LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình” là công trìn[.]
i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình” cơng trình nghiên cứu độc lập cá nhân Các số liệu sử dụng luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khoa học Nếu sai tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật Hà Nội, ngày 25 tháng 07 năm 2018 Học viên Nguyễn Bình An Luan van ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chương trình cao học luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận quan tâm, động viên, góp ý tận tình thầy cơ, gia đình bạn bè suốt q trình học tập, cơng tác Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: - Các thầy cô giáo Khoa Sau đại học thầy giáo khoa Tài Ngân hàng Trường Đại Học Thương Mại - Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình tạo điều kiện cho tác giả tiến hành khảo sát đồng nghiệp, bạn bè giúp đỡ cung cấp tài liệu cho tác giả trình học tập, công tác thực luận văn thạc sĩ - Người hướng dẫn: PGS,TS Lê Thị Kim Nhung Mặc dù có nhiều cố gắng để hồn thành luận văn tất nhiệt tình lực thân, nhiện luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp chân thành để luận văn hoàn thiện Trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Bình An Luan van iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .viii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 8 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 11 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN 23 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng chi vay KHDN NHTM .29 Luan van iv CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH .34 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thái Bình 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 34 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình .35 2.2 Thực trạng cho vay doanh nghiệp rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 41 2.2.1 Quy trình cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 42 2.2.2 Kết hoạt động cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình .46 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 51 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Thái Bình 55 2.3.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHCT Thái Bình 55 2.3.2 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 70 3.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình quản trị rủi ro tín dụng KHDN đến 2020 Luan van 70 v 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 71 3.2.1 Hồn thiện máy, quy trình sách quản trị rủi ro tín dụng 71 3.2.2 Giải pháp thơng tin, công nghệ .73 3.2.3 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay để hạn chế giảm thiểu rủi ro 75 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực, xây dựng nguồn nhân lực nhằm đẩy mạnh chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng .77 3.2.5 Các giải pháp khác .79 3.3 Kiến nghị .81 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 81 3.3.2 Kiến nghị với phủ liên ngành 81 3.3.3 Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán 82 3.3.4 Kiến nghị Doanh nghiệp 82 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luan van vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, BIỂU ĐÒ Danh mục bảng biểu STT Bảng 1.1 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Tên bảng Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Tình hình huy động vốn VietinBank Thái Bình giai đoạn 2015 – 2017 Tình hình dư nợ tín dụng VietinBank Thái Bình giai đoạn 2015 – 2017 Tình hình thu dịch vụ VietinBank Thái Bình giai đoạn 2015-2017 Doanh số cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình giai đoạn 2015-2017 Dư nợ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình giai đoạn 2015-2017 Dư nợ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình theo kỳ hạn khoản vay Trang 25 36 38 40 46 47 48 Bảng 2.7 Số lượng doanh nghiệp vay vốn VietinBank Thái Bình 49 Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp theo TSĐB 51 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Biểu đồ 2.1 Các tiêu nợ hạn nợ xấu cho vay VietinBank Thái Bình Tình hình phân loại nợ Khách hàng Doanh nghiệp VietinBank Thái Bình Nợ xấu cho vay Khách hàng Doanh nghiệp VietinBank KCN Thái Bình Cơ cấu dư nợ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế 52 53 53 50 Danh mục sơ đồ STT Sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Thái Bình Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Luan van Trang 35 56 vii Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình Luan van viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT KHDN : Khách hàng Doanh nghiệp KHDN VVN : Khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo RRTD : Rủi ro tín dụng ViettinBank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam ViettinBank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi Thái Bình nhánh Thái Bình Luan van LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại đóng vai trị huyết mạch kinh tế, doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ tín dụng Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam nay, tín dụng mảng dịch vụ truyền thống cốt lõi mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận đồng thời làm giảm nguồn vốn tự có ngân hàng Khi rủi ro tín dụng không kiểm soát tốt làm cho tỷ lệ khoản cho vay vốn tăng lên cao, NHTM phải đối mặt với nguy phá sản Theo phân tích nhà nghiên cứu, thời gian gần số lượng rủi ro tín dụng năm ngày tăng với hậu ngày nặng nề NHTM Điều chứng tỏ xu hướng kinh doanh ngân hàng ngày chứa đựng nhiều rủi ro lớn Nguyên nhân thực tế xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế đề cao cạnh tranh ngày trở nên phổ biến Xu hướng chứng tỏ hiệu định việc thúc đẩy kinh tế doanh nghiệp phát triển hoàn thiện, khía cạnh khác, lại thể mức độ rủi ro tăng lên, mà ngân hàng phải cạnh tranh gay gắt với làm cho chênh lệch lãi suất biên ngày giảm xuống, họ buộc phải mở rộng quy mô kinh doanh để bù đắp sụt giảm lợi nhuận, đồng thời điều làm giảm khả bù đắp rủi ro nội họ Do đó, thời điểm với nhiều biến động lường trước nay, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại vấn đề vô cấp thiết NHTM đạt lên hàng đầu Là ngân hàng TMCP đầu công tác quản trị rủi ro so với NHTM khác hệ thống, Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình có nhiều đóng góp tích cực để thay đổi hoàn thiện để trở thành NHTM đại khu vực Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh có giảm mạnh đạt số an tồn thể cơng tác quản trị rủi ro tốt Luan van toàn chi nhánh Tuy nhiên, sau sâu tìm hiểu đánh giá, tơi nhận thấy tồn số vấn đề đóng vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp mà không giải triệt để làm giảm khả cạnh tranh chậm tiến trình hội nhập quốc tế sâu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Bên cạnh đó, năm gần đây, Viettinbank Thái Bình ln đẩy mạnh hoạt động cho vay KHDN từ dẫn tới quy mơ tín dụng tăng nhanh đồng nghĩa với việc RRTD cho vay KHDN Chi nhánh tăng lên Do đó, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nói riêng đóng vai trị vô quan trọng nhằm hạn chế loại trừ rủi ro q trình cấp tín dụng để giúp cho Chi nhánh phát triển trì tỷ lệ nợ xấu thấp toàn hệ thống Từ lý trên, định lựa chọn đề tài luận văn: “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình ” Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài: Trong năm gần đây, có nhiều cơng trình nghiên cứu tài liệu xuất có liên quan đến Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, điển số cơng trình sau: Luận án tiến sĩ: NCS Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Luận án đưa hệ thống giải pháp phù hợp với điều kiện Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam, nhằm thực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Các giải pháp mà luận án hướng tới như: Hồn thiện nội dung cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank; Chỉ mơ hình thích hợp để Vietinbank áp dụng vào quản lý rủi ro tín dụng; Biện pháp thích hợp mà ngân hàng cần áp dụng để kiểm tra, giám sát khoản cho vay nhằm đảm bảo an toàn vốn mình; Hồn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Khách hàng Doanh nghiệp… Luan van ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH .34 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh. .. tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 51 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng. .. dụng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG