Bài viết Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả áp dụng pháp luật về bảo hiểm tiền gửi trong hoạt động bảo vệ người gửi tiền nghiên cứu các vấn đề lý luận và thực tiễn của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi, thực trạng hoạt động bảo hiểm tiền gửi trong việc bảo vệ người gửi tiền và đưa ra các kiến nghị hoàn thiện pháp luật về bảo hiểm tiền gửi, nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật về bảo hiểm tiền gửi là việc hết sức cần thiết. Mời các bạn cùng tham khảo!
THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN Nguyễn Thị Thu Hồng1 Email: nguyenthithuhong2998@gmail.com TÓM TẮT Sau 21 năm hoạt động, Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) khẳng định vai trò quan trọng kinh tế nói chung tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi (BHTG), người gửi tiền nói riêng Việc ngân hàng bị đổ vỡ vai trò BHTG xử lý đổ vỡ vấn đề lớn kinh tế dành quan tâm sâu sắc Chính phủ, tổ chức BHTG giới Tuy nhiên, pháp luật BHTG hoạt động bảo vệ người gửi tiền bộc lộ nhiều hạn chế Do đó, việc nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật BHTG, thực trạng hoạt động BHTG việc bảo vệ người gửi tiền đưa kiến nghị hoàn thiện pháp luật BHTG, nâng cao hiệu thực pháp luật BHTG việc cần thiết Từ khóa: Bảo hiểm tiền gửi, tiền gửi ĐẶT VẤN ĐỀ Luật Bảo hiểm tiền gửi văn hướng dẫn thi hành tạo hành lang pháp lý tcho phát triểm hoạt động Bảo hiểm tiền gửi, giúp hoạt động Bảo hiểm tiền gửi cải thiện, góp phần bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp người gửi tiền, kiểm sốt đảm bảo an tồn, lành mạnh cho hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng, tạo điều kiện thu hút tiền gửi người dân Tuy nhiên, khung pháp luật Bảo hiểm tiền gửi bất cập liên quan đến quy định hạn mức, thời gian chi trả, mức phí áp dụng chưa phù hợp Điều số trở ngại cho việc áp dụng vào thực tiễn Xuất phát từ yêu cầu trên, pháp luật Bảo hiểm tiền gửi thời gian tới cần phải tiếp tục hoàn thiện mặt lý luận thực tế triển khai thực Ngoài ra, để khắc phục bất cập số quy định pháp luật Bảo hiểm tiền gửi Việt nam hoạt động Bảo hiểm tiền gửi cần phải đánh giá cách tồn diện để tìm bất cập tồn nguyên nhân hạn chế Do đó, viết trình bày quy định pháp luật chung Bảo hiểm tiền gửi, phân tích quy định hành pháp luật Bảo hiểm tiền gửi, số bất cập định hướng hoàn thiện PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Bài viết sử dụng phương pháp tổng hợp: Tổng hợp cơng trình nghiên cứu trước đó, tổng hợp nhận định chuyên gia, tổng hợp số liệu hoạt động 123 BHTGVN Ngoài ra, tác giả sử dụng phương pháp phân tích: Phân tích quy định pháp luật hành BHTGVN NỘI DUNG 3.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm hoạt động ngân hàng thựchiện từ rất sớm nhiều nước giới Theo Hiệp hội BHTG Quốc tế (IADI), BHTGđược hiểu “một hệ thống thiết lập để bảo vệ người gửi tiền khỏi tổn thấtvề tiền gửi bảo hiểm họ trường hợp tổ chức nhận tiền gửi hoàn thành nghĩa vụ nợ theo cam kết người gửi tiền” Bảo hiểm tiền gửi loại hình hoạt động bảo hiểm, theo đó, tổ chức BHTG thực cam kết chi trả phần toàn tiền gốc tiền lãi khoản tiềngửi cho người gửi tiền bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG có văn quan nhà nước có thẩm quyền xác định tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động mất khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền nhằm thực mục tiêu sách cơng Nhà nước BHTG Việt Nam thành lập theo Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg, ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ, hoạt động theo Nghị định 89/1999/NĐ-CP Năm2012, hoạt động BHTG Việt Nam luật hoá Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 ngày 18/6/2012 văn luật hướng dẫn thi hành Nghị định 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 3.2.2 Một số quy định pháp luật BHTG bảo vệ quyền lợi người gửi tiền 3.2.1 Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Tổ chức BHTG tổ chức có vai trò quan trọng hệ thống tài chính quốc gia, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống TCTD, bảo đảmsự phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Mục đích cốt lõi chính sách Bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, đối tượng có hạn chế nhất định việc tiếp cận thông tin hoạt động tổ chức nhận tiền gửi Tổ chức BHTG tổ chức tài chính giao thực chính sách công BHTG Ở Việt Nam có nhất tổ chức BHTG Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – tổ chức tài chính nhà nước, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, thực sách BHTG, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, đảmbảo phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Điều Luật Bảo hiểm tiền gửi năm 2012 quy định: - Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nhận tiền gửi cánhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, trừ trường hợp quy định khoản Điều - Ngân hàng chính sách tham gia bảo hiểm tiền gửi Điều Nghị định 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thihành luật bảo hiểm tiền gửi quy định tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sau: - Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nhận tiền gửi cá nhân, bao gồm ngân hàng thương mại, ngânhàng hợp tác xã, quỹ 124 tín dụng nhân dân chi nhánh ngân hàng nước thànhlập hoạt động theo quy định Luật tổ chức tín dụng - Tổ chức tài vi mơ phải tham gia bảo hiểm tiền gửi tiền gửi cánhân bao gồm tiền gửi tự nguyện khách hàng tài chính vi mô, trừ tiền gửi tiết kiệm bắt buộc theo quy định tổ chức tài vi mơ - Ngân hàng sách khơng phải tham gia bảo hiểm tiền gửi Như vậy, tổ chức phải tham gia bảo hiểm tiền gửi gồm: ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ chi nhánhngân hàng nước nhận tiền gửi cá nhân 3.2.2 Các loại hình bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật BHTG, có hai loại tiền gửi bảo hiểm tiền gửi không bảo đảm Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức tiền gửi khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng, trừ loại tiền gửi quy định Điều 19 Luật ( Điều 18, Luật BHTG 2012) Tiền gửi không bảo hiểm: Tiền gửi tổ chức tín dụng cá nhân người sở hữu 5% vốn điều lệ chính tổ chức tín dụng Tiền gửi tổ chức tín dụng cá nhân thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) chính tổ chức tín dụng đó; tiền gửi chi nhánh ngân hàng nước cá nhân Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) chính chi nhánh ngân hàng nước ( Điều 19, Luật BHTG 2012)7 3.2.3 Phí bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật hành: Thủ tướng Chính phủ quy định khung phí bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan quy định mức phí bảo hiểm tiền gửi cụ thể tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở kết đánh giá phân loại tổ chức Phí bảo hiểm tiền gửi tính sở số dư tiền gửi bình quân tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi coi chi phí hoạt động tổ chức tín dụng (Điều 20 Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012, Thông tư Ngân hàng Nhà nước số 24/2014/TTNHNN ngày 06/9/2014 hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi.) 3.3 Quyền lợi ích hợp pháp người bảo hiểm tiền gửi 3.3.1 Quyền nghĩa vụ người bảo hiểm tiền gửi Điều 11, Luật BHTG quy định, người BHTG có quyền: Được bảo hiểm số tiền gửi tổ chức tham gia BHTG theo quy địnhcủa Luật BHTG; Được nhận tiền bảo hiểm đầy đủ thời hạn theo quy định Luật BHTG Người bảo hiểm tiền gửi quyền yêu cầu tổ chức tham gia BHTG, tổ chức BHTG cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin, chế độ BHTG; Khiếu nại, tố cáo, khởi kiện quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến BHTG theo quy định pháp luật.” (Chính phủ, 2013) Điều Nghị định số 68/2013/NĐ-CP Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi 125 3.3.2 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bảo vệ người bảo hiểm tiền gửi BHTGVN bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người BHTG thông qua hoạt động nghiệp vụ mình, từ góp phần hạn chế rủi ro, giúp tổ chức thamgia BHTG hoạt động an toàn, hiệu hơn, đảm bảo an toàn tiền gửi người BHTG Các hoạt động nghiệp vụ BHTG Việt Nam liên quan trực tiếp tới việc bảovệ quyền lợi hợp pháp người gửi tiền bao gồm: - Theo dõi, kiểm tra giám sát tổ chức tham gia BHTG chấp hành quyđịnh pháp luật BHTG, kiến nghị NHNN xử lý hành vi vi phạm - Tổng hợp, phân tích xử lý thông tin hoạt động tổ chức tham gia BHTG nhằm phát kiến nghị NHNN xử lý kịp thời vi phạm quy định an toànhoạt động ngân hàng, rủi ro gây mất an toàn hệ thống ngân hàng - Tham gia vào q trình kiểm sốt đặc biệt tổ chức tham gia BHTG theoquy định NHNN; tham gia quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia BHTG theo quy định Chính phủ; cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng kiểm sốtđặc biệt để hỗ trợ khoản, cho vay đặc biệt theo quy định NHNN cho vay đặc biệt theo phương án phục hồi tổ chức tín dụng phê duyệt, mua trái phiếu dài hạn tổ chức tín dụng hỗ trợ - Chi trả tiền bảo hiểm cho người BHTG theo quy định pháp luật tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng mất khả chi trả phá sản, BHTG Việt Nam8 - Thực tuyên truyền nhằm giúp người dân hiểu chính sách BHTG, qua nâng cao niềm tin cơng chúng, góp phần đảm bảo an tồn hệ thống tổ chức tín dụng 3.4 Thực trạng hạn chế pháp luật Bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo vệ người gửi tiền 3.4.1 Thực trạng pháp luật Bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo vệ người gửi tiền Sau hàng loạt hợp tác xã tín dụng bị đổ vỡ vào năm 1988-1990, Việt Nam tổ chức nghiên cứu ứng dụng công cụ BHTG Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) thành lập vào hoạt động từ ngày 7/7/2000, tổ chức nhất triển khai hoạt động BHTG Việt Nam BHTGVN bảo vệ hàng triệu người gửi tiền cá nhân Việt Nam đồng gần 1.300 tổ chức tham gia BHTG toàn quốc bao gồm: Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tài chính vi mô Các tổ chức yêu cầu bắt buộc tham gia BHTG nộp phí theo quy định để bảo hiểm cho tiền gửi người gửi tiền Người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bảo vệ khuôn khổ chính sách BHTG, như: Cơ chế tham gia BHTG bắt buộc; Đối tượng tham gia tất tổ chức tín dụng (TCTD) có huy động tiền gửi cá nhân đồng Việt Nam; Loại tiền gửi bảo hiểm tiền đồng Việt Nam; bảo hiểm tiền gửi theo hạn mức chi trả BHTG Theo quy định hành hạn mức chi trả BHTG 75 triệu đồng Với hạn mức này, BHTGVN bảo vệ phần lớn người gửi tiền, phần vượt hạn mức BHTG người gửi tiền nhận trình xử lý tài sản tổ chức tham gia BHTG bị đổ vỡ Hạn mức BHTG xác định sở: Năng lực (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014) Khoản 1, Điều Thông tư số 24//2014/TT-NHNN ngày 06/9/2014 hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi 126 tài chính tổ chức BHTG, quy mô tiền gửi, thông lệ, chuẩn mực quốc tế thực trạng tình hình kinh tế vĩ mơ Việt Nam Thời hạn chi trả tiền gửi bảo hiểm 60 ngày kể từ ngày phát sinh nghĩa vụ chi trả Quyền lợi người gửi tiền đảm bảo thông qua hoạt động nghiệp vụ BHTGVN, như: kiểm tra, giám sát định kỳ tháng, quý năm tổ chức tham gia BHTG Thơng qua đó, phát sớm vi phạm quy định BHTG an toàn hoạt động ngân hàng để báo cáo kiến nghị Ngân hàng Nhà nước xử lý kịp thời Hoạt động tuyên truyền chính sách BHTG đến người gửi tiền BHTGVN tích cực triển khai nhiều hình thức để cơng chúng hiểu rõ chính sách BHTG, nâng cao niềm tin vào hệ thống ngân hàng, rủi ro đột biến rút tiền gửi ít có khả xảy ra, hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn Ngoài ra, người gửi tiền bảo vệ gián tiếp thông qua nghiệp vụ BHTG khác tổ chức tham gia BHTG như: Cấp thu hồi chứng nhận tham gia BHTG, thu phí, tham gia kiểm soát đặc biệt Trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG bị đổ vỡ, BHTGVN trực tiếp chi trả tiền gửi cho người gửi tiền bảo hiểm hạn mức BHTG với thời gian chi trả ngắn nhất Hiện BHTGVN bảo hiểm cho tiền gửi người gửi tiền 1.283 tổ chức tham gia BHTG (bao gồm 97 ngân hàng chi nhánh ngân hàng nước ngồi, 1.181 quỹ tín dụng nhân dân, 01 ngân hàng hợp tác xã 04 tổ chức tài vi mơ) Việc tăng hạn mức BHTG nâng cao mức độ bảo vệ người gửi tiền, song đặt lên vai tổ chức BHTG áp lực nhất định phí BHTG khơng điều chỉnh tăng theo BHTGVN cho biết, tăng phí BHTG gia tăng gánh nặng tổ chức tham gia BHTG Vì thế, nâng hạn mức trả tiền bảo hiểm song khơng tăng phí BHTG địi hỏi BHTGVN phải quản lý, đầu tư nguồn vốn cách an toàn, hiệu quả, đảm bảo khoản tốt để sẵn sàng bảo vệ người gửi tiền Tuy nhiên nay, BHTGVN vào hoạt động 20 năm cịn rất nhiều bất cập từ cơng tác hoạt động hệ thống pháp luật Để đảm bảo quyền lợi người gửi tiền, dựa kinh nghiệm nước phát triển, cần thiết phân tích đưa giải pháp thực tiễn cho hoạt động BHTGVN 3.4.2 Những hạn chế tồn hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thứ nhất, hạn mức chi trả: Theo Quyết định số 21/2017/QĐ-TTg ngày 15/6/2017 Thủ tướng Chính phủ hạn mức trả tiền bảo hiểm, từ ngày 05/8/2017, số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi (tính lãi gốc khoản tiền gửi) bảo hiểm theo quy định cá nhân gửi tiền vào tổ chức tín dụng tham gia BHTG tối đa 75.000.000 (Bảy mươi lăm triệu đồng) Có thể thấy, mức chi trả thấp dẫn đến khơng thu hút người gửi tiền Người gửi tiền khơng cịn tin tưởng vào hệ thống BHTG, họ thấy gặp rủi ro họ nhận lại mức tiền không tương xứng với số tiền họ gửi vào ngân hàng Điều dẫn đến người gửi tiền gửi tiền vào ngân hàng thương mại có nguồn vốn lớn tâm lý an toàn khiến cho ngân hàng có nguồn vốn nhỏ gặp rất nhiều khó khăn Thứ hai, thu phí bảo hiểm tiền gửi: BHTGVN thực thu phí bảo hiểm theo phương pháp thu phí mức đồng nhất Hình thức thu phí phù hợp với trình độ phát triển thị trường tài ngân hàng Việt Nam trình độ quản lý, giám sát quan có thẩm quyền BHTGVN thời gian qua 127 Mơ hình thu phí đồng nhất chưa thể khuyến khích tổ chức tín dụng cạnh tranh để tăng mức độ an toàn thị trường Điều mà đáng phải thực cách sôi thị trường tài chính ngân hàng Chính vậy, phương pháp thu phí mức đồng nhất thường áp dụng cho thị trường tài chính ngân hàng hình thành quan quản lý, giám sát BHTG thị trường phát triển Thứ ba, lực tài bảo hiểm tiền gửi: Hiện nay, tổng vốn BHTGVN ước tính khoảng 9.000 tỷ đồng, số tương đương khoảng 03 lần vốn điều lệ ngân hàng thương mại thị trường Với nguồn vốn hạn chế, tổ chức BHTG chưa đủ khả để sẵn sàng tham gia hỗ trợ TCTD có quy mơ lớn hay trường hợp phát sinh tượng rút tiền hàng loạt với Ngân hàng Nhà nước tham gia xử lý khủng hoảng (nếu có) Các hình thức đầu tư mà BHTGVN cấp phép thực rất hạn chế đòi hỏi mức độ an tồn đầu tư cao dẫn đến tình trạng khả tăng trưởng vốn chưa cao Thứ tư, số yếu tố tác động đến chế quản lý quỹ Bảo hiểm tiền gửi Một là, khuôn khổ pháp lý Khuôn khổ pháp lý hoạt động BHTG yếu tố quan trọng có ảnh hưởng lớn đến chế quản lý quỹ BHTG Khuôn khổ pháp lý hoạt động BHTG Việt Nam chính sách Nhà nước ban hành Chính sách ln bổ sung, hồn thiện cho phù hợp với thời kỳ phát triển kinh tế - xã hội, có thay đổi chính sách BHTG ảnh hưởng trực tiếp đến quỹ BHTG chế quản lý quỹ BHTG Ví dụ, chính sách pháp luật BHTG quy định TCTD phải tham gia BHTG đối tượng tham gia đóng góp vào quỹ rất lớn Ngược lại, số đối tượng phải tham gia BHTG đối tượng tham gia đóng phí BHTG ít đi, ảnh hưởng đến nguồn thu quỹ BHTG Đồng thời, quy định đối tượng, loại hình tổ chức tham gia BHTG khác nguồn thu quỹ BHTG khác Tương tự, chính sách, pháp luật quy định mức đóng góp loại đối tượng nào, ảnh hưởng lớn trực tiếp đến nguồn thu, phát triển nguồn thu quỹ BHTG Khung pháp lý quy định loại hình tổ chức BHTG định chế quản lý tài chính tổ chức BHTG Khung pháp lý quy định loại hình tổ chức BHTG quy định pháp luật tạo môi trường, ảnh hưởng đến chế quản lý tài chính tổ chức mặt: Huy động vốn, sử dụng vốn, tự chủ tài chính Ví dụ, khuôn khổ thể chế pháp lý quy định tổ chức BHTG hoạt động với loại hình tổ chức (tổ chức tài chính Nhà nước hay doanh nghiệp…) có quy định hướng dẫn chế tài chính liên quan đến hoạt động với mơ hình tổ chức đó, từ ảnh hưởng đến việc hình thành, quản lý sử dụng quỹ tổ chức BHTG Khuôn khổ pháp lý đầy đủ, nhất quán tạo môi trường tốt cho việc vận hành quỹ BHTG ngược lại Đối với hoạt động BHTG, cấu trúc đặc điểm hệ thống tài chính nhân tố coi có ảnh hưởng nhiều nhất tới quỹ BHTG Đặc điểm hệ thống tài chính: Đối với hoạt động BHTG, cấu trúc đặc điểm hệ thống tài chính có ảnh hưởng nhiều nhất tới quỹ BHTG Cấu trúc hệ thống tài chính ảnh hưởng tới quy mô quỹ BHTG bao gồm: Số lượng tổ chức tham gia BHTG, lực tài chính tổ chức tham gia BHTG, mức độ rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG, loại tiền gửi người gửi tiền bảo hiểm, mức độ tập trung Số lượng tổ chức tham gia BHTG nhiều, tình trạng tài chính tổ chức tham gia BHTG tốt, tổ chức BHTG có nhiều thuận lợi việc phát triển nguồn thu Các tổ chức BHTG phát triển đến trình độ nhất định, thường sử dụng công cụ tài chính để đầu 128 tư cách linh hoạt, nâng cao khả sinh lời cho vốn đơn vị Nếu thị trường tài chính phát triển, tổ chức BHTG có điều kiện thuận lợi việc sử dụng công cụ tài chính để phát triển quỹ BHTG Ngược lại, quốc gia có thị trường tài chính chưa phát triển, tổ chức BHTG gặp khó khăn phát triển nguồn thu thơng qua việc sử dụng cơng cụ tài Hai là, chế giám sát, xử lý đổ vỡ Các quy định chế giám sát, xử lý đổ vỡ tổ chức tham gia BHTG nhân tố ảnh hưởng đến quỹ BHTG9 Việc giám sát hiệu tổ chức tham gia BHTG, xử lý đổ vỡ cách thận trọng làm giảm thiểu nguy gây đổ vỡ ngân hàng, gây thiệt hại cho quỹ BHTG Tổ chức BHTG thực giám sát tổ chức tham gia BHTG nhằm phát kịp thời rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG, từ có biện pháp can thiệp, xử lý kịp thời Tổ chức BHTG có quyền can thiệp sớm vào hoạt động tổ chức tham gia BHTG làm giảm nguy gây đổ vỡ ngân hàng, đồng thời giảm thiệt hại phát sinh sử dụng quỹ BHTG để chi trả cho người gửi tiền xảy đổ vỡ Điều kiện kinh tế vĩ mô: Điều kiện kinh tế vĩ mô ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp đến ổn định hệ thống tài chính nói chung xác suất đổ vỡ tiềm ẩn Cơ chế quản lý quỹ BHTG chịu tác động khách quan điều kiện kinh tế vĩ mô Những biến động, thay đổi môi trường kinh tế nước ảnh hưởng trực tiếp đến quy mơ quỹ BHTG thơng qua hoạt động đóng phí BHTG TCTD, hoạt động đầu tư, hay việc sử dụng quỹ BHTG để chi trả BHTG Khi kinh tế phát triển, thu nhập bình quân đầu người tăng, TCTD thường huy động nguồn vốn nhiều hơn, quỹ BHTG mà phát triển thơng qua nguồn thu phí BHTG Ngược lại, kinh tế suy thối, doanh nghiệp phá sản, người lao động khơng có việc làm, gây tác động tiêu cực đến hoạt động huy động vốn TCTD, nguồn thu quỹ BHTG mà suy giảm Mặt khác, thị trường vào giai đoạn khó khăn, tổ chức BHTG gặp khó khăn việc hồn thành kế hoạch tăng trưởng vốn thông qua thu nhập từ hoạt động đầu tư, kế hoạch tài chính…Đối với tổ chức tham gia BHTG, kinh tế suy thoái, doanh nghiệp vay vốn ngân hàng hoạt động khó khăn, khó có khả trả nợ, dẫn đến nợ xấu ngân hàng tăng, ảnh hưởng tiêu cực, chí dẫn đến phá sản ngân hàng Trường hợp gây rủi ro mất vốn cho quỹ BHTG phát sinh chi trả BHTG Việc chấp hành quy định tổ chức tham gia BHTG: Thông qua việc đóng phí đầy đủ, hạn từ tổ chức tham gia BHTG, tạo nên nguồn thu dồi dào, sát kế hoạch dự tốn cho quỹ BHTG, từ ảnh hưởng đến việc quản lý sử dụng quỹ BHTG Nếu tổ chức tham gia BHTG không hợp tác, hay chấp hành chưa quy định đóng phí BHTG, dẫn đến khó khăn việc thu đúng, thu đủ phí BHTG, ảnh hưởng đến nguồn thu quỹ BHTG, từ ảnh hưởng tới chế quản lý quỹ BHTG Bên cạnh yếu tố nêu trên, chế quản lý quỹ BHTG chịu ảnh hưởng số yếu tố khác như: Hệ thống văn quản trị, điều hành; hệ thống kế toán, kiểm soát, kiểm toán nội 3.5 Một số giải pháp hoàn thiện nâng cao hiệu Bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo vệ người gửi tiền Thứ nhất, nâng cao hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm: Thực tế, theo quy định hạn (Tuấn Hưng, 2021) Một số yếu tố ảnh hưởng tới chế quản lý quỹ bảo hiểm tiền gửi Truy cập link: https://tapchinganhang.gov.vn/mot-so-yeu-to-anh-huong-toi-co-che-quan-ly-quy-bao-hiem-tien-gui.htm 129 mức chi trả bảo hiểm 75 triệu đồng q thấp khơng cịn phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội10 Đây nguyên nhân tác động tiêu cực tới khả huy động vốn nhàn rỗi dân gián tiếp khiến hoạt động BHTG không đạt hiệu mong đợi.Hạn mức chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền nên để mức gấp - lần GDP Trên sở tính toán theo thông lệ quốc tế, hạn mức chi trả tiền bảo hiểm tối đa BHTGVN tính theo mức gấp 5,5 lần GDP Với cách tính này, năm 2019, GDP bình quân đầu người Việt Nam 2.700 USD hạn mức chi trả BHTG 14.850 USD (tương đương 340 triệu đồng, với mức tỷ giá trung bình thời điểm năm 2019 23.000 VNĐ/USD) Dựa tính toán theo số liệu năm 2019, Luật BHTG nâng hạn mức chi trả lên khoảng 350 triệu đồng cho cá nhân gửi tiền tổ chức tín dụng, số hợp lý Thứ hai, xây dựng mơ hình thu phí bảo hiểm hiệu quả: Mức thu phí BHTG áp dụng cho tổ chức tín dụng tham gia mức phí chung 1,5% Việc thu phí bảo hiểm đồng hạng dẫn tới đánh đồng mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG, làm giảm động lực nâng hạng tín dụng tổ chức chưa đáp ứng tính công nội tổ chức tín dụng tham gia BHTG Việt Nam Mơ hình thu phí bảo hiểm dựa sở rủi ro tổ chức tín dụng đem lại nhiều lợi ích cho BHTGVN Tuy nhiên, chưa phải mơ hình thu phí hồn hảo BHTGVN khơng cân nhắc tới số yếu tố, cụ thể: Một là, mơ hình thu phí bảo hiểm phân biệt tạo nguồn quỹ/nguồn vốn hợp lý cho BHTGVN Song, tác động tích cực mơ hình phát huy trường hợp BHTGVN đủ khả để phát sớm rủi ro tiềm tàng tổ chức tín dụng, từ điều chỉnh mức thu phí cho phù hợp Hai , việc điều chỉnh mức độ rủi ro tổ chức tín dụng tham gia BHTG nên cân nhắc tới yếu tố quy mô quỹ bảo hiểm11 Việc áp dụng mức phí bảo hiểm thấp cho tổ chức có mức rủi ro thấp khiến mức phí bảo hiểm tiêu chuẩn cao để đạt quy mô quỹ bảo hiểm đề Ba là, lộ trình chuyển đổi từ mơ hình thu phí đồng nhất sang mơ hình thu phí dựa sở mức độ rủi ro cần phải nghiên cứu, phân tích kiểm định kỹ Bởi chuyển đổi hình thức thu phí bảo hiểm gây xáo trộn nhất định nội BHTGVN thị trường Thứ tư, nâng cao lực tài tổ chức BHTG Việt Nam: Hiện nay, Luật BHTG hệ thống văn pháp luật khác chưa đưa quy định cụ thể trình tự tiến hành tiếp nhận hỗ trợ từ ngân sách nhà nước hay vay từ tổ chức tín dụng, tổ chức khác trường hợp tổ chức BHTG tạm thời không đủ khả chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền Bên cạnh đó, việc đáp ứng chi trả cho tổ chức tín dụng tham gia BHTG có quy mơ lớn hay lúc chi trả cho nhiều tổ chức tín dụng tham gia BHTG thách thức theo quy định hành BHTGVN tiếp nhận hỗ trợ từ Chính phủ theo ngun tắc có hồn trả từ ngân sách nhà nước vay từ tổ chức tín dụng, tổ chức khác phải có bảo lãnh Chính phủ Có thể thấy, việc ràng buộc nguồn vốn chi trả BHTGVN trường hợp cần hỗ trợ làm giảm khả đáp ứng chi trả BHTGVN, đặc biệt (Mai Anh, 2021) Nâng hạn mức bảo hiểm tiền gửi: Tiếp tục thực hiệu mục tiêu chính sách bảo hiểm tiền gửi Truy cập link: https://tapchinganhang.gov.vn/nang-han-muc-bao-hiem-tien-gui-tiep-tuc-thuchien-hieu-qua-muc-tieu-cua-chinh-sach-bao-hiem-tien-gui.htm 11 (Hồng Dung, 2021) Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bước nâng tầm Truy cập tại: https://www.tinnhanhchungkhoan.vn/bao-hiem-tien-gui-viet-nam-tung-buoc-nang-tam-post268985.html 10 130 thời điểm khó khăn hệ thống tín dụng trường hợp xảy ngân hàng yếu buộc phải phá sản (OceanBank Bank ví dụ điển hình) thời gian qua Do đó, cần có số quy định mở rộng nguồn hỗ trợ khác cho BHTGVN nhằm nâng cao khả chi trả cho người gửi tiền Hơn hết, Luật BHTG năm 2012 cần bổ sung, sửa đổi nhằm nâng cao lực tài chính BHTGVN KẾT LUẬN Sự hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng tự hóa tài – ngân hàng làm gia tăng rủi ro hoạt động ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập với nhiều thách thức vậy, vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần thể định chế tài quan trọng khơng thể thiếu kinh tế đại BHTGVN với vai trị cơng cụ sách cơng Chính phủ, thành viên Mạng giám sát an tồn tài quốc gia, có nhiều cố gắng đạt thành tựu bước đầu tương đối khả quan Song với diễn biến triển vọng phát triển hệ thống ngân hàng hoạt động BHTGVN thời gian qua tồn hạn chế nhất định Nếu khắc phục hạn chế đó, vai trị BHTGVN mang lại hiệu lớn hơn, góp phần tích cực vào việc nâng cao vị thế, vai trò BHTGVN hệ thống tài – tiền tệ nói riêng kinh tế Việt Nam nói chung TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc hội (2012) Luật Bảo hiểm tiền gửi Số: 06/2012/QH13, ngày 18/6/2012 Quốc hội (2010) Luật Các tổ chức tín dụng Số: 47/2010/QH12, ngày 16/6/2010 Quốc hội (2017) Luật Sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng Số: 17/2017/QH14, ngày 20/11/2017 Chính phủ (2013), Nghị định Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 Chính phủ (2013) Quyết định việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quyết định 1395/QĐ - TTg ngày 13/8/2013 Bùi Thu Hương (2010) Hoàn thiện nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời kỳ hội nhập (Luận văn thạc sĩ) Học viện Ngân hàng Bùi Hữu Toàn (2012) Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam điều kiện hội nhập quốc tế (Luận án tiến sĩ) Học viện Khoa học xã hội Hồ Sỹ Thụy (2005) Giám sát bảo hiểm tiền gửi Việt nam hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tạp chí Thị trường tài chính, tr.31 Lê Thị Kim Oanh (2004) Giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (Luận văn thạc sĩ) Học viện Ngân hàng 10 Lê Thị Thu Thủy (2008), Pháp luật BHTG Việt Nam, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, tr 36 11 Lê Chiến Thắng nnk (2020) Một số biện pháp hoàn thiện nâng cao tính hiệu hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tạp chí Cơng thương online 12 Nguyễn Mạnh Dũng (2004) Những vấn đề chung chế độ tính phí bảo hiểm gắn với mức độ rủi ro ngân hàng Tạp chí Ngân hàng, số 2, tr.16 13 Nguyễn Mạnh Dũng, Kinh nghiệm tính phí bảo hiểm tiền gửi vào mức độ rủi ro ngân hàng Canada, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, tr.31 131 ... luật Bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo vệ người gửi tiền 3.4.1 Thực trạng pháp luật Bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo vệ người gửi tiền Sau hàng loạt hợp tác xã tín dụng bị đổ vỡ vào năm 1988-1990,... kiểm toán nội 3.5 Một số giải pháp hoàn thiện nâng cao hiệu Bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo vệ người gửi tiền Thứ nhất, nâng cao hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm: Thực tế, theo quy định hạn (Tuấn... để bảo vệ người gửi tiền khỏi tổn thấtvề tiền gửi bảo hiểm họ trường hợp tổ chức nhận tiền gửi khơng thể hồn thành nghĩa vụ nợ theo cam kết người gửi tiền? ?? Bảo hiểm tiền gửi loại hình hoạt động