Facebook @Dethivaonganhang www facebook com/dethivaonganhang www ThiNganHang com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 Chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư của Ngân hàng thương mại Kh[.]
Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại Khái niệm chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Chất lượng việc thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động cho vay Ngân hàng, từ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận an toàn ngân hàng Chất lượng thẩm định tài dự án góc độ Ngân hàng xem xét dự án có đáp ứng tốt yêu cầu Ngân hàng, thông qua tiêu quy trình thẩm định có khoa học tồn diện khơng, thời gian thẩm định nhanh hay chậm, chi phí thẩm định cao hay thấp, việc lựa chọn phương pháp thẩm định có phù hợp với dự án không, Một dự án đạt hiệu mặt tài dự án thẩm định phải có khả trả nợ (cả gốc lãi) theo dự kiến, thời gian thẩm định nhanh, có hiệu mặt xã hội, rủi ro tín dụng thấp, khơng phát sinh khoản nợ khó địi, hạn, từ giúp ngân hàng có lợi nhuận Một dự án thẩm định tồi khơng có hiệu mặt tài khơng làm cho Ngân hàng khơng thu vốn, suy giảm lợi nhuận mà cịn có khả dẫn đến bờ vực phá sản Do nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư nhiệm vụ quan trọng ngân hàng, địi hỏi phải làm thường xun có khoa học nghiêm túc Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư bị chi phối nhiêu nhân tố, song phân chia thành nhân tố chủ quan nhân tố khách quan Nhân tố chủ quan nhân tố thuộc nội ngân hàng mà ngân hàng kiểm sốt, điều chỉnh Nhân tố khách quan nhân tố bên ngồi mơi trường tác động khơng thể kiểm mà khắc phục để thích nghi Việc xem xét, đánh giá nhân tố cần thiết ngân hàng việc đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Nhân tố chủ quan: Năng lực, kiến thức, kinh nghiệm cán thẩm định Con người đóng vai trị quan trọng mang tính chất định đến chất lượng thẩm định tài dự án nói riêng chất lượng thẩm định dự án nói chung Kết thẩm định tài dự án kết trình đánh giá dự án mặt tài www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang theo nhận định chủ quan người người chủ thể trực tiếp tổ chức thực hoạt động tài theo phương pháp kỹ thuật Mọi nhân tố khác khơng có ý nghĩa cán thẩm định khơng đủ trình độ phương pháp làm việc khoa học nghiêm túc, sai lầm người q trình thẩm định tài dự án dù vơ tình hay cố ý dẫn đến hậu nghiêm trọng ảnh hưởng đến tài sản ngân hàng gây cho ngân hàng nhiều khó khăn việc thu hồi nợ, nguy vốn suy giảm lợi nhuận kinh doanh không tránh khỏi Thẩm định tài dự án cơng việc phức tạp, tinh vi khơng đơn giản việc tính tốn theo cơng thức cho sẵn địi hỏi cán thẩm định phải hồi tụ yếu tố: kiến thức, kinh nghiệm, lực phẩm chất đạo đức Kiến thức am hiểu chuyên sâu nghiệp vụ chuyên môn hiểu biết rộng lĩnh vực đời sống khoa học - kinh tế - xã hội Kinh nghiệm cán thẩm định có ảnh hưởng lớn đến q trình thẩm định, tích luỹ hoạt động thực tiễn tiếp xúc với khách hàng, khảo sát nơi hoạt động doanh nghiệp, phân tích báo cáo tài giúp cho định cán thẩm định xác Năng lực khả nắm bắt xử lý công việc sở kiến thức kinh nghiệm Ngoài yếu tố trên, cán thẩm định phải có tính kỷ luật cao, phẩm chất đạo đức, lịng say mê khả nhạy cảm công việc Nếu cán thẩm định khơng có phẩm chất đạo đức tốt ảnh hưởng xấu đến quan hệ khách hàng ngân hàng làm uy tín ngân hàng, đưa nhận xét đánh giá thiếu tính khách quan, minh bạch làm sở cho việc định cho vay ngân hàng Kết thẩm định tài dự án cơng việc cá nhân ảnh hưởng đến tình hình tài ngân hàng, đặc biệt dự án lớn đòi hỏi vốn nhiều thời gian kéo dài, cán thẩm định phải có tính kỷ luật cao lịng nhẫn nại, tn thủ quy trình thẩm định mà ngân hàng đề có sáng tạo trình thẩm định Sự hội tụ yếu tố sơ tiền đề cho định đắn cán thẩm định tài dự án, từ giúp ngân hàng lựa chọn dự án tối ưu đảm bảo khả trả nợ chủ dự án theo đứng thoả thuận hai bên Trong xu phát triển nay, dự án đầu tư không giới hạn phạm vi doanh nghiệp nước mà có liên doanh liên kết với đối tác nước ngồi vấn đề nâng cao trình độ cán độ thẩm định cấp bách phải ưu tiên Thông tin thu thập phục vụ cho trình thẩm định www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Trong thời đại bùng nổ thông tin nay, việc thu thập thông tin khách hàng phục vụ cho q trình thẩm định khơng phải vấn đề khó khăn mà để nguồn thông tin thu thập phải đảm bảo đầy đủ, xác kịp thời Việc lấy tài liệu, thơng tin đâu với số lượng phải cân nhắc tính tốn thận trọng trước tiến hành phân tích, đánh giá dự án Thơng tin mà ngân hàng thu thập từ nhiều nguồn khác nhau: Từ khách hàng xin vay vốn: Ngân hàng vào hồ sơ dự án chủ đầu tư gửi đến, vấn trực tiếp người xin vay vốn, điều tra nơi hoạt động kinh doanh người xin vay vốn, báo cáo tài Trong nguồn thông tin từ hồ sơ dự án nguồn thông tin Từ trung tâm tín dụng NHNN sổ sách ngân hàng mà khách hàng vay vốn có quan hệ để thấy lực vay nợ, uy tín khách hàng Từ nguồn thơng tin bên ngồi tín dụng Thơng tin nguồn ngun liệu phục vụ cho trình tác nghiệp cán thẩm định Do đó, số lượng chất lượng tính kịp thời thơng tin có tác đơng lớn đến chất lượng thẩm định Nếu thông tin không xác q trình thẩm định từ đầu cuối khơng có ý nghĩa cho dù sử dụng phương pháp đại nào, thơng tin xác điều kiện để đưa đánh giá Thông tin thiếu, không đầy đủ dẫn đến chất lượng thẩm định không tốt không thẩm định được, thông tin khơng cân xứng dẫn tới lựa chọn đối nghịch, gây rủi ro cho ngân hàng Do đó, việc thu thập thơng tin từ nhiều nguồn có liên quan đến dự án cần thiếu, nhiên khái niệm đầy đủ mang nghĩa tương đối Vấn đề nguồn thông tin phải đẩm bảo độ tin cậy, có ý nghĩa định Trong mơi trường cạnh tranh nay, tính kịp thời nguồn thơng tin thu thập có ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng thẩm định, chậm trễ thông tin làm ảnh hưởng không tốt mối quan hệ khách hàng với ngân hàng, khách hàng truyền thống làm hội tài trợ cho dự án tốt Ngoài ra, bên cạnh việc có nguồn thơng tin đầy đủ, xác kịp thời việc lựa chọn phương pháp xử lý, lưu trữ sử dụng thông tin mục đích cần quan tâm Như vậy, thơng tin có vai trị quan trọng q trình thẩm định tài dự án, song để thu thập, xử lý, lưu trữ thơng tin cách có hiệu cần phải có trang thiết bị phần mền hỗ trợ Phương pháp tiêu chuẩn thẩm định www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Trên sở thông tin đễ thu thập việc lựa chọn phương pháp thẩm định quan trọng Đó việc lựa chọn tiêu đánh giá, cách thức xử lý thông tin cách khoa học, tiên tiến, phù hợp với dự án cụ thể giúp cho cán thẩm định phân tích, tính tốn hiệu tài dự án nhanh chóng, xác, dự báo khả xảy tương lai để tránh rủi ro Mỗi dự án có đặc thù đinh, dự án áp dụng tất tiêu hệ thống thẩm định, việc lựa chọn phương pháp tiêu đánh giá tính khả thi mặt tài dự án tính khả thi khả trả nợ ngân hàng Phương pháp thẩm định phải mang đầy đủ nội dung đề cập đến tất vấn đề tài có liên quan đứng góc độ ngân hàng Với phương pháp thẩm định tài giai đoạn giúp cho trình thẩm định thuận lợi, xác tồn diện Trong trình thẩm định việc lựa chọn tiêu chuẩn để đánh giá hiệu tài dự án đầu tư quan trọng Việc tính tốn đến giá trị thời gian tiền tiêu chuẩn thẩm định tài dự án quan trọng Tiền có giá trị mặt thời gian, đồng tiền hơm có giá trị khác ngày mai, nhiều dự án có khả thi hiệu khơng xét đến giá trị thời gian tiền xét đến giá trị thời gian tiền lại khơng có hiệu mặt tài Ngồi ra, việc lựa chọn tỷ lệ lãi suất chiết khấu thích hợp vấn đề quan trọng Hệ thống trang thiết bị phục vụ cho trình thẩm định Với việc phát triển mạnh mẽ công nghệ thông tin tạo điều kiện cho ngân hàng ngày hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ đắc lực cho công tác chuyên môn Bằng hệ thống máy tính đại phần mền chuyên dụng giúp cho công tác thẩm định tài dự án diễn thuận lợi hơn, với việc tính tốn tiêu nhanh chóng, xác tích tắc rút ngắn thời gian thẩm định dự án Chỉ thời gian ngắn máy tính xử lý lưu trữ khối lượng thông tin khổng lồ, với khả nối mạng việc truy cập để tìm kiếm thông tin cần thiết phục vụ cho thẩm định dự án đơn giản nhanh chóng giúp cho ngân hàng tiết kiệm nhiều chi phí Với việc ứng dụng phầm mền chuyên dụng giúp cho cán thẩm định giải vấn đề tưởng trừng làm Từ đó, chất lượng thẩm định ngày nâng cao Tổ chức công tác thẩm định Công tác thẩm định nghiệp vụ đòi hòi tập hợp nhiều hoạt động khác nhau, liên kết chặt chẽ với địi hỏi có phân cơng, xếp, quy định quyền hạn trách nhiệm cá nhân, phận tham gia thẩm định, trình tự tiến www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang hành mối liên hệ cá nhân phận q trình thực hiên Việc tổ chức điều hành cơng tác thẩm định tài dự án xây dựng khoa học, chặt chẽ, phát huy lực, sức sáng tạo cá nhân sức mạnh tập thể tạo thành hệ thống đồng nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Đồng thời, ngân hàng phải có chế kiểm tra, giám sát chặt chẽ trình thẩm định cá nhân phận thẩm định Tuy nhiên, quy định khơng cứng nhắc, gị bó tính chủ động, sức sáng tạo cá nhân làm giảm chất lượng thẩm định dự án Nhân tố khách quan Thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng bị chi phối nhiều nhân tố khách quan, nhân tố bên tác động vào dự án làm cho chất lượng thẩm định tài dự án bị giảm sút Các dự án thường có tuổi thọ dài, rủi ro mà nhân tố khách quan mang lại khó dự báo như: tình hình kinh tế, trị, chế sách, pháp luật nhà nước mà nhân tố ln ln thay đổi nằm ngồi tầm kiểm soát ngân hàng chủ dự án Một kinh tế quốc gia phát triển thiếu đồng bộ, không ổn định, chưa phát triển hạn chế việc cung cấp thơng tin xác phục vụ cho việc thẩm định Đồng thời định hướng, sách, chiến lược phát triển kinh tế, xã hội theo vùng, lãnh thổ, ngành chưa xây dựng cụ thể, đồng ổn định yếu tố gây rủi ro phân tích, đánh giá đến chấp nhận dự án Nhiều yếu tố nằm tầm dự báo ngân hàng như: thiên tai, chiến tranh , khủng bố làm cho ngân hàng khơng thể thu hồi vốn rủi ro ảnh hưởng nghiêm trọng đến dự án doanh nghiệp chống đỡ Môi trường pháp lý với khiếm khuyết tính hợp lý, đồng hiệu lực văn pháp lý, sách quản lý nhà nước tác động xấu đến chất lượng thẩm định tài dự án kết hoạt động dự án Các dự án thường có thời gian kéo dài thường liên quan đến nhiều văn luật, luật lĩnh vực văn quản lý tài doanh nghiệp, văn thuế, luật doanh nghiệp, Dó văn luật khơng có tính ổn định thời gian dài không rõ ràng, minh bạch, chồng chéo làm thay đổi tính khả thi dự án theo thời gian gây khó khăn cho ngân hàng việc phân tích, đánh giá tiêu hiệu quả, dự báo rủi ro, làm đảo lộn số tính tốn ảnh hưởng lợi nhuận ngân hàng khả thu hồi nợ ngân hàng www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang ...Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang theo nhận định chủ quan người người chủ thể trực tiếp... trình thẩm định www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Trong thời đại bùng nổ thông tin nay, việc thu thập... chuẩn thẩm định www.ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang www.facebook.com/dethivaonganhang Trên sở thông tin đễ thu thập việc lựa chọn phương