Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI NÓI ĐẦU LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi Số liệu được nêu trong luận văn là trung thực và có trích nguồn Kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực v[.]
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Số liệu nêu luận văn trung thực có trích nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN VĂN QUẢ Luan van ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình cao học khóa CH19B chun ngành Tài – Ngân hàng trường Đại học Thương mại viết luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận nhiều quan tâm, giúp đỡ tận tình thầy, cô giáo trường Đại học Thương mại Các cán quản lý Khoa Sau đại học, cô giáo hướng dẫn, gia đình, bạn bè đồng nghiệp suốt q trình học tập cơng tác Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: Trường Đại học Thương mại, Khoa Sau đại học tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả học tập nghiên cứu Các thầy cô giáo Trường Đại học Thương mại giảng dạy suốt trình tác giả học tập trường Cô giáo hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Thanh Hương, người toàn tâm, toàn ý hướng dẫn mặt khoa học giúp tác giả hoàn thành luận văn Tồn thể phịng ban cán công chức Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn Huyện Tiên Du Tỉnh Bắc Ninh Các quan hữu quan, nhà khoa học, đồng nghiệp bạn bè cung cấp tài liệu, giúp đỡ tác giả suốt q trình hồn thiện luận văn Mục dù có nhiều cố gắng hồn thành nội dung nghiên cứu tất lực nhiệt tình thân, nhiên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy, đồng nghiệp để hồn thiện nhận thức Xin chân thành cảm ơn! Luan van iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .vi PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài .1 Mục đích nghiên cứu luận văn 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 4.Phương pháp nghiên cứu 5.Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tín dụng an tồn hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại 15 1.2.1.Khái niệm hệ thống xếp hạng tín dụng 15 1.2.2 Sự cần thiết việc xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Nội dung xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại 19 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM 28 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 28 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU .34 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội huyên Tiên Du .34 Luan van iv 2.1.2 Khái quát hoạt động Agribank Tiên Du Bắc Ninh .35 2.1.3 Kết kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh năm gần 36 2.2.Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank CN huyện Tiên Du 41 2.2.1.Cơ sở pháp lý cho công tác XHTD Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 41 2.2.2.Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 42 2.2.3 Kết hoạt động tín dụng xếp hạng tín dụng 64 2.2.4.Ứng dụng kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc định cấp tín dụng phân loại nợ: 69 2.3.Đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank huyện Tiên Du .71 2.3.1.Kết đạt 71 2.3.2.Những hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng 73 2.3.3.Nguyên nhân .75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH 79 3.1.Định hướng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh thời gian tới 79 3.1.1.Định hướng hoạt động tín dụng .79 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện, sử dụng sử dụng HTXHTD 80 3.1.3 Định hướng công tác xếp hạng tín dụng 80 3.2.Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 81 3.2.1 Hoàn thiện công tác thu thập xử lý thông tin cho công tác XHTD 81 Luan van v 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác tổ chức phân tích, giám sát xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn .83 3.2.3 Đào tạo, nâng cao trình độ cán thực xếp hạng tín dụng 85 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 86 3.2.5 Mở rộng ứng dụng kết xếp hạng tín dụng 86 3.2.6 Nâng cao chất lượng quản trị điều hành 87 3.2.7.Quy định cụ thể đối tượng khơng phải xếp hạng tín dụng 87 3.2.8 Cụ thể cơng khai sách khách hàng 88 3.3 Kiến nghị, đề xuất .89 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 Luan van vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Tiên Du .36 Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn giai đoạn năm 2012 - 2014 37 Bảng 2.2: Một số tiêu dư nợ tín dụng giai đoạn năm 2012-2014 39 Bảng 2.3: Kết tài giai đoạn 2012-2014 .40 SƠ ĐỒ 2.2: QUY TRÌNH XẾP HẠNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NỘI BỘ 43 Bảng 2.4: Các tiêu tài 50 Bảng 2.5: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH quan hệ tín dụng.51 Bảng 2.6: Tỷ trọng nhóm tiêu theo loại hình KH chưa quan hệ tín dụng 52 Bảng 2.7: Tỷ trọng tiêu tài phi tài 52 Bảng 2.8: Thang điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 53 Bảng 2.9: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ Cá nhân, Hộ nông dân 57 Bảng 2.10: Tỷ trọng tiêu nhân thân khả trả nợ Hộ kinh doanh 61 Bảng 2.11: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân .62 Bảng 2.12: Thang điểm xếp hạng TSBĐ khách hàng Hộ gia đình, cá nhân 62 Bảng 2.13: Báo cáo dư nợ cho vay theo ngành kinh tế .65 Bảng 2.14: Báo cáo dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 65 Bảng 2.15: Báo cáo dư nợ theo nhóm nợ 66 Bảng 2.16 Báo cáo số lượng khách hàng thực xếp hạng 67 Bảng 2.17: Kết xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 68 Sơ đồ 3.1: Mơ hình thu thập, lưu trữ thông tin 82 Luan van vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam RRTD : Rủi ro tín dụng NH : Ngân hàng KH : Khách hàng DN : Doanh nghiệp XHTD : Xếp hạng tín dụng CBTD : Cán tín dụng TCTT : Tổ chức tín dụng Luan van PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Theo lộ trình gia nhập WTO năm 2007 năm 2011 mở sân chơi lành mạnh cho Ngân hàng Việt Nam tháo bỏ rào cản cho Ngân hàng nước Như vậy, hệ thống Ngân hàng phải tiếp tục xây dựng, hồn thiện mơi trường pháp lý phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, đặc biệt NHTM nước phải nâng cao lực tài chính, đại hóa cơng nghệ, thiết lập hệ thống quản trị rủi ro phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM, hàm chứa nhiều rủi ro Trong họp Basel đưa yêu cầu quản trị rủi ro trọng đề cao vai trị xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại quy định Hiệp ước Basel I (Năm 1988) bổ sung hiệp ước Basel II (Năm 2004) Nhận thức tầm quan trọng XHTD, hầu hết NHTM lớn Việt Nam nghiên cứu triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng để phục vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thực sách khách hàng, số Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước phê duyệt hệ thống XHTD cho phép thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo Phương pháp định tính (Điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN) Nhờ việc quản trị rủi ro tín dụng hiệu hơn, khả phịng ngừa rủi ro tín dụng cải thiện dần tiếp cận với thông lệ quốc tế Ngày 27/7/2011 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nhà nước phê duyệt cho thực chấm điểm phân loại nợ theo Điều định 493 Sau năm triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng đạt số kết khả quan làm sở cho việc thực sách khách hàng, để phân loại nợ theo Điều Quyết định 450/QĐ-HĐTVXLRR Hội đồng thành viên NHNo&PTNT Việt Nam ban hành ngày 30/5/2014 “Quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam” đáp ứng yêu cầu công tác quản trị rủi ro dần phù hợp với Thông lệ quốc tế Tuy nhiên hệ thống xếp hạng tín dụng triển Luan van khai đến tất chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam nên nhiều hạn chế như: việc thu thập, khai thác thông tin không đầy đủ, chưa có cơng cụ hỗ trợ việc kiểm tra, kiểm sốt … dẫn đến kết chấm điểm, phân loại nợ chưa xác, sách khách hàng chưa hợp lý Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank) Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh - Là chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam quan tâm hiệu công tác XHTD nội nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tỷ lệ nợ xấu phải trích dự phịng rủi ro, đáp ứng yêu cầu Basel, Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Việt Nam Hơn NHNo&PTNT Việt Nam tồn hai phương pháp chấm điểm khách hàng nên khó q trình thực sách khách hàng Từ lý tác giả chọn đề tài: “Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh” làm mục tiêu nghiên cứu nhằm nâng cao hiệu hệ thống XHTD giúp thực tốt công tác quản trị rủi ro sách khách hàng Chi nhánh Mục đích nghiên cứu luận văn Tìm hiểu rõ sở lý luận cơng tác xếp hạng tín dụng, đánh giá thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh, rút kết đạt được, tồn nguyên nhân gây nên tồn tại, từ đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, hiệu việc xếp hạng tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại lý luận có liên quan - Thực trạng xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh từ năm 2012 đến - Khách hàng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh có tổ chức kinh tế hộ gia đình/cá nhân khơng có khách hàng định chế tài chính; Luan van hệ thống xếp hạng tín dụng triển khai từ năm 2010 đến quý 1/2012 thức thực xếp hạng để phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro khách hàng tổ chức kinh tế hộ gia đình/cá nhân 500 triệu đồng Vì luận văn tập trung vào nghiên cứu quy định Agribank Việt Nam việc tổ chức thực Agribank chi nhánh Tiên Du Bắc Ninh xếp hạng tín dụng tổ chức kinh tế hộ gia đình/cá nhân - Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank thực thống Chi nhánh, Phòng giao dịch Agribank Đó hệ thống chấm điểm tự động chi tiết tới ngành nghề, quy mơ, loại khách hàng phạm vi nghiên cứu tập trung vào khách hàng đặc thù Chi nhánh Phương pháp nghiên cứu Phương pháp chủ đạo thực luận văn phép vật biện chứng vật lịch sử Thông qua phương pháp phân tích tài liệu, báo cáo, đồng thời sử dụng phương pháp logic, lý thuyết hệ thống để tìm nguyên nhân giải pháp thực mục tiêu đề tài Mặt khác, thông qua khảo sát thực tế số Phòng trực thuộc, trao đổi, phân tích vấn đề liên quan đến hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại Kết cấu luận văn Đề tài: “Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh” Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận cơng tác xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh - Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh Luan van ... 2.3.2.Những hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng 73 2.3.3.Nguyên nhân .75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN DU BẮC NINH 79 3.1.Định... pháp lý cho công tác XHTD Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 41 2.2.2 .Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du 42 2.2.3 Kết hoạt động tín dụng xếp. .. tác xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh - Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống