MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường, bất cứ một thành phần nào tham gia kinh doanh muốn tồn tại và phát triển thì đồng vốn luôn được coi là một trong những điều kiện hàng đầu, do đó nhu cầu về vốn tín.
MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường, thành phần tham gia kinh doanh muốn tồn phát triển đồng vốn ln coi điều kiện hàng đầu, nhu cầu vốn tín dụng địi hỏi tất yếu Ngân hàng thương mại hay goi Ngân hàng tiền gửi hay Ngân hàng tín dụng coi nguồn huy động vốn quan trọng Ngân hàng thương mại kênh huy động vốn quan trọng thành phần tham gia kinh doanh, đóng vai trị then chốt kinh tế Để thực vai trị mình, Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro trình hoạt động rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối , rủi ro khoản v.v đặc biệt rủi ro tín dụng Cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng có ý nghĩa vơ quan trọng Bằng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, ngân hàng thương mại kiểm sốt mức độ tín nhiệm khách hàng, thiết lập mức lãi suất cho vay phù hợp với dự báo khả thất bại nhóm khách hàng Xếp hạng doanh nghiệp đòi hỏi tất yếu khách quan hoạt động kinh tế quốc gia giới Kết hoạt động xếp hạng doanh nghiệp phục vụ không co cá nhân, tổ chức mà tác động đến nhiều chủ thể khác nhau, có quan hệ kinh doanh hay tín dụng với doanh nghiệp Bên cạnh đó, ngân hàng thương mại đánh giá hiệu danh mục cho vay thông qua giám sát thay đổi dư nợ phân loại nợ nhóm khách hàng xếp hạng, qua điều chỉnh danh mục theo hướng ưu tiên nguồn lực vào nhóm khách hàng an toàn Để giúp người hiểu sâu hoạt động trên, nhóm chúng tơi chọn nghiên cứu Cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Thăng Long Trang - - NỘI DUNG Chương 1: Tổng quan phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm chấm điểm tín dụng xếp hàng khách hàng Chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc đưa nhận định mức độ tín nhiệm trách nhiệm tài đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc yếu tố bao gồm lực đáp ứng cam kết tài chính, khả dễ bị vỡ nợ điều kiện kinh doanh thay đổi, ý thức thiện chí trả nợ người vay 1.2 Tầm quan trọng việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Ngân hàng thương mại kênh huy động vốn quan trọng thành phần tham gia kinh doanh, đóng vai trị then chốt kinh tế Để thực vai trị mình, Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro trình hoạt động rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối , rủi ro khoản v.v đặc biệt rủi ro tín dụng Khái niệm rủi ro nhắc đến không chắn tình trạng bất ổn ước đốn xác suất xảy Cịn khái niệm tín dụng hiểu quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn lẫn người cho vay người vay ngun tắc có hồn trả Quan hệ tín dụng dựa tảng tin tưởng lẫn chủ thể Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Ngân hàng thương mại trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi kinh tế, sau cho tổ chức kinh tế, cá nhân vay lại với lãi suất cao lãi suất huy động để thu lợi nhuận Nếu ngân hàng không đáp ứng đủ vốn cho kinh tế huy động đủ vốn khơng có thị trường vay ngân hàng hoạt động hiệu quả, dẫn đến rủi ro Việc hồn trả nợ gốc tín dụng ngân hàng có nghĩa việc thực giá trị hàng hóa thị trường, cịn việc hồn trả lãi vay tín dụng việc thực giá trị thặng dư thị trường Do đó, xem rủi ro tín dụng rủi ro kinh doanh xem xét góc độ ngân hàng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lãi Rủi ro tiềm ẩn tất yếu hoạt động ngân hàng nào, khơng giới hạn hoạt động cho vay, mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận, tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, cho vay đồng tài trợ Các ngân hàng đặt cho chiến lược quản lý nợ tỷ lệ tổn thất tín dụng đạt mức dự kiến ngân hàng coi thành cơng Trang - - Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia người cho vay người vay Người vay sử dụng tiền vay thời gian, không gian cụ thể, tuân thủ chi phối điều kiện cụ thể định mà ta gọi môi trường kinh doanh, đối tượng thứ ba có mặt quan hệ tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi rủi ro nguyên nhân khách quan, bao gồm ảnh hưởng biến động nhanh khó dự đốn kinh tế, mơi trường pháp lý chưa thuận lợi Rủi ro xuất phát từ người vay ngân hàng cho vay gọi rủi ro nguyên nhân chủ quan, bao gồm sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay; lực tài người vay yếu kém, thiếu minh bạch; khả quản trị kém; bất cân xứng thông tin; việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng cịn q đơn giản Khi rủi ro tín dụng ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại gây tâm lý hoang mang lo sợ cho người gửi tiền người gửi tiền ạt rút tiền làm cho toàn hệ thống ngân hàng gặp khó khăn Sự hoảng loạn ảnh hưởng lớn đến kinh tế nước có liên quan hội nhập gắn chặt mối liên hệ tiền tệ, đầu tư quốc gia Ngân hàng thương mại gặp rủi ro tín dụng khó thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm cho ngân hàng cân đối thu chi, khả khoản, làm lòng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng có ý nghĩa vơ quan trọng Bằng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, ngân hàng thương mại kiểm sốt mức độ tín nhiệm khách hàng, thiết lập mức lãi suất cho vay phù hợp với dự báo khả thất bại nhóm khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng thương mại đánh giá hiệu danh mục cho vay thông qua giám sát thay đổi dư nợ phân loại nợ nhóm khách hàng xếp hạng, qua điều chỉnh danh mục theo hướng ưu tiên nguồn lực vào nhóm khách hàng an tồn 1.3 Ngun tắc việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Ngân hàng thương mại thực chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng theo nguyên tắc định, bao gồm phân tích tín nhiệm sở ý thức thiện chí trả nợ người vay khoản vay; đánh giá rủi ro dài hạn dựa ảnh hưởng chu kỳ kinh doanh xu hướng khả trả nợ tương lai; đánh giá rủi ro toàn diện thống dựa vào hệ thống ký hiệu xếp hạng Để bổ sung cho phân tích định lượng, thực chấm điểm xếp hạng cần phải sử dụng phân tích định tính Các tiêu phân tích thay đổi phù hợp với thay đổi trình độ công nghệ yêu cầu quản trị rủi ro 1.4 Mơ hình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Mơ hình biến số mơ hình đơn giản sử dụng cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Chỉ tiêu đánh giá phải thống mơ hình Tỷ suất tài sử dụng mơ hình biến số bao gồm tiêu khoản, tiêu hoạt động, tiêu Trang - - cân nợ, tiêu lợi tức, tiêu vay nợ chi phí trả lãi Các tiêu phi tài thường sử dụng bao gồm thời gian hoạt động doanh nghiệp, số năm kinh nghiệp trình độ nhà quản trị cấp cao, triển vọng ngành Nhược điểm mơ hình biến số kết dự báo khó xác thực phân tích cho điểm tiêu đánh giá cách riêng biệt, nữa, người hiểu tiêu đánh giá theo cách khác Để khắc phục nhược điểm này, nhà nghiên cứu phát triển mơ hình kết hợp nhiều biến số thành giá trị để dự báo thất bại doanh nghiệp mơ hình phân tích hồi quy, phân tích lơgich, phân tích xác suất có điều kiện, phân tích phân biệt nhiều biến số Ngân hàng thương mại áp dụng mơ hình khác tùy theo đối tượng xếp loại cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng Chương 2: Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank 2.1 Giới thiệu vài nét Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam gọi Agribank, ngân hàng thương mại cổ phần lớn Việt Nam tính theo tổng khối lượng tài sản Ngân hàng thành lập năm 1963 với tư cách ngân hàng thương mại nhà nước Tên trước ngân hàng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Nông nghiệp phát triển nông thôn phát triển lớn mạnh theo mơ hình ngân hàng đa với 58 Chi nhánh, Sở Giao dịch, 87 Phòng Giao dịch Cơng ty trực thuộc tồn quốc; Văn phịng đại diện Cơng ty nước ngoài, với đội ngũ cán gần 6.500 người Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank ln giữ vai trị chủ lực hệ thống Ngân hàng Việt Nam Agribank thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, đồng thời thành viên Hiệp hội Ngân hàng Châu Á Câu lạc Ngân hàng Châu Á - Thái Bình Dương Với bề dày kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng đối ngoại với đội ngũ cán tinh thông nghiệp vụ, động nhiệt tình, Agribank đạt kết to lớn đánh giá ngân hàng có uy tín Việt Nam lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, toán xuất nhập dịch vụ ngân hàng tài quốc tế khác Trong năm liên tiếp từ 2000 đến 2016, Agribank Tạp chí The banker – chi nhánh tập đồn thơng tin tài Financial Time – trao tặng giải thưởng “ Ngân hàng tốt năm Việt Nam” – “ Bank of the year in Vietnam” Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gấn đây: Trang - - 2.2 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Trang - - 2.2.1 Xác định hình thức sở hữu, ngành nghề sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Bước quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp dựa tiêu chí hình thức sở hữu, quy mơ ngành nghề kinh doanh Hình thức sở hữu doanh nghiệp có tác động khơng nhỏ đến hiệu kinh doanh đồng nghĩa với việc ảnh hưởng tới khả trả nợ cho ngân hàng Việc quan tâm đến hình thức sở hữu doanh nghiệp giúp ngân hàng đánh giá thời kỳ khác nhau, doanh nghiệp có ưu chấm số điểm cao tương ứng Dựa theo hình thức sở hữu, doanh nghiệp phân loại thành ba nhóm: doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp đầu tư nước ngồi doanh nghiệp khác Trong doanh nghiệp nhà nước tổ chức kinh tế Nhà nước sở hữu toàn vốn điều lệ có cổ phần, vốn góp chi phối Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước doanh nghiệp trăm phần trăm vốn nước liên doanh Doanh nghiệp khác doanh nghiệp khơng thuộc hai hình thức sở hữu Sau phân loại hình thức sở hữu, ngân hàng tiến hành xác định ngành nghề doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường nay, số lượng doanh nghiệp hoạt động khơng nhỏ, kèm với đa dạng nghành nghề, chủng loại hàng hoá, chu kỳ kinh doanh, mức độ rủi ro, khả sinh lời.v.v.của doanh nghiệp Vì để đánh giá đối tượng xin vay, ngân hàng cần phải xếp doanh nghiệp có nét tương tự vào nhóm định Việc xếp giúp ngân hàng nhìn thấy đuợc tiềm doanh nghiệp giai đoạn cụ thể Sự phân loại ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp trình bày cụ thể Bảng Phần phụ lục theo bốn nhóm ngành nơng – lâm - ngư nghiệp, thương mại dịch vụ, sản xuất công nghiệp xây dựng Từ cách phân loại này, ngân hàng xây dựng khung điểm hợp lý cho doanh nghiệp Nhưng khung điểm có giá trị thời kỳ ngành tập trung phát triển theo chu kỳ Để lựa chọn mức điểm cho ngành nghề giai đoạn công việc không đơn giản, định phần thành cơng bảng chấm tín dụng 2.2.2 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp Để tiến hành công tác chấm điểm xếp hạng, quy mô doanh nghiệp tiêu chí quan trọng cần xét đến Có thể phân thành ba nhóm doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa doanh nghiệp nhỏ Với quy mô nhỏ, doanh nghiệp khó tiến hành đa dạng hóa hoạt động để giảm rủi ro kinh doanh nâng cao uy cạnh tranh Với quy mô nhỏ, đồng nghĩa doanh nghiệp khơng có ưu quy mô sản xuất, tiềm dân tiềm lực tài Những doanh nghiệp có quy mô nhỏ thường thiên kinh doanh loại sản phẩm đơi có sản phẩm mang tính chất thời vụ, nên khả rủi ro cao Quy mô doanh nghiệp xác định dựa nhiều tiêu, dựa vào tiêu vốn, lao động, doanh thu tổng tài sản Trong tiêu đó, quy mơ vốn chủ sở hữu tiêu quan tâm hàng đầu Nó đựơc hiểu tồn số vốn mà doanh nghiệp bỏ tiến hành sản xuất kinh doanh, nguồn vốn bổ sung giảm bớt trình hoạt động Khoản vốn không nhận quan tâm đặc biệt chủ doanh nghiệp mà chủ nợ theo dõi sát Lao động số lao Trang - - động thực tế sử dụng (doanh nghiệp cung cấp thuyết minh báo cáo tài chính) tính trung bình năm gần Ngân hàng xác định số điểm cụ thể Bảng Phần phụ lục 2.2.3 Chấm điểm tiêu tài Mục tiêu cao bắt buộc phải thực để trì hoạt động ngân hàng phải thu nợ từ khách hàng Các tiêu tiêu tài phản ánh tổng quát tiềm lực tài đồng thời phản ánh rõ nét khả trả nợ doanh nghiệp, nên việc thu thập, phân tích chấm điểm tiêu tài doanh nghiệp việc quan trọng Các tiêu bao gồm: * Chỉ tiêu toán: đánh giá khả toán khoản nợ ngắn hạn đến hạn toán Hệ số khả toán thời Tài sản lưu động = Nợ ngắn hạn Tài sản lưư động bao gồm tiền, khoản tương đương tiền, khoản phải thu, hàng tồn kho khoản đầu tư tài ngắn hạn Nợ ngắn hạn bao gồm khoản nợ có thời hạn 12 tháng Hệ số phản ánh kha chuyển đổi tài sản thành tiền để trang trải khoản nợ ngắn hạn doanh nghiệp Nếu giá trị hệ số thấp ,có thể kết luận khả trả nợ doanh nghiệp yếu dấu hiệu khó khăn tài tiềm tang Nếu hệ số cao cho thấy doanh nghiệp có khả cao việc sẵn sàng toán khoản nợ đến hạn, nhiên số trường hợp hệ số cao chưa phản ánh lực toán doanh nghiệp, hàng tồn kho hàng khó bán doanh nghiệp khó lý chúng để trả nợ Khi cán tín dụng xét đến hệ số toán nhanh: Hệ số khả toán nhanh Tài sản lưu động – Hàng tồn kho = Nợ ngắn hạn * Chỉ tiêu hoạt động: Vòng quay hàng tồn kho Giá vốn hàng bán = Hàng tồn kho bình quân Hệ số đo lường mức doanh số bán liên quan đến mức độ tồn kho hàng hoá thành phẩm, nguyên vật liệu Khối lượng hàng tồn kho phụ thuộc nhiều yếu tố ngành kinh doanh, thời điểm Kỳ thuTrang tiền - bình quân = Các khoản phải thu Doanh thu bình quân ngày nghiên cứu , mùa vụ…Dùng tiêu hàng tồn kho bình qn để tính hàng tồn kho thường mang tính chất mùa vụ Nếu tiêu thấp chứng tỏ hàng hoá tồn kho cao so với doanh số bán Khi hệ số cao, có nghĩa khoản phải thu tăng lên, doanh thu bình quân giảm doanh nghiệp có nguy tồn đọng nợ Đơi doanh nghiệp muốn chiếm lĩnh thị trường thông qua bán hàng trả chậm hay tài trợ cho chi nhánh đại lý nên làm cho số thu tiền bình quân cao Tuy nhiên phân tích tình hình hoạt động doanh nghiệp theo tiêu thức cần phải xem xét đến mùa vụ sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp kinh doanh Hiệu sử dụng tài sản Doanh thu = Tổng tài sản bình quân Điều có nghĩa đồng vốn đầu tư vào doanh nghiệp tạo đồng doanh thu kỳ * Chỉ tiêu cân nợ: Hệ số nợ Nợ phải trả = Tổng tài sản bình quân Hệ số phản ánh nghĩa vụ chủ sở hữu doanh nghiệp tất chủ nợ việc góp vốn, đồng tài sản hình thành từ nguồn vốn doanh nghiệp có đồng chủ nợ tài trợ Hệ số tự tài trợ Nợ phải trả = Nguồn vốn chủ sở hữu Hệ số cho biết đồng vốn doanh nghiệp có đồng chủ sở hữu doanh nghiệp bỏ Nó thể khả độc lập tài doanh nghiệp * Chỉ tiêu thu nhập: Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm Trang - - Tổng thu nhập trước thuế = Doanh thu Chỉ tiêu thể đồng doanh thu có đồng lợi nhuận trước thuế Qua đó, ngân hàng đánh giá khả tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận khả quản lý, tiết kiệm chi phí doanh nghiệp Doanh lợi tài sản (ROA) Tổng thu nhập trước thuế = Tổng tài sản bình quân Chỉ tiêu phản ánh đồng đầu tư vào tài sản doanh nghiệp tạo đồng lợi nhuận trước thuế Vì nguồn vốn doanh nghiệp chủ sở hữu chủ nợ bỏ nên đầu tư vào sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận phần lợi nhuận trước thuế lãi thuộc quyền sở hữu chủ nợ chủ sở hữu doanh nghiệp Sau trả lãi nộp thuế phần lại thuộc riêng chủ sở hữu Do ngân hàng ( chủ nợ doanh nghiệp) thường quan tâm đến ROA tiêu phản ánh khả sinh lợi để trả lãi vay tổng tài sản doanh nghiệp Nó cho biết mức độ hiệu hoạt động mà doanh nghiệp đạt nhằm đáp ứng nghĩa vụ tài ngân hàng đầy đủ, hạn Doanh lợi Vốn chủ sở hữu (ROE) Tổng thu nhập trước thuế = Vốn chủ sở hữu bình quân Chỉ tiêu cho thấy đồng vốn chủ sở hữu đầu tư vào sản suất kinh doanh thu đồng lợi nhuận trước thuế, thể khả sinh lợi vốn chủ sở hữu Các nhà đầu tư quan tâm đến tiêu trước đầu tư vào doanh nghiệp Tuy nhiên phân tích tiêu phải đựơc kết hợp với việc đánh giá tổng nguồn vốn, tỷ trọng vốn chủ sở hữu tổng nguồn doanh nghiệp Phải làm doanh nghiệp có ROE cao lượng vốn chủ sở hữu bỏ vào sản xuất kinh doanh thấp, chủ yếu sử dụng vốn vay tức phần lớn lợi nhuận doanh nghiệp tạo vốn chủ nợ, đồng nghĩa với việc chủ sở hữu lợi cịn chủ nợ gặp rủi ro vốn hoạt động kinh doanh không thuận lợi có ngân hàng người cho vay vốn Tương ứng với ngành nghề quy mô, tiêu tài ngân hàng chấm điểm cụ thể qua Bảng Phần phụ lục Điểm theo trọng số tích điểm ban đầu trọng số tương ứng Các doanh nghiệp có quy mơ ngành nghề khác có thang chấm điểm đánh giá số tài khác Hiển nhiên doanh nghiệp hoạt động tốt, sử dụng vốn có hiệu thu số điểm cao doanh nghiệp gặp khó khăn tài Tuy nhiên tiêu dựa báo cáo tài doanh nghiệp nên có biến động không mong muốn Trang - - Ngân hàng cần đánh giá mức độ quan trọng tiêu trọng vào hai tiêu phản ánh khả cân nợ phản ánh khả sinh lời Khi yếu tố đồng vào hai tiêu để đưa kết luận doanh nghiệp 2.2.4 Chấm điểm tiêu phi tài Xem xét yếu tố phi tài góp phần giúp ngân hàng đánh giá xác doanh nghiệp yêu cầu vay vốn, ngân hàng dựa vào để dự đốn khả tài doanh nghiệp ngồi khả tài cịn số yếu tố khác định đến thành công hay thất bại doanh nghiệp Bao gồm tiêu sau: a Lưu chuyển tiền tệ: sở để khách hàng trả gốc lãi cho ngân hàng Để xem xét dòng tiền doanh nghiệp ngân hàng ý đến hệ số sau: Lợi nhuận từ HĐSXKD Hệ số khả trả lãi = Lãi vay trả Lợi nhuận HĐSXKD + Khấu hao Hệ số khả trả nợ gốc = Lãi vay trả + Nợ dài hạn đến hạn trả Phản ánh khả sử dụng lợi nhuận trước thuế lãi vay doanh nghiệp để toán gốc lãi cho ngân hàng, phụ thuộc vào mức độ sẵn sàng trả tiền vay khách hàng Xu hướng lưu chuyển tiền tệ khứ: lấy từ báo cáo lưu chuyển tiền tệ kỳ so sánh xu hướng năm gần Nếu dòng tiền doanh nghiệp rơi vào trạng thái lưu chuyển tiền tệ âm dấu hiệu cảnh báo khả trả nợ khó khăn doanh nghiệp Trạng thái lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động SXKD: lấy dòng tiền lợi nhuận từ HĐSXKD Tiền khoản tương đương tiền/ Vốn chủ sở hữu: Các khoản tương đương tiền tài sản doanh nghiệp dễ chuyển hoá thành tiền thời gian ngắn với chi phí thấp Nếu hệ số cao thể hành lang an tồn tài nghĩa vụ nợ doanh nghiệp rộng rãi Trên sở tổng hợp hệ số trên, cán ngân hàng phân loại doanh nghiệp Bảng Phần phụ lục b Năng lực quản lý: có ảnh hưởng lớn đến sức mạnh tín dụng doanh nghiệp khó đánh giá Với tình bất ngờ kinh doanh, khơng có người lãnh đạo Trang - 10 - ... phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm chấm điểm tín dụng xếp hàng khách hàng Chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc đưa nhận định mức độ tín nhiệm... uy tín ngân hàng Cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng có ý nghĩa vơ quan trọng Bằng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, ngân hàng thương mại kiểm sốt mức độ tín nhiệm khách. .. Bảng Phần phụ lục Chương 3: Cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Thăng Long 3.1 Giới thiệu Công ty Cổ phần