(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội – chi nhánh tiền giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - TIẾT THỊ NGỌC MAI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Long An, tháng 10 năm 2019 Luan van BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN TIẾT THỊ NGỌC MAI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: GS TS LÊ ĐÌNH VIÊN Long An, tháng 10 năm 2019 Luan van i LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan luận văn Thạc sĩ kinh tế với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Qn Đội – Chi nhánh Tiền Giang” cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, sản phẩm học tập nghiên cứu tác giả Giáo viên hướng dẫn khoa học: GS.TS Lê Đình Viên Luận văn viết sở vận dụng lý luận chung quản trị rủi ro tín dụng, từ phân tích thực trạng đồng thời đưa giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang Khi viết luận văn này, tác giả có tham khảo số tài liệu khóa trước sử dụng thơng tin số liệu từ đơn vị công tác cung cấp Các số liệu kết luận văn trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc ghi rõ ràng Tác giả cam đoan khơng có chép nguyên văn từ luận văn hay nhờ người khác viết Tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm cam đoan Tác giả thực luận văn Tiết Thị Ngọc Mai Luan van ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian làm việc nghiêm túc, tác giả hoàn thành luận văn cao học ngành Tài ngân hàng với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi Nhánh Tiền Giang” Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy (Cô) trường Đại học Kinh Tế Công Nghiệp Long An tận tình giảng dạy, trang bị kiến thức tảng cho tác giả trình học tập trường Đồng thời, tác giả bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy GS.TS Lê Đình Viên nhiệt tình hướng dẫn tạo điều kiện, động viên giúp đỡ cho tác giả trình nghiên cứu Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc MB Tiền Giang; anh, chị, em Phịng Dịch vụ khách hàng, gia đình tạo điều kiện, động viên, hỗ trợ tác giả nhiều để hồn thiện luận văn Mặc dù tác giả cố gắng khả có hạn nên chắn luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Vì vậy, tác giả mong nhận ý kiến nhận xét, đánh giá thầy cô giáo bạn Tác giả xin chân thành cảm ơn! Tác giả thực luận văn Tiết Thị Ngọc Mai Luan van iii NỘI DUNG TÓM TẮT Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội thành lập ngày 04/11/1994 theo định hướng Quân ủy Trung ương Thủ trưởng Bộ Quốc phịng, MB đóng vai trị TCTD cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho quan, đơn vị, doanh nghiệp Quân đội, qua góp phần phát triển kinh tế Quân đội xây dựng đất nước Trải qua chặng đường 25 năm xây dựng trưởng thành, MB có bước phát triển mạnh mẽ để trở thành số định chế tài hàng đầu Việt Nam Hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh truyền thống hệ thống NHTM Việt Nam nói chung MB ngoại lệ Và cụ thể Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi Nhánh Tiền Giang hoạt động cho vay hoạt động tạo nguồn lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng chiếm 85% tổng thu nhập Chi nhánh Đây hoạt động ẩn chưa nhiều rủi ro gây nên hậu nghiêm trọng ngân hàng khơng thể kiểm sốt tốt rủi ro Trong thời gian qua MB Tiền Giang có biện pháp tích cực để giảm thiểu rủi ro tín dụng, nhiên khơng thể kiểm soát hết rủi ro hoạt động mang lại Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi Nhánh Tiền Giang” tập trung nghiên cứu lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng MB Tiền Giang Luận văn tập hợp lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, đo lường tiêu cho vay, biện pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Qua đó, luận văn phân tích thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng biện pháp thực nhằm quản trị rủi ro tín dụng MB Tiền Giang giai đoạn 2016 2018 Trên sở đó, luận văn nhận xét mặt đạt tồn hạn chế hoạt động cho vay đề xuất giải pháp, kiến nghị phù hợp tình hình thực tế địa bàn để hoạt động cho vay MB Tiền Giang phát triển bền vững thời gian tới./ Luan van iv ABSTRACT Military Commercial Joint Stock Bank was established on November 4, 1994 and under the direction of the Central Military Commission and the Minister of Defense, MB acted as the main credit institution providing products and services banking for agencies, units and enterprises of the Army, thereby contributing to the development of the Army's economy and national construction Over the course of 25 years of construction and growth, MB has made strong developments to become one of the leading financial institutions in Vietnam Lending activity is the traditional business activity of Vietnam's commercial banking system in general and for MB is no exception And in particular, Military Commercial Joint Stock Bank – Tien Giang Branch lending activities are the main source of profit for the bank accounting for over 85% of the branch's total income This is also a high-risk hidden activity and can cause very serious consequences if the bank cannot control its risks well In the past time, MB Tien Giang has taken positive measures to minimize credit risks, but it has not been able to control all risks brought about by this activity The topic "Credit risk management at Military Commercial Joint Stock Bank - Tien Giang Branch" will focus on the field of credit risk management at MB Tien Giang The thesis has gathered the basic theories about credit risk management at commercial banks, measuring loan criteria, and measures to manage credit risk of commercial banks Thereby, the thesis analyzed the current situation of credit risk operations, analyzed the factors affecting credit risk and the measures that were taken to manage credit risk at MB Tien Giang in the period 2016 - 2018 On that basis, the thesis commented on the achievements and shortcomings in lending activities and proposed solutions and recommendations suitable to the actual situation in the area for lending activities of MB Tien Giang has sustainable development in the coming time./ Luan van v MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii NỘI DUNG TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU x DANH MỤC SƠ ĐỒ xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Phạm vi không gian địa điểm 4.2 Phạm vi thời gian CÂU HỎI NGHIÊN CỨU NHỮNG ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN VĂN 6.1 Đóng góp phương diện khoa học 6.2 Đóng góp phương diện thực tiễn PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU TỐNG QUAN CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU TRƯỚC KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại Luan van vi 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Vai trị tín dụng 1.2.3 Các loại hình chủ yếu tín dụng ngân hàng 10 1.3 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng 11 1.3.1 Tổng quan rủi ro tín dụng 11 1.3.2 Các số đo lường rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.3.4 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 20 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại tỉnh Tiền Giang học kinh nghiệm rút cho MB Tiền Giang 24 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại tỉnh Tiền Giang 24 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút cho MB Tiền Giang 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH TIỀN GIANG 29 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Chi nhánh Tiền Giang .29 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng Quân Đội .29 2.1.2 Quá trình đời phát triển Ngân hàng Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang 31 2.1.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động .32 2.1.4 Lĩnh vực kinh doanh chủ yếu ngân hàng .33 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang giai đoạn 2016 - 2018 .33 2.2.1 Huy động vốn 33 Luan van vii 2.2.2 Hoạt động tín dụng .34 2.2.3 Hoạt động kinh doanh khác .40 2.2.4 Kết hoạt động kinh doanh năm 2016 - 2018 41 2.3 Tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang giai đoạn 2016 - 2018 42 2.3.1 Chất lượng tín dụng .42 2.3.2 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng .45 2.3.3 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phân khúc khách hàng quan trọng 46 2.4 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang 47 2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường hoạt động .47 2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 49 2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 51 2.4.4 Nguyên nhân từ phía tài sản đảm bảo tín dụng 53 2.5 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang .54 2.5.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng .55 2.5.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang .55 2.6 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng 59 2.6.1 Những thuận lợi quản trị rủi ro tín dụng .60 2.6.2 Nguyên nhân hạn chế tồn 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH TIỀN GIANG .65 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 - 2020 năm đến năm 2025 .65 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng thương mai cổ phần Quân Đội .65 Luan van viii 3.1.2 Mục tiêu thực Ngân hàng thương mai cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang giai đoạn 2019 - 2020 năm đến năm 2025 .66 3.2 Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang .69 3.2.1 Tuân thủ quy trình cấp tín dụng cách tuyệt đối 70 3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro .70 3.2.3 Nâng cao chất lượng phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn 72 3.2.4 Tăng cường kiểm tra sau cho vay giám sát tín dụng 72 3.2.5 Thường xuyên bồi dưỡng rèn luyện đạo đức nghề nghiệp, nâng cao chất lượng cán ngân hàng 74 3.2.6 Nâng cao nhận thức quản lý rủi ro tín dụng tăng cường kiểm tra nội quản lý rủi ro tín dụng 76 3.2.7 Quản lý tốt khoản nợ xấu 77 3.3 Một số kiến nghị 77 3.3.1 Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội 77 3.3.2 Ủy ban nhân dân Tỉnh Tiền Giang .79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC I Luan van VIII - Gặp khó khăn đầu tư (dự án đầu tư bị ngưng trệ, dừng triển khai, …) - Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến cân đối tài (sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn, sử dụng vốn vay sai mục đích, …) - Khách hàng có biểu khơng có thiện chí hợp tác (khơng cung cấp kịp thời báo cáo theo yêu cầu, trốn tránh có hành vi che dấu thơng tin, khơng có thiện chí tận thu nguồn để trả nợ, …) - Khách hàng người đại diện theo pháp luật, người điều hành khách hàng bị khởi tố, khởi kiện ảnh hưởng đến khả trả nợ - Các ngân hàng khác có tượng thu hồi nợ trước hạn - Khách hàng có nợ xấu tổ chức tín dụng khác - Khách hàng có số tài có dấu hiệu xấu (kéo dài thời hạn toán, nhu cầu vay vốn cao tốc độ tăng trưởng, hệ số toán giảm, hàng tồn kho lớn, kỳ thu tiền tăng, hệ số nợ tăng, dong tiền giảm, … - Tài sản bảo đảm bị giảm sút bất thường so với định giá cho vay Có dấu hiệu tài sản cho người khác th, bán hay trao đổi khơng cịn tồn - Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kiến - Khách hàng trông chờ nguồn thu nhập khác khơng phải từ hoạt động sản xuất từ phương án vay vốn để thực nghĩa vụ toán nợ - Thu nhập khác tăng cao đột biến - Tìm kiếm thêm nhiều nguồn tài trợ vốn lưu động từ nhiều kênh khác vay nặng lãi từ tổ chức tín dụng khác - Sử dụng vốn ngắn hạn cho hoạt động đầu từ dài hạn Các yếu tố bên bên ngồi doanh nghiệp như: - Phương thức tốn khơng an tồn: chiết khấu nhiều hơn, tốn chậm hơn, bán cho khách hàng mức độ tin cậy thấp, … - Năng lực quản trị yếu kém: nội mâu thuẫn, thay đổi thường xuyên nhân chủ chốt, phương án kinh doanh khơng hiệu quả, khơng kiểm sốt hoạt động, tiến độ thực hiện, chi phí Luan van IX - Năng lực tài yếu kém: vốn chủ sở hữu thấp, dự nợ cao, hạch toán khống khoản mục (hàng tồn kho, vốn chủ sở hữu, lợi nhuận, rút vốn khỏi doanh nghiệp cách mua lại vốn góp cổ đơng với giá cao …) - Đầu tư ngồi lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp - Yếu tố chuyển giá: giao dịch với cơng ty cơng ty người có liên quan điều chỉnh gia nhằm đẩy chi phí tăng cao chuyển lợi nhuận cho cá nhân, công ty - Thị hiếu tiêu dùng, xu hướng chi tiêu khách hàng thay đổi - Không chủ động nguồn nguyên liệu, giá đầu ào, chi phí biến động tăng khơng kiểm sốt - Sẵn sàng từ bỏ hợp đồng có giá trị nhỏ vừa có tỷ suất lợi nhuận cao để tìm kiếm hợp đồng có giá trị lớn, đối tác tên tuổi dù lợi nhuận đem đạt thấp Nhóm dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng ngân hàng: - Khơng xác định xác tổng nhu cầu vốn vay khách hàng, cấp hạn mức tín dụng vượt nhu cầu thực tế - Sự đánh giá phân loại khoản vay khơng xác mức độ rủi ro khách hàng - Rút vốn đột ngột (khi nghe tin đồn doanh nghiệp) làm doanh nghiệp thiếu vốn ngắn hạn - Không xác định xác định không phương thức kinh doan đặc thù nên áp dụng cách máy móc nghiệp vụ cho vay, thời hạn cho vay cứng nhắc - Chính sách tín dụng cứng nhắc lỏng lẻo để kẻ hở cho khách hàng lợi dụng - Hồ sơ tín dụng tuân thủ không đầy đủ quy định hành phê duyệt tín dụng b Phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng Để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng, ngân hàng cần phân tích đánh giá đo lường rủi ro tín dụng khách hàng thân nội ngân hàng Sau thu thập thông tin, đánh giá rủi ro, ngân hàng cần lượng hóa rủi ro thơng qua phương pháp, mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Luan van X Phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng - Dựa cấu thu nhập ngân hàng đánh giá mức độ quan trọng khoản thu nhập tổng thu nhập ngân hàng Đối với MB Tiền Giang, giai đoạn 2016 - 2018, thu nhập từ lãi khoản thu nhập tương tự lãi chiếm tỷ trọng từ 80% - 85% Như vậy, hoạt động tín dụng ln đem lại thu nhập lớn cho chi nhánh, ln tiềm ẩn rủi ro lớn hoạt động chi nhánh - Bên cạnh đó, tiêu phản ánh quy mơ tín dụng thể dư nợ tín dụng chi nhánh năm 2016 852 tỷ đồng năm 2017 978 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng khoảng 15%/ năm, năm 2018 1.042 tỷ đồng (tăng 7% so với năm 2017) mức tăng trưởng dư nợ phản ánh mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng Với mức tăng trưởng tín dụng cần có sách, cơng cụ quản trị rủi ro hữu hiệu kiểm sốt mức độ rủi ro tín dụng theo kế hoạch - Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn ngân hàng tiêu đánh giá mức độ rủi ro hoạt động tín dụng Đối với MB Tiền Giang chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn (chiếm từ 65% đến 70% tổng dư nợ), nhóm khoản cho vay có tính an tồn cao kiểm sốt rủi ro tín dụng tốt Các khoản cho vay trung hạn chiếm từ 15%-20% tổng dư nợ lại khoản cho vay dài hạn (chiếm khoảng 10% -15% tổng dư nợ) Nhìn chung cấu tín dụng chi nhánh an tồn phù hợp với thông lệ - Đối tượng khách hàng chi nhánh dành phần lớn 45% cho nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, sau khách hàng cá nhân khoảng 35% cuối khách hàng doanh nghiệp lớn 20% - Tỷ trọng cho vay có bảo đảm tài sản khơng có tài sản bảo đảm trì mức ổn định khoảng 90% 10% - Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh chiếm tỷ lệ thấp tổng dư nợ Tuy nhiên tỷ lệ có xu hướng tăng năm gần Như vậy, rủi ro tín dụng chi nhánh giai đoạn vừa qua an tồn nằm mức kiểm sốt, giới hạn 3% Tuy nhiên, công tác Luan van XI quản trị rủi ro số tồn khơng có giải pháp phù hợp phát sinh rủi ro tương lai Phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng khách hàng theo phương pháp cho điểm tín dụng Hiện nay, MB Tiền Giang nói riêng ngân hàng TMCP Quân Đội nói dung, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Quán triệt việc đổi nội dung phương pháp quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, MB nhìn nhận tồn diện rủi ro tín dụng mối quan hệ với rủi ro khác quy định vấn đề lượng hóa rủi ro để làm sở cho hoạt động quản trị rủi ro Hệ thống xếp hạng tín dụng nội MB bắt đầu áp dụng từ năm 2008 theo phương pháp chuyên gia Đến năm 2012, hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng lại phương pháp thống kê triển khai áp dụng trước với khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ sau triển khai đến khách hàng doanh nghiệp lớn Tuy nhiên, hệ thống xếp hạn tín dụng nội theo phương pháp chuyên gia áp dụng Bản chất hệ thống xếp hạng tín dụng nội tập hợp phương pháp, quy trình, kiểm sốt, thu thập liệu hệ thống cơng nghệ thông tin hỗ trợ việc đánh giá, chấm điểm khả không trả nợ tiềm ẩn khách hàng, vào số điểm chấm để phân loại khách hàng vào hạng rủi ro phù hợp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội MB bao gồm 03 nhóm đối tượng xếp hạng: Doanh nghiệp, đơn vị kinh doanh có quy mơ nhỏ cá nhân Nội dung Quy trình xếp hạng cho nhóm đối tượng cụ thể sau: Xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp: Hệ thống xếp hạng phân loại nợ theo phương pháp định tính định lượng 02 phần là: tài phi tài Phần tài Việc đánh giá yếu tố tài doanh nghiệp dựa phương pháp định lượng qua việc phân tích báo cáo tài năm gần Các nhóm tiêu tài xem xét bao gồm: Nhóm tiêu khoản; Nhóm tiêu hoạt động; Nhóm tiêu cân nợ Nhóm tiêu thu nhập Luan van XII Phần phi tài Các yêu tố phi tài đánh giá phương pháp định tính phương pháp định lượng, bao gồm nhóm: Khả trả nợ doanh nghiệp; Trình độ quản lý mơi trường doanh nghiệp; Quan hệ với Ngân hàng; Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành; Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp Số điểm cho tiêu đánh giá từ 20-100 điểm tỷ trọng cho tiêu thay đổi tuỳ thuộc vào ngành nghề quy mô doanh nghiệp Điểm phần tài chiếm từ 25-30% tổng điểm xếp hạng phần phi tài chiểm khoảng 7075% tổng điểm xếp hạng Tổng điểm kết hợp 02 yếu tố phi tài tài để xác định mức phân loại khoản cho vay theo bảng sau: Tổng số điểm Xếp hạng Phân loại nợ Từ Đến 91 100 AAA Đủ tiêu chuẩn 81 90 AA Đủ tiêu chuẩn 71 80 A Đủ tiêu chuẩn 66 70 BBB Cần ý 61 65 BB Cần ý 56 60 B Dưới tiêu chuẩn 51 55 CCC Dưới tiêu chuẩn 46 50 CC Nghi nghờ 41 45 C Nghi ngờ 40 D Có khả vốn Nguồn: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội MB Chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho khách hàng doanh nghiệp Bước 1: Xác định ngành kinh tế Bước 2: Xác định Quy mô Bước 3: Xác định loại hình sở hữu Bước 4: Chấm điểm tiêu tài Bước 5: Chấm điểm tiêu phi tài Bước 6: Tổng hợp điểm xếp hạng tín dụng Luan van XIII Điểm khách hàng Điểm tiêu tài Điểm tiêu phi tài = * Trọng số phần + * Trọng số phần phi tài tài Nguồn: Theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội TMCP QĐ Xếp hạng tín dụng nội đơn vị kinh doanh nhỏ Việc xếp hạng tín dụng nội cho đơn vị kinh doanh có quy mơ nhỏ dựa việc đánh giá xếp loại rủi ro tài sản đảm bảo đơn vị kinh doanh có quy mơ nhỏ Mỗi tiêu để đánh giá có năm mức điểm từ 20 đến 100 điểm Việc xếp loại rủi ro đơn vị kinh doanh nhóm tiêu là: - Nhóm tiêu thơng tin chủ đơn vị kinh doanh; - Nhóm tiêu thông tin khác liên quan đến đơn vị kinh doanh; - Nhóm tiêu phương án kinh doanh nhóm tiêu phương án đầu tư Từ 03 nhóm tiêu giúp xếp loại rủi ro thành mức: AAA, AA, A (Đủ tiêu chuẩn), BBB, BB (Cần ý), B, CCC (dưới tiêu chuẩn), CC, C (Nghi ngờ), D (Có khả vốn) Việc đánh giá tài sản đảm bảo dựa tiêu: - Loại tài sản đảm bảo; - Tính chất sở hữu tài sản đảm bảo; - Tính chất khả mại tài sản đảm bảo; - Giá trị tài sản đảm bảo/Tổng nợ đề nghị vay - Xu hướng giảm giá trị tài sản đảm bảo 12 tháng qua Từ tiêu chí tính điểm xếp loại theo bảng sau: Điểm >400 300-400 400 A Mạnh 300-400 B Trung bình