Luận văn thạc sĩ kinh tế giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh kcn bình dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH VVÕÕ VVĂĂNN BBỬỬUU GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CÔ[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ÕÕÕÕÕ VÕ VĂN BỬU GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: LÝ LUẬN chung VỀ TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Sự xuất tồn khách quan tín dụng kinh tế 1.1.3 Chức tín dụng 1.1.3.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ 1.1.3.2 Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội .6 1.1.3.3 Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế 1.2 VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ 1.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển .7 1.2.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá 1.2.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội 1.3 CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG 1.3.1 Phân loại tín dụng theo thời hạn .8 1.3.1.1 Tín dụng ngắn hạn 1.3.1.2 Tín dụng trung & dài hạn .9 1.3.2 Phân loại tín dụng theo mục đích sử dụng vốn 13 1.4 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 13 1.4.1 Chất lượng tín dụng ngân hàng 13 1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 14 1.4.2.1 Về phía ngân hàng 14 1.4.2.2 Về phía khách hàng 15 KẾT LUẬN CHƯƠNG 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BÌNH DƯƠ NG 17 2.1 GIỚI THIỆU VỀ TỈNH BÌNH DƯƠNG VÀ KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK17 2.1.1 Giới thiệu Bình Dương 17 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển VietinBank 19 2.1.3 Giới thiệu Ngân hàng Cơng Thương chi nhánh KCN Bình Dương 21 2.1.3.1 Quá trình hình thành phát triển 21 2.1.3.2 Cơ cấu tổ chức NHCT chi nhánh KCN Bình Dương 22 2.1.3.3 Kết hoạt động NHCT CN KCN BD thời gian qua 22 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VN - CN KCN BÌNH DƯƠNG 25 2.2.1 Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh KCN Bình Dương 25 2.2.1.1 Tình hình dư nợ chung cuả hoạt động tín dụng 25 2.2.2 Kết doanh số cho vay NHTMCPCT CN KCN Bình Dương 29 2.2.3 Tình hình doanh số thu nợ 31 2.2.4 Tình hình Tài trợ thương mại toán quốc tế Ngân hàng TMCP Cơng thương chi nhánh KCN Bình Dương 32 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH KCN BÌNH DƯƠNG 34 2.3.1 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 34 2.3.1.1 Nợ hạn nợ xấu NHTMCP CT CN KCN Bình Dương 34 2.3.1.2 Thu nhập tín dụng tổng dư nợ 37 2.3.2 Đánh giá kết đạt NHTMCP CT KCN BD 38 2.3.2.1 Huy động vốn 38 2.3.2.2 Công tác tín dụng 39 2.3.2.3 Công tác mạng lưới 39 2.3.2.4 Nghiệp vụ toán quốc tế tài trợ thương mại 40 2.3.3 Những tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương chi nhánh KCN Bình Dương 40 2.3.4 Nguyên nhân tồn 41 2.3.4.1 Nguyên nhân khách quan 41 2.3.4.2 Nguyên nhân chủ quan 41 2.4 MỘT SỐ HẠN CHẾ TRONG VIỆC NGĂN NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TAI NHTMCP CT KCN BD VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ 41 2.4.1 Một số hạn chế viêc ngăn ngừa, xử lý nợ xấu NHTMCPCT 41 2.4.1.1 Về biện pháp phòng ngừa 41 2.4.1.2 Về biện pháp xử lý 42 2.4.2 Nguyên nhân hạn chế biện pháp ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP CT KCN BD 42 2.4.2.1 Nguyên nhân từ phía NHTMCP CT KCN BD 42 2.4.2.2 Nguyên nhân từ nhân tố khác 43 2.5 Những thuận lợi, khó khăn cơng tác tín dụng Vietinbank – CN KCN Bình Dương 43 2.5.1 Thuận lợi .43 2.5.1.1 Thuận lợi huy động vốn 43 2.5.1.2 Lợi hoạt động tín dụng 44 2.5.2 Khó khăn 44 2.5.2.1 Về mặt khách quan 44 2.5.2.2 Về mặt chủ quan 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 48 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG 49 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN VÀ KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA VIETINBANK – CN KCN BÌNH DƯƠNG .49 3.1.1 Định hướng phát triển VietinBank – KCN Bình Dương .49 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh năm 2011 kế hoạch giai đoạn 2011-2015 VietinBank – CN KCN Bình Dương 50 3.1.2.1 Mục tiêu kinh doanh năm 2011 50 3.1.2.2 Mục tiêu hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2011-2015 51 3.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CT KCN BD .51 3.2.1 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ MỞ RỘNG TÍN DỤNG .51 3.2.1.1 Tiếp tục mở rộng cho vay trung dài hạn, xem sở để ổn định dư nợ tạo điều kiện kinh tế để tăng trưởng dư nợ ngắn hạn .51 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng tăng cường cơng tác tiếp thị 52 3.2.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 55 3.2.2.1 Hoàn thiện lại máy kinh doanh CN KCN BD theo hướng tinh gọn, hiệu quả, kết hợp lực, kinh nghiệm nhân viên cũ nhân viên 55 3.2.2.2 Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng .58 3.2.2.3 Tn thủ tuyệt đối quy trình tín dụng 59 3.2.2.4 Nâng cao nghệ thuật cho vay nghiệp vụ tín dụng 61 3.2.2.5 Chú trọng đến công tác thu thập xử lý thông tin .63 3.3 KIẾN NGHỊ ĐẾN NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM, UBND VÀ NHNN TỈNH BÌNH DƯƠNG 63 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .63 3.3.2 Kiến nghị UBND tỉnh Bình Dương 64 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước tỉnh Bình Dương 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 Kết luận .66 PHẦN MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài: Trong xu tồn cầu hóa, nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế trở nên cấp thiết Hệ thống TCTD Việt Nam nói chung địa bàn tỉnh Bình Dương nói riêng khơng ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động, đại hóa cơng nghệ ngân hàng, nâng cao lực quản trị phát triển nguồn nhân lực, phát huy tối đa khả tài để tồn phát triển Sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày hoàn thiện đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng Mặt khác, góp mặt ngân hàng nước điều kiện mở cửa hội nhập kinh tế giới làm cho cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên gay gắt Bên cạnh tác động tích cực từ việc gia nhập tổ chức thương mại giới WTO trình hội nhập sâu rộng với kinh tế giới làm cho kim ngạch xuất nhập đạt mức tăng trưởng cao kích thích hoạt động toán xuất nhập khẩu, chuyển tiền, cho vay…của NHTM phát triển hơn, ảnh hưởng khơng nhỏ Từ khủng hoảng kinh tế tồn cầu, lạm phát số giá tiêu dùng nước gia tăng ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đời sống nhân dân, thiên tai dịch bệnh hoành hành nhiều địa phương gây thiệt hại đáng kể cho đời sống sản xuất Ở địa bàn đo thị thị trường nhà đất, thị trường chứng khốn sơi động có biểu tăng trưởng nóng… Năm 2009 năm sau nhiều năm Việt Nam đạt tốc độ tăng trưởng GDP cao bị suy giảm đáng kể Những tháng cuối năm có dấu hiệu vượt qua khỏi đáy khủng hoảng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh TCTTnói riêng Dịng vốn tiền gửi vào cá TCTD bị suy giảm gây nguy khoản, kết hoạt động TD bị ảnh hưởng, khủng hoảng kinh tế làm cho nợ xấu NHTM có chiều hướng tăng cao ảnh hưởng đến tình hình tài NHTM nói chung CN NHCT KCN Bình Dương nói riêng Nhận thức từ vấn đề nêu trên, chon đề tài: “Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Bình Dương” làm đề luận văn tốt nghiệp với mong muốn làm rõ thực trạng tồn hoạt động TD, đề giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng TD CN KCN Bình Dương, góp phần ổn định thúc đẩy tăng trưởng kinh tế 2 Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu sở lý luận tín dụng ngân hàng nghiệp vụ NHTM kinh tế thị trường, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh KCN Bình Dương Qua phân tích mặt yếu tồn nguyên nhân khách quan chủ quan để từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện nâng cao chất lượng tín dụng cho chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu thực trạng hoạt động TD chi nhánh NHCT KCN Bình Dương 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vận động nguồn vốn, dư nợ tín dụng chi nhánh KCN Bình Dương thời gian từ năm 2007 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Luận văn nghiên cứu dựa sở sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử có kết hợp chặt chẽ với phương pháp hệ thống, thống kê, thu thập xử lý tài liệu có kết hợp lý luận thực tiễn Để sử dụng phương pháp trên, luận văn sử dụng số liệu thống kê, báo cáo thức, đề tài, tài liệu nghiên cứu thực tiễn…có liên quan NHNN, NHCT VN chi nhánh KCN Bình Dương từ năm 2007 đến 2009 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Đánh giá vị trí vai trị NHCT VN nói chung chi nhánh KCN Bình Dương năm vừa qua, nghiên cứu mặt làm được, tồn thiếu sót nguy tiềm ẩn rủi ro cho hoạt động tín dụng chi nhánh Từ đưa giải pháp kiến nghị phù hợp NHNN, NHCTVN nhằm bước hoàn thiện nâng cao chất lượng tínd ụng chi nhánh Kết cấu nội dung luận văn Ngoài phần mở đầu, danh mục viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, kết luận luận văn gồm chương: - Chương 01: Lý luận chung tín dụng kinh tế - Chương 02: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Bình Dương - Chương 3: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Bình Dương 3 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN chung VỀ TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG: 1.1.1 Khái niệm: Tín dụng (Credit) quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay theo ngun tắc hồn trả Như vậy, tín dụng hiểu cách giản đơn quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thức : cho vay, bán chịu hàng hóa (vente credit), chiết khấu (escompte), bảo lãnh (acceptation), ký thác (dépot) … sử dụng thời gian định theo số điều kiện định thỏa thuận Trong mối quan hệ tín dụng nói thể nội dung sau : Người cho vay (trái chủ) chuyển giao cho người vay (người thụ trái) lượng giá trị định Lượng giá trị hình thái tiền tệ hình thái vật : hàng hóa, vật tư, thiết bị, bất động sản Trong quan hệ tín dụng, người vay sử dụng lượng giá trị vay thời gian định cam kết Đến hết thời hạn sử dụng, người vay phải hoàn trả cho người cho vay Danh từ tín dụng (credit) – tín nhiệm, có nghĩa quan hệ tín dụng hai bên đương dựa vào tín nhiệm sử dụng tín nhiệm nhau, người cho vay ln tin tưởng người vay hoàn trả vào ngày tương lai mà hai bên thỏa thuận Marx viết : “Tiền chẳng qua rời khỏi tay người sở hữu thời gian chẳng qua tạm thời chuyển từ tay người sở hữu sang tay nhà tư hoạt động, tiền bỏ để tốn, khơng phải tự đem bán đi, mà đem cho vay, tiền đem nhượng lại với điều kiện quay trở điểm xuất phát kỳ hạn định” Tuy nhiên, giá trị hồn trả thơng thường lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người vay phải trả thêm cho người cho vay phần lợi tức (lãi) số tiền tương ứng với số tiền vay vốn Marx viết “ Đem tiền cho vay với tư cách việc có đặc điểm quay trở điểm xuất phát nó, mà giữ giá trị nguyên vẹn đồng thời lại lớn lên thêm trình vận động” 4 Trên thực tế, quan hệ tín dụng hình thành đa dạng có đủ loại chủ thể tham gia Tuy nhiên, với phát triển kinh tế, hoạt động tín dụng ngày mang tính chất chuyên nghiệp đơn vị thực tổ chức ngân hàng Các tổ chức thực công việc : cho vay, ký thác, bảo lãnh … Nhìn chung, tổ chức ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai tư cách: Ngân hàng đóng vai trò thụ trái : hành vi gọi vay (borrow) bao gồm nhận tiền gởi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xã hội, vay vốn ngân hàng trung ương ngân hàng khác Ngân hàng đóng vai trị trái chủ : hành vi gọi cho vay (loans) Q trình vận động khoản tín dụng ngân hàng đặc biệt, khác hẳn với vận động hàng hóa thơng thường Trong mua bán hàng hóa thơng thường, quyền sở hữu định đoạt rõ ràng, sau thỏa thuận giá cả, người bán giao hàng hóa cho người mua đồng thời coi giao ln quyền sở hữu hàng hóa đó; hoạt động tín dụng ngân hàng khác : bên cho vay bán quyền sử dụng hàng hóa (tiền, hàng hóa, dịch vụ) bán quyền sử dụng, quyền sở hữu không đổi sau thời gian thu hồi vốn lẫn lãi Cho vay vốn Người cho vay (Creditor) Người vay (Borrower) Hồn trả vốn & lãi Việc vốn tín dụng quay điểm xuất phát đặc trưng để phân biệt với hình thái tài khác Nói đến tín dụng phải nói đến hồn trả – hồn trả khơng bào tồn mặt giá trị mà cịn phải lớn thêm q trình vận động – phần lớn thêm gọi lợi tức tín dụng hay lãi suất tín dụng 1.1.2 Sự xuất tồn khách quan tín dụng kinh tế Chúng ta thấy nguồn gốc đời tín dụng phân cơng lao động xã hội xuất sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất 5 Xét mặt xã hội: xuất chế độ sở hữu tư liệu sản xuất sở hình thành phân hóa xã hội; cải, tiền tệ có xu hướng tập trung vào nhóm người, có nhóm người khác có thu nhập thấp thu nhập không đủ cho nhu cầu chi tiêu tối thiểu sống Xét mặt kinh tế : sản xuất hàng hóa phát triển, việc bn bán giao lưu hàng hóa khơng cịn nằm phạm vi khơng gian nhỏ hẹp mà theo thời gian, nới rộng không gian quốc gia mà trải rộng khắp châu lục giới Trong điều kiện đòi hỏi đời tín dụng tất yếu nhằm giải mâu thuẫn nội xã hội, thực việc điều hòa nhu cầu tạm thời kinh tế đời sống xã hội Ngay từ thời kỳ cổ đại xuất quan hệ tín dụng, người vay chủ yếu nơng dân thợ thủ cơng Ngồi có phận người người vay khác chủ nợ, địa chủ quan lại Tuy nhiên thời kỳ quan hệ tín dụng mang tính chất tín dụng nặng lãi Trong kinh tế hàng hóa, doanh nghiệp hoạt động với tư cách độc lập chúng có mối quan hệ với thông qua việc traoi đổi mua bán để hình thành hệ thống kinh tế thống Trên thực tế có trường hợp doanh nghiệp có vốn hàng hóa chưa tiêu thụ tiêu thụ thu tiền chưa cần thiết phải mua hàng hóa vật tư dự trữ cho sản xuất kinh doanh ; có doanh nghiệp có nhu cầu mua vật tư hàng hóa phục vụ sản xuất kinh doanh khơng có tiền – Đây tuợng khách quan tồn trình tái sản xuất xã hội, địi hỏi phải có xuất tín dụng để làm cầu nối nơi thừa nơi thiếu vốn tạo điều kiện cho sản xuất lưu thơng hàng hóa tiến hành cách liên tục phát triển 1.1.3 Chức tín dụng: 1.1.3.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ: Đây chức tín dụng, nhờ chức tín dụng mà nguồn vốn tiền tệ xã hội điều hòa từ nơi thừa sang nơi thiếu để sử dụng nhằm phát triển kinh tế Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai mặt hợp thành chức cốt lõi tín dụng 6 Ở mặt tập trung vốn tiền tệ: nhờ hoạt động hệ thống tín dụng mà nguồn tiền nhà rỗi tập trung lại, bao gồm tiền nhà rỗi dân chúng, vốn tiền doanh nghiệp, vốn tiền tổ chức đoàn thể xã hội … Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ, mặt chức – chuyển hóa để sử dụng nguồn vốn tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hóa nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo nguyên tắc có hồn trả tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích mặt tập trung vốn, thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu Nhờ chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng mà phần lớn nguồn tiền xã hội từ chỗ tiền nhà rỗi cách tương đối huy động sử dụng cho nhu cầu sản xuất đời sống, làm cho hiệu sử dụng vốn toàn xã hội tăng 1.1.3.2 Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội: Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội, điều thể qua mặt sau : Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thơng tín dụng thương phiếu, kỳ phiếu, ngân hàng, loại séc, phương tiện toán đại thẻ tốn, thẻ tín dụng … cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể tiền kim loại quý trước tiền giấy nay) nhờ làm giảm bớt chi phí có liên quan in, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền … Với hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng ngân hàng mở khả lớn việc mở tài khoản giao dịch toán qua ngân hàng hình thức chuyển khoản bù trừ cho Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống tốn qua ngân hàng ngày mở rộng, vừa cho phép giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, vừa thúc đẩy trình ấy, tạo điều kiện cho kinh tế – xã hội phát triển 1.1.3.3 Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: Đây chức phát sinh, hệ hai chức nói Sự vận động vốn tín dụng vận động gắn liền với vận động vật tư hàng hóa, chi phí xí nghiệp tổ chức kinh tế, qua tín dụng khơng gương phản ánh hoạt động kinh tế doanh nghiệp mà cịn thơng qua thực việc kiểm sốt hoạt động nhằm ngăn chặn hoạt động tiêu cực lãng phí, vi phạm luật pháp … hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.2 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ: Nói đến vai trị tín dụng, nghĩa nói đến tác động tín dụng kinh tế xã hội Vai trị tín dụng bao gồm vai trị tích cực, mặt tốt mặt tiêu cực, mặt xấu Chẳng hạn để tín dụng phát triển tràn lan khơng kiểm sốt, khơng khơng làm cho kinh tế phát triển mà làm cho lạm phát gia tăng gây ảnh hưởng đến đời sống kinh tế – xã hội Mặt tích cực, tín dụng có vai trị to lớn sau : 1.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển: Tín dụng, trước hết nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Tín dụng nhn cơng cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu kinh tế Tín dụng khơng cơng cụ tập trung vốn mà cịn cơng cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho xí nghiệp, tổ chức kinh tế Có thể nói, kinh tế – xã hội, tín dụng phát huy vai trị to lớn nói − Đối với doanh nghiệp: tín dụng góp phần cung ứng vốn bao gồm vốn cố định, vốn lưu động − Đối với dân chúng: tín dụng cầu nối tiết kiệm tiêu dùng − Đối với tồn xã hội: tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng vốn Tất hợp lực tác động lên đời sống kinh tế – xã hội khiến tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà khơng có cơng cụ tài thay 1.2.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: Trong thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ, mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành sản xuất kinh doanh … làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, nhờ mà tín dụng góp phần ổn định thị trường giá nước 1.2.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội: Một mặt, tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày tăng thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động, mặt khác, vốn tín dụng cung ứng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất, rừng … thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội để tạo lực lượng sản xuất để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn định, có cơng ăn việc làm … tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội Cuối nói, tín dụng cịn có vai trị quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển tín dụng khơng phạm vi quốc nội mà mợ rộng phạm vi quốc tế, nhờ đó, thúc đẩy mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn trình phát triển lên nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển 1.3 CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG: Trong kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng đa dạng phong phú Trong quản lý tín dụng, để phân loại hình thức tín dụng, nhà kinh tế thường dựa vào tiêu thức sau 1.3.1 Phân loại tín dụng theo thời hạn: 1.3.1.1 Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm Các hình thức tín dụng ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động: Các đơn vị, tổ chức kinh tế tồn hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào nguồn vốn tự có q trình hoạt động có phát sinh nhu cầu vốn vượt khả ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu Đây loại cho vay để bổ sung vốn lưu động Cho vay bổ sung vốn lưu động khơng có định đến sống cịn doanh nghiệp Chiết khấu chứng từ có giá: Là loại hình tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Trong nghiệp vụ ngân hàng thương mại đứng trả tiền trước cho hối phiếu chứng từ có giá khác chưa đến hạn toán theo yêu cầu người thụ hưởng (người sở hữu chứng từ) cách khấu trừ số tiền định gọi tiền chiết khấu, tính theo trị giá chứng từ, thời hạn chiết khấu, lãi suất tỷ lệ chiết khấu khác, lại toán cho người thụ hưởng, người thụ hưởng muốn nhận số tiền bắt buộc phải làm thủ tục chuyển nhượng quyền hưởng lợi cho ngân hàng chiết khấu chứng từ xin chiết khấu 1.3.1.2 Tín dụng trung & dài hạn: Cho vay, bảo lãnh trung dài hạn: * Khái niệm: - Tín dụng trung hạn loại tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm, loại tín dụng cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm Tín dụng dài hạn sử dụng để cấp vốn cho xây dựng đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng … ( đường xá, bến cảng, sân bay … ), cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn * Vai trị, ý nghĩa tín dụng trung dài hạn: Đối với ngân hàng thương mại: Tín dụng trung dài hạn đầu quan trọng nghiệp vụ tài sản Có Ngân hàng, cơng cơng nghiệp hóa- đại hóa đất nước nay, thị trường cạnh tranh ngày sôi động, nhu cầu vốn cho đổi công nghệ sản xuất, mở rộng sản xuất ngày tăng, hay nói cách khác nhu cầu nguồn vốn trung dài hạn kinh tế ngày tăng cần đáp ứng nhiều hình thức Ngồi hình thức huy động vốn trung dài hạn qua kênh thị trường chứng khốn, NHTM đóng vai trị quan trọng việc cung ứng vốn tín dụng trung dài hạn cho thành phần kinh tế Về mặt hiệu kinh doanh, tín dụng trung dài hạn có tác dụng trì ổn định dư nợ NHTM, tạo tảng để mở rộng tín dụng ngắn hạn Trong NHTM huy động vốn thường ổn định có xu hướng gia tăng qua thời kỳ, trường hợp cho vay ngắn hạn tính chất thời hạn cho vay ngắn năm phụ thuộc vào chu kỳ 10 sản xuất doanh nghiệp nên mức dư nợ thường xuyên gia tăng (khi doanh nghiệp có nhu cầu) giảm sút (khi doanh nghiệp trả nợ) Điều làm cho hiệu sử dụng vốn NHTM không cao lợi nhuận thu thấp Trong đó, đặc điểm thời gian cho vay trung dài hạn dư nợ giảm dần theo thời gian nên dư nợ ngân hàng không bị tăng giảm đột biến hạn chế số rủi ro kinh doanh ngân hàng Đối với doanh nghiệp: Hoạt động kinh tế thị trường nay, doanh nghiệp phải chịu áp lực cạnh tranh gay gắt không sản phẩm nước mà sản phẩm nhà sản xuất có tên tuổi nước ngồi Chính lẽ đó, thân doanh nghiệp phải nỗ lực nhiều để đứng vững phát triển Tuy nhiên, vấn đề định đổi mới, đầu tư bổ sung máy móc thiết bị đại, cơng nghệ sản xuất tiên tiến lại địi hỏi nguồn vốn đầu tư lớn Nguồn vốn tự có doanh nghiệp hay nguồn vốn ngân sách nhà nước hạn chế nên vai trò đáp ứng vốn trung dài hạn ngân hàng thương mại ngày quan trọng doanh nghiệp Đặc trưng tín dụng vận động sở có hồn trả có lợi tức Để hoàn trả vốn vay, lãi vay cho ngân hàng trước hết doanh nghiệp phải xây dựng dự án đầu tư có tính khả thi, nâng cao vai trị kế tốn quản trị, giám đốc tài chính, tiết kiệm tối đa chi phí sản xuất, nâng cao hiệu suất sử dụng vốn, tăng lợi nhuận Các dự án đầu tư thành cơng, có hiệu cao khơng mang lại lợi ích tài cho doanh nghiệp, định đến tồn phát triển doanh nghiệp mà cịn góp phần gia tăng tổng giá trị sản phẩm toàn xã hội, tăng trưởng phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng trung dài hạn có vai trị quan trọng kích thích tiết kiệm vốn nhàn rỗi xã hội, sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm thành phần kinh tế phạm vi toàn kinh tế Đối với doanh nghiệp, nguồn vốn tín dụng trung dài hạn từ ngân hàng thương mại ưu thích so với nguồn vốn huy động qua thị trường chứng khốn khơng ảnh hưởng đến tính tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, trường hợp có khó khăn doanh nghiệp điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, giãn nợ So với việc phát hành trái phiếu dài hạn hay cổ phiếu, doanh nghiệp ln phải chịu kiểm sốt cổ đơng, doanh nghiệp phải chia sẻ quyền lợi 11 kiểm soát kinh doanh họ phải đối phó với việc trả lãi trái phiếu, cổ phần ưu đãi việc sử dụng vốn gặp khó khăn khơng cần thiết Việc trả nợ vay trung dài hạn ấn định theo phân chia hợp lý ổn định, doanh nghiệp huy động, tạo nguồn trả nợ cách dễ dàng Đối với kinh tế nước ta nay: Việc đẩy mạnh phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần Việt Nam đòi hỏi nhu cầu vốn đầu tư lớn Để thỏa mãn nhu cầu vốn đầu tư to lớn đó, cần khai thác tối đa nguồn vốn nước nguồn vốn bên Ơ nước bên cạnh nguồn vốn đầu tư trực tiếp từ ngân sách nhà nước cho dự án, cơng trình lớn, trọng điểm có ý nghĩa kinh tế – xã hội đầu tư nguồn vốn tín dụng ngân hàng có ý nghĩa thật to lớn, : - Đầu tư qua tín dụng ngân hàng hình thức đầu tư linh hoạt xâm nhập vào nhiều ngành nghề với quy mơ khác nhau, cho phép thỏa mãn nhiều nhu cầu đầu tư xây dựng bản, đổi trang thiết bị dây chuyền cơng nghệ - Đầu tư qua tín dụng nguồn vốn tiết kiệm tích lũy xã hội, cho phép khai thác sử dụng triệt để nguồn vốn xã hội để tận dụng khai thác tiềm lao động, đất đai, tài nguyên thiên nhiên,… - Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện để hai lĩnh vực quan trọng kinh tế phát triển : sản xuất kinh doanh ngân hàng Do đó, góp phần xếp tổ chức lại sản xuất, hình thành cấu kinh tế hợp lý, tạo sở hạ tầng tốt cho kinh tế phát triển vững mạnh - Tín dụng trung dài hạn công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển Trong ngành kinh tế nhiều tỉ suất lợi nhuận không cao rủi ro tín dụng xảy nhờ phân phối tín dụng với lãi suất ưu đãi tạo điều kiện cho ngành kinh tế phát triển, đáp ứng phát triển kinh tế cách đồng Ví dụ với điều kiện nước ta nay, nông nghiệp ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội trình cơng nghiệp hóa ngành chịu tác động nhiều điều kiện tự nhiên Vì vậy, giai đoạn trước mắt nhà nước phải tập trung đầu tư phát triển nông nghiệp để giải nhu cầu tối thiểu xã hội đồng thời tạo điều kiện để phát triển ngành kinh tế khác Bên cạnh đó, nhà nước cịn tập trung tín dụng để tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn như: sản xuất hàng xuất khẩu, dầu 12 khí….mà việc phát triển ngành kinh tế tạo sở lôi ngành kinh tế khác tăng trưởng, đảm bảo phát triển kinh tế theo định hướng - Tín dụng ngân hàng góp phần tạo lập quan hệ kinh tế với nước quan hệ xuất nhập tài trợ xuất nghiệp vụ ngân hàng Trong điều kiện với xu hướng toàn cầu hóa, phát triển phải ln gắn với thị trường giới, kinh tế “đóng“ nhường chỗ cho kinh tế “mở” tín dụng ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với Đối với nước phát triển nói chung nước ta nói riêng tín dụng đóng vai trị quan trọng việc mở rộng xuất hàng hóa, nhờ nguồn tín dụng bên ngồi để cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Cho th tài chính: * Khái niệm: Cho thuê tài (CTTC) hoạt động tín dụng trung dài hạn, thơng qua việc cho thuê máy móc thiết bị động sản khác Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị động sản theo yêu cầu bên thuê nắm giữ quyền sở hữu tài sản thuê; Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thỏa thuận không hủy bỏ hợp đồng trước hạn Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê chuyển quyền sở hữu, mua lại tiếp tục thuê tài sản theo điều kiện thỏa thuận hợp đồng thuê * Đặc điểm: - Cho th tài loại hình tín dụng tài trợ 100% nhu cầu vốn cho bên thuê, so với cho vay trung dài hạn người vay phải có vốn tự có tham gia vào dự án, điều kiện ràng buộc nhằm giảm thiểu rủi ro theo quy định ngân hàng thương mại cho th tài rõ ràng có lợi hơn, ưu - Người thuê (bên thuê) người chủ động hồn tồn việc tìm kiếm lựa chọn tài sản thiết bị mà cần sử dụng, bên cho thuê thật yên tâm mục đích sử dụng vốn bên thuê - Bên thuê quyền chọn mua tài sản thiết bị thuê theo mức giá xác định trước hợp đồng thấp giá trị lại tài sản thiết bị - Thời hạn cho thuê chiếm phần lớn thời gian hữu dụng tài sản thiết bị thời hạn huỷ ngang theo ý muốn chủ quan bên liênnquan (trừ trường hợp hợp đồng cho thuê bị vi phạm) 13 - Giá cho th tính tốn xác định trước ghi vào phụ lục hợp đồng cho thuê tài chính, bên thuê trả dần lựa chọn phương thức trả thích hợp với q trình sử dụng tài sản thuê - Trong suốt thời hạn hợp đồng cho thuê tài chính, bên cho thuê tài nắm giữ quyền sở hữu tài sản thiết bị cịn bên th có quyền sử dụng tài sản thiết bị 1.3.2 Phân loại tín dụng theo mục đích sử dụng vốn: − Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: loại tín dụng chủ yếu đầu tư cho doanh nghiệp phục vụ cho q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa − Tín dụng tiêu dùng: hình thức đầu tư vốn tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hàng hóa tủ lạnh, tivi, máy giặt nhu cầu hàng ngày − Tín dụng xuất nhập khẩu: tài trợ cho doanh nghiệp xuất nhập hình thức : + Đối với người xuất khẩu: chiết khấu hối phiếu, tín dụng ứng trước hình thức mua lại chứng từ tốn Tín dụng ứng trước hình thức chuyển quyền sở hữu thu tín dụng tồn chứng từ hàng hóa có giá trị tốn + Đối với người nhập khẩu: cho vay để mở, tốn thư tín dụng, chấp nhận hối phiếu − Tín dụng du lịch: cấp cho cá nhân có nhu cầu du lịch thông qua Công ty du lịch cá nhân trả dần lại cho ngân hàng − Tín dụng học tập: cấp cho sinh viên trình học tập trả cho ngân hàng trường có việc làm 1.4 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG: 1.4.1 Chất lượng tín dụng ngân hàng: Có thể nói, chất lượng sản phẩm hay dịch vụ biểu mức độ thoả mãn nhu cầu người tiêu dùng lợi ích mặt tài cho người cung cấp Theo cách đó, hoạt động tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng thể thoả mãn cầu vay vốn khách hàng, phù hợp với phát triển kinh tế - xã hội đát nước, đồng thời đảm bảo tồn phát triển ngân hàng 14 Với bên tham gia vào hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng lại hiểu cách khác - Đối với NHTM: Chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp khả thực lực thân Ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trương với ngun tắc hồn trả hạn có lãi - Đối với khách hàng: Do nhu cầu vay vốn tín dụng khách hàng để đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh nên chất lượng tín dụng đánh giá theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với mức lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục vay đơn giản, thuận lợi đảm bảo nguyên tác tín dụng - Đối với kinh tế: Chất lượng tín dụng đánh giá qua mức phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải việc làm, khai thác khả kinh tế, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tẳng trưởng kinh tế Hiểu chất chất lượng tín dụng, phân tích đánh giá tồn chất lượng giúp cho ngân hàng tìm biện pháp quản lý thích hợp để đứng vững kinh tế thị trường 1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng: Để đưa giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động Ngân hàng, cần phải quan tâm tới nhân tố ảnh hưởng đến nó, xem xét nhân tố phía ngân hàng, khách hàng nhân tố khác 1.4.2.1 Về phía ngân hàng: - Chất lượng cán bộ: Con người yếu tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh nói chung hoạt đọng ngân hàng nói riêng Ngân hàng cần phải có đội ngũ cán tín dụng giỏi, am hiểu thị trường đầu tư vốn Trong bố trí sử dụng, người cán cần phải sàng lọc kỹ, thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ kiến thức cần thiết, có đạo đức liêm khiết, lẽ người cán tín dụng thiếu trách nhiệm hay cố tình vi phạm gây tổn thất lớn cho ngân hàng - Công tác tổ chức máy hoạt động ngân hàng: Công tác xếp cán bộ, phòng ban cách khoa học, linh hoạt cụ thể hoá nhằm đảm bảo thực nguyên tắc tín dụng Sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng phòng ban, 15 phận thiết lập quan hệ với quan pháp luật, tài để quản lý có hiệu khoản tín dụng - Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng phản ánh định hướng cho hoạt động tín dụng, có ý nghĩa định thành cơng hay thất bại ngân hàng Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần phải có sách phù hợp với đường lối phát trỉên kinh tế - Kiểm sốt nội bộ: Đây hoạt động mang tính thường xuyên cần thiết hoạt động ngân hàng Kiểm soát nội biện pháp mang tính chất ngăn ngừa, hạn chế sai sót cán tín dụng, giúp cho hoạt động tín dụng kịp thời sửa chữa, tạo điều kiện thuận lợi nâng cao chất lượng tín dụng - Thơng tin tín dụng: Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu quả, an tồn cần phải có hệ thống thơng tin hữu hiệu phục vụ cho công tác Muốn nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ linh hoạt, nhờ cung cấp thơng tin xác, kịp thời khách hàng, tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 1.4.2.2 Về phía khách hàng: - Uy tín, đạo đức người vay: Đây yếu tố quan trọng quy trình thẩm định, tính cách người vay tiêu đánh giá sẵn sàng trả nợ thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng Do , ngân hàng cần phân tích số liệu tình hình sản xuất kinh doanh suốt trình hoạt động khách hàng để định đầu tư xác - Năng lực kinh nghiệm quản lý kinh doanh khách hàng: Đây tiền đề cần thiết tạo khả kinh doanh khách hàng, sở để khách hàng thực cam kết hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Trình độ người quản lý cịn bị hạn chế doanh nghiệp dễ bị thua lỗ, dẫn đến khả trả nợ kém, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng ngân hàng 1.4.2.3 Các nhân tố khác: - Mơi trường kinh tế: tính ổn định kinh tế mà trước hết ổn định tài quốc gia, vấn đề lạm phát ilà điều mà doanh nghiệp quan tâm liên quan trực tiếp kết kinh doanh doanh nghiệp 16 - Môi trường pháp lý: Hoạt động ngân hàng phải tuân thủ theo quy định nhà nước, luật tổ chức tín dụng, luật dân quy định khác Nếu quy định pháp luật không rõ ràng, khơng đồng có nhiều kẽ hở khó khăn cho ngân hàng hoạt động - Thảm họa thiên nhiên: Các yếu tố thiên nhiên gây lũ lụt, hoả hoạn, động đất, dịch bệnh…có thể gây thiệt hại không lường trước cho người ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong thời đại ngày nay, mà khoa học kỹ thuật phát triển vũ bão lúc công nghệ hoạt động ngân hàng ngày đại vận dụng công nghệ, Ngân hàng thương mại có đủ khả tạo nhiều sản phẩm đại để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng thị trường Trong chiến lược phát triển mình, Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam tạo sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại, nhiều tiện ích với chất lượng cao đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Tuy nhiên, giai đoạn đầu trình đổi mới, dịch vụ mang lại nguồn thu nhập cho hoạt động ngân hàng dịch vụ tín dụng truyền thống Thơng qua dịch vụ tín dụng, ngân hàng thực bán chéo sản phẩm, thực cung cấp sản phẩm trọn gói đến khách hàng Chính thực tế trên, chương luận tập trung nghiện cứu sở lý luận liên quan đến tín dụng, chức vai trị tín dụng kinh tế Nghiên cứu chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Thơng qua đó, lý luận chương làm sở cho việc đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh khu công nghiệp Bình Dương  ... tín dụng kinh tế - Chương 02: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Bình Dương - Chương 3: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP. .. NHCT KCN Bình Dương nói riêng Nhận thức từ vấn đề nêu trên, chon đề tài: ? ?Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Bình Dương? ?? làm đề luận. .. Tình hình Tài trợ thương mại toán quốc tế Ngân hàng TMCP Cơng thương chi nhánh KCN Bình Dương 32 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH KCN BÌNH DƯƠNG 34