ỦY BAN NHÂN DÂN Phụ lục số 01 Hướng dẫn xây dựng dự toán ngân sách cấp tỉnh năm 2020 (Kèm theo Công văn số /STC QLNS ngày tháng 01 năm 2020) I Dự báo bối cảnh tình hình kinh tế xã hội 1 Đối với quốc t[.]
Phụ lục số 01 Hướng dẫn xây dựng dự toán ngân sách cấp tỉnh năm 2020 (Kèm theo Công văn số /STC-QLNS ngày tháng 01 năm 2020) I Dự báo bối cảnh tình hình kinh tế - xã hội Đối với quốc tế nước Tăng trưởng kinh tế khu vực châu Á Thái Bình Dương năm 2020 dự báo trì đà tăng trưởng dù có giảm nhẹ năm 2019, mơi trường căng thẳng thương mại toàn cầu căng thẳng thương mại gia tăng Mỹ Trung Quốc tác động tiêu cực tới triển vọng tăng trưởng Trong nước, kinh tế tiếp tục hội nhập ngày sâu rộng, chuẩn bị thực thi nhiều cam kết kinh tế quốc tế mới, Hiệp định Thương mại Tự với EU (EVFTA) Cách mạng công nghiệp 4.0 tiếp tục phát triển mạnh mẽ; bảo hộ gia tăng, cạnh tranh kinh tế ngày liệt Tuy vậy, kinh tế nước ta dự báo tiếp tục gặp nhiều khó khăn, thách thức cân đối vĩ mơ trì ổn định chất lượng tăng trưởng, sức cạnh tranh kinh tế yếu, tăng suất lao động chưa trở thành động lực cho tăng trưởng kinh tế; tác động mạnh mẽ cách mạng công nghiệp 4.0, yếu tố lợi vốn có lao động giá rẻ, khai thác tài nguyên… dần đi, thách thức kinh tế nước ta Đối với tỉnh Lào Cai Năm 2020 có ý nghĩa quan trọng, năm cuối thực Nghị Đại hội Đảng tỉnh khóa XV, 04 chương trình, 19 đề án Tỉnh ủy Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2016-2020, năm tiến hành Đại hội Đảng cấp Do vậy, cấp, ngành đẩy mạnh phong trào thi đua, sản xuất chào mừng Đại hội Đảng - Với lợi tỉnh, thành tựu đạt phát triển kinh tế - xã hội, quốc phòng an ninh việc mở rộng quan hệ đối ngoại nước, tỉnh Lào Cai có tiền đề vững để phát triển mạnh bền vững thời gian tới - Việc đạo triển khai thực Nghị số 23-NQ/TW ngày 22/3/2018 Bộ Chính trị định hướng xây dựng sách phát triển cơng nghiệp quốc gia đến năm 2030, tầm nhìn đến năm 2045; Đề án quản lý, thăm dò, khai thác, chế biến sử dụng quặng apatit, đồng, sắt… có nỗ lực tham gia cấp ngành địa phương tập trung phát triển công nghiệp địa bàn tỉnh Cùng với có thêm dự án mở rộng nâng công suất nhà máy luyện đồng Lào Cai 05 dự án thủy điện hoàn thành tạo lực tăng thêm ngành công nghiệp - Phía Trung Quốc triển khai phương án cơng tác tối ưu hóa mơi trường kinh doanh cửa thúc đẩy thuận lợi hàng hóa mậu dịch qua biên giới Quy hoạch mở rộng khu kinh tế cửa Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tạo điều kiện cho phát triển kinh tế cửa xuất nhập Hoạt động XNK qua cửa quốc tế chiếm tỷ trọng lớn tăng trưởng nhanh, bền vững phát huy tối đa lợi vị trí “cầu nối” Lào Cai tuyến Hành lang kinh tế Côn Minh - Hà Nội - Hải Phòng - Hệ thống giao thông vận tải đối ngoại tỉnh tiếp tục đầu tư; hạ tầng kỹ thuật khu, cụm công nghiệp, Khu kinh tế cửa cải thiện; hệ thống điện, nước, dịch vụ bưu viễn thơng, ngân hàng, bảo hiểm… ngày hồn thiện tạo điều kiện thuận lợi cho công nghiệp, thương mại phát triển - Du lịch Lào Cai, Khu du lịch Quốc gia Sa Pa lựa chọn nhiều khách du lịch; nhiều dự án phục vụ phát triển du lịch đầu tư, hoàn thành đưa vào khai thác năm 2019-2020 tạo điều kiện thuận lợi năm 2020 năm tới - Môi trường đầu tư hấp dẫn, tạo uy tín lớn nhà đầu tư điều kiện thuận lợi tranh thủ ủng hộ nguồn lực đầu tư cho phát triển Nhất hội nghị xúc tiến đầu tư năm 2019 (tổ chức tháng 7/2019) tỉnh Lào Cai ký kết thỏa thuận hợp tác 5,3 tỷ USD; trao định chủ trương khoảng tỷ USD cho nhà đầu tư Các dự án triển khai kỳ vọng tạo động lực cho Lào Cai phát triển năm 2020 năm tới Tuy nhiên, tỉnh Lào Cai tỉnh nghèo so với mặt chung nước, khó khăn cân đối ngân sách, đầu tư cho phát triển phụ thuộc vào hỗ trợ Trung ương; sở vật chất, đầu tư cho vùng sâu, vùng xa khó khăn Đối với ngành, lĩnh vực đối mặt với khó khăn thách thức như: Sức ép cạnh tranh sản phẩm công nghiệp tỉnh với sản phẩm loại nước giới ngày gia tăng nước ta tham gia đầy đủ điều ước quốc tế với khu vực giới Các điều kiện phục vụ sản xuất (vị trí địa lý, điều kiện giao thơng, nhân lực, gần vùng nguyên liệu ) thị trường tiêu thụ sản phẩm Lào Cai khơng có lợi để thu hút đầu tư phát triển ngành công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng, công nghiệp phụ trợ sản xuất mặt hàng giá trị gia tăng cao Chính sách quản lý hoạt động thương mại biên giới hai nước Việt Nam Trung Quốc nhiều khác biệt nên hoạt động XNK qua cửa khẩu, lối mở tỉnh chưa ổn định Hết thời hạn nhà nước áp dụng biện pháp tự vệ thép phân bón nhập phải cạnh tranh trực tiếp với hàng hóa NK Lộ trình cắt giảm thuế quan Việt Nam thực hiệp định thương mại ảnh hưởng tới nguồn thu địa bàn Sự phát triển nóng du lịch năm gần đây, đặc biệt khu du lịch quốc gia Sa Pa hạ tầng du lịch chưa theo kịp đáp ứng yêu cầu… Ngoài ra, năm 2020 năm cuối kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 05 năm 2016 – 2020, nhiều mục tiêu cần tăng tốc đích, cần nguồn lực lớn để thực hiện, ngân sách địa phương cịn khó khăn tiếp tục bị cắt giảm thêm 20% thành 70% số tăng thu thực so với dự toán trung ương giao để làm nguồn cải cách tiền lương nên làm giảm nguồn lực ngân sách địa phương Mặt khác, năm 2020 năm cấp ủy đảng quyền địa phương tỉnh dành nhiều thời gian cho công tác chuẩn bị tổ chức Đại hội Đảng cấp nên khối lượng công việc nhiều, biến động cán dẫn tới số cơng việc, nhiệm vụ bị chững lại Mục tiêu tổng quát: Duy trì tăng trưởng kinh tế nhanh, bền vững, nâng cao chất lượng tăng trưởng ngành, lĩnh vực; tạo mơi trường thơng thống, thuận lợi cho đầu tư, sản xuất kinh doanh; liệt thực dự án quan trọng, cơng trình trọng điểm tỉnh Phát triển hài hịa thị nơng thơn, vùng thấp vùng cao Phát triển giáo dục đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Phát triển văn hóa, đảm bảo an sinh xã hội; ứng phó thích nghi hiệu với biến đổi khí hậu, chủ động phòng, chống thiên tai, tăng cường hiệu lực, hiệu quản lý tài nguyên bảo vệ môi trường Đẩy mạnh cải cách hành chính, tinh gọn máy, tinh giản biên chế; nâng cao lực, hiệu đạo, điều hành cấp quyền; liệt phịng chống tham nhũng, lãng phí Củng cố quốc phịng, giữ vững an ninh, ổn định trị, trật tự an tồn xã hội Nâng cao hiệu cơng tác đối ngoại hội nhập quốc tế Hoàn thành toàn diện mục tiêu Nghị Đại hội Đảng tỉnh khóa XV gắn với chương trình, 19 đề án trọng tâm, Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2016-2020 Mục tiêu kinh tế xã hội chủ yếu 2020 - 2022: (Chi tiết theo Phụ biểu số 09 đính kèm) II Kế hoạch tài - ngân sách năm 2020-2022 tỉnh Lào Cai Yêu cầu chung lập kế hoạch Kết hợp hài hịa huy động với đầu tư, ni dưỡng, phát triển nguồn thu ngân sách nhà nước địa bàn; huy động tối đa nguồn lực tài chính, tài sản địa phương gắn với cấu hợp lý lại thu chi ngân sách theo Nghị số 07-NQ/TW ngày 18/11/2016 Bộ Chính trị chủ trương, giải pháp cấu lại ngân sách nhà nước, quản lý nợ cơng để bảo đảm tài quốc gia an toàn, bền vững; gắn với việc thực Nghị số 18-NQ/TW, Nghị số 19NQ/TW, Nghị số 27-NQ/TW, Nghị số 28-NQ/TW Hội nghị Trung ương khóa XII Văn triển khai Chính phủ; bám sát tình hình diễn biến kinh tế Quản lý, sử dụng hiệu nguồn lực, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội địa phương; tiếp tục ưu tiên nguồn lực đảm bảo thực sách an sinh xã hội, xóa đói giảm nghèo, đồng thời dành nguồn cho đầu tư phát triển cách hợp lý; thực giải pháp đảm bảo nợ cơng giới hạn an tồn, bền vững; đảm bảo quốc phòng, an ninh Đẩy mạnh cải cách hành nâng cao chất lượng cơng vụ; cải cách khu vực nghiệp công gắn với nâng cao chất lượng dịch vụ Căn cứ, nguyên tắc xây dựng kế hoạch tài năm 2020-2022 2.1 Lập kế hoạch thu ngân sách nhà nước: - Kế hoạch thu NSNN 03 năm 2020-2022 lập sở cập nhật kế hoạch 03 năm 2019-2021; dự toán thu NSNN năm 2020 mức tăng trưởng thu dự kiến cho năm 2021, năm 2022 theo quy định Đảm bảo nguyên tắc khoản thu từ thuế, phí, lệ phí khoản thu khác theo quy định phải tổng hợp, phản ánh đầy đủ vào NSNN theo quy định Luật NSNN - Dự toán thu thuế, phí thu khác (chưa bao gồm thu tiền sử dụng đất, thu từ hoạt động xổ số kiến thiết, cổ tức lợi nhuận chia) đảm bảo tính đúng, tính đủ lĩnh vực thu, sắc thuế theo quy định pháp luật quản lý thuế có tính đến yếu tố tác động thu ngân sách làm tăng, giảm thu điều chỉnh sách thu, bổ sung mở rộng sở tính thuế, tăng cường quản lý thu theo định hướng Nghị số 07-NQ/TW, Nghị số 25/2016/QH14 Quốc hội Nghị số 51/NQ-CP ngày 19 tháng năm 2016 Chính phủ ban hành Chương trình hành động Chính phủ triển khai Nghị 07-NQ/TW, mức tăng trưởng hàng năm khoảng 10% so với năm trước - Dự toán thu tiền sử dụng đất, tiền thuê đất xây dựng sở quy hoạch, kế hoạch sử dụng đất cấp có thẩm quyền phê duyệt, dự kiến tiến độ giao đất có thu tiền sử dụng đất, đấu giá quyền sử dụng đất, đấu giá cho thuê đất, đấu thầu dự án có sử dụng đất theo quy định pháp luật; đảm bảo tính đủ khoản thu tiền sử dụng đất giãn thời hạn nộp ngân sách từ năm trước sang năm hành, khoản nợ tiền sử dụng đất dự án dân cư, dự kiến năm giai đoạn 2020-2022 số thu đạt năm 2020 - Dự toán thu từ hoạt động xuất nhập xây dựng sở đánh giá tác động đến thu ngân sách thông qua phân tích, dự báo tình hình kinh tế giới, nước kim ngạch xuất, nhập mặt hàng chịu thuế; tác động biến động tỷ giá việc thực lộ trình cắt giảm thuế theo cam kết hội nhập kinh tế quốc tế khu vực Thực quy định thủ tục hải quan; kiểm tra, giám sát hải quan, thuế xuất khẩu, thuế nhập quản lý thuế hàng hoá xuất khẩu, nhập theo quy định Bộ Tài chính; dự kiến mức tăng trưởng hàng năm 5% so với năm trước - Dự toán khoản thu để lại chi quản lý qua NSNN xây dựng sở dự kiến thu đóng góp từ khai thác khống sản để đảm bảo hạ tầng giao thơng, tiến độ hồn thành dự án đầu tư sở hạ tầng khu đô thị, tình hình thực dự án nhà đầu tư ứng trước tiền thuê đất theo quy định - Thu ngân sách địa phương hưởng theo phân cấp xác định theo chế giai đoạn 2017-2019; Đối với thu bổ sung có mục tiêu từ Ngân sách trung ương: Năm 2021 năm 2022, không lập kế hoạch thu bổ sung có mục tiêu từ ngân sách trung ương để thực chương trình MTQG, chương trình mục tiêu nhiệm vụ khác theo hướng dẫn Bộ Tài Khoản Điều 16 Thơng tư 38/2019/TT-BTC ngày 28/6/2019 Việc bổ sung kế hoạch thu cập nhật sau cấp thẩm quyền có chủ trương, định triển khai chương trình mục tiêu quốc gia, chương trình mục tiêu sau năm 2020 2.2 Lập kế hoạch chi ngân sách địa phương: Kế hoạch chi ngân sách địa phương năm 2020-2022 tỉnh Lào Cai lập sở kế hoạch chi ngân sách địa phương năm 2020, chi cân đối NSĐP năm 2021 xác định chi cân đối NSĐP dự toán năm 2020 (đã bao gồm chế độ, sách an sinh xã hội Trung ương ban hành tới thời điểm dự toán năm 2020 cấp có thẩm quyền phê duyệt) Đối với năm 2022, dự tốn chi NSĐP bố trí tăng tương ứng với số tăng thu cân đối NSĐP hưởng theo phân cấp (theo hướng dẫn Điểm a, Khoản 3, Điều 16, Thông tư số 38/2019/TT-BTC ngày 28/06/2019 Bộ Tài chính) - Dự tốn chi NSĐP ưu tiên bố trí trả khoản nợ đến hạn; bố trí vốn đối ứng dự án ODA; đảm bảo tiền lương, phụ cấp khoản đóng góp theo lương cán công chức, viên chức người lao động; đảm bảo thực sách an sinh xã hội cấp có thẩm quyền phê duyệt - Dự toán chi đầu tư phát triển thực theo quy định Luật Đầu tư công, hướng dẫn Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Tài chính; Việc lập kế hoạch số bội chi/bội thu, vay trả nợ NSĐP năm 2020-2022 thực theo quy định Luật NSNN, Nghị định số 45/2017/NĐ-CP Chính phủ Thơng tư số 69/2017/TT-BTC Bộ Tài hướng dẫn lập kế hoạch tài 05 năm kế hoạch tài - NSNN 03 năm tính tốn sở thực tế đàm phán, ký kết thỏa thuận/hiệp định vay nợ; tiến độ thực chương trình, dự án, nhiệm vụ đầu tư chuyển tiếp/đã phê duyệt chủ trương, định đầu tư; gắn với thực mục tiêu chiến lược phát triển ngành, lĩnh vực, định hướng đổi mới, phát triển kinh tế tỉnh, đảm bảo mức dư nợ vay địa phương vào thời điểm cuối năm không vượt giới hạn theo quy định - Dự toán chi thường xuyên đảm bảo nhu cầu thiết yếu cho vận hành, tổ chức máy quản lý nhà nước; đảm bảo tiết kiệm, hạn chế khoản chi không thường xuyên mua sắm chưa thật cần thiết để dành nguồn cho chi đầu tư phát triển, chi thực sách an sinh xã hội - Dự tốn chi chương trình mục tiêu quốc gia, chương trình mục tiêu nhiệm vụ khác: Chỉ lập kế hoạch chi năm 2020, năm 2021 năm 2022 không lập kế hoạch chi cho Chương trình mục tiêu quốc gia, Chương trình mục tiêu nhiệm vụ khác theo hướng dẫn Bộ Tài Khoản Điều 16 Thông tư 38/2019/TT-BTC ngày 28/6/2019 Việc bổ sung kế hoạch chi cho nhiệm vụ cập nhật sau cấp thẩm quyền có chủ trương, định triển khai CTMTQG, CTMT sau năm 2020 - Ngân sách cấp bố trí dự phịng ngân sách đảm bảo tỷ lệ theo quy định Các cấp ngân sách quản lý chặt chẽ dự phòng ngân sách, ưu tiên để xử lý vấn đề cấp bách thiên tai, dịch bệnh, nhiệm vụ cấp bách quốc phòng, an ninh Dự phòng ngân sách cuối năm cịn lại ưu tiên để tốn nợ XDCB Các huyện, thành phố sử dụng hết dự phòng ngân sách cấp huyện, cấp xã theo nguyên tắc trên, phát sinh nhiệm vụ cấp bách đề nghị ngân sách tỉnh hỗ trợ Kế hoạch tài - ngân sách năm giai đoạn 2020-2022 3.1 Thu ngân sách nhà nước địa bàn: Tổng thu ngân sách nhà nước địa bàn dự toán năm 2020 10.300.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 11.000.000 triệu đồng ; dự kiến năm 2022 11.800.000 triệu đồng Trong đó: a) Thu nội địa: Dự tốn năm 2020 7.450.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 8.100.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 8.811.000 triệu đồng - Thu từ thuế, phí thu khác (khơng kể thu tiền sử dụng đất, xổ số kiến thiết, cổ tức lợi nhuận chia): Dự toán năm 2020 6.098.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 6.743.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 7.449.000 triệu đồng - Thu tiền sử dụng đất: Dự toán năm 2020 1.300.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 1.300.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 1.300.000 triệu đồng - Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết: Dự toán năm 2020 45.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 50.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 55.000 triệu đồng - Thu cổ tức lợi nhuận chia từ phần vốn nhà nước đầu tư doanh nghiệp: Dự toán năm 2020 7.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 7.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 7.000 triệu đồng b) Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu: Dự toán năm 2020 2.300.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 2.415.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 2.536.000 triệu đồng c) Thu quản lý qua ngân sách: Dự toán năm 2020 550.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 485.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 453.000 triệu đồng Dự kiến giai đoạn tới, nguồn thu quản lý qua ngân sách giảm dần giảm khoản ghi thu, ghi chi đóng góp ngày cơng xây dựng hạ tầng xã nông thôn (theo quy định Luật Ngân sách nhà nước năm 2015 không thực ghi thu, ghi chi khoản thu vào ngân sách nhà nước) giảm khoản ghi thu, ghi chi Dự án BT nhà đầu tư thực dự án xây dựng kết cấu hạ tầng đô thị 3.2 Thu ngân sách địa phương: Tổng thu ngân sách địa phương: Dự toán năm 2020 15.268.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 12.855.957 triệu đồng dự kiến năm 2022 13.474.857 triệu đồng Trong đó: - Thu ngân sách địa phương hưởng theo phân cấp: Dự toán năm 2020 6.961.157 triệu đồng; dự kiến năm 2021 7.547.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 8.197.900 triệu đồng Số thu NSĐP hưởng theo phân cấp năm 2020 xác định sở phân cấp nguồn thu tỷ lệ phần trăm (%) phân chia khoản thu Chính phủ định áp dụng cho giai đoạn ổn định 20172020 Đối với năm 2021, 2022, lập kế hoạch dự kiến thu sở giả định tiếp tục thực theo quy định thời kỳ ổn định ngân sách 2017-2020 Trường hợp sau năm 2020, Chính phủ sửa đổi quy định phân cấp nguồn thu tỷ lệ phần trăm (%) phân chia khoản thu, việc lập kế hoạch thu năm 2021, 2022 cập nhật, bổ sung theo quy định - Thu bổ sung từ ngân sách trung ương: Dự toán năm 2020 7.756.843 triệu đồng; dự kiến năm 2021 4.823.957 triệu đồng; dự kiến năm 2022 4.823.957 triệu đồng Dự kiến năm 2021, 2022 số thu bổ sung từ ngân sách trung ương so với năm 2020 khơng lập kế hoạch thu bổ sung có mục tiêu từ ngân sách trung ương để thực chương trình MTQG, chương trình mục tiêu nhiệm vụ khác theo hướng dẫn Bộ Tài Khoản Điều 16 Thông tư 38/2019/TTBTC ngày 28/6/2019 Việc bổ sung kế hoạch thu cập nhật sau cấp thẩm quyền có chủ trương, định triển khai chương trình mục tiêu quốc gia, chương trình mục tiêu sau năm 2020 - Thu quản lý qua ngân sách: Dự toán năm 2020 550.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 485.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 453.000 triệu đồng 3.3 Chi ngân sách địa phương: Tổng chi ngân sách địa phương dự toán năm 2020 15.640.505 triệu đồng; dự kiến năm 2021 12.900.716 triệu đồng; dự kiến năm 2022 13.644.961 triệu đồng Trong đó: a) Chi cân đối NSĐP: Dự toán năm 2020 12.415.716 triệu đồng; dự kiến năm 2021 12.415.716 triệu đồng; dự kiến năm 2022 13.191.961 triệu đồng Trong đó: - Chi đầu tư phát triển: Dự toán năm 2020 3.288.543 triệu đồng; dự kiến năm 2021 3.225.097 triệu đồng; dự kiến năm 2022 3.362.834 triệu đồng - Chi thường xuyên: Dự toán năm 2020 8.188.073 triệu đồng; dự kiến năm 2021 8.866.519 triệu đồng; dự kiến năm 2022 9.453.026 triệu đồng - Chi trả nợ lãi, phí khoản quyền địa phương vay: Dự tốn năm 2020 8.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 23.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 25.000 triệu đồng - Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính: Dự toán năm 2020 1.100 triệu đồng; dự kiến năm 2021 1.100 triệu đồng; dự kiến năm 2022 1.100 triệu đồng - Dự phòng ngân sách: Dự toán năm 2020 280.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 300.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 350.000 triệu đồng b) Chi chương trình mục tiêu quốc gia, chương trình mục tiêu nhiệm vụ khác: Dự toán năm 2020 2.674.789 triệu đồng Đối với năm 2021 2022 không lập kế hoạch chi cho chương trình mục tiêu quốc gia, chương trình mục tiêu (lý do: theo hướng dẫn Bộ Tài Khoản Điều 16 Thơng tư 38/2019/TT-BTC ngày 28/6/2019 năm 2021 2022 không lập kế hoạch thu bổ sung có mục tiêu từ ngân sách trung ương để thực chương trình MTQG, chương trình mục tiêu nhiệm vụ khác Việc bổ sung kế hoạch thu cập nhật sau cấp thẩm quyền có chủ trương, định triển khai chương trình mục tiêu quốc gia, chương trình mục tiêu sau năm 2020) c) Chi quản lý qua ngân sách: Dự toán năm 2020 550.000 triệu đồng; dự kiến năm 2021 485.000 triệu đồng; dự kiến năm 2022 453.000 triệu đồng 3.4 Bội chi ngân sách địa phương: Bội chi ngân sách địa phương dự toán năm 2020 372.505 triệu đồng; dự kiến năm 2021 44.759 triệu đồng; dự kiến năm 2022 170.104 triệu đồng Bội chi ngân sách địa phương phần chênh lệch lớn tổng số tiền vay ngân sách tỉnh năm giai đoạn 2020-2022 theo hợp đồng ký kết dự kiến ký kết với phần tiết kiệm chi để trả nợ năm 3.5 Dự kiến hạn mức vay, dư nợ vay quyền địa phương; dự kiến vay, trả nợ năm 2020 năm 2021, 2022 3.5.1 Dự kiến hạn mức vay quyền địa phương Theo quy định Khoản 6, Điều 7, Luật ngân sách số 83/2015/QH13 tỉnh Lào Cai có hạn mức dư nợ vay không vượt 20% số thu hưởng theo phân cấp, cụ thể: Năm 2020 tổng số thu NSĐP hưởng theo phân cấp là: 5.369.200 triệu đồng Hạn mức dư nợ vay: 5.369.200 triệu đồng x 20% = 1.073.840 triệu đồng 3.5.2 Dự kiến vay, trả nợ, dư nợ vay, chi phí vay năm 2020 năm 2021, 2022 a) Năm 2020 - Số dư nợ vay đầu năm: 402.177 triệu đồng Trong đó: + Dư nợ vay Ngân hàng Phát triển để thực Chương trình đầu tư dự án kiên cố hoá kênh mương giao thông nông thôn: 186.000 triệu đồng + Dư nợ vốn vay Ngân hàng Phát triển thực dự án Năng lượng nông thôn REII: 73.391 triệu đồng + Dư nợ vốn vay lại Chính phủ vay nước ngồi: 142.786 triệu đồng - Số vay kỳ: 459.731 triệu đồng (vay lại từ nguồn Chính phủ vay nước ngồi) - Trả nợ gốc vay kỳ: 87.226 triệu đồng, đó: + Trả nợ vay vốn Ngân hàng Phát triển để thực Chương trình đầu tư dự án kiên cố hố kênh mương giao thơng nơng thơn: 80.000 triệu đồng + Trả nợ vốn vay Ngân hàng Phát triển thực dự án Năng lượng nông thôn REII: 7.226 triệu đồng - Trả lãi, phí: 8.000 triệu đồng - Dư nợ gốc vay cuối kỳ: 774.682 triệu đồng, đảm bảo hạn mức theo quy định Luật NSNN, đó: + Dư nợ vay vốn Ngân hàng Phát triển để thực Chương trình đầu tư dự án kiên cố hoá kênh mương giao thông nông thôn: 106.000 triệu đồng + Dư nợ vốn vay Ngân hàng Phát triển thực dự án Năng lượng nông thôn REII: 66.165 triệu đồng + Dư nợ vốn vay lại Chính phủ vay nước ngồi: 602.517 triệu đồng b) Năm 2021 - Số dư nợ vay đầu năm: 774.682 triệu đồng - Số vay kỳ: 116.825 triệu đồng (vay lại từ nguồn Chính phủ vay nước ngoài) - Trả nợ gốc vay kỳ: 79.666 triệu đồng, đó: + Trả nợ vay vốn Ngân hàng Phát triển để thực Chương trình đầu tư dự án kiên cố hố kênh mương giao thơng nông thôn: 62.000 triệu đồng + Trả nợ vốn vay Ngân hàng Phát triển để thực dự án Năng lượng nông thôn REII: 7.226 triệu đồng + Trả nợ dự án vay lại Chính phủ vay nước ngồi: 10.440 triệu đồng - Trả lãi, phí: 23.000 triệu đồng - Dư nợ gốc vay cuối kỳ: 819.442 triệu đồng, đảm bảo hạn mức theo quy định Luật NSNN, đó: + Dư nợ vốn Ngân hàng Phát triển để thực Chương trình đầu tư dự án kiên cố hố kênh mương giao thơng nông thôn: 44.000 triệu đồng + Dư nợ vốn vay Ngân hàng Phát triển để thực dự án Năng lượng nông thôn REII: 58.939 triệu đồng + Dư nợ vốn vay lại Chính phủ vay nước ngồi: 716.503 triệu đồng c) Năm 2022 - Số dư nợ vay đầu năm: 819.442 triệu đồng - Số vay kỳ: 232.729 triệu đồng (vay lại từ nguồn Chính phủ vay nước ngoài) - Trả nợ gốc vay kỳ: 62.625 triệu đồng, đó: + Trả nợ vốn Ngân hàng Phát triển để thực Chương trình đầu tư dự án kiên cố hố kênh mương giao thơng nơng thôn: 44.000 triệu đồng + Trả nợ vốn vay Ngân hàng Phát triển để thực dự án Năng lượng nông thôn REII: 7.226 triệu đồng + Trả nợ dự án vay lại Chính phủ vay nước ngồi: 62.625 triệu đồng - Trả lãi, phí: 25.000 triệu đồng - Dư nợ gốc vay cuối kỳ: 883.546 triệu đồng, đảm bảo hạn mức theo quy định Luật NSNN, đó: + Dư nợ vốn Ngân hàng Phát triển để thực Chương trình đầu tư dự án kiên cố hố kênh mương giao thơng nơng thơn: triệu đồng + Dư nợ vốn vay Ngân hàng Phát triển để thực dự án Năng lượng nông thôn REII: 51.713 triệu đồng + Dư nợ vốn vay lại Chính phủ vay nước ngồi: 831.833 triệu đồng (Số liệu Kế hoạch tài - ngân sách năm 2020-2022 theo Phụ biểu số 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 đính kèm) III Một số giải pháp thực Kế hoạch tài - ngân sách năm tỉnh Lào Cai giai đoạn 2020 - 2022 UBND cấp, quan Thuế, Hải quan quan liên quan có trách nhiệm tăng cường quản lý thu NSNN: - Tăng cường công tác tra, kiểm tra thuế, xử lý nợ đọng thuế, bảo đảm thu đúng, đủ, kịp thời khoản thuế, phí, lệ phí thu khác vào NSNN Các quan chức phối hợp chặt chẽ quản lý thu, chống thất thu, ngăn chặn có hiệu hành vi buôn lậu, gian lận thương mại, sản xuất, kinh doanh hàng giả, chuyển giá, trốn, lậu thuế, phát kịp thời trường hợp kê khai không đúng, không đủ, gian lận thuế - Quản lý chặt chẽ khoản thu, thu qua hình thức khốn; mở rộng sở thuế (kể đối tượng tính thuế); kiểm sốt chặt chẽ giá tính thuế hải quan, mặt hàng có giá trị lớn, thuế suất cao hàng tạm nhập tái xuất, - Tạo điều kiện để phát triển doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, khu vực doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, kinh tế hợp tác, doanh nghiệp nhỏ vừa, đảm bảo cạnh tranh bình đẳng Đẩy mạnh hoạt động hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa khu vực tư nhân; hỗ trợ thúc đẩy đổi sáng tạo doanh nghiệp, nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm, dịch vụ thông qua phát triển công cụ hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa Tiếp tục cấu lại chi ngân sách theo hướng tăng tỷ trọng chi đầu tư hợp lý, giảm tỷ trọng chi thường xuyên gắn với đổi mạnh mẽ khu vực dịch vụ nghiệp công; cấu lại chi ngân sách lĩnh vực, tập trung đảm bảo cho nhiệm vụ quốc phịng - an ninh, sách an sinh xã hội, dịch vụ quan trọng, thiết yếu - Thực tốt công tác thẩm định giá hàng hóa, dịch vụ để đẩy mạnh tiết kiệm chi tiêu ngân sách Khơng bố trí kinh phí mua sắm trang thiết bị, tài sản khơng gắn liền với cấu phần XDCB vào dự án đầu tư XDCB để tiết kiệm chi phí quản lý cho ngân sách - Các quan, đơn vị cấp tỉnh, UBND huyện, thành phố đạo quan, đơn vị liên quan: phối hợp với quan tài thường xuyên kiểm tra việc tổ chức thực chế độ, sách đơn vị, cấp dưới; triệt để tiết kiệm chi cho máy quản lý nhà nước nghiệp công; thực tinh giản biên chế theo Đề án duyệt gắn với chế khốn chi bố trí kinh phí theo hiệu công việc Sở Nội vụ tăng cường tra, kiểm tra việc thực chế độ lương, khoản phụ cấp cán bộ, công chức, viên chức tổng hợp tình hình chung địa bàn tồn tỉnh - Các quan, đơn vị sử dụng ngân sách phải thực triệt để việc tiết kiệm, chống lãng phí sử dụng ngân sách nhà nước cho chi tiêu thường xuyên: Thực tiết kiệm triệt để khoản chi thường xuyên, chi cho máy quản lý nhà nước, nghiệp công Cắt giảm tối đa công khai khoản chi khánh tiết, hội nghị, hội thảo, lễ hội, động thổ, khởi công, khánh thành cơng trình cơng tác nước ngồi Việc tổ chức hội nghị lớn đồn cơng tác nước ngồi phải cấp có thẩm quyền cho phép theo quy định Không tổ chức hội nghị, hội thảo có nội dung khơng thiết thực Chuẩn bị kỹ nội dung hội nghị, hội thảo lồng ghép hợp lý nội dung để rút ngắn thời gian tổ chức Tăng cường sử dụng hình thức họp trực tuyến đạo điều hành xử lý cơng việc Hạn chế phơ trương, hình thức tổ chức lễ tổng kết, đón nhận danh hiệu thi đua, kỷ niệm ngày thành lập ngành, lễ ký kết, Tổ chức đoàn tra, kiểm tra xuống cấp phải đảm bảo thiết thực, chuẩn bị chu đáo đề cương, nội dung kiểm tra để hạn chế chi phí đón tiếp quan, đơn vị cấp 10 Thực tốt giải pháp tăng cường quản lý hiệu dự án đầu tư từ ngân sách, kiểm soát chặt chẽ tổng mức đầu tư dự án, chủ đầu tư phải chịu trách nhiệm cá nhân hiệu tài dự án giao quản lý Tăng cường huy động nguồn lực nước cho đầu tư phát triển kinh tế Tiếp tục thực quy định thu hút thành phần kinh tế, kể đầu tư nước tham gia vào đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng, khu vực nông nghiệp, nông thôn Tiếp tục rà sốt chế, sách địa phương để điều chỉnh kịp thời bất cập Các quan chủ trì đề án chủ động triển khai thực kế hoạch đề án từ đầu năm, phấn đấu hoàn thành hoàn thành vượt mức mục tiêu đề án Cơ quan Tài chính, Kế hoạch phối hợp với huyện, thành phố quan liên quan thường xuyên theo dõi tiến độ giải ngân nguồn vốn, kịp thời tháo gỡ vướng mắc giải ngân vốn để hạn chế tối đa việc chuyển nguồn ngân sách sang năm sau Các quan, đơn vị, địa phương hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Tỉnh ủy, UBND tỉnh để xảy việc chậm thực dự án, nhiệm vụ dẫn đến phải hoàn trả nguồn vốn cho ngân sách Trung ương Tiếp tục đẩy mạnh đổi chế tài đơn vị nghiệp cơng thơng qua việc rà sốt, hồn thiện danh mục dịch vụ nghiệp công, xây dựng định mức kinh tế kỹ thuật giá dịch vụ nghiệp công Các quan, đơn vị, huyện, thành phố đẩy mạnh việc đấu thầu, đặt hàng dịch vụ nghiệp công Tiếp tục thực lộ trình chuyển đơn vị nghiệp thành công ty cổ phần theo kế hoạch phê duyệt Tiếp tục mở rộng quy mô, quản lý sử dụng hiệu quỹ tài tỉnh để tăng cường nguồn lực cho đầu tư phát triển Trong trọng đánh giá nguyên nhân khắc phục tồn công tác quản lý quỹ tài ngồi ngân sách để đảm bảo sử dụng hiệu nguồn lực quỹ với quỹ ngân sách cho phát triển kinh tế - xã hội địa phương Tăng cường thực chế độ cơng khai tài chính, ngân sách đầy đủ tất cấp, quan, đơn vị, tổ chức doanh nghiệp Tổ chức thực có hiệu Luật Thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, Luật Phịng, chống tham nhũng quy định pháp luật phí, lệ phí, sách huy động sử dụng khoản đóng góp nhân dân Tăng cường thực Quy chế tự kiểm tra tổ chức, đơn vị Triển khai thực nghiêm túc, kịp thời kết luận, kiến nghị quan tra, kiểm toán nhà nước 11 ... Phòng, chống tham nhũng quy định pháp luật phí, lệ phí, sách huy động sử dụng khoản đóng góp nhân dân Tăng cường thực Quy chế tự kiểm tra tổ chức, đơn vị Triển khai thực nghiêm túc, kịp thời... nguồn cải cách tiền lương nên làm giảm nguồn lực ngân sách địa phương Mặt khác, năm 2020 năm cấp ủy đảng quyền địa phương tỉnh dành nhiều thời gian cho công tác chuẩn bị tổ chức Đại hội Đảng cấp... hịa đô thị nông thôn, vùng thấp vùng cao Phát triển giáo dục đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Phát triển văn hóa, đảm bảo an sinh xã hội; ứng phó thích nghi hiệu với biến đổi khí hậu,