LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn sự dìu dắt tận tình của tất cả quý thầy cô Trường Đại Học An Giang, nhất là các thầy, các cô khoa Kinh Tế Quản Trị Kinh Doanh đã trang bị cho chúng tôi những kiến[.]
LỜI CẢM ƠN Y Z Tôi xin chân thành cảm ơn dìu dắt tận tình tất quý thầy cô Trường Đại Học An Giang, thầy, cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh trang bị cho kiến thức làm hành trang bước vào đời Đặc biệt qua thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang nhờ giúp đỡ giáo viên hướng dẫn cán nhân viên Ngân hàng nên tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp Bằng tất lịng tơi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến: Quý thầy cô Trường Đại Học An Giang nói chung quý thầy khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng truyền đạt nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian học trường Đặc biệt cô Nguyễn Thị Ngọc Diệp tận tình hướng dẫn tơi hoàn thành luận văn Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang tất chú, anh chị tất phịng, đặc biệt anh chị phòng kinh doanh tận tình hướng dẫn, cung cấp số liệu, tài liệu cần thiết cho Tuy nhiên, kiến thức điều kiện nghiên cứu cịn hạn chế nên khóa luận tốt nghiệp tơi khó tránh khỏi thiếu sót, mong đóng góp ý kiến q thầy quan thực tập để khóa luận tốt nghiệp hồn thiện Sau cùng, tơi xin kính chúc q thầy cô Trường Đại Học An Giang quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản Trị Kinh Doanh cô chú, anh chị Ngân hàng dồi sức khỏe đạt nhiều thành công công việc sống Tôi xin chân thành cảm ơn! Long Xuyên, ngày 27 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực Huỳnh Thị Thanh Thuý TÓM TẮT …o0o… Hiện nay, nguồn thu chủ yếu Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang hoạt động tín dụng, chiếm tỷ trọng khoảng 93% thu nhập lãi Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động xuất hàng loạt ngân hàng thương mại làm cho cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt Vì việc nâng cao hiệu tín dụng nhằm góp phần nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng điều cần thiết.Vì vậy, tơi chọn đề tài “Phân tích hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang” Qua trình xem xét đánh giá thực trạng tín dụng Ngân hàng Tác giả thấy: Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang ngân hàng thương mại khác hoạt động với mục đích cuối tìm kiếm lợi nhuận Qua trình phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm (2006-2008) Tác giả thấy lợi nhuận Ngân hàng có xu hướng tăng vào năm 2006, 2007 đến năm 2008 lợi nhuận có chiều hướng giảm Nguyên nhân chịu ảnh hưởng chung kinh tế năm gặp nhiều khó khăn Tình hình huy động vốn Ngân hàng năm qua gặp nhiều khó khăn Đặt biệt, nhiều năm liền Chi nhánh không huy động tiền gửi tiết kiệm 12 tháng từ tầng lớp dân cư dẫn đến Chi nhánh khơng chủ động cấp khoảng tín dụng lớn Tình hình hoạt động tín dụng: Nhờ nổ lực Ban lĩnh đạo cán công nhân ngân hàng nên doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tăng qua năm Trong năm qua tình hình nợ hạn nợ xấu Ngân hàng có tỷ lệ cao tổng dư nợ thấp tỷ lệ Nhà nước quy định Từ thực trạng tín dụng Ngân hàng Tác giả đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang như: công tác huy động vốn, công tác cho vay thu nợ số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng MỤC LỤC …o0o… Danh mục bảng Danh mục biểu đồ Danh mục từ viết tắt Chương 1: MỞ ĐẦU U 1.1 Cở sở hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Kết cấu luận Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Những vấn đề chung tín dụng 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Bản chất tín dụng 2.1.3 Chức tín dụng 2.1.4 Vai trị tín dụng 2.1.5 Phân loại tín dụng 2.2 Một số quy định NH TMCP Phương Nam – Chi Nhánh An Giang nghiệp vụ tín dụng 2.2.1 Đối tượng khách hàng 2.2.2 Nguyên tắc tín dụng 2.2.3 Điều kiện cho vay 2.2.4 Thời hạn cho vay 2.2.5 Lãi suất cho vay 2.2.6 Mức cho vay 2.2.7 Hạn chế cho vay 2.2.8 Tài sản đảm bảo cho vay 2.2.9 Phương thức cho vay 2.2.10 Quy trình tín dụng ngân hàng 10 2.3 Phân loại nợ 12 2.4 Các tiêu dùng để phân tích 14 2.4.1 Doanh số cho vay 14 2.4.2 Doanh số thu nợ 14 2.4.3 Dư nợ 14 2.4.4 Nợ hạn 14 2.4.5 Dư nợ / Tổng vốn huy động 14 2.4.6 Dư nợ / Tổng nguồn vốn 15 2.4.7 Nợ hạn / Tổng dư nợ 15 2.4.8 Hệ số thu nợ 15 2.4.9 Dư nợ (cho vay tín chấp) / Tổng dư nợ 15 2.4.10 2.5 ROA (Return on Asset) 15 Rủi ro tín dụng 15 2.5.1 Khái niệm 15 2.5.2 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây 16 2.5.2.1 Đối với thân ngân hàng 16 2.5.2.2 Đối với kinh tế xã hội 16 2.5.3 Nguyên nhân 16 2.5.3.1 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 16 2.5.3.2 Những nguyên nhân khách quan 16 2.5.3.3 Những nguyên nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng 16 2.5.3.4 Nguyên nhân thân ngân hàng 17 2.5.4 Rủi ro tín dụng ngân hàng đánh giá theo công thức sau: 17 Chương 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM - CHI NHÁNH AN GIANG 18 3.1 Giới thiệu tổng quát 18 3.1.1 NH TMCP Phương Nam 18 3.1.2 NH TMCP Phương Nam - CN AG 18 3.1.2.1 Sơ đồ tổ chức NH TMCP Phương Nam - CN AG 19 3.1.2.2 Chức phòng ban 19 3.1.2.3 Các sản phẩm dịch vụ Chi nhánh 20 3.2 Kết hoạt động kinh doanh năm 21 3.3 Những định hướng Ngân hàng thời gian tới 22 3.4 Tình hình huy động vốn NH 23 3.5 Tình hình hoạt động tín dụng 25 3.5.1 Doanh số cho vay 25 3.5.1.1 Theo thời hạn 25 3.5.1.2 Theo loại hình kinh tế 26 3.5.1.3 Theo ngành kinh tế 27 3.5.2 Doanh số thu nợ 29 3.5.2.1 Theo thời hạn 30 3.5.2.2 Theo loại hình kinh tế 31 3.5.2.3 Theo ngành kinh tế 31 3.5.3 Dư nợ 33 3.5.3.1 Theo thời hạn 33 3.5.3.2 Theo loại hình kinh tế 34 3.5.3.3 Theo ngành kinh tế 35 3.5.4 3.6 Tình hình nợ hạn Ngân hàng 37 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 38 3.6.1 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn 38 3.6.2 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 39 3.6.3 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh 40 3.7 Những tồn hoạt động tín dụng 41 3.7.1 Về công tác huy động vốn 41 3.7.2 Về công tác cho vay 41 3.8 Những nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng 41 3.8.1 Về công tác huy động vốn 41 3.8.2 Về công tác cho vay 42 Chương 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP PHƯƠNG NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 44 4.1 Về công tác huy động vốn 44 4.1.1 Nâng cao vị Chi nhánh 44 4.1.2 Giải pháp lãi suất 44 4.1.3 Giải pháp nhân 45 4.1.4 Giải pháp marketing 45 4.2 Về công tác cho vay thu nợ 46 4.3 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 46 Chương 5: KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 48 5.1 Kiến nghị 48 5.1.1 Đối với quyền địa phương 48 5.1.2 Đối với ngân hàng TMCP Phương Nam 48 5.1.3 Đối với ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang 48 5.2 Kết luận 48 DANH MỤC BẢNG …o0o… Bảng 3-1: Kết hoạt động kinh doanh Southern Bank An Giang qua năm (2006 – 2008) 21 Bảng 3-2: Tình hình huy động vốn Southern Bank An Giang qua năm 23 Bảng 3-3: Doanh số cho vay theo thời hạn Southern Bank An Giang qua năm 25 Bảng 3-4: Doanh số cho vay theo loại hình kinh tế Southern Bank An Giang qua năm (2006 – 2008) 27 Bảng 3-5: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Southern Bank An Giang qua năm (2006 – 2008) 28 Bảng 3-6: Doanh số thu nợ theo thời hạn Southern Bank An Giang qua năm 30 Bảng 3-7: Doanh số thu nợ theo loại hình kinh tế Southern Bank An Giang 31 Bảng 3-8: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Southern Bank An Giang 32 Bảng 3-9: Dư nợ theo thời hạn Southern Bank An Giang qua năm 33 Bảng 3-10: Dư nợ theo loại hình kinh tế Southern Bank An Giang qua năm 34 Bảng 3-11: Dư nợ theo ngành kinh tế Southern Bank An Giang qua năm 35 Bảng 3-12 : Tình hình nợ hạn Southern bank An Giang qua năm 37 Bảng 3-13: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn 38 Bảng 3-14: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 39 Bảng 3-15: Chỉ tiêu đánh giá hiệu kinh doanh Southern Bank An Giang qua năm (2006 – 2008) 40 DANH MỤC BIỂU ĐỒ …o0o… Biểu đồ 3-1: Kết hoạt động kinh doanh Southern Bank An Giang qua năm (2006 – 2008) 21 Biểu đồ 3-2: Doanh số cho vay theo thời hạn Southern Bank An Giang qua năm (2006 – 2008) 26 Biểu đồ 3-3: Doanh số thu nợ theo thời hạn Southern Bank An Giang qua năm (2006 – 2008) 30 Biểu đồ 3-4: Dư nợ theo thời hạn Southern Bank An Giang qua năm 34 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng DN Dư nợ DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng HSTN Hệ số thu nợ NHPN Ngân hàng Phương Nam NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TNV Tổng nguồn vốn TVHĐ Tổng vốn huy đồng Southern Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam XNK Xuất nhập Phân tích hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang Chương 1: MỞ ĐẦU 1.1 Cở sở hình thành đề tài Từ năm 1986, Việt Nam bắt đầu tiến hành cơng Đổi tồn diện nhằm vượt qua khó khăn, vào đường phát triển bước hội nhập khu vực quốc tế Nền kinh tế Việt Nam thực mở cửa, chuyển từ chế tập trung quan liêu bao cấp sang chế thị trường Cùng với nổ lực đổi tất lĩnh vực kinh tế Ngành ngân hàng cải cách dần hồn thiện nhằm mục đích ngày khẳng định vai trị Ngân hàng định chế tài trung gian, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng số tiền cho thành phần kinh tế, tầng lớp dân cư vay lại (trong thuật ngữ ngân hàng người ta gọi tín dụng) dựa sở chủ trương, sách tài tiền tệ tín dụng Nhà nước Ngày nay, nguồn thu chủ yếu ngân hàng hoạt động tín dụng, khơng tạo lợi nhuận cho thân mà hoạt động kinh doanh ngân hàng cịn gián tiếp góp phần thúc đẩy kinh tế ngày phát triển Thực dụng tín dụng phạm trù phức tạp phương diện lý thuyết lại phức tạp thực tế vận dụng Hiện Việt Nam có: ngân hàng thương mại nhà nước, 38 ngân hàng cổ phần đô thị, ngân hàng cổ phần nông thôn, ngân hàng liên doanh, ngân hàng có vốn 100% nước ngồi có 42 chi nhánh ngân hàng nước ngồi, cơng ty tài chính, 10 cơng ty cho th tài chính, 996 tổ chức tín dụng nhân dân 46 văn phòng đại diện ngân hàng nước (nguồn: www.sbv.com.vn) hoạt động làm cho cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt Vì vậy, để tồn phát triển ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang nói riêng bước hồn thiện quy mơ, lực tài chính, lực quản lý, chất lượng nhân viên, uy tín ngân hàng, công nghệ phải đại, sản phẩm dịch vụ nghiệp vụ hoạt ngân hàng trở nên phong phú đa dạng Bên cạnh đó, ngân hàng ln tìm cách khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng nhằm mang lại lợi nhuận cao nhất, an tồn, rủi ro Nhận thức vai trị quan trọng cơng tác tín dụng ngân hàng, đồng thời qua tìm hiểu cơng tác tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang, kết hợp với kiến thức học trình học tập trường thực tế Tôi định chọn đề tài “Phân tích hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang” để nghiên cứu làm khóa luận tốt nghiệp 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan như: - Phân tích doanh số cho vay, dư nợ để thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng Chi nhánh - Phân tích doanh số thu nợ để nói lên hiệu cơng tác thu nợ Chi nhánh - Phân tích nợ hạn để thấy cơng tác quản lý, kiểm sốt nợ hạn Chi nhánh GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang Phân tích hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang Từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3 Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu thông qua số phương pháp: - Phương pháp thu thập số liệu: Số liệu thu thập từ bảng báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh từ năm 2006 – 2008, tình hình thực tế ngân hàng tài liệu khác có liên quan, từ sách vở, báo chí, tạp chí, internet,… - Phương pháp phân tích số liệu: Sử dụng phương pháp đối chiếu so sánh số liệu theo tiêu tuyệt đối tương đối, phân tích biểu đồ 1.4 Phạm vi nghiên cứu Tác giả tập trung nghiên cứu phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tình hình nợ hạn Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang giai đoạn năm 2006 - 2008 Từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cho Ngân hàng 1.5 Kết cấu luận Luận văn chia làm chương sau: Chương 1: Mở đầu Chương 2: Cơ sở lý thuyết Chương 3: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh An Giang Chương 4: Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh An Giang Chương 5: Kiến nghị kết luận GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Diệp SVTH: Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang ... tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang, kết hợp với kiến thức học trình học tập trường thực tế Tôi định chọn đề tài ? ?Phân tích hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh. .. Huỳnh Thị Thanh Thuý Trang Phân tích hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang Từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3 Phương pháp... định NH TMCP Phương Nam – Chi Nhánh An Giang nghiệp vụ tín dụng 2.2.1 Đối tượng khách hàng Khách hàng vay Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang pháp nhân, cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp