Đang tải... (xem toàn văn)
CHƯƠNG 1 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Đât nước ta đang trong quá[.]
1 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Đât nước ta q trình Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố, có nhiều dự án đầu tư thuộc thành phần kinh tế, ngành nghề lĩnh vực Để thực dự án việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư vấn đề quan trọng Thông thường phương án, dự án cần lượng vốn đầu tư nhiều nhiều so với vốn mà chủ đầu tư có Do chủ đầu tư phải tìm kiếm nguồn tài hỗ trợ từ bên ngồi Có nhiều cách để huy động vốn đầu tư, nhiên nguồn vốn vay từ ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quan trọng Mặt khác, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại tiềm ẩn nhiều rủi ro Để đảm bảo ngân hàng thu hồi gốc lãi vay cơng tác thẩm định cho vay cần phải trọng đặc biệt Cơng tác thẩm định có tính định tới chất lượng cho vay ngân hàng, tới tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu ảnh hưởng tới thu nhập ngân hàng, tới khả hoạt động ngân hàng Trong thời gian thực tập MaritimeBank Thanh Xuân em thấy nhu cầu tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhiều vấn đề thẩm định cho vay đặc biệt quan tâm Vì em lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới cô giáo – TS Cao Ý Nhi tận tình bảo; em xin chân thành cảm ơn anh chị MaritimeBank Thanh Xuân tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành chương trình thực tập, giúp em nâng cao kiến thức trình học tập nghiên cứu Vì thời gian kinh nghiệm có hạn nên chuyên đề em tránh khỏi hạn chế sai sót, em mong nhận góp ý bảo tận tình Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp thầy cơ, tồn thể bạn giúp em có kiến thức lý luận thực tế để hoàn thiện chuyên đề tốt Kết cấu Chuyên đề thực tập gồm: Chương 1: Những vấn đề thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật Các tổ chức tín dụng nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa VIệt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Trung gian tài Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt mức thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) hai có lợi Trung gian tài làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho người đầu tư ( tăng thu nhập cho người đầu tư) từ mà khuyến khích đầu tư Trung gian tài Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp khắc phục hạn chế tín dụng trực tiếp, làm cho ngân hàng phát triển thịnh vượng 1.1.2.2 Tạo phương tiện toán Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi tốn, họ chi trả để có hàng hoá dịch vụ theo yêu cầu Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi tốn khách hàng tăng lên, khách hàng dung để mua hàng hoá dịch vụ Do đó, vệc cho vay( hay tạo tín dụng) ngân hàng tạo phương tiện tốn Tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay 1.1.2.3 Trung gian toán Ngân hàng thương mại trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hố dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa nhiều hình thức tốn tốn séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ…cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua ngân hàng Trung ương thông qua trung tâm toán 1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Mua bán ngoại tệ Một dịch vụ ngân hàng thực trao đổi ( mua bán) ngoại tệ - ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.3.2 Nhận tiền gửi Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm cách để huy động tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi( toán tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hồn trả hạn 1.1.3.3 Cho vay Ngân hàng thương mại cho tổ chức, cá nhân vay vốn hình thức sau: Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.3.4 Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng cho khách hàng giao cho tờ biên nhận( giấy chứng nhận ngân hàng phát hành Giấy chứng nhận sử dụng tiền – dung để toán khoản nợ phạm vi ảnh hưởng ngân hàng phát hành 1.1.3.5 Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách( séc), khách hàng mang séc đến ngân hàng để nhận tiền Tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt an tồn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập 1.1.3.6 Quản lý ngân quỹ Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Nhiều ngân hàng cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khốn sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán 1.1.3.7 Tài trợ hoạt động Chính phủ Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực với mức độ sách Chính phủ tài trợ cho Chính phủ Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được; phải cho vay với điều kiện ưu đãi cho doanh nghiệp Chính phủ 1.1.3.8 Bảo lãnh Ngân hàng thương mại bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh ngân hàng thương mại không vượt qua tỷ lệ so với vốn tự có ngân hàng thương mại 1.1.3.9 Cho thuê tài Ngân hàng thương mại hoạt động cho thuê tài phải thành lập cơng ty cho th tài riêng Ngoài dịch vụ trên, ngân hàng thương mại cịn có dịch vụ khác: cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp dịch vụ bảo hiểm, cung cấp dịch vụ đại lý Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.4 Các loại hình ngân hàng thương mại (chia theo hình thức sở hữu) 1.1.4.1 Ngân hàng sở hữu tư nhân: ngân hàng cá nhân thành lập vốn cá nhân Loại ngân hàng nhỏ, phạm vi hoạt động địa phương 1.1.4.2 Ngân hàng thương mại cổ phần: ngân hàng thành lập thông qua phát hành cổ phiếu Các ngân hàng thương mại cổ phần thường có phạm vi hoạt động rộng, hoạt động đa năng, có nhiều chi nhánh công ty 1.1.4.3 Ngân hàng sở hữu Nhà nước: loại hình ngân hàng mà vốn sở hữu Nhà nước cấp Các ngân hàng thành lập nhằm thực số mục tiêu định thường sách quyền Trung ương địa phương quy định 1.1.4.4 Ngân hàng liên doanh: ngân hàng hình thành dựa góp vốn hai nhiều bên, thường ngân hàng nước với ngân hàng nước để tận dụng ưu 1.2.CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.2.1 Khái niệm: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng (TCTD) giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng TCTD khách hàng Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.2 Phân loại đặc điểm cho vay doanh nghiệp 1.2.2.1 Phân loại Dựa vào thời hạn, cho vay chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn: Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Trong trình hoạt động doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tái sản lưu động (TSLĐ) tài sản cố định (TSCCĐ) Về nguyên tắc, doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn ngắn hạn dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào TSLĐ Tuy nhiên, nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào TSCĐ lớn nên thơng thường doanh ngiệp khó sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư vào TSLĐ Do vậy, để đầu tư vào TSLĐ, doanh nghiệp thường phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn Nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho TSLĐ gồm có: khoản nợ phải trả người bán, khoản ứng trước người mua, thuế khoản phải nộp Nhà nước, khoản phải trả công nhân viên, khoản phải trả khác, vay ngắn hạn từ Ngân hàng Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Mục đích cho vay trung dài hạn nhằm đầu tư vào TSCĐ doanh nghiệp Đứng góc độ khách hàng, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung dài hạn nhằm để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ phần TSLĐ thường xuyên Doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn dài hạn bao gồm vốn chủ sở hữu (VCSH) nợ dài hạn để tài trợ cho loại Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp tài sản nguồn VCSH có giới hạn nên doanh nghiệp thường phải sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn Doanh nghiệp vay dài hạn thông qua ngân hàng thông qua phát hành trái phiếu huy động vốn thị trường vốn Do đó, đứng góc độ doanh nghiệp vay dài hạn khơng phải nguồn vốn huy động để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ Cịn đứng góc độ ngân hàng, tín dụng trung dài hạn hình thức cấp tín dụng góp phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động ngân hàng ngân hàng phải thấy trách nhiệm nỗ lực phục vụ khách hàng tốt hơn, từ nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng 1.2.2.2 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp Các nguyên tắc vay vốn Nhìn chung, khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc: Thứ sử dụng vốn mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng: Việc sử dụng vốn vay vào mục đích hai bên, ngân hàng khách hàng thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Do vậy, phía ngân hàng trước cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay khơng Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo khả hoàn trả nợ cho ngân hàng Từ nâng cao uy tín khách hàng ngân hàng củng cố quan hệ vay vốn khách hàng ngân hàng sau Thứ hai nguyên tắc hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng: Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp 10 Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng cho vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền đó, sau cho vay thời hạn định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thời gian định vốn vay phải hoàn trả, gốc lãi Quy trình cho vay Bước 1: Phân tích trước cho vay Bước 2: Xây dựng ký kết hợp đồng tín dụng Bước 3: Giải ngân kiểm sốt cấp tín dụng Bước 4: Thu nợ đưa phán tín dụng Bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Nói chung tài sản quyền phát sinh từ tài sản tạo ngân lưu làm bảo đảm tiền vay Tuy nhiên để bảo đảm tiền vay thực có hiệu địi hỏi: Giá trị bảo đảm nợ vay phải tạo ngân lưu, phải có giá trị có thị trường tiêu thụ Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền sử lý tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay Các hình thức bảo đảm tiền vay: 1) Bảo đảm tiền vay tài sản chấp: chấp bất động sản chấp giá trị quyền sử dụng đất 2) Bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van ... doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cơng tác thẩm. .. thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân Mai Thị Lan Hương Lớp: Ngân hàng 46A Luan van Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT... ngân hàng cho vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền đó, sau cho vay thời hạn định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn chất