Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài chính – Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành tốt bài khóa luận tốt nghiệp này, ngoài sự cố gắng của bản thân, em còn nhận được sự giúp đỡ từ các thầy cô giáo và các anh chị[.]
1 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Để hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp này, cố gắng thân, em nhận giúp đỡ từ thầy cô giáo anh chị đơn vị thực tập, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến: Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Quảng Uyên, anh chị phịng kế tốn ngân quỹ phịng ban khác điều kiện thuận lợi cho em thực tập công tác thực tế, học hỏi kinh nghiệm giúp đỡ em trình thực tập Các thầy giáo khoa Tài – ngân hàng trang bị cho em kiến thức chuyên môn cần thiết cho khóa luận Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo Th.S Phùng Việt Hà, người trực tiếp, tận tình hướng dẫn giúp đỡ em để em hồn thành Khóa luận tốt nghiệp Mặc dù cố gắng tìm hiểu, nghiên cứu trình thực tập nghiên cứu đề tài này, hạn chế thời gian, kiến thức kinh nghiệm thực tế nên Khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Chính vậy, em mong nhận đánh giá thầy giáo, giáo để Khóa luận em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày 02 tháng 05 năm 2013 Sinh viên thực Lý Thị Hằng Luan van Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC Luan van Khoa: Tài – Ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Luan van Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Luan van Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng NH Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân hàng Thương mại NHTM Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHNo&PTNT Doanh nghiệp DN Tổ chức tín dụng TCTD Tổ chức xã hội TCXH Vốn tiền gửi VTG Lợi nhuận trước thuế LNTT Lợi nhuận sau thuế LNST Nhân viên NV Luan van Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng LỜI NÓI ĐẦU Lý chọn đề tài Vốn yếu tố đầu vào thiết phải có hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Cần khẳng định thực mục tiêu kinh tế xã hội nói chung Nhà nước, mục tiêu kinh doanh Doanh nghiệp nói riêng khơng có vốn NHTM với tư cách doanh nghiệp, có hoạt động truyền thống huy động vốn va cho vay thu lãi nguồn vốn định tới lực cạnh tranh ngân hàng Nguồn vốn hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, nguồn vốn quan trọng ngân hàng nguồn vốn tiền gửi khách hàng Hoạt động đặc trưng ngân hàng công tác huy động vốn việc mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng Bằng cách đó, ngân hàng huy động nguồn vốn to lớn từ tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội phận dân cư phục vụ cho hoạt động kinh doanh Hiện nay, điều kiện kinh tế gặp nhiều khó khăn, hoạt động huy động vốn tiền gửi ngân hàng gặp nhiều khó khăn phải cạnh tranh liệt với Đối với NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng, với đặc điểm ngân hàng cấp hoạt động địa bàn huyện miền núi cịn nhiều khó khăn, nên ngân hàng chủ yếu kinh doanh lĩnh vực truyền thống huy động vốn cho vay Cũng xuất phát từ tình hình kinh tế địa phương cịn nhiều khó khăn, việc huy động vốn qua kênh huy động khác hạn chế, nên nguồn vốn tiền gửi đóng vai trị vơ quan trọng hoạt động huy động vốn ngân hàng Trong thời gian qua, hoạt động huy động vốn tiền gửi ngân hàng đạt nhiều thành tựu việc tăng trưởng, gia tăng nguồn vốn Song, tồn nhiều hạn chế cấu, kỳ hạn Luan van Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng vốn tiền gửi huy động dẫn đến hiệu huy động vốn tiền gửi ngân hàng chưa tương xứng với tiềm khai thác vốn ngân hàng Xuất phát từ lý trên, nhận thức tầm quan trọng vốn tiền gửi hoạt động ngân hàng, qua trình thực tập NHNo&PTNT Chi nhánh Quảng Uyên – Cao Bằng với hướng dẫn tận tình giáo Th.S Phùng Việt Hà, em định lựa chọn đề tài: Hiệu huy động vốn tiền gửi NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng để nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Một là, nghiên cứu sở lý luận hiệu huy động vốn ngân hàng thương mại - Hai là, phân tích đánh giá thực trạng hiệu huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Uyên – Cao Bằng - Ba là, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hiệu huy động vốn tiền gửi NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng - Phạm vi nghiên cứu: + Không gian nghiên cứu: Ngân hàng No&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng + Thời gian nghiên cứu: Số liệu lấy từ báo cáo tài chi nhánh ngân hàng năm 2010, năm 2011và năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, phương pháp sử dụng chủ yếu q trình viết khóa luận là: thống kê, tổng hợp, phân tích, điều tra Phương pháp thu thập số liệu: Luan van Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng Trong trình thực đề tài, phương pháp thu thập liệu thứ cấp sử dụng từ nhiều nguồn khác nhau: Nguồn liệu bên ngân hàng, gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết kinh doanh năm 2010, 2011 2012, tài liệu lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh, tài liệu nhân Nguồn liệu bên ngồi ngân hàng: Các tạp chí, Website ngân hàng, sách chuyên ngành, khóa luận, viết có liên quan Phương pháp xử lý số liệu: Lập bảng biểu, tính tốn số tài chính, so sánh số liệu năm số tuyệt đối tỷ trọng để tìm xu hướng biến động hoạt động huy động vốn tiền gửi NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng Bố cục khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục bảng biểu, tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận gồm chương: Chương I: Cơ sở lý luận huy động vốn tiền gửi hiệu huy động vốn tiền gửi NHTM Chương II: Thực trạng hiệu huy động vốn tiền gửi NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng Chương III: Các kết luận đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn tiền gửi NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng Luan van Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận huy động vốn tiền gửi NHTM 1.1.1 Khái niệm vốn tiền gửi huy động vốn tiền gửi NHTM Khái niệm vốn tiền gửi: Theo khoản 9, Điều 20, Luật tổ chức tín dụng 2010 định nghĩa tiền gửi sau: “Tiền gửi số tiền tổ chức, cá nhân gửi tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi không hưởng lãi phải hoàn trả cho người gửi tiền” Khái niệm huy động vốn tiền gửi NHTM: Theo khoản 13, Điều 4, Luật tổ chức tín dụng 2010 huy động vốn tiền gửi hay cịn gọi hoạt động nhận tiền gửi định nghĩa sau: “Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận” 1.1.2 Đặc điểm vốn tiền gửi NHTM Tiền gửi NHTM chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM Các NHTM hoạt động chủ yếu nhờ vào nguồn vốn tiền gửi Do nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nên hầu hết hoạt động ngân hàng dựa vào nguồn vốn Tiền gửi nguồn vốn không ổn định, khách hàng rút tiền họ mà khơng bị ràng buộc , có ngân hàng phạt việc trả lãi thấp mức cam kết với khách hàng Chính ngân hàng phải trì Luan van 10 Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng lượng tiền dự trữ đảm bảo khả khoản, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng 1.1.3 Các hình thức huy động vốn tiền gửi NHTM 1.1.3.1 Phân loại theo kỳ hạn Huy động tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn loại tiền gửi mà người gửi rút lúc ngân hàng ln có nghĩa vụ phải thỏa mãn nhu cầu Mục đích khoản tiền gửi để hưởng lãi suất mà chủ yếu dùng để toán Khách hàng gửi tiền phần lớn tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân kinh doanh bn bán phải tốn tiền hàng hóa, dịch vụ liên tục Người gửi tiền rút tiền lúc để trả cho người thứ ba Hình thức rút lấy tiền mặt qua hình thức tốn séc Đặc biệt người gửi tiền khơng cần trực tiếp đến ngân hàng giao dịch mà rút tiền qua máy rút tiền tự động (máy ATM) Với mục đích chủ yếu gửi tiền để sử dụng dịch vụ ngân hàng nên mức lãi suất mà ngân hàng trả cho người gửi tiền thấp, chí khơng trả lãi Huy động tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào ngân hàng có thỏa thuận thời gian rút tiền Khoản tiền thường gắn với tổ chức kinh tế có chu kỳ kinh doanh gần xác định, có biến động Đây nguồn vốn có tính ổn định cao, ngân hàng chủ động trình sử dụng, mức lãi suất mà ngân hàng trả cho người gửi tiền cao Người gửi tiền ngồi mục đích sử dụng dịch vụ ngân hàng cịn mục đích sinh lợi Do đó, thay đổi lãi suất có tác động nhanh rõ nét đến hoạt động huy động nguồn vốn ngân hàng Luan van ... cao hiệu huy động vốn tiền gửi NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng Luan van Khóa luận tốt nghiệp Khoa: Tài – Ngân hàng CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI... TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI CỦA NHNo&PTNT QUẢNG UYÊN – CAO BẰNG 2.1 Giới thiệu khái quát NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng. .. luận huy động vốn tiền gửi hiệu huy động vốn tiền gửi NHTM Chương II: Thực trạng hiệu huy động vốn tiền gửi NHNo&PTNT Quảng Uyên – Cao Bằng Chương III: Các kết luận đề xuất giải pháp nhằm nâng cao