Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Thu Nhập Ngoài Lãi Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam 6679246.Pdf

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ************ NGUYỄN TẤN THUẬN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KIN[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ************ NGUYỄN TẤN THUẬN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ************ NGUYỄN TẤN THUẬN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG THỊ HỒNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Ngân hàng thương mại Việt Nam” công trình nghiên cứu thân tơi Kết nghiên cứu chưa công bố nghiên cứu khác Số liệu thơng tin trích dẫn nghiên cứu trung thực có nguồn gốc rõ ràng TP Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2017 Học viên Nguyễn Tấn Thuận MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục bảng Danh mục hình Danh mục ký hiệu, từ viết tắt CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý thực đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu nghiên cứu 1.7 Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA NGÂN HÀNG Giới thiệu chương 2.1 Khái niệm thu nhập lãi ngân hàng 2.2 Các yếu tố tạo nên thu nhập lãi ngân hàng 2.2.1 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng 2.2.2 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 10 2.2.3 Thu nhập từ hoạt động mua bán chứng khoán 12 2.2.4 Hoạt động góp vốn, liên doanh với doanh nghiệp, tổ chức tài tín dụng 14 2.3 Vai trò thu nhập lãi ngân hàng thương mại 14 2.3.1 Vai trò dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại 14 2.3.2 Vai trò phát triển dịch vụ phi tín dụng ngân hàng thương mại 16 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng 19 2.5 Lược khảo nghiên cứu trước có liên quan đến thu nhập ngồi lãi ngân hàng 27 Tóm tắt chương 32 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 33 Giới thiệu chương 33 3.1 Mức độ tăng trưởng doanh số thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng hoạt động đầu tư 33 3.2 Hoạt động dịch vụ 37 3.3 Thu nhập từ dịch vụ kinh doanh ngoại hối 43 3.4 Thu nhập từ mua bán chứng khoán kinh doanh 45 3.5 Thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư 46 3.6 Thu nhập khác 47 Tóm tắt chương 47 CHƯƠNG 4: PHƯƠNG PHÁP, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 48 Giới thiệu chương 48 4.1 Phương pháp nghiên cứu 48 4.2 Dữ liệu nghiên cứu 53 4.3 Kết kiểm định giả thuyết 53 4.4 Kết nghiên cứu 55 Tóm tắt chương 56 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 57 5.1 Kết luận 57 5.2 Khuyến nghị dành cho ngân hàng 58 5.3 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 62 KẾT LUẬN CHUNG 62 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG TÊN BẢNG TRANG 3.1 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 33 3.2 Tốc độ tăng trưởng hoạt động phi lãi NHTM Việt Nam 34 3.3 Chi phí hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam phân bổ cho hoạt động tín dụng, phi tín dụng hoạt động khác 35 3.4 Lợi nhuận hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam 35-36 3.5 Tỷ trọng lãi hoạt động kinh doanh/Tổng lợi nhuận trước thuế 36 3.6 Cơ cấu thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam 37 3.7 Lãi từ dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam 41-42 3.8 Lãi từ dịch vụ ngân quỹ ngân hàng thương mại Việt Nam 42-43 3.9 Lãi từ dịch vụ kinh doanh ngoại hối giao 43-44 3.10 Lãi từ dịch vụ kinh doanh ngoại hối phái sinh 44 3.11 Lãi từ dịch vụ kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại Việt Nam 3.12 Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh NHTM Việt Nam 3.13 Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư NHTM Việt Nam 46-47 3.14 Lãi từ dịch vụ khác ngân hàng thương mại Việt Nam 47 4.1 Kết chạy ước lượng SUR, biến phụ thuộc NIIRATIO (phương trình 1) 53 4.2 Kết chạy ước lượng SUR, biến phụ thuộc ROA (phương trình 2) 53 4.3 Kết chạy ước lượng SUR, biến phụ thuộc STDEVROA (phương trình 3) 54 44-45 46 DANH MỤC CÁC HÌNH HÌNH 3.1 TÊN HÌNH TRANG Cơ cấu thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam 34 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt ATM Chi phí DPRR CORERATIO CPHĐ EXRVOL GDPgwth HHI Tiếng Anh Automatic Teller Machine Core deposit Ratio Exchange Volume Gross Domestic Product Growth Herfindahl-Hirschman Index ICP IDV IĐT IKD Ikhac Ivang IMF INVESTRATIO L/C International Monetary Fund Investment Ratio Letter of Credit LN trước CPDPRR LNTT LOANQUALITY LOANRATIO NHNN NHTM NIIRATIO Loan Quality Loan Ratio Non-Interest Income Ratio Tiếng Việt Máy rút tiền tự động Chi phí dự phịng rủi ro Tỷ lệ tiền gửi Chi phí hoạt động Tỷ giá hối đoái Tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội Chỉ số đo lường mức độ canh tranh thị trường Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Lãi/lỗ từ hoạt động dịch vụ Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh Lãi/lỗ từ hoạt động khác Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối vàng Quỹ tiền tệ quốc tế Tỷ lệ thu nhập đầu tư Thư tín dụng Lợi nhuận trước chi phí dự phịng rủi ro Lợi nhuận trước thuế Chất lượng cho vay Tỷ lệ cho vay tổng tài sản Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Tỷ lệ thu nhập lãi POS ROA SUR TCTD Tổng thu HĐ VN WTO Point of Sale Return on Assets Seemingly Unrelated Regression World Trade Organization Máy chấp nhận tốn thẻ Lợi nhn tổng tài sản Mơ hình SUR Tổ chức tín dụng Tổng thu hoạt động Việt Nam Tổ chức thương mại giới CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý thực đề tài nghiên cứu Cùng với phát triển mặt vật chất công nghệ, nhu cầu dịch vụ nhằm đáp ứng đòi hỏi ngày đa dạng người ngày tăng Các hoạt động ngành ngân hàng giới nằm xu hướng Ngày nhiều dịch vụ triển khai, với thu nhập từ hoạt động ngồi tín dụng chiếm tỷ trọng cao tổng thu nhập ngân hàng Hiện với thách thức tốc độ tăng trưởng cho vay tại, nhu cầu thu nhập lãi rõ rệt hết (Resurgent Performance, 2015) Vì vậy, cần có nghiên cứu thu nhập ngồi lãi Ngành ngân hàng nói chung, hoạt động Ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng đóng vai trị chủ chốt việc phát triển kinh tế Việt Nam (VN) giai đoạn Mặc dù đạt thành công định sau gần 10 năm gia nhập WTO, nhiên, tài VN – đặc biệt đối mặt với khủng hoảng kinh tế - bộc lộ nhiều khuyết điểm mà cần phải khắc phục muốn cạnh tranh mạnh, sâu, vững vàng Muốn thực điều đó, NHTM VN cần phải phát triển đa dạng dịch vụ mình, đặc biệt dịch vụ phi tín dụng Sự đóng góp dịch vụ phi tín dụng vào tổng thu nhập chung ngân hàng giới trọng phát triển từ lâu Ở Việt Nam, hệ thống sản phẩm dịch vụ ngày tăng chất lượng lẫn số lượng chưa thể so sánh với sản phẩm dịch vụ nước khu vực nước phát triển khác Về tỷ trọng nguồn thu, dịch vụ NHTM VN đóng góp vào tổng thu nhập so với ngân hàng nước ngồi Phát triển dịch vụ phi tín dụng mang lại nhiều ý nghĩa mặt kinh tế xã hội giúp cho việc toán, thu chi tiền tệ trở nên an tồn, xác nhanh chóng; hạn chế hành vi tham nhũng, rửa tiền, buôn bán bất hợp pháp…(Phạm Anh Thủy, 2013) Nhận thức tầm quan trọng dịch vụ phi tín dụng mà cụ thể thu nhập lãi phát triển hệ thống ngân hàng, đồng thời để phân tán rủi ro ngân hàng gặp khủng hoảng; nâng cao vị khả cạnh tranh nên tài – ngân hàng đất nước, tác giả định chọn đề tài: “Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Ngân hàng thương mại Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Thứ nhất, xác định yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng thương mại Thứ hai, xác định mức độ ảnh hưởng yếu tố đến thu nhập lãi NHTM Việt Nam Thứ ba, đề xuất khuyến nghị nhằm tăng thu nhập lãi NHTM Việt Nam 1.3 - Câu hỏi nghiên cứu Thu nhập ngồi lãi đóng góp vào doanh thu NHTM Việt Nam? - Các yếu tố tác động đến thu nhập lãi NHTM Việt Nam chúng có tác động nào? - Việc nâng cao tỷ trọng thu nhập ngồi lãi Việt Nam có thuận lợi, hội, khó khăn, thách thức nào? 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: thu nhập lãi yếu tố tác động đến thu nhập lãi NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: 15 ngân hàng thương mại Việt Nam có số liệu thu nhập lãi, nguồn liệu từ năm 2006 đến 2016 19  Tăng cường hiệu hoạt động đầu tư tạo điều kiện cho ngân hàng làm tốt chức trung gian tài kinh tế, góp phần điều hịa vốn kinh tế Tăng cường hiệu đầu tư, tạo danh tiếng tốt cho ngân hàng, sở tạo khả tích tụ tập trung vốn cho kinh tế, mở rộng tài trợ cho doanh nghiệp  Hoạt động đầu tư hiệu làm gia tăng lực tài NHTM, từ đó, tạo điều kiện điều hòa dòng vốn thị trường  Nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng góp phần tăng thu nhập cho ngân sách  Hiệu đầu tư góp phần làm lành mạnh hóa quan hệ kinh tế đầu tư Hoạt động đầu tư mở rộng với thủ tục đơn giản hóa, thuận tiện tuân thủ nguyên tắc đầu tư góp phần làm cho đầu tư đối tượng cần thiết, giảm thiểu rủi ro thiệt hại khơng đáng có (Phan Thị Linh, 2015)  Để đạt hiệu đầu tư, nỗ lực thân NHTM, đòi hỏi kinh tế phải ổn định phải có chế phù hợp sách, chế độ, phối hợp nhịp nhàng có hiểu cấp, ngành tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động đầu tư ngân hàng Ngồi ra, xét góc độ quản lý, tăng cường tỷ trọng dịch vụ ngồi lãi phát triển dịch vụ phi tín dụng cịn góp phần đẩy mạnh q trình hạn chế sử dụng tiền mặt toán theo quy định Chính phủ, giúp kinh tế phát triển theo hướng ngày minh bạch, ngăn chặn phần tệ nạn kinh tế rửa tiền, tham nhũng, trốn thuế… dịch vụ ngân hàng nâng cao vai trị việc hỗ trợ sách tiền tệ ngân hàng Nhà nước 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập ngồi lãi ngân hàng Tùy thuộc vào trình độ phát triển, phong tục tập quán người tiêu dùng sách Chính phủ, mơi trường kinh doanh,…mà quốc gia, khu vực có yếu tố tác động khác Vì vậy, theo Phạm Anh Thủy (2013), yếu tố 20 ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng thương mại Việt Nam kể đến như:  Nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng  Năng lực tài Năng lực tài mấu chốt quan trọng hoạt động ngân hàng Chỉ có đủ khả tài ngân hàng trì hoạt động nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, mua sắm trang thiết bị công nghệ đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, nguồn vốn ngân hàng sử dụng vào mục đích khác như: nghiên cứu thị trường mới, phát triển sản phẩm, quản lý quy trình chất lượng, chiến dịch marketing… hết, ngân hàng có tiềm lực tài dồi dễ dàng thiết lập lòng tin khách hàng đối tác làm ăn nước khác  Hệ thống công nghệ thông tin Trong thời kỳ nay, khoa học kỹ thuật công nghệ phát triển nhanh, nhu cầu dịch vụ chất lượng dịch vụ ngân hàng ngày cao, đòi hỏi ngân hàng phải phát triển ứng dụng công nghệ hoạt động kinh doanh Yếu tố công nghệ trở thành yếu tố để ngân hàng phát triển dịch vụ Chỉ phát triển ứng dụng tiến khoa học công nghệ vào dịch vụ cho phép ngân hàng triển khai dịch vụ cách hiệu Các sản phẩm mới, mang tính đột phát, độc đáo gắn liền với thương hiệu ngân hàng hầu hết tạo dựa cở sở công nghệ đại Dễ thấy tiêu biểu loại thẻ ngân hàng Chất lượng dịch vụ nâng cao phần nhờ vào công nghệ đại Chất lượng dịch vụ gắn liền với yếu tố công nghệ mang lại đảm bảo an toàn tiện ích cho khách hàng sử dụng Các ngân hàng ứng dụng phát triển công nghệ đại triển khai quy trình nghiệp vụ kinh doanh cách hợp lý, khoa học 21 Hệ thống hạ tầng kỹ thuật đại giúp ngân hàng tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ mình, giảm thiểu chi phí, hạn chế rủi ro Từ tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh  Năng lực quản trị điều hành chiến lược nguồn nhân lực Để hoạt động ngân hàng đảm bảo trơn tru, ổn định, an tồn, kiểm sốt việc phát triển dịch vụ phải gắn liền với khả năng, lực điều hành nhà quản trị ngân hàng Bộ phận điều hành, quản trị ngân hàng cần phải có kiến thức chun mơn nghiệp vụ ngân hàng; biết cách phân tích, đánh giá dự đoán ưu nhược điểm, rủi ro loại hình dịch vụ xu hướng phát triển Khơng thể, cần phải biết tn thủ quy định pháp luật để có biện pháp dự phịng bước thích hợp Đồng thời, ngân hàng phải có đội ngũ cán có kiến thức, hiểu biết chuyên môn đáp ứng yêu cầu công việc  Kênh phân phối Ngân hàng sở hữu mạng lưới kênh phân phối rộng khắp hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng giao dịch, giúp khách hàng tiết kiệm thời gian chi phí lại Mạng lưới hoạt động ngân hàng đóng vai trị kênh thơng tin phản hồi, kênh tiếp nhận thông tin khu vực khác  Chính sách khách hàng Cùng với mở rộng, hợp tác kinh tế, tổ chức tài ngân hàng nước ngày thâm nhập sâu mạnh hơn, khiến cho cạnh tranh lĩnh vực tài – ngân hàng ngày gay gắt Do phát triển công nghệ, cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng khơng cịn đơn cạnh tranh lãi suất nữa, mà mở rộng sang nhiều hạng mục khác Trong số đó, sách khách hàng phận cần quan tâm Dựa phân khúc cấp độ khách hàng mà ngân hàng phải đưa sách marketing, sách hậu cách hợp lý sở điều kiện công nghệ, nguồn nhân lực, quản lý mà ngân hàng đáp ứng Mục đích cuối việc phát triển 22 sách khách hàng nhằm thỏa mãn đến mức tối đa nhu cầu khách hàng, lấy niềm tin họ, tạo vị bền vững lịng khách hàng, tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng Một sách khách hàng hợp lý, mang tính cạnh tranh cao phải đáp ứng yêu cầu như: tạo tin tưởng trung thành khách hàng ngân hàng; tiết kiệm thời gian chi phí cho khách hàng tiến hành giao dịch; đảm bảo an tồn, xác, thuận tiện cho khách hàng Ngồi ra, thơng qua sách khách hàng, ngân hàng cần phải định hướng cho phát triển tương lai  Nhân tố xuất phát từ mơi trường bên  Cơ sở pháp lý Yếu tố pháp lý bao gồm nhân tố kể đến như: thống văn pháp luật, đồng văn hướng dẫn, thơng tư; trình độ dân trí, khả tự giác chấp hành pháp luật người dân Luật pháp tảng cho hoạt động kinh tế đất nước, bao gồm ln hoạt động ngân hàng Sự phát triển công nghệ đại góp phần khơng nhỏ việc đại hóa ngành ngân hàng, giúp ngân hàng đưa nhiều sản phẩm lạ đến với khách hàng Pháp luật tạo môi trường pháp lý vững mạnh, sở để giải khiếu nại tranh chấp, đảm bảo cho kinh tế chuyển từ yếu tự phát sang văn minh đại Pháp luật không phù hợp không bắt kịp với tốc độ phát triển làm trì trệ kinh tế, tạo lỗ hỏng cho kẻ xấu lợi dụng Hơn nữa, với đặc điểm kinh tế thị trường có điều tiết Nhà nước, pháp luật khẳng định thêm vai trị cán cân chuẩn mực kinh tế  Sự cạnh tranh môi trường hội nhập kinh tế quốc tế Việc xóa bỏ hàng rào thương mại tạo điều kiện cho ngân hàng quốc tế thâm nhập ngày sâu rộng vào thị trường Việt Nam, tạo cạnh tranh phương diện quốc tế, giảm dần phân biệt ngân hàng nước ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước đã, phải bỏ nhiều bảo trợ cho 23 tổ chức tín dụng nước, đó, muốn phát triển cách bền vững ổn định, nâng cao uy tín thương hiệu ngân hàng đến tầm cỡ khu vực quốc tế NHTM phải tự nỗ lực nhiều cho việc nghiên cứu phát triển loại hình dịch vụ Việc ngân hàng cạnh tranh với đem lại nhiều lợi ích cho người sử dụng đem lại động thái tích cực cho kinh tế Ngoài việc tổ chức tài nước ngồi liên tục gia nhập thị trường Việt Nam NHTM lớn nước tiến hành mở chi nhánh nước khu vực giới Điều chứng tỏ ngân hàng nước phần ý thức có khả cung cấp dịch vụ đủ sức cạnh tranh, đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng nước nước  Sự tăng trưởng kinh tế môi trường xã hội Ngân hàng ngành nghề gắn liền với phát triển kinh tế quốc gia, ngược lại, ngành nghề chịu tác động lớn kinh tế bị biến động Đối với quốc gia phát triển, ngân hàng khơng đơn đóng vai trò người cho vay, mà trung gian tài thực hầu hết hoạt động mua bán Luồng tiền tệ doanh nghiệp nước với phải qua trung gian tổ chức tài – ngân hàng Do vậy, kinh tế phát triển, nhu cầu mức độ đòi hỏi sản phẩm ngân hàng ngày nhiều đa dạng Môi trường xã hội bao gồm đặc điểm kể đến như: tình hình kinh tế xã hội, thói quen tiêu dùng, tâm lý mua sắm, trình độ học vấn,…Nó bao gồm ln đặc điểm liên quan đến địa lý như: nơi sinh sống, làm việc, học tập… Tất các thành phần nêu nhiều ảnh hưởng đến người sử dụng dịch vụ ngân hàng Ở thành thị lớn, với mức sống cao, kinh tế phát triển nhanh nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng chắn cao nơi khác  Tình hình trị trật tự an tồn xã hội Các hoạt động tài – ngân hàng nhạy cảm với tình hình trị trật tự xã hội quốc gia Khi tình hình an ninh, trị khơng ổn định, tâm lý người dân bị tác động xấu, dẫn đến kinh tế trì trệ, nhu cầu tiêu dùng, đầu tư giảm 24 mạnh từ dẫn đến hoạt động dịch vụ ngân hàng ế ẩm Và ngược lại, quốc gia vững mạnh mặt trị, an tồn mặt an ninh tạo an tâm cho nhà đầu tư nước Kinh tế phát triển ổn định dẫn đến nhu cầu người dân loại hình dịch vụ ngân hàng tăng lên  Nhu cầu khách hàng Khách hàng ngân hàng chia thành hai loại: khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp Mỗi loại khách hàng có nhu cầu khác dịch vụ mà sử dụng Tìm hiểu nắm bắt nhu cầu khách hàng là mục tiêu chiến lược nhà quản trị ngân hàng  Chính sách Chính phủ Ngân hàng ngành nghề quan trọng đất nước, cầu nối thúc đẩy phát triển kinh tế quốc gia Vì vậy, quản lý ngân hàng ưu tiên hàng đầu Chính phủ Một thay đổi dù nhỏ có tác động đến định hướng hoạt động ngân hàng Vì vậy, Chính phủ cần phải xem xét cẩn thận trước ban hành văn pháp lý  Đối thủ cạnh tranh Đối thủ cạnh tranh đóng vai trị nguồn thơng tin đáng để nhà quản trị quan tâm nghiên cứu Biết đối thủ làm góp phần hỗ trợ cho ngân hàng việc định hướng phát triển sản phẩm, dịch vụ tương lai Hơn thế, hoạt động đối thủ cạnh tranh giúp ta nhìn nhận xu hướng thị trường cách khách quan  Các yếu tố kinh tế Một kinh tế mở, động, ổn định tạo điều kiện phát triển cho hoạt động đầu tư Khi hoạt động sản xuất kinh doanh thuận lợi, doanh nghiệp có khả hấp thụ toán nguồn vốn tốt Nhu cầu vốn tăng kinh tế tăng trưởng, ngành nghề mở rộng sản xuất tạo hội cho ngân hàng tham gia hoạt động đầu tư cách hiệu 25 Ngược lại, kinh tế bị suy thối, sản xuất bị đình trệ, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro khó khăn Người tiêu dùng lúc có xu hướng giảm bớt chi tiêu, tăng cường tiết kiệm dẫn đến việc nhu cầu vốn bị giảm sút Các khoản đầu tư ngân hàng lúc gặp khó khăn, lợi nhuận đầu tư suy giảm, rủi ro đầu tư tăng cao, hiệu đầu tư giảm sút Ngồi ra, cần phải nói thêm sách luật lệ điều tiết kinh tế Một ngành nghề, lĩnh vực nhận ưu tiên hạn chế từ Chính phủ (do yếu tố để đảm bảo cân đối kinh tế, hạn chế ô nhiễm môi trường,…) tác động nhiều đến hoạt động đầu tư ngân hàng  Chính sách quản lý đầu tư Có thể nói sách đầu tư kim nam giúp cho hoạt động đầu tư hướng Nó có ý nghĩa định đến thành công thất bại ngân hàng Một sách đắn, linh hoạt, rõ ràng có ý nghĩa tích cực việc bảo đảm khả sinh lời, hiệu cao cho ngân hàng Đồng thời, đảm bảo việc phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng trước, sau tiến hành hoạt động đầu tư  Cơ cấu tổ chức ngân hàng Ngân hàng cấu cách hợp lý, tổ chức xếp cách khoa học đảm bảo cho thống nhất, nhịp nhàng chặt chẽ hoạt động phịng ban ngân hàng nói riêng tồn hệ thống nói chung Ngồi ra, khả kết nối quan hệ ngân hàng với quyền địa phương, quan ban ngành khác tạo điều kiện cho nghiệp vụ đầu tư diễn thuận lợi lành mạnh  Chất lượng nguồn nhân lực Cho dù khoa học cơng nghệ có phát triển tiên tiến đến đâu, người yếu tố định tác động trực tiếp đến thành công hoạt động nghiệp vụ đầu tư ngân hàng Trong kinh tế nay, ngành nghề có tình huống, phương hướng ưu nhược điểm phát triển riêng, đòi hỏi nguồn nhân lực ngân hàng phải chất lượng để theo kịp xu hướng Một đội ngũ cán có trình độ chun mơn vững vàng, đạo đức nghề nghiệp tốt, đào tạo 26 giúp cho ngân hàng tìm kiếm khách hàng dự án đầu tư tốt; góp phần ngăn ngừa sai phạm xảy sau  Hệ thống theo dõi quản lý thông tin Thơng tin giữ vai trị quan trọng việc quản lý nâng cao hiệu cho hoạt động đầu tư ngân hàng Thông qua thông tin thị trường, thông tin kinh tế, thông tin sách Chính phủ mà nhà quản lý xem xét để đưa định đầu tư đắn Hệ thống kênh mà nhà quản lý thu nhập thơng tin đa dạng: từ thông tin nội ngành ngân hàng, từ khách hàng, từ quan chun mơn… Thơng tin đầy đủ, xác nhanh nhạy khả đưa định hiệu cao  Hệ thống kiểm soát nội Hệ thống kiểm soát nội phận thiếu hoạt động NHTM Kiểm soát nội giống thước đo độ hiệu sách mục tiêu hoạt động ngân hàng Ban quản trị ngân hàng phát kịp thời rủi ro, khắc phục sai sót q trình hoạt động ngân hàng  Cơ sở hạ tầng kỹ thuật ngân hàng Một ngân hàng muốn thực hoạt động dịch vụ nghiệp vụ đầu tư trước hết phải đáp ứng yêu cầu sở vật chất kỹ thuật Việc định sách, tổ chức quản lý, thu thập xử lý thơng tin, kiểm sốt nội bộ, sách nhân sự…đều địi hỏi cần phải có đầy đủ trang thiết bị, sở hạ tầng để thực Ngân hàng với khả tài lớn quy mô độ hiệu sử dụng trang thiết bị cao Khi đáp ứng đầy đủ yêu cầu (và nâng cao) để hoạt động tất nhiên hoạt động ngân hàng đạt hiệu tốt Các yếu tố nói hay nhiều có tác động đến thu nhập lãi ngân hàng Dựa vào yếu tố đó, kết hợp với mơ hình nghiên cứu trước đây, tác giả chọn yếu tố phù hợp với môi trường kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam, đồng thời loại bỏ yếu tố không phù hợp không đo lường 27 2.5 Lược khảo nghiên cứu trước có liên quan đến thu nhập lãi ngân hàng 2.5.1 Nghiên cứu nước TÁC GIẢ NĂM NGHIÊN TÊN ĐỀ TÀI KẾT QUẢ CHÍNH CỦA NGHIÊN CỨU CỨU Elyas Elyasiani Đa dạng hóa thu Bài nghiên cứu rằng, Bank and Yong Wang nhập lãi Holding Companies (BHCs) với tỷ lệ thu (2009) thông tin bất cân nhập ngồi lãi có khả đa dạng hóa xứng ngân thu nhập ngồi lãi cao có tình hàng (Non- trạng bất cân xứng thơng tin lớn Ngoài Interest Income ra, kết nghiên cứu cho thấy, đa Diversification dạng hóa hoạt động thu nhập ngồi lãi and Information đào sâu tình trạng khơng rõ ràng Asymmetry of BHCs Do đó, nhà đầu tư gặp khó Bank Holding khăn việc tiếp cận xử lý thông Companies) tin BHCs Muốn tránh tình trạng trên, ngân hàng phải cải thiện tính minh bạch báo cáo tài Resurgent Thu nhập ngồi Bài nghiên cứu chia ngân hàng có tài sản Performance, lãi hiệu suất cao từ 50 triệu đô la đến 10 tỷ la thành INC (2015) (High nhóm khác nhau, sau lấy tỷ lệ thu nhập Performance ngồi lãi/tổng tài sản để đo lường hiệu suất Non Interest thu nhập lãi ngân hàng Trong Income) khoảng thời gian từ năm 2009-2014, thu nhập chủ yếu ngân hàng nhỏ chủ yếu dựa vào thu nhập từ hoạt động cho vay, ngân hàng lớn (tài sản từ tỷ đô 28 đến tỷ đơ) lại có khoảng thu nhập ngồi lãi ổn định cân Điều cho thấy quy mơ có ảnh hưởng định đến việc đa dạng hóa thu nhập ngân hàng Bài nghiên cứu đưa kết luận sau: Robert Thu nhập DeYoung and lãi hoạt động Tara Rice tài kiện thị trường trình độ cơng nghệ (2003) ngân hàng kỹ thuật có liên quan chặt chẽ đến thương mại Hoa đa dạng hóa thu nhập lãi - Những đặc điểm ngân hàng, điều Kỳ (Noninterest Income and - lãi nhiều ngân hàng nhỏ Financial Perfomance at Các ngân hàng lớn có thu nhập ngồi - Việc quản lý ngân hàng có U.S Commercial phần phụ thuộc vào thu nhập Banks) lãi - Các mối quan hệ ngân hàng với có xu hướng tạo thu nhập lãi Ramadhani Ảnh hưởng Bài nghiên cứu gia tăng Khalid Mndeme thu nhập ngồi tỷ trọng thu nhập ngồi lãi có tác động tiêu (2015) lãi đến hoạt động cực đến hiệu suất ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng thời kỳ đại, việc đa dạng hóa thu Tanzania (Impact nhập ngân hàng tốt thay tập of Non-Interest trung vào thu nhập lãi Việc tăng Income on cường thu nhập lãi phù hợp với Banking tiến công nghệ, cạnh tranh Performance in lĩnh vực ngân hàng… Tanzania) 29 Markus K Thu nhập Bài nghiên cứu kết luận ngân hàng Brunnermeier, lãi rủi ro có hệ mà thu nhập chủ yếu thu nhập ngồi lãi Gang Dong, and thống có tác động nhiều đến rủi ro hệ thống so Darius Palia ngân hàng với ngân hàng có thu nhập lãi (2012) (Banks’ NonInterest Income and Systemic Risk) Fariborz Thu nhập Mặc dù thu nhập lãi giảm bớt Moshirian, lãi rủi ro có hệ rủi ro cho ngân hàng, nhiên, lại Sidharth Sahgal, thống: vai trị ảnh hưởng đến rủi ro hệ thống and Bohui tập trung thị Thu nhập lãi tác động đến rủi ro hệ Zhang (2011) trường (Non- thống mức độ khác nhau, tùy thuộc interest Income vào: and Systemic risk: The Role of Concentration) - Tỷ lệ thu nhập lãi - Bản chất thu nhập ngồi lãi khác Barry William Sự đánh đổi Có mối liên hệ có hệ thống việc and Gulasekaran thu nhập giảm thu nhập lãi tăng thu nhập Rajaguru (2007) lãi thu nhập lãi ngân hàng Úc Việc tăng lãi (The thu nhập lãi làm giảm thu nhập Chicken or the lãi ròng Và cường độ tăng thu nhập lãi Egg? The Trade- nhỏ cường độ giảm thu nhập lãi off between Bank Non-interest Income and NetInterest Margins) 30 2.5.2 Nghiên cứu nước TÁC GIẢ NĂM NGHIÊN TÊN ĐỀ TÀI KẾT QUẢ CHÍNH CỦA NGHIÊN CỨU CỨU Hồ Thị Hồng Đa dạng hóa thu Nghiên cứu yếu tố liên Minh Nguyễn nhập yếu tố quan đến khả sinh lời ngân hàng Thị Cành, tạp chí tác động đến khả là: Cơng nghệ ngân sinh lời - Cấu trúc tài sản NHTM hàng số 106 +107 ngân hàng thương - Chất lượng tài sản ngân hàng năm 2015 - Tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tổng tài sản - Tỷ lệ tiền gửi khách hàng/tổng nợ mại Việt Nam phải trả - Tỷ lệ chi phí hoạt động thu nhập hoạt động - Đa dạng hóa thu nhập Võ Xuân Vinh & Lợi nhuận rủi ro Kết nghiên cứu chấp nhận Trần Thị Phương từ đa dạng hóa thu cho giả thuyết: Đa dạng hóa thu nhập Mai Tạp chí Phát nhập ngân hàng cao rủi ro ngân hàng cao triển kinh tế, thương mại Việt lợi nhuận điều chỉnh rủi ro giảm 26(8), 54-70 năm Nam 2015 Đào Lê Kiều Oanh Vai trò phát triển Bài viết phân tích yếu tố tác động Phạm Anh dịch vụ phi tín dụng đến dịch vụ phi tín dụng vai trị Thúy, tạp chí Phát ngân hàng phát triển dịch vụ phi tín dụng ngân triển Hội nhập, thương số (16) – tháng Nam 9-10/2012 mại Việt hàng thương mại Việt Nam 31 2.5.3 Đề xuất mơ hình nghiên cứu Có nhiều mơ hình, lý thuyết đưa để nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng Trong đó, có ba mơ hình tác giả tham khảo để sử dụng cho nghiên cứu Thứ nhất, mơ hình Robert DeYoung Tara Rice NIIRATIOt,i = a + b*RELROEt,i + c*CORERATIOt,i + d*LOANRATIOt,i + f*RESHAREt,i + g*C&ISHAREt,i + h*FTERATIOt,i + k*lnASSETSt,i + m*MBHCt,i + n*GROWTHt,i + p*CCBANKt,i + q*SECTION20BANKt,i + r*MKTHERFt,i + s*TECHNOLOGYt + t*JOBGROWTHi,t + u*FOREIGNt,i + v*TIME + w*STATE + εt,i Thứ hai, mơ hình Sherene A.Bailey-Tapper NIIRATIO t,i = β0 + β1RELROAt,i + β2CORERATIOt,i + β3LOANRATIOt,i + β4CLSHAREt,i + β5PSLSHAREt,i + β6LOANQUALITYt,i + β7INVESTRATIOt,i + β8HHIt,i + β9ATMt,i + β10GDPgwtht,i + β11EXRVOLt,i +β12TBILLVOLt + εt,i Thứ ba, mơ hình Roland Creaigwell Chanelle Maxwell NIIRATIO1t,i = c1 + a1*RELROAt,i + b1*CORERATIOt,i + d1*FTERATIOt,i + f1*LNASSETSt,i +g1*FOREIGNBHCt,i + h1*JOBGROWTHt,i + k1*LOANRATIOt,i + m1*RESHAREt,i + n1*CISHAREt,i + p1*CCBANKt,i + q1*ATM1t,i + r1*CONSHAREt,i + s1*LOANCONCt,i Tùy thuộc vào quốc gia nghiên cứu mà biến mơ hình thay đổi khác Trong đó: - Tải FULL (83 trang): https://bit.ly/3fQM1u2 Dự phịng: fb.com/KhoTaiLieuAZ Mơ hình Robert DeYoung Tara Rice lấy từ nghiên cứu “Noninterest Income and Financial Perfomance at U.S Commercial Banks” Các tác giả lấy liệu gần 4700 ngân hàng thương mại Mỹ giai đoạn từ 1989 đến 2001 Do mơ hình nghiên cứu Mỹ nên số biến mơ hình khơng phù hợp với tình hình thực tế Việt Nam Ví dụ biến FTERATIO - tiền gửi người có cơng việc thức (fulltime job); JOBGROWTH – tăng trưởng việc làm bang; CASHLESS – tốn khơng dùng tiền mặt tổng vốn; STATE – bang nghiên cứu… 32 - Mơ hình thứ thứ tác giả đúc kết ứng dụng nghiên cứu ngân hàng Jamaica (mơ hình 2) khu vực Caribe (mơ hình 3) Cả mơ hình có biến tương tự nghiên cứu Việt Nam Tuy vậy, mơ hình thứ nghiên cứu khu vực rộng lớn nên tồn số biến khơng phù hợp với môi trường nghiên cứu Việt Nam Đồng thời, mơ hình số mơ hình nghiên cứu Jamaica, nước phát triển, điều kiện kinh tế, môi trường kinh doanh, hệ thống ngân hàng gần tương đương với Việt Nam Vì mơ hình nghiên cứu chủ yếu mơ hình số Chi tiết biến mơ hình giải thích chương Tóm tắt chương Tải FULL (83 trang): https://bit.ly/3fQM1u2 Dự phịng: fb.com/KhoTaiLieuAZ Chương hệ thống hóa lại lý thuyết nói thu nhập ngồi lãi ngân hàng thương mại Từ đó, hiểu thu nhập ngồi lãi ngân hàng gì; thành phần tạo nên thu nhập lãi ngân hàng, đặc trưng, chức Ngồi ra, chương cịn lược khảo nghiên cứu trước có liên quan đến chủ đề nghiên cứu 33 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ THU NHẬP NGOÀI LÃI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Giới thiệu chương Để tìm hiểu yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi, tổng quan lý thuyết giới thiệu chương tìm hiểu thực trạng thu nhập lãi ngân hàng cần thiết Cụ thể hơn, chương vào phân tích tính cần thiết đa dạng hóa thu nhập ngân hàng nói chung thu nhập ngồi lãi nói riêng; thực trạng thu nhập lãi ngân hàng thương mại Việt Nam 3.1 Mức độ tăng trưởng doanh số thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng hoạt động đầu tư Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu Thu nhập lãi Lãi/lỗ từ hoạt động dịch vụ Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối vàng Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh Lãi/lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư Lãi/lỗ từ hoạt động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Chi phí hoạt động Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Tổng lợi nhuận trước thuế Năm 2013 2014 79384 88107 10194 10203 2011 86648 10336 2012 86123 8453 2015 108104 11035 2016 128436 13427 912 79 1703 2709 1919 4288 -301 689 715 1082 574 1242 -1193 1587 200 5211 3485 5517 3646 6610 105 10640 1261 10393 1692 32408 1067 39570 2012 40804 1513 44493 1645 53618 1696.47 63567 8556 27171 45894 18360 17107 23316 23217 25130 28767 28839 35648 30708.9 Nguồn: Báo cáo thường niên 15 NHTM Việt Nam xử lý tác giả 6679246 ... thu? ??… dịch vụ ngân hàng nâng cao vai trị việc hỗ trợ sách tiền tệ ngân hàng Nhà nước 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập ngồi lãi ngân hàng. .. ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi Ngân hàng thương mại Việt Nam? ?? làm đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Thứ nhất, xác định yếu tố ảnh hưởng đến thu nhập lãi ngân hàng thương mại Thứ... 3.6 Cơ cấu thu nhập ngân hàng thương mại Việt Nam 37 3.7 Lãi từ dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam 41-42 3.8 Lãi từ dịch vụ ngân quỹ ngân hàng thương mại Việt Nam 42-43 3.9 Lãi từ dịch