Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI ĐẶNG VIỆT DŨNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - ĐẶNG VIỆT DŨNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, Năm 2017 Luan van BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - ĐẶNG VIỆT DŨNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thanh Huyền Hà Nội, Năm 2017 Luan van i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn “Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập tác giả, tài liệu tham khảo, số liệu thống kê phục vụ mục đích nghiên cứu cơng trình sử dụng quy định, khơng vi phạm quy chế bảo mật Nhà nước Tác giả xin cam đoan vấn đề nêu thật Nếu sai, tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật Tác giả luận văn Đặng Việt Dũng Luan van ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ, nhận giúp đỡ, tạo điều kiện nhiệt tình quý báu nhiều cá nhân tập thể Trước hết, xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu Trường Đại học Thương Mại, xin chân thành cảm ơn thầy cô Khoa Sau đại học giảng dạy tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thanh Huyền tận tình hướng dẫn, giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn thạc sĩ Bên cạnh đó, tơi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo, cán bộ, nhân viên Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam, tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày….tháng….năm 2017 Tác giả Đặng Việt Dũng Luan van iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ DỰ ÁN VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 MỘT SỐ KHÁI NIỆM CƠ BẢN 1.1.1 Khái niệm dự án 1.1.2 Khái niệm thẩm định tài dự án 1.1.3 Khái niệm thẩm định tài dự án hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp .8 1.2 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.2.1 Nội dung thẩm định tài dự án hoạt động Khách hàng Doanh Nghiệp 1.2.2 Phương pháp thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Khách hàng doanh nghiệp .12 1.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 224 1.3.1 Quan niệm chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Khách hàng Doanh Nghiệp 224 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Khách hàng Doanh Nghiệp 25 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 26 1.4.1 Nhân tố chủ quan .26 1.4.2 Nhân tố khách quan 28 1.5 KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CHO SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 1.5.1 Kinh nghiệm thẩm định dự án số chi nhánh hệ thống 29 1.5.2 Những học rút cho sở giao dịch I – Ngân hàng phát triển việt nam 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 33 2.1.TỔNG QUAN VỀ SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VN .33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam: 33 2.1.2 Nhiệm vụ chức Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam 34 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam: 34 Luan van iv 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Sở Giao dịch I giai đoạn từ 2012-2016: 35 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 41 2.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 42 2.2.1 Quy trình tổ chức thẩm định tài dự án hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam .42 2.2.2 Chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam: 43 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM: 53 2.3.1 Những kết đạt 53 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHO VAY DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020: 62 3.1.1 Định hướng Ngân hàng Phát triển Việt Nam: .62 3.1.2 Định hướng Sở Giao dịch I: 63 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH I 64 3.2.1 Nhóm giải pháp thể chế 64 3.2.2 Nhóm giải pháp nghiệp vụ 74 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN .83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 PHỤ LỤC 85 Luan van v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT KH: Khách hàng KHDN: Khách hàng doanh nghiệp NHPT: Ngân hàng phát triển NHTM: Ngân hàng thương mại ĐTPT: Đầu tư phát triển SGDI: Sở Giao dịch I CBTĐ: Cán thẩm định KT-XH: Kinh tế - xã hội Luan van vi DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy Sở Giao dịch I-NHPT 35 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ quy trình thẩm định tài dự án 42 SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Một số tiêu tình hình hoạt động chủ yếu Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam 36 Bảng 2.2: Doanh số huy động vốn theo kỳ hạn: 37 Bảng 2.3: Kết cho vay đầu tư phát triển 39 Bảng 2.4 Thống kê dự án hoạt động có hiệu 51 Bảng 2.5 Kết thẩm định tài dự án hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch I – NHPT giai đoạn 2012-2016 .53 Bảng 3.1 Các tiêu hiệu tài sử dụng việc lựa chọn phương án tốt 69 Bảng 1: Bảng doanh thu hàng năm dự án Bảng 2: Kế hoạch trả nợ vốn vay Ngân hàng Bảng 3: Chi phí trả lãi Ngân hàng Bảng 4: Dòng tiền hàng năm dự án Luan van MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thẩm định tài dự án rà soát, đánh giá cách khoa học tồn diện khía cạnh tài dự án giác độ nhà đầu tư: doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân Đối với hệ thống ngân hàng, tài trợ cho dự án nghiệp vụ, phương thức kinh doanh thu lợi nhuận, hình thức cho vay theo dự án Do đó, trước cho vay dự án, ngân hàng phải tiến hành hoạt động xem xét, thẩm định trước cho vay khoản vay Việc thẩm định khoản vay cho dự án bao gồm nhiều phần khác nhau, có phần quan trọng thẩm định tài dự án Ngân hàng Phát triển Việt Nam giao nhiệm vụ thực sách tín dụng đầu tư Nhà nước thông qua hoạt động huy động vốn tài trợ hình thức cho vay đầu tư, bảo lãnh tín dụng đầu tư hỗ trợ sau đầu tư dự án thuộc danh mục Chính phủ quy định Trong đó, hoạt động cho vay đầu tư hoạt động chính, kênh hỗ trợ vốn cho dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc ngành, lĩnh vực, vùng khó khăn đặc biệt khó khăn chương trình kinh tế lớn quan trọng Nhà nước có tác dụng vào việc chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa Sở Giao dịch I đơn vị thuộc Ngân hàng Phát triển Việt Nam có quy mơ hoạt động lớn hệ thống NHPT, giao nhiệm vụ thực tín dụng ĐTPT Nhà nước Kể từ thành lập, ngày 1/1/2000 đến nay, Sở Giao dịch I (trước Chi nhánh Quỹ hỗ trợ phát triển Hà Nội) quản lý điều hành tốt hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước, có đóng góp định việc thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế điều chỉnh cấu đầu tư góp phần đổi mới, tăng trưởng kinh tế bền vững đất nước Mặc vay đầu tư phát triển có đóng góp cho phát triển kinh tế xã hội doanh nghiệp địa bàn Hà Nội, nhiên thực tế tồn nhiều bất cập cần sớm khắc phục để đảm bảo việc cho vay đầu tư phát triển bền vững thể vai trò Nhà nước ngành, lĩnh vực cần ưu tiên phát triển thời kỳ Những hạn chế thể rõ qua số dự án phát sinh nợ hạn cao dự án chưa thật mang lại hiệu mong muốn, nguyên nhân dẫn đến hạn chế nêu xuất phát từ chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Từ đòi hỏi khách Luan van quan phải nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay đầu tư phát triển, Tơi lựa chọn đề tài: “Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay khách hàng Doanh Nghiệp Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam” làm đề tài luận văn thạc sĩ Tổng quan tình hình nghiên cứu: Ngân hàng thu lợi chủ yếu nhờ hoạt động cho vay Chính khoản tín dụng cấp thiết phải mang lại hiệu quả, điều đồng nghĩa với việc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an tồn hiệu Vì vậy, điều ngân hàng quan tâm khả hoàn trả khoản vay gốc lẫn lãi thời hạn Do đó, việc ngân hàng phải tiến hành thẩm định dự án phương diện kỹ thuật, thị trường, tổ chức quản lý, tài chính…là quan trọng, thẩm định tài dự án nói quan trọng Có thể nói thẩm định tài dự án nội dung quan trọng phức tạp trình thẩm định dự án Bởi địi hỏi tổng hợp tất biến số tài chính, kỹ thuật, thị trường…đã lượng hoá nội dung thẩm định trước nhằm phân tích, tạo bảng dự trù tài chính, tiêu tài phù hợp có ý nghĩa Trong trình nghiên cứu tài liệu phục vụ viết luận văn mình, tối nhận thấy hoạt động thẩm định tài dự án hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhận nhiều quan tâm nghiên cứu Trong phải kể đến cơng trình sau: Đề tài: “Thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam - Techcombank” tác giả Đào Mạnh Tiến Tác giả phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định tài hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam - Techcombank thời gian từ năm 2011 đến năm 2014 Ngoài việc sâu vào vấn đề thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Luận văn tác giả cịn đánh giá cơng tác thẩm định tài dự án thơng qua chất lượng tín dụng ngân hàng, nêu lên hạn chế, khó khăn cơng tác thẩm định tài dự án nguyên nhân dẫn đến hạn chế, khó khăn Từ đó, tác giả đưa kiến nghị, giải pháp với quan có liên quan để giải quyết, góp phần nhằm nâng cao, hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Luan van ... KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP T? ?I SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 42 2.2.1 Quy trình tổ chức thẩm định t? ?i dự án hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch I – Ngân hàng. .. tác thẩm định t? ?i dự án hoạt động cho vay Sở) ? ?i? ??u tra 100 doanh nghiệp vay vốn Sở Giao dịch I vay vốn Sở Giao dịch I có nhu cầu vay vốn Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam + N? ?i dung... GI? ?I PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH T? ?I CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY Đ? ?I V? ?I KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP T? ?I SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHO VAY DỰ