MỤC LỤC Lời mở đầu 3 Phần I Khái niệm 4 Phần II Quy trình bao thanh toán miễn truy đòi 5 2 1 Các bước thực hiên với bên mua hàng 5 2 2 Các bước thực hiên với bên bán hàng 6 II Những lợi ích và hạn chế[.]
MỤC LỤC Lời mở đầu……….………………………………………………… Phần I: Khái niệm……….……………………………………………4 Phần II : Quy trình bao tốn miễn truy đòi…… ………… 2.1 Các bước thực hiên với bên mua hàng ………………………… 2.2 Các bước thực hiên với bên bán hàng…….……………………….6 II Những lợi ích hạn chế bao tốn truy địi …………… 3.1 Lợi ích…………………………………………………………… 17 3.2 Hạn chế………………………………………………………… 18 Lời mở đầu Bao tốn nghiệp vụ khơng cịn xa lạ nhiều quốc gia giới mang lại lợi ích thiết thực cho khách hàng lẫn đơn vị cung cấp dịch vụ Tuy nhiên, Việt Nam nay, bao toán chưa phát triển rộng rãi mà nguyên nhân ngân hàng cịn dè dặt với loại hình Mặc khác, bao tốn cịn khái niệm lạ lẫm với nhiều doanh nghiệp Việt Nam Chính thế, dù giới chun mơn đánh giá cao nghiệp vụ bao toán chưa thực phát triển Việt Nam Đây thiệt thòi lớn cho doanh nghiệp Việt Nam bán hàng Vì vậy, để tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, đồng thời nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng xu hội nhập với tài quốc tế, ngân hàng, tổ chức tài Việt Nam cần mở rộng triển khai dịch vụ bao toán Bao toán việc chuyển nợ người mua hàng (con nợ) từ người bán hay cung ứng dịch vụ (chủ nợ cũ) sang công ty mua nợ (chủ nợ mới) Công ty mua nợ đảm bảo việc thu nợ, tránh rủi ro khơng trả nợ khơng có khả trả nợ người mua Công ty mua nợ trả trước thời hạn tồn hay phần khoản nợ người mua với khoản hoa hồng tài trợ phí thu nợ Mọi rủi ro không thu người tài trợ gánh chịu Nghiệp vụ bao tốn "biến hoá" thành số dịch vụ phụ quản lý tài khoản phải thu khách hàng, cung cấp thơng tin kinh tế, tiền tệ, tín dụng thương mại nhằm tăng thu giữ tốt mối quan hệ bạn hàng lâu dài Sở dĩ nghiệp vụ mua bán nợ nhiều công ty giới áp dụng lẽ thông qua nghiệp vụ này, hoạt động tài kinh doanh đa dạng có nhiều sản phẩm dịch vụ Cụ thể với nghiệp vụ bao tốn miễn truy địi, thị trường có nhiều loại hình dịch vụ I Khái niệm 1.1 Giải thích từ ngữ: - Hạn mức bao toán bên bán hàng: Là tổng số dư bao toán nước tối đa thời điểm định theo thỏa thuận ACB bên bán hàng hợp đồng hạn mức bao toán nước - Hạn mức bao toán bên mua hàng: Là tổng số dư bao toán nước tối đa bên bán hàng bên mua hàng thời điểm định ACB cấp cho bên mua hàng - Hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ (viết tắt hợp đồng mua bán): Là văn thỏa thuận bên bán hàng bên mua hàng việc mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo quy định pháp luật Hợp đồng bao gồm phụ lục hợp đồng (nếu có), chấp nhận hợp đồng dạng đơn đặt hàng hình thức văn - Hóa đơn liên 03: Liên 03 hóa đơn tài Bộ Tài Chính phát hành hóa đoen tự in doanh nghiệp Bộ Tài chấp thuận - Bên bán hàng: Là bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ có quyền lợi hợp pháp khoản phải thu theo thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ - Bên mua hàng: Là bên mua hàng hóa, sử dụng dịch vụ có khoản phải trả theo thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo quy định pháp luật - Khoản phải thu: Là số tiền mà bên bán hàng có quyền nhận từ bên trả theo thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo quy định pháp luật - Khoản phải trả: Là số tiền mà bên mua hàng có nghĩa vụ toán cho bên bán hàng theo hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ 1.2 Chữ viết tắt BTB/UBTD K.KHDN Ban tín dụng/Ủy ban tín dụng Khối khách hàng doanh nghiệp P.PTTD KPP NV.QHKH CSR tiền vay Teller Nhóm SPTD Phịng phân tích tín dụng Kênh phân phối Nhân viên quan hệ khách hàng Nhân viên dịch vụ khách hàng tiền vay Giao dịch viên Nhóm sản phẩm tín dụng TT.PLCT LDO Trung tâm pháp lý chứng từ Nhân viên pháp lý chứng từ II Quy trình bao tốn miễn truy địi 2.1 CÁC BƯỚC THỰC HIỆN VỚI BÊN MUA HÀNG Bước 1: Lựa chọn bên mua hàng tiềm -Nhóm SPTD lựa chọn bên mua hàng tiềm dựa vào quy mô ,ngành nghề kinh doanh ,uy tín doanh nghiệp tiêu chí xét cấp hạn mức bao tốn bên mua hàng quy định thời kỳ Tổng giám đốc ban hành Quy định bao toán nước bảo lưu quyền truy đòi Bước 2: Thẩm định cấp hạn mức bao toán bên mua hàng Đối với bên mua hàng APP đề nghị thẩm định cấp hạn mức bao toán: -NV QHKH gửi Giấy đề nghị thẩm định bên mua hàng (mẫu QF -A.01/BTT) Nhóm SPTD - Nhóm SPTD ghi nhận thời gian nhận giấy đề nghị tiến hành thu thập thông tin cần thiết để đánh giá sơ - Trong vòng 03 ngày làm việc, NV QHKH Nhóm SPID liên lạc với bên mua hàng để xếp hẹn (nếu cần thu thập thêm thơng tin) Nhóm SPTD u cầu PPTTD tiếp xúc, vịng ngày làm việc, Nhóm SPTD lập Biên trao đổi/làm việc với bên mua hàng (mẫu QF-A2/BTT) - Trong trường hợp bên mua hàng có quan hệ tín dụng với ACB, Nhóm SPTD fax giấy yêu cầu cung cấp thông tin gửi KPP quản lý tín dụng bên mua hàng Trong vịng 02 ngày làm việc, KPP quản lý tín dụng chun thơng tin giấy yêu cầu Nhóm SPTD - Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận giấy đề nghị thẩm định bên mua hàng, Nhóm SPTD chuyển tồn thơng tin thu thập cho PPTTD Nhóm SPID, PPTTD KPP phối hợp thần định theo GP 7.28 “ Thủ tục phối hợp thẩm định bên liệu hàng bao toán nước” - Thẩm quyền phê duyệt cấp hạn mức bao toán cho bên mua hàng thực theo Quy định thẩm quyền phê duyệt cấp phê duyệt tín dụng thuật số thẩm quyền phê duyệt khác ACB Bước 3: Quản lý bên mua hàng 3.1 Tạo tài khoản hạn mức bao tốn bên mua hàng: - Nhóm SPTD tạo tài khoản hạn mức bao toán bên mua hàng phê duyệt theo Phụ lục 04 - Hướng dẫn DN4 bao toán nước phát sinh kết nối khế ước bao tốn - Kết cơng việc: Tạo tài khoản hạn mức bao toán bên mua hàng DNA 3.2 Cập nhật, điều chỉnh Danh sách bên mua hàng cấp hạn mức bao toán: - Văn giao nhận hàng hóa: Là văn chung chung minh bên bán hàng hoàn tất việc giao hàng cung ứng dịch vụ theo quy trình giao hàng thơng thường, có xác nhận bên mua hàng - Văn đối chiếu công nợ: Là văn nêu rõ số tiền cơng nợ phát sinh bên bán hàng bên mua hàng (số tiền chi tiết theo hóa đơn tổng số cơng nợ) thời điểm đối chiều, có xác nhận bên bán hàng bên mua hàng 3.3 Tái cấp/điều chỉnh hạn mức bao toán bên mua hàng: - Nhóm SPTD gửi Giấy đề nghị thẩm định bên mua hàng (mẫu QF - A.0/BIT) thơng tin cần thiết cho P.PTTD để trình tải cấp điều chỉnh hạn mức bao toán theo “ Thủ tục phối hợp thẩm định bên mua hàng bao tốn nước” - Kết cơng việc: Hồn thành việc tài cấp điều chỉnh hạn mức bao toán bên mua hàng 2.2 CÁC BƯỚC THỰC HIỆN BAO THANH TOÁN VỚI BÊN BÁN HÀNG Bước 1: Tiếp xúc, hướng dẫn bên bán hàng nhận hồ sơ bao tốn - NV QHKH tiếp xúc bên bán hàng, tìm hiểu nhu cầu bao tốn, thơng tin quy trình giao dịch mua bán, quy trình giao nhận hàng hóa, tập qn tốn bên mua hàng - NV QHKH hướng dẫn bên bán hàng gửi hồ sơ cấp tín dụng điền vào Giấy đề nghị cấp hạn mức bao toán nước (mẫu QF - A.ON/BTT) - NV QHKH thực theo MIA 10/KHDN Hướng dẫn tiếp xúc nhận hồ sơ tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Kết cơng việc: Hồn thành việc tư vấn bên bán hàng sử dụng sản phẩm bao toán, nhận hồ sơ bao toán Bước 2: Thẩm định khách hàng lập tờ trình - Trước gửi hồ sơ trình cấp hạn mức bao toán cho bên bán hàng, NV QHKH liên hệ Nhóm SPTD kiểm tra webadmin hạn mức bao toán nước bên mua hàng để đảm bảo hạn mức bên mua hàng đủ để sử dụng cho bên bán hàng - Việc thẩm định tài sản đảm bảo lập tờ trình thẩm định tài sản (nếu có) phải tuân thủ theo WI-11/TĐTS, “ Hướng dẫn quy trình Bất động sản chương trình PASS” văn quy điịnh liên quan - Đối với hạn mức bao tốn khơng u cầu tài sản bảo đảm, NV QHKH kiểm tra thông tin giao dịch bảo đảm khoản phải thu Bên bán hàng bên mau hàng dự kiến thực bao toán Nếu bên bán hàng thực cầm cố chấp khoản phải thu đăng ký giao dịch bảo đảm Trung tâm Đăng ký giao dịch tài sản, khơng tiến hành cấp hạn mức bao toán cho bên bán hàng Việc lập tờ trình thẩm định bên bán hàng thực theo hướng dẫn sau: + WI-08/TDDN Hướng dẫn cơng việc lập tờ trình thẩm định tín dụng KHDN có mức cấp tín dụng 15 tỷ đồng + WI-07-TDDN Hướng dẫn cơng việc lập tờ trình thẩm định tín dụng KHDN có múc cáp tín dụng - 15 tỷ đồng + Trong tờ trình thẩm định bên bán hàng, nhân viên phân tích khách hàng đánh giá phân nhóm áp dụng cách ứng xử tín dụng cho bên bán hàng theo Bộ tiêu chí bao tốn nước hành lập Bảng đáng giá phân nhóm ứng xử Bên bán hàng (mẫu QF -A.25/BTT) - Kết cơng việc: hồn thành việc thẩm định lập tờ trình cấp tín dụng cho bên bán hàng Bước 3: Trình phê duyệt cấp tín dụng - Thực theo WI- A.11/KHDN Hướng dẫn phối hợp phê duyệt cấp tín dụng Khách hàng doanh nghiệp” - Kết cơng việc: Hồn thành việc trinh phê duyệt cấp tín dụng cho bên bán hàng kho” văn khác thay (nếu có) - Kết cơng việc: Hồn thành việc nhận quản lý tài sản bảo đảm Bước 4: Thông báo kết phê duyệt cho bên bán hàng đăng kí sử dụng hạn mức bao toán nước - Thực theo I-A11/KHDN Hướng dẫn phối hợp phê duyệt cấp tín dụng Khách hàng doanh nghiệp” - Ngay sau có kết phê duyệt, CSR tiền vay liên hệ Nhóm SPTD kiểm tra webadmin để đảm bảo hạn mức bao toán nước bên mua hàng đủ để sử dụng cho bên bán hàng lập Giấy đăng ký sử dụng hạn mức bao tốn nước (mẫu QF-4.05/BTT) gửi Nhóm SPTD - Nhóm SPTD kiểm tra hạn mức bao toán bên mua hàng, ghi nhận theo dõi việc sử dụng hạn mức bao toán bên mua hàng КРР - Kết công việc: Hồn thành việc Thơng báo kết phê duyệt cho bên bán hàng, đăng ký sử dụng hạn mức bao toán cho bên bán hàng, Bước 5: Thực thủ tục pháp lý chứng từ điện kiện khác theo phê duyệt 5.1 Hoàn tất thủ tục pháp lý: - LDO soạn thảo Hợp đồng bao toán (mẫu QF - 4.06/BTT: Hợp đồng bao toán hạn mức mẫu QF - A.07/BTT: Hợp đồng bao toán lần); Phụ lục hợp đồng bao tốn nước (nếu có) (mẫu QF - A.19/BTT) chuyển CSR tiền vay thực việc ký kết với bên bán hàng bên liên quan, trình cấp thẩm quyền ký tên, đóng dấu (thực theo tài liệu hướng dẫn công việc WI-1/PLCT “Hướng dẫn soạn thảo, ký kết hồ sơ cấp tín dụng thủ tục nhận chấp tài sản bảo đảm văn khác thay (nếu có)) - Kết cơng việc: Hoàn thành thủ tục pháp lý chứng từ 5.2 Nhận quản lý tài sản bảo đảm (nếu có): - Thực theo WI-18KVH Hướng dẫn quản lý hồ sơ tài sản đảm bảo”, WI (03/QLTS Hướng dẫn quản lý vật tư, hàng hóa tài sản đảm bảo dễ quản lý kho văn khác thay (nếu có) - Kết cơng việc: Hồn thành việc nhận quản lý tài sản bảo đảm Bước 6: Giải ngân bao toán 6.1 Mở tài khoản tiền giữ hộ - Bao toán: - Ngay hạn mức bao toán bên bán hàng phê duyệt, CSR tiền vay thực mở tài khoản “Tiền giữ hộ - Bao toán cho bên bán hàng theo Phụ lục 04 Hướng dẫn DN4 bao toán nước tạo cở báo với nội dung -TK để nhận tiền toán, khách hàng khơng sử dụng cho mục đích khác Khi báo có TK này, thơng báo cho CSR tiền vay CVPGD tên Tel………………… Ext (để kịp thời thu nợ)” Lưu ý: Tài khoản không sử dụng để giao dịch mà sử dụng để nhận tiên toán từ bên mua hàng chấp nhận thực bao toàn - Kết cơng việc: Hồn thành việc mở tài khoản Tiền giữ hộ bao tốn 6.2 Gửi thơng báo bao toán nước cho bên mua hàng: - NV QHKH có trách nhiệm giải thích thống với bên bán việc thực gửi thông báo bao toán - Tại thời điểm cấp hạn mức bao toán, bên bán hàng thực kỳ - Khi tiến hành tái cấp điều chỉnh hạn mức bao tốn, ACB gửi thơng báo bao tốn cho bên mua hàng theo bước sau: Bước thực Cách thực Người thực Mẫu biểu Bước 1: Lập thơng Thơng báo bao tốn CSR tiền vay lập CSR tiền Thơng CSR báo bao tốn (mẫu QF tiền vay A.09a/BTT) ACB bên bán hàng ký tên, đóng dấu Bước 2: Chuyển Bên bán hàng chuyển Thơng báo bên thơng báo bao bao tốn cho bên mua hàng ký, tốn cho đóng dấu lên chữ ký xác nhận bên mua hàng Thẩm quyền ký xác nhận Thơng báo thah tốn người đại diện theo pháp luật bên mau hàng người đại diện theo pháp luật Bên mua hàng ủy quyền Thơng báo bao tốn (mẫu QF A.09a/BTT) Bên bán hàng Bên bán hàng lại bán Thơng báo Bao Thanh tốn 6.3 Hồn tất thủ tục giải ngân bao toán : - CSR tiền vay hướng dẫn bên bán hàng lập Giấy đề nghị giải ngân bao toán nước (mẫu QF – A.10/BTT) - Căn đề nghị bên bán hàng hợp đồng bao toán ký kết điều kiện trước giải ngân theo phê duyệt cấp có thẩm quyền, CSR tiền vay kiểm tra mức bao toán khả dụng thời điểm đề nghị giải ngân tiến hành soạn Khế ước bao toán (mẫu QF – A.08/BTT) Số khế ước bao toán số chương trình DNA - Thời hạn khế ước bao toán nước ( T ) = Thời hạn tốn cịn lại + Thời hạn truy địi, ( T≤ 180 ngày) Trong đó: Thời hạn tốn cịn lại: số ngày cịn lại tính từ ngày giải ngân đến ngày kết thúc thời hạn, kỳ hạn tốn phải thu Thời điểm truy địi: số ngày tính từ ngày ngày kết thúc thời hạn, kỳ toán khoản phải thu, tối đa 60 ngày - CSR tiền vay soạn chung khế ước bao toán ứng với bên mua hàng cho hóa đơn có ngày xuất hóa đơn gần nhau, nhiên ngày xuất hóa đơn khế ước khơng cách 30 ngày - Đối với trường hợp bao toán theo hạn mức, CSR tiền vay lập Phiếu giải ngân bao toán hạn mức ( mẫu QF – A.11/BTT) - CSR tiền vay hướng dẫn bên bán hàng cung cấp chứng từ xác thực khoản phải thu lập Biên giao nhận chứng từ ( mẫu QF – A.12/BTT) Chứng từ xác thực khoản phải thu bao gồm không giới hạn chứng từ sau: Hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ đơn hàng Thơng báo bao thnah tốn có xác nhận bên mua hàng Hóa đơn liên 03 Văn giao nhận hàng hóa Văn đối chiếu cơng nợ - Kiểm tra lưu giữ chứng từ: Thực theo phụ lục 01 – Hướng dẫn kiểm tra– lưu trữ chứng từ giải ngân bao toán trường hợp ngoại lệ - Các trường hợp phát sinh khác, NV.QHKH lập Tờ trình yêu cầu hỗ trợ (mẫu QF – A.15/BTT) gửi nhóm SPTD có ý kiến trình Giám đốc K.KHDN ( người ủy quyền ) xem xét phê duyệt - Việc kiểm soát chứng từ trước giải ngân thực theo QP-7.29 “Thủ tục nghiệp vụ kiểm sốt tín dụng ’’ - Kết cơng việc: Hồn thành thủ tục giải ngân bao toán 6.4.Tạo tài khoản khế ước bao toán, giải ngân bao toán - Căn hợp đồng/khế ước bao toán ký kết,CSR tiền vay tạo tài khoản khế ước bao toán nước thích hợp để chuyển Teller giải ngân: Thực theo phụ lục 04 – Hướng dẫn DNA bao toán nước - Khi thực giải ngân bao toán, hệ thống DNA tự động kết nối khế ước bao toán vào tài khoản Masterline Bao toán bên mua hàng Để hệ thống kết nối tự động khế ước bao toán vào tài khoản Masterline Bên mua hàng, đơn vị lưu ý: Khi tạo tài khoản khế ước bao toán nước,CSR tiền vay thực gắn role bên mua hàng ( Create role > Org > Bên mua hàng ) cập nhật Danh sách bên mua hàng cấp hạn mức bao toán Đối với bên mua hàng chưa tạo tài khoản Masterline bên mua hàng, đơn vị phải liên hệ Nhóm SPTD để tạo Masterline bên mua hàng trước thực giải ngân Việc tạo khế ước bao toán giải ngân bao toán phải thực ngày làm việc để kết nối tự động Ghi : Đối với khế ước bao tốn khơng kết nối tự động , định kỳ hàng tuần, đơn vị chịu trách nhiệm kiểm tra DNA theo đường dẫn: AICT- Relationships – Quick Inquiries – Sub Loan Not Link To Masterline, khế ước không kết nối tự động.CSR tiền vay lập fax Giấy đề nghị kết nối tài khoản khế ước bao toán nước (mẫu QF – A.13/BTT) cho khế uowcs không kết nối tự động đến Nhóm SPTD Nhóm SPTD tiến hành tiến hành kết nối khế ước bao toán nước vào tài khoản Masterline Bao toán bên mua hàng - CSR tiền vay kết nối tài khoản khế ước bao toán nước với nhánh F3 Cây hạn mức (OCL) – Mức bao toán nước bên bán hàng tương ứng với bên mua hàng thích hợp - NV.QHKH/CSR tiền vay lập giấy đề nghị bao toán nước (mẫu QF – A.14/BTT) chuyển Teller thực thu phí thời điểm với việc giải ngân: Thực theo phụ lục 04 – Hướng dẫn DNA bao toán nước - Teller thực giải ngân: Thực theo WI – 39/CNTT ‘‘ Hướng dẫn thao tác hệ thống DNA dành cho chức danh Teller ’’ Phụ lục 04 – Hướng dẫn DNA bao tốn nước - Thơng tin khoản ứng trước bao toán DNA theo QP-7.29 “ Thủ tục nghiệp vụ kiểm sốt tín dụng ’’do Kiểm sốt viên tín dụng sốt - Kết cơng việc: Hồn thành việc tạo khế ước bao toán giải ngân 6.5.Chuyển đổi hạn mức bao toán - Trường hợp bên bán hàng có nhu cầu chuyển đổi hạn mức bao toán bên mau hàng tổng hạn mức bao toán phê duyệt, NV QHKH kiểm tra điều kiện giải ngân sau trình Trưởng đơn vị phê duyệt Xác định lại Hạn mức bao toán bên bán với bên mua hàng theo doanh số bán hàng phù hợp với nhu cầu thực tế phát sinh Tổng dư nợ bao toán cho bên mua ≤ tổng hạn mức bao toán dược phê duyệt - CSR tiền vay liên hệ nhóm SPTD truy xuất thông tin webadmin để đảm bảo hạn mức been mua hàng đủ để thực kết nối thời điểm ứng trước cho bên bán hàng lập Giấy đăng ký sử dụng hạn mức bao toán nước (mẫu QF – A.05/BTT) gửi Nhóm SPTD trước giải ngân - Kết cơng việc: Hồn thành việc chuyển đổi hạn mức bao toán bên bán hàng 6.6.Quản lý lưu trữ hồ sơ - CSR tiền vay thực quản lý, lưu trữ hồ sơ bao toán KH theo WI – 06/KVH ‘‘ Hướng dẫn quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng ACB ’’ - Kết cơng việc: Hồn thành việc quản lý lưu trữ hồ sơ Bước 7: Quản lý, sử dụng hạn mức bao toán hồ sơ bao toán 7.1.Kiểm tra, theo dõi việc tuân thủ điều kiện sau cấp tín dụng - NV.QHKH CSR tiền vay phải thực kiểm tra sau giải ngân theo Phụ lục 02: Hướng dẫn kiểm tra sau giải ngân bao toán - Trường hợp khách hàng có đề nghị thay đổi/điều chỉnh điều kiện phê duyệt, trình tự trình duyệt thay đổi điều kiện phê duyệt thực theo WI – A/KHDN ‘‘ Hướng dẫn phối hợp phê duyệt cấp tín dụng Khách hàng doanh nghiệp ’’ lưu trữ hồ sơ tín dụng theo WI – 06/KVH ‘‘ Hướng dẫn quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng ’’ - Kết cơng việc: Hồn thành việc kiểm tra, theo dõi việc tuân thủ điều kiện sau cấp tín dụng 7.2 Kiểm tra thường xuyên tình hình hoạt động bên bán hàng - NV.QHKH kiểm tra tình hình sử dụng vốn khoản ứng trước bao toán theo Quy định kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay kiểm sốt q trình cấp tín dụng khách hàng ACB NV QHKH kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh có khả ảnh hưởng xấu đến khả trả nợ bên bán hàng , NV QHKH lập đề nghị chuyển P PTTD đánh giá lại bên bán hàng Nhân viên phân tích khách hàng lập tờ trình báo cáo, đề xuất hướng xử lý, sau cấp kiểm soát thơng qua , Nhân viên phụ trách phân tích khách hàng trình cấp thẩm quyền xem xét -Trình thực theo WI-A.11/KHDN “ Hướng dẫn phối hợp phê duyệt cấp tín dụng Khách hàng DN” -Kết cơng việc: Hồn thành việc kiểm tra tình hình hoạt động bên bán hàng 7.3 Kiểm tra,đánh giá lại tài sản bảo đảm nợ vay định kỳ (Nếu có) -Trình tự bước thực việc kiểm tra,đánh giá lại tài sản đảm bảo nợ vay theo “Chính sách liên quan đến tài sản bảo đảm” -Kết cơng việc: Hồn thành việc kiểm tra, đánh giá lại TSBĐ nợ vay Bước 8: Quản lý, giám sát thu hồi nợ vay 8.1 Theo dõi q trình trả lãi, vốn đơn đốc thu hồi nợ gốc -CSR tiền vay thông báo bên bán hàng việc bên mua hàng chuyển tiền toán vào Tài khoản tiền giữ hộ bao tốn, nội dung tốn ghi rõ số hóa đơn mà bên mua hàng chuyển tiền toán cho bên bán hàng -CSR tiền vay thường xuyên theo dõi tình hình trả nợ, kỳ đến hạn tốn khoản phải thu thơng qua hình DNA thơng qua bảng kê khoản nợ gốc, lãi vay đến hạn trước ngày CSR tiền vay có trách nhiệm soạn: Thư báo đến hạn toán gửi bên mua hàng, thư báo đến hạn toán gửi bên mua hàng thơng báo mail cho nhóm SPTD biết việc gửi thông báo đến hạn cho bên -Đến kỳ toán khoản phải thu theo hợp đồng/khế ước bao toán,CSR tiền vay/Teller/Nhân viên kế toán theo dõi số tiền bên mua hàng toán vào tài khoản Tiền giữ hộ bao toán nước.CSR tiền vay lập Giấy đề nghị thu nợ bao toán nước,Teller ghi có phần chênh lệch số tiền bên mua hàng toán số tiền thu vào tài khoản tiền gửi toán bên bán hàng -Khi bên mua hàng chuyển tiền tốn hóa đơn khơng ứng trước bao tốn ACB bên bán hàng có nhu cầu chuyển số tiền vào tài khoản tiền gửi toán,CSR tiền vay thực ghi có ( khơng tiến hành thu nợ) số tiền bên mua hàng toán vào tài khoản tiền gửi toán bên bán hàng thỏa điều kiện sau: +Số tiền bên mua hàng tốn xác định rõ tốn cho hóa đơn khơng ứng trước bao tốn ACB ( Xác định rõ thông tin chuyển khoản văn có ký đóng dấu tên mua hàng) +Trong vịng 12 tháng gần ,bên mua hàng không phát sinh khoản chậm toán với bên bán hàng, phát sinh khoản chậm toán bên bán chấp nhận +Bên bán hàng thỏa điều kiện kiểm tra sau giải ngân bao toán +NV.QHKH kiểm tra điều kiện lập Tờ trình chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi tốn trình Trưởng đơn vị phê duyệt -Trường hợp số tiền bên mua hàng toán vào tài khoản Tiền giữ hộ bao tốn khơng đủ để thu hồi nợ cho khế ước bao tốn đến hạn,CSR tiền vay thơng báo cho NVQHKH để yêu cầu bên bán hàng tìm hiểu ngun nhân từ phía bên mua hàng để có hướng xử lý kịp thời 8.2 Cơ cấu lại thời gian trả nợ -Khi bên bán hàng và/hoặc bên mua hàng có nhu cầu cấu lại thời hạn trả nợ( gia hạn nợ vay điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) NV.QHKH CSR tiền vay hướng dẫn bán hàng và/hoặc bên mua hàng lập giấy đề nghị gia hạn bao toán nước gửi cho ACB -Thực theo “Quy chế cho vay Ngân hàng TMCP Á Châu khách hàng” hướng dẫn có lien quan -Kết cơng việc: Hồn thành việc cấu thời hạn trả nợ 8.3 Chuyển nợ hạn -Trường hợp đến hạn tốn khơng gia hạn hết thời hạn gia hạn mà bên mua không toán, khoản nợ chuyển nợ hạn tự động hệ thống DNA -CSR tiền vay lập Thơng báo hồn trả số tiền nước bao toán gửi cho bên bán hàng.NV QHKH chịu trách nhiệm theo dõi thực quyền truy đòi số tiền ứng trước từ bên khách hàng -Trường hợp số tiền bên mua hàng toán nhỏ giá trị khoản phải thu lớn số tiền ứng trước , lãi chi phí phát sinh( có) ACB chấm dứt việc địi nợ với bên mua hàng 8.4 Phối hợp giám sát xử lý nợ -NV.QHKH trực tiếp làm việc với bên bán hàng tìm hiểu nguyên nhân nợ hạn Nếu nguyên nhân từ phía mua hàng: tình hình tài suy giảm, có biến động thay đổi ảnh hưởng đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh bên mua hàng, có hành vi cố tình kéo dài thời hạn tốn…NV.QHKH thơng báo cho nhóm SPTD theo tờ trình yêu cầu theo hỗ trợ -NV.QHKH phối hợp với Phòng quản lý Nợ thực “Thủ tục xử lý khoản nợ có bảo đảm” văn lien quan -Sau chuyển nợ hạn mà bên bán hàng/bên mua hàng không trả nợ,NV.QHKH thực chuyển hồ sơ sang phận Bộ phận xử lý nợ KPP ACBA theo quy định hành Bước 9: Thanh lý hợp đồng bao toán, giải chấp tài sản, lưu trữ hồ sơ 9.1 Thanh lý hợp đồng bao toán, hủy hạn mức bao toán -Khi bên bán hàng và/hoặc ACB có nhu cầu kết thúc hợp đồng bao toán hai bên,CSR tiền vay kiểm tra thơng tin dư nợ bao tốn DNA lập Thông báo kết thúc hợp đồng bao tốn có chữ ký,con dấu bên bán hàng ACB.CSR tiền vay có trách nhiệm chuyển thơng báo cho bên mua hàng -Kết công việc: Thông báo kết thúc hợp đồng bao toán 9.2 Giải chấp tài sản (nếu có) -Thực theo “Hướng dẫn quản lý hồ sơ tài sản đảm bảo” -Kết quả: Hồn thành việc giải chấp TSBĐ III Những lợi ích hạn chế mà nghiệp vụ bao toán truy địi đem lại 3.1 Lợi ích * Về phía người bán - Người bán thu tiền thay phải đợi tới kỳ hạn tốn theo hợp đồng - Tăng lợi cạnh tranh chào hàng với điều khoản tốn trả chậm mà khơng ảnh hưởng đến nguồn vốn kinh doanh - Được sử dụng khoản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước, tăng cách gián tiếp nguồn vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh - Chủ động việc lập kế hoạch tài dự đốn dịng tiền vào - Tiết kiệm thời gian chi phí việc theo dõi thu hồi khoản trả chậm - Tiện ích dịch vụ bao tốn truy địi quan trọng nhà sản xuất nhà nhập quy mơ, ưu chi chấp nhận hình thức trả sau khiến doanh nghiệp VN dễ đơn hàng xuất khơng có khả vốn Cịn chấp nhận hình thức trả sau, doanh nghiệp khó khăn việc quay vịng vốn, đơn vị xuất mặt hàng biến động cà phê, gạo, tiêu Trong đó, Ngân hàng khơng dễ cho doanh nghiệp kéo dài thời gian toán toán theo phương thức trả sau giúp DN giải khó khăn * Về phía Ngân hàng: - Thu khoản phí lệ phí từ góp phần tăng doanh số lợi nhuận - So với việc cấp hạn mức tín dụng ngân hàng thích làm dịch vụ bao tốn Vì cấp vốn lưu động cho doanh nghiệp, Ngân hàng phải giám sát vất vả, với bao toán truy đòi khoản phải thu rõ ràng, việc sử dụng rõ, doanh nghiệp chứng minh với ngân hàng uy tín thị trường bán hàng Có thể nói, bao tốn truy địi loại dịch vụ hai bên có lợi Nhưng doanh nghiệp có lợi ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng phải gánh chịu rủi ro người mua khả toán *Đối với kinh tế: - Tạo điều kiện tăng hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, sử dụng hiệu nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế, tạo điều kiện phát triển kinh tế - Là phương thức tài trợ ngoại thương đảm bảo mặt tài uy tín cho doanh nghiệp thương mại quốc tế, tạo cạnh tranh thu hút giao thương quốc tế - Góp phần tạo xã hội ổn định chất lượng 3.2 Hạn chế: - Người mua phải chấp nhận mức giá mua cao so với phương thức khác - Người mua phải toán cho đơn vị bao tốn hai bên khơng có quan hệ hợp đồng ràng buộc - Bao tốn truy địi hình thức tài trợ dựa hóa đơn hợp đồng mua bán hàng hóa nên dễ bị giả mạo ... mau hàng người đại diện theo pháp luật Bên mua hàng ủy quyền Thơng báo bao tốn (mẫu QF A.09a/BTT) Bên bán hàng Bên bán hàng lại bán Thơng báo Bao Thanh tốn 6.3 Hồn tất thủ tục giải ngân bao toán. .. dẫn DNA bao toán nước - Khi thực giải ngân bao toán, hệ thống DNA tự động kết nối khế ước bao toán vào tài khoản Masterline Bao toán bên mua hàng Để hệ thống kết nối tự động khế ước bao toán vào... mức bao toán theo “ Thủ tục phối hợp thẩm định bên mua hàng bao toán nước” - Kết cơng việc: Hồn thành việc tài cấp điều chỉnh hạn mức bao toán bên mua hàng 2.2 CÁC BƯỚC THỰC HIỆN BAO THANH TOÁN