nhuận ngân hàng Rủi ro khỏan hậu lọai rủi ro tín dụng, lãi suất, hối đối nêu Phân loại theo quan điểm ủy ban Basel gồm có loại: + Rủi ro thị trường, bao gồm loại cụ thể rủi ro lãi suất (Interest Rate Risk), rủi ro ngọai hối (Foreign Currency Risk), rủi ro vốn (Equity Risk), rủi ro quyền chọn (Option Risk), rủi ro hàng hóa (Commodity Risk) Rủi ro thị trường hiểu khả tổn thất xảy ngồi bảng cân đối kế tốn (Balance Sheet) ngân hàng phát sinh từ biến động giá thị trường Rủi ro thị trường cộng gộp lọai rủi ro phận nêu + Rủi ro tín dụng (Credit Risk) khả xảy tổn thất có vi phạm từ phía đối tác ngân hàng Theo quan điểm Ủy ban Basel rủi ro tín dụng hiểu rủi ro đối tác (Counterparty Risk) xuất có vi phạm thỏa thuận ngân hàng đối tác giao dịch họ + Rủi ro hoạt động / tác nghiệp (Operational Risk) hiểu khả xảy tổn thất nguyên nhân nội (quy trình, hệ thống, vận hành…) nguyên nhân khách quan bên (như gian lận chẳng hạn) Ngồi tiêu chí phân lọai kể trên, tùy điều kịện cụ thể, ngân hàng áp dụng cách phân lọai rủi ro khác phục vụ cho công tác quản trị hoạt động ngân hàng 1.1.2.Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm không phạm vi ngân hàng mà cịn tồn kinh tế Có nhiều khái niệm rủi ro tín dụng, gồm: ... tài: ? ?Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHTM CP Quốc Tế Việt Nam- Trung tâm kinh doanh Corner Stone? ?? để nghiên cứu 2.Mục đích nghiên cứu đề tài + Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng. .. luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế Việt NamTrung tâm kinh doanh Corner Stone Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi. .. hoạt động trung tâm 36 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro sản phẩm cấp tín dụng Quốc tế Việt Nam - Trung tâm kinh doanh Corner Stone 46 2.2.1 Nội dung quản trị rủi ro VIB Corner Stone