Tìm hiểu về phần mềm kế toán acsoft

TRƯỜNG CAO ĐẲNG TÀI CHÍNH - HẢI QUAN KHOA HỆ THỐNG THƠNG TIN KINH TẾ o0o NGÀNH: TIN HỌC CHUYÊN NGÀNH: TIN HỌC KẾ TỐN BẬC: Cao Đẳng Đề Tài: Tìm Hiểu Về Phần Mềm Kế Tốn ACSOFT Sinh viên thực tập: Lê Hà Khánh Phúc Nguyễn Minh Tâm Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Bằng Phi TP.HCM, 2009 TRƯỜNG CAO ĐẲNG TÀI CHÍNH - HẢI QUAN KHOA HỆ THỐNG THƠNG TIN KINH TẾ o0o BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Thực từ 30/11/2008….đến 01/05/2009 Học sinh thực tập: - Họ tên: Lê Hà Khánh Phúc – Nguyễn Văn Tâm - Lớp: C4DT3 - Ngành: TIN HỌC – KẾ TỐN Khĩa: (2006-2009) Giáo viên hướng dẫn: - Họ tên: Nguyễn Bằng Phi - Ngành: CƠNG NGHỆ THƠNG TIN - Đơn vị: KHOA HỆ THỐNG THƠNG TIN KINH TẾ Đơn vị thực tập: - Tên đơn vị: CTY Cổ Phần Vật Tư Hậu Giang - Địa chỉ: Số 166 Bình Lợi,phường13,quận Bình Thạnh, TP HCM - Điện thoại: (08) 35532169 Nội dung thực tập: - Chun đề chính: Tìm hiểu phần mềm kế toán ACSOFT - Chuyên đề phụ: Khơng ĐÁNH GIÁ CỦA CÁN BỘ HƯỠNG DẪN TẠI ĐƠN VỊ THỰC TẬP Thái độ tác phong thực tập nghề nghiệp: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Kiến thức chuyên mơn nghề nghiệp: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Đánh giá khác: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Cán hướng dẫn Xác nhận đơn vị sinh viên thực tập ( Ký tên, đĩng dấu) ĐÁNH GIÁ CỦA GIÁO VIÊN HƯỠNG DẪN (CHẤM 1) Thái độ tác phong thực tập nghề nghiệp: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Kiến thức chuyên mơn nghề nghiệp: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Nhận thức thực tế: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Cách thức trình bày báo cáo ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Đánh giá khác: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Điểm số: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Giáo viên hướng dẫn ( Ký tên) Xác nhận Khoa HTTTKT ( Ký tên) ĐÁNH GIÁ CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN (CHẤM 2) Kiến thức chuyên mơn nghề nghiệp: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Nhận thức thực tế: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Cách thức trình bày báo cáo ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Đánh giá khác: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Điểm số: ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Giáo viên phản biện (chấm 2) ( Ký tên) Xác nhận Khoa HTTTKT ( Ký tên) Mục lục LỜI MỞ ĐẦU PHẦN I: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP I Quá trình hình thành phát triển Cty Giới thiệu chung Cty Lịch sử hình thành phát triển Cty Bộ máy quản lý Cty II Ngành kinh doanh, chức năng, nhiệm vụ Cty Ngành nghề kinh doanh Chức năng, nhiệm vụ Mục tiêu kinh doanh kế hoạch kinh doanh 2009 III Thuận lợi khó khăn Cty Thuận lợi Khó khăn PHẦN II: CƠ SỞ LÝ LUẬN I Sự cần thiết phải tìm hiểu đánh giá phần mềm kế toán II Yêu cầu kế toán Hàng Tồn Kho 2.1 Yêu cầu hạch toán kế toán 2.2 Yêu cầu kiểm soát ứng dụng hệ thống kế tốn máy PHẦN III: TÌM HIỂU VÀ ĐÁNH GIÁ KẾ TOÁN HÀNG TỒN KHO CỦA PHẦN MỀM KẾ TOÁN ACSOFT A Giới thiệu chung phần mềm kế toán ACsoft : I Giới thiệu chung II Một số ưu điểm bật chung ACsoft III Đặc điểm áp dụng phiên nghiên cứu B Giới thiệu tổng quát phần mềm kế tốn ACsoft Nhật Kí Chung I Khởi tạo quản lý liệu 1.1 Cài đặt phần mềm 1.2 Màn hình khởi động ban đầu II Các chức quản trị phần mềm 2.1 Sơ lược chức thực đơn 2.1.1 Kế toán chi tiết 2.1.2 Kế toán tổng hợp 2.1.3 Sổ chi tiết 2.1.4 Sổ tổng hợp 2.1.5 Tìm kiếm liệu 2.1.6 Hệ thống 2.1.7 Trợ giúp 2.2 Mô tả chi tiết phần Hệ Thống 2.2.1 Khai báo hệ thống 2.2.2 Quản lý hệ thống 2.2.3 Khả đáp ứng nhu cầu cập nhật có thay đổi 2.3 Kiểm soát chung phần mềm C Mơ tả đánh giá phân hệ kế tốn Hàng Tồn Kho phần mềm kế toán ACsoft I Cách thức xử lý nghiệp vuï kế toán phần mềm II Mơ tả phân hệ kế tốn Hàng Tồn Kho 2.1 Chức xử lý nghiệp vụ cung cấp thông tin 2.2 Hàng hóa, nguyên liệu 2.2.1 Các thủ tục truy nhập từ hình 2.2.2 Mơ tả hình / thao tác nhập liệu / liệu nhập a) Hàng hóa tiền VNĐ b) Thành phẩm c) Nguyên vật liệu d) Công cụ dụng cụ 2.3 Hàng đại lý 2.4 Nhập hàng trả lại 2.5 Xuất điều chuyển nội 2.6 Kết xuất báo cáo liên quan 2.7 Kiểm soát nhập liệu 2.8 Phân bổ chi phí mua hàng 2.9 Tính giá xuất kho theo phương pháp bình quân gia quyền cuối kỳ III So sánh tiện ích phần mềm ACsoft phần mềm Lạc Việt (AccNet) xử lý kế toán Hàng Tồn Kho 4.1 Những điểm giống 4.2 Những điểm khác IV Đánh giá đề xuất cải tiến phần mềm 3.1 Đánh giá tính bảo mật phần mềm khả đáp ứng nhu cầu cập nhật thay đổi 3.1.1 Tính bảo mật 3.1.2 Khả đáp ứng nhu cầu cập nhật thay đổi 3.2 Các ưu điểm cuûa ACsoft kế toán Hàng Tồn Kho 3.1.1 Về xử lý nghiệp vụ kế toán 3.1.2 Khả đáp ứng tiêu chuẩn đánh giá phần mềm kế tốn 3.3 Những điểm chưa hồn thiện 3.2.1 Về kết xuất 3.2.2 Về nhập liệu 3.2.3 Về kiểm soát ứng dụng 3.4 Đề xuất cải tiến 3.3.1 Về kết xuất 3.3.2 Về nhập liệu 3.3.3 Về kiểm soát ứng dụng KẾT LUẬN LỜI MỞ ĐẦU Thời đại ngày thời đại thông tin, tổ chức, doanh nghiệp chỗ thơng tin họ nhận nhiều hay độ tin cậy Thông tin phục vụ cho việc định nhà quản lý bao gồm thông tin nội doanh nghiệp thông tin bên ngồi Thơng tin bên ngồi nhận có đầy đủ khơng phụ thuộc vào khả thu thập thơng tin doanh nghiệp Cịn thơng tin nội doanh nghiệp gồm nhiều loại nhân sự, tài chính… quan trọng thơng tin tài kế tốn kênh cung cấp thơng tin tình hình tài doanh nghiệp Ngày nay, kế toán chuyên nghiệp phải làm việc môi trường thường xuyên thay đổi, không thay đổi chế độ kế tốn mà cịn thay đổi trình độ khoa học kỹ thuật Việt Nam nói riêng giới nói chung Những thay đổi kỹ thuật thay đổi cách thức xử lý kế tốn cung cấp thơng tin Với tốc độ phát triển khoa học kỹ thuật nhanh chóng, đặc biệt lĩnh vực tin học kế tốn thủ cơng khơng thể cung cấp thơng tin kịp thời đáng tin cậy cho nhà quản lý Và nhà nước ta ý thức tầm quan trọng tin học công tác kế tốn nên đề chương trình hỗ trợ doanh nghiệp việc tin học hóa Do đó, doanh nghiệp Việt Nam theo trào lưu giới sách nhà nước nên ứng dụng tin học vào kế toán mà trước hết sử dụng Excel, sử dụng phần mềm kế toán Do hiểu tầm quan trọng vấn đề Cty trang bị cho phần mềm, phần mềm ACSOFT, nhằm giúp cho phận kế toán Cty làm việc tốt ACSOFT giải cơng việc kế tốn thông tin cung cấp cho nhà quản lý Cty khác biệt so với cơng việc kế tốn thủ cơng vấn đề đáng để nghiên cứu Và nhĩm em cĩ hội tiếp cận nghiên cứu phần mềm kế toán ACsoft phần hành thực nhiều mà thời gian tiếp cận có giới hạn nên nhĩm em chọn phần hành kế toán Hàng Tồn Kho để nghiên cứu nội dung đề tài trình bày phần sau PHẦN I: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN CỦA CTY Giới thiệu chung Cơng ty: Tên tiếng việt: Cơng Ty CỔ PHẦN VẬT TƯ HẬU GIANG Tên giao dịch: HAMACO Trụ sở chính: 184 TRẦN HƯNG ĐẠO ,P.AN NGHIỆP , Q.NINH KIỀU ,TP.CẦN THƠ Chi nhánh Hồ Chí Minh: Số 166 Bình Lợi,phường13,quận Bình Thạnh, TP HCM Điện thoại: (08) 35532169 Fax : (08) 35532149 Lịch sử hình thành phát triển: 1976:Cơng ty Cổ phần Vật tư Hậu Giang thành lập cĩ tên Cơng ty Vật tư tỉnh Hậu Giang Cơng ty thành lập sở sáp nhập đơn vị: Ty Vật tư Kỹ thuật TP Cần Thơ, Cơng ty Xăng dầu TP Cần Thơ, Ty Vật tư tỉnh Cần Thơ, Cơng ty Xăng dầu tỉnh Cần Thơ Cơng ty Xăng dầu Sĩc Trăng Cơng ty cĩ nhiệm vụ tiếp nhận cung ứng vật tư hàng hĩa địa bàn TP Cần Thơ 14 huyện thị tỉnh Hậu Giang Cơng ty Bác Tơn trao tặng lẵng hoa 1984:Cơng ty Nhà nước tặng thưởng Huân chương lao động hạng III 1990:Cơng ty Nhà nước tặng thưởng Huân chương lao động hạng II 1991:Khi tách tỉnh Hậu Giang thành tỉnh Sĩc Trăng tỉnh Cần Thơ, Cơng ty đổi tên thành Cơng ty Vật tư tỉnh Cần Thơ 1993:Tiếp tục đổi tên thành Cơng ty Vật tư Tổng hợp Hậu Giang Đây thời điểm Cơng ty phát triển thêm mặt hàng gas đốt, bếp gas, phụ tùng ngành gas 2000:Để đáp ứng nhu cầu vật liệu xây dựng thị trường TP Cần Thơ, Cơng ty thành lập thêm TT KD VLXD 26B, Cửa hàng Vật tư Trà Nĩc 2001:Cơng ty tiếp tục thành lập Chi nhánh TP HCM để mở rộng mạng lưới kinh doanh TP HCM 2002:Nhằm phát triển thị trường Bạc Liêu, Sĩc Trăng, Cơng ty thành lập chi nhánh Bạc Liêu 2002:Cơng ty Nhà nước tặng thưởng Huân chương lao động hạng I Đồng thời Cơng ty bắt đầu phát triển thêm mặt hàng dầu nhờn 2003 Tháng năm 2003, Cơng ty chuyển đổi thành Cơng ty cổ phần Vật tư Hậu Giang (Hamaco) 2004:Khi tỉnh Cần Thơ tách thành TP Cần Thơ tỉnh Hậu Giang, Hamaco thành lập Chi nhánh Vị Thanh để đẩy mạnh kinh doanh tỉnh Hậu Giang 2007:Cơng ty thành lập Chi nhánh Sĩc Trăng TP Sĩc Trăng, nhằm đẩy mạnh khai thác thị trường Sĩc Trăng Cơng ty cấp chứng nhận “Hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001:2000” Điều khẳng định Hamaco luơn đề cao chất lượng quản lý nhằm đảm bảo cung cấp sản phẩm hàng hĩa dịch vụ đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng Hamaco nằm bảng xếp hạng “500 doanh nghiệp lớn Việt Nam năm 2007” Vietnamnet tổ chức bình chọn 2008:Hamaco khai trương Tổng kho Trà Nĩc với diện tích 10.000 m2 sử dụng hệ thống cần trục nhập xuất hàng đồng thời, nhằm đảm bảo xuất hàng nhanh chĩng cho khách hàng Hamaco tiếp tục đầu tư Kho C22 Lê Hồng Phong với diện tích gần 10.000 m2 để phát triển mặt hàng cát, đá kinh doanh thêm mặt hàng xăng dầu bê tơng tươi Bộ máy quản lý 3.1 Cơ cấu tổ chức máy: Cơng ty gồm cĩ : Hội đồng quản tri , Ban kiểm sốt Giám đốc Phĩ giám đốc kinh doanh Dứơi chi nhánh phịng ban trực thuộc 3.2 Sơ đồ máy tổ chức: