BÁO CÁO KIỂM TOÁN HOẠT ĐỘNG XÂY DỰNG VÀ VIỆC QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN ĐẦU TƯ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG ĐƯỜNG HÒA LẠC HÒA BÌNH VÀ CẢI TẠO NÂNG CẤP QL 6 ĐOẠN XUÂN MAI HÒA BÌNH THEO HÌNH THỨC HỢP ĐỒNG BOT. BÁO CÁO KIỂM TOÁN HOẠT ĐỘNG XÂY DỰNG VÀ VIỆC QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN ĐẦU TƯ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG ĐƯỜNG HÒA LẠC HÒA BÌNH VÀ CẢI TẠO NÂNG CẤP QL 6 ĐOẠN XUÂN MAI HÒA BÌNH THEO HÌNH THỨC HỢP ĐỒNG BOT
li 'Al'kT1 T V TM ỉ'-l'n 'P.AT Al i/w- t A'< tĩÀ/Ị ■■■ Ap' HÀ ’ 'ữ ỉ NŨ LviNu it - Ẫ ' A'1A Ẵ A Dvx V i-A ■ '_•• Ĩ Az u lỉu" AJA Sim PHIẾU GỈẢ.ỉ QUYẾT VĂN BẲN ĐấÀ Sô Ấ.H văn-bản đến: J5Ĩ.I .,: J .í 20 iJ ■■ J.;ri ban hành VB đến: Xj5ij.Vo» W?kôÃ .: ■ Ị\ưi nhận VB: Cty TNHH BOT Quốc ỉộ - Hịa Lạc ■- Eờa Bình -Sổ thứ tự vào sồ yăn thư: .5.36 Kính trìsỉh Giám ổơc ch 1.364.744.782.001 n CHI PHÍ ĐẦU Tư (đến 31/12/2016) Số báo cáo trước Stt Nội dung A I II thuế VAT B 1.390.076.204.143 thiết bị Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng III Chi phí quản lý dự án IV Chi phí khác Chi phí lãi vay (trong q trình xây dung) Chi phí GPMB V VI tốn trưóc thuế VAT Tổng cộng Chi phí xây lắp 836.079.466.60 45.402.992.40 21.621.696.02 9.605.203.66 115.946.995.26 361.419.850.18 Đơn vị tính:đồng Số đưọc kiểm 4 635.078.457.91 498.008.644.40 27.176.118.43 21.621.696.02 5.669.676.36 80.940.133.25 1.662.189.43 Số kiểm toán ÁT trước thuế VAT 4 3 597.491.467.91 469.087.801.40 27.134.877.43 13.003.488.02 5.662.978.364 80.940.133.25 1.662.189.436 Chênh lệch 4=3-2 37.586.990.000 28.920.843.000 -41.241.000 -8.618.208.000 -6.698.000 0 * Nguyên nhân chênh lệch Phụ lục sơ 02/BCKT-DAĐT, đó: - Sai khối lượng: 7.663.772.000 đồng - Sai đơn giá, định mức: 13.896.159.000 đồng - Sai khác: 16.027.059.000 đồng HI VỀ TÍNH ĐÚNG ĐẮN, TRUNG THỰC CỦA BÁO CÁO Ngoại trừ giới hạn kiểm toán, tồn tại, hạn chế, sai sót xác định qua kiểm tốn, sau điều chỉnh, giá trị nguồn vốn vốn đầu tư thực dự án xét khía cạnh trọng yếu đảm bảo trung thực, họp lý, phù họp theo quy định Luật, sách, chế độ hành Nhà nuớc Trên sở số liệu báo cáo hồ sơ tài liệu nguồn vốn, vốn đầu tư thực đon vị cung cấp, kiểm toán xác nhận số liệu sau: * Nguồn vốn đầu tư thực đến 31/12/2016: 1.364.744.782.001 đồng - Số báo cáo đơn vị: 208.433.909.164 đồng Trong đó: 1.037.763.875.531 đồng + Nguồn vốn chủ sở hữu: 82.085.532.206 đồng + Nguồn vốn vay ngân hàng thương mại: + Nguồn thu phí: 36.461.465.100 đồng 1.364.744.782.001 đồng K + Nguồn hồn thuế: 1.364.744.782.001 đồng - Sổ báo cáo kiếm toán: - Giá trị kiếm toán xác nhận: 1.390.076.204.143 đồng * Chi phí đầu tư thực đến 31/12/2016: + Số báo cáo đơn vị: + Giá trị kiểm toán xác nhận: + Số báo cáo kiểm toán: 635.078.457.914 đồng 597.491.467.914 đồng B VIỆC CHẤP HÀNH PHÁP LUẬT, CHÍNH SÁCH, CHẾ ĐỘ TRONG QUẢN LÝ Dự ÁN ĐÀU TƯ XÂY DựNG I CHẤP HÀNH CHÉ Độ QUẢN LÝ Dự ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỤNG CƠNG TRÌNH Trình tự, thủ tục đầu tư 1.1 Công tác khảo sát, lập, thẩm định phê duyệt dự án đầu tư xây dựng, đưa dự án vào danh mục đầu tư theo hình thức họp đồng BOT 1.1.1 phù họp dự án với quy hoạch chủ trương đầu tư Nhà nước Dự án lập phù họp với quy hoạch phê duyệt Quyết định số 356/QĐ-TTg ngày 25/02/2013 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt điều chỉnh quy hoạch phát triển giao thơng vận tải đưịng Việt Nam đến năm 2020 định hướng đến năm 2030, phù họp với quy hoạch địa phương cấp có thẩm quyền phê duyệt 1.1.2 thẩm quyền trách nhiệm Bộ Giao thông vận tải việc đề xuất dụ án vào danh mục đầu tư theo hình thức họp đồng BOT