Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam.

Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam. Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ QUỐC PHÒNG HỌC VIỆN HẬU CẦN HÀ VĂN THỦY NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ CÔNG TY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG – BẢO HIỂM HÀ NỘI - 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ QUỐC PHÒNG HỌC VIỆN HẬU CẦN HÀ VĂN THỦY NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ CÔNG TY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số : 9 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN PHÚ GIANG HÀ NỘI - 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án tiến sĩ “Nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam” là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu và tiêu trong luận án là trung thực và chưa được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào Tất cả những tài liệu tham khảo và kế thừa đều được trích dẫn và tham chiếu đầy đủ TÁC GIẢ LUẬN ÁN Hà Văn Thủy MỤC LỤC 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.2.1 2.2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4 2.4.1 2.4.2 2.5 2.5.1 2.5.2 LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU Chương 1: Tổng quan các công trình nghiên cứu đã công bố có liên quan đến đề tài luận án Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Các các công trình nghiên cứu ngoài nước Các công trình nghiên cứu trong nước Nhận xét và khoảng trống nghiên cứu Nhận xét Xác định khoảng trống nghiên cứu Hướng nghiên cứu của luận án Câu hỏi nghiên cứu Hướng nghiên cứu các nội dung luận án Kết luận chương 1 Chương 2: Lý luận chung về năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần Quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần Khái niệm và đặc điểm hoạt động kinh doah của ngân hàng thương mại cổ phần ………………………………… ……………………… Quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần …….……… Năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần Khái niệm ……………………………………………… ………… Nội dung năng lực QTCT tại các ngân hàng thương mại cổ phần … Các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực QTCT của các ngân hàng thương mại cổ phần ………………………………………………… Các yếu tố chủ quan……………………………………….………… Các yếu tố khách quan……………………………………………… Các tiêu chí phản ánh năng lực QTCT của các ngân hàng thương mại cổ phần ………………………………………………… ….… Các tiêu chí định tính ………………………………… ……….…… Các tiêu chí định lượng ………………………………….……… … Kinh nghiệm một số quốc gia về quản trị công ty và bài học kinh nghiệm cho các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam …………….… Kinh nghiệm quốc tế …………………………………………… … Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam …………….…………………………………………… Kết luận chương 2 …………………………………………… …… 1 6 6 6 12 16 16 17 18 18 18 19 20 20 20 24 36 36 37 47 47 54 56 56 59 62 62 67 69 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.2 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4 3.3.5 3.3.6 3.3.7 3.3.8 3.3.9 3.4 3.4.1 3.4.2 3.4.3 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 Chương 3: Thực trạng năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam ……………… Khái quát về các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam …………… Quá trình hình thành và phát triển các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam Đặc điểm của các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam ………… …… Kết quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam Thực trạng năng lực quản trị công ty tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam ……………………………………………………… Thực trạng năng lực QTCT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam theo hoạt động quản trị ……………………………… …… Thực trạng năng lực QTCT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam qua các chỉ tiêu tài chính ……………………… ………… Sử dụng mô hình kinh tế lượng để nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực QTCT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam Cơ sở lý thuyết …………………………………………………… Thiết kế thang đo ………………………………………………… Dữ liệu thực nghiệm ……………………………………………… Thống kê mô tả …………………………………………………… Phân tích dữ liệu sơ bộ và giả thuyết thực nghiệm ………………… Đánh giá độ tin cậy và giá trị của thang đo ……………………… Đánh giá sự phù hợp của mô hình ……… ……………………… Kiểm định sự phù hợp của mô hình ……………………………… Kết quả chạy mô hình nghiên cứu ………………………………… Đánh giá thực trạng năng lực QTCT của các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam ……………………… ………………………… Kết quả đạt được …………………………………………………… Hạn chế …………………………………………………………… Nguyên nhân của hạn chế ………………………………………… Kết luận chương 3 ………………………………………………… Chương 4: Giải pháp nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam Định hướng, mục tiêu nâng cao năng lực QTCT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam đến năm 2030 Bối cảnh chung ảnh hưởng đến năng lực quản trị công ty của các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam …………… Định hướng nâng cao năng lực lực quản trị công ty của các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam ………………… Giải pháp nâng cao năng lực quản trị công ty tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam ……………… Nâng cao nhận thức về quản trị công ty và năng lực quản trị điều hành tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam Hoàn hiện cơ chế thực hiện quyền chủ sở hữu …………………… 70 70 70 76 77 79 79 89 104 104 106 106 109 111 111 116 117 117 119 119 120 122 125 126 126 126 130 132 132 134 4.2.3 4.2.4 4.2.5 4.2.6 4.2.7 4.2.8 4.2.9 4.3 4.3.1 4.3.2 4.3.3 Nâng cao năng lực Hội đồng quản trị tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam …… …………………………………………………… Hoàn thiện cơ chế công khai, minh bạch thông tin báo cáo tài chính Hoàn thiện văn hóa doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam ……… ……………………………… Nâng cao năng lực ban giám đốc tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam ……………………………………… Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam ………………………………… Nâng cao năng lực giám sát, kiểm soát nội bộ …………………… Nâng cao vai trò của cổ đông tham gia vào các hoạt tại các ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước ở Việt Nam ………………………… Kiến nghị …….…………………………………………………… Đối với Chính phủ ………………………………………………… Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam …………………………… Đối với Bộ tài chính ……………………………………………… Kết luận chương 4 ………………………………………………… KẾT LUẬN ……………………………………………………… 136 139 140 141 142 145 148 150 150 151 153 154 155 CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt ASEAN BCTC BĐH BGĐ BKS CTCP CSH CLNNL ĐHĐCĐ GSKSNB HĐQT HĐKD HQKD KTNB NHNN NHTM NHTMCP NLBGĐ NLHĐQT MTXH QTCT OECD TGCĐ TTBCTC TTTC TCTD UBKT ROA ROE WTO Chữ viết đầy đủ Hiệp hội các quốc gia Đông Nam Á Báo cáo tài chính Ban điều hành Ban giám đốc Ban kiểm soát Công ty cổ phần Chủ sở hữu Chất lượng nguồn nhân lực Đại hội đồng cổ đông Giám sát kiểm soát nội bộ Hội đồng quản trị Hoạt động kinh doanh Hiệu quả kinh doanh Kiểm toán nội bộ Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Năng lực Ban giám đốc Năng lực Hội đồng quản trị Môi trường xã hội Quản trị công ty Tổ chức hợp tác và phát triển kinh tế Tham gia cổ đông Thông tin báo cáo tài chính Thị trường tài chính Tổ chức tín dụng Ủy ban kiểm tra Tỷ suất sinh lời của tổng tài sản Tỷ suất sinh lời của vốn chủ sở hữu Tổ chức Thương mại Thế giới DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU TT Bảng số Tên bảng 1 Bảng 3.1 2 Bảng 3.2 3 Bảng 3.3 4 Bảng 3.4 5 Bảng 3.5 6 Bảng 3.6 7 Bảng 3.7 Số lượng các ủy ban trực thuộc tại BIDV, Vietcombank, Viettinbank Tổng tài sản tại các NHTMCP nhà nước Việt Nam 8 Bảng 3.8 Vốn điều lệ của BIDV, Vietcombank, Vietinbank 91 9 Bảng 3.9 Tổng dư nợ tại các NHTMCP nhà nước Việt Nam 92 10 Bảng 3.10 Huy động vốn tại các NHTMCP nhà nước Việt Nam 95 11 Bảng 3.11 Danh sách các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam Kết quả hoạt động kinh doanh tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam Đặc điểm HĐQT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam Đặc điểm Ban điều hành của BIDV, Vietcombank, Viettinbank Cơ cấu CSH vốn tại BIDV, Vietcombank, Viettinbank 12 Tỷ lệ nợ xấu và hệ số CAR của BIDV, Vietcombank, Vietinbank Bảng 3.12 ROA của BIDV, Vietcombank, Vietinbank 13 Bảng 3.13 ROE của BIDV, Vietcombank, Vietinbank 14 Bảng 3.14 Trang 70 78 80 82 84 86 89 97 99 100 15 Lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế của BIDV, Vietcombank, Vietinbank Bảng 3.15 Hệ số Cronbach’S Alpha các biến phụ thuộc 16 Bảng 3.16 Hệ số Cronbach’S Alpha các biến độc lập 112 17 Bảng 3.17 Kiểm định KMO các biến độc lập 113 18 Bảng 3.18 Kiểm định KMO biến phụ thuộc 114 19 Bảng 3.19 Bảng hệ số Communalities 115 20 Bảng 3.20 Kết quả phân tích phương sai trích biến phụ thuộc 115 21 Bảng 3.21 Độ phù hợp của mô hình 116 22 Bảng 3.22 Phân tích phương sai 116 23 Bảng 3.23 Phân tích hồi quy 117 102 112 DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ TT Hình số 1 Hình 2.1 2 Hình 2.2 3 Hình 2.3 4 Hình 3.1 5 Hình 3.2 6 Hình 3.3 7 Hình 3.4 8 Hình 3.5 Tên hình, biểu đồ Các cấp độ và lợi ích tiềm năng của quản trị công ty có hiệu quả Những lợi ích của quản trị công ty Hệ thống kiểm soát nội bộ với 3 tuyến phòng thủ tại các ngân hàng thương mại cổ phần Mô hình QTCT và cơ cấu bộ máy quản lý của NHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Mô hình QTCT và cơ cấu bộ máy quản lý của NHTMCP Công thương Việt Nam Mô hình QTCT và cơ cấu bộ máy quản lý của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam Mô hình kiểm soát nội bộ tại BIDV, Vietcombank, Vietinbank Các bước nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực QTCT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam 9 Trang 26 27 34 71 73 75 88 105 Biểu đồ 3.1 Tổng tài sản của các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam 10 Biểu đồ 3.2 Tổng dư nợ của các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam 11 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ nợ xấu của BIDV, Vietcombank, Vietinbank 90 12 Biểu đồ 3.4 ROA của của BIDV, Vietcombank, Vietinbank 99 13 Biểu đồ 3.5 ROE của BIDV, Vietcombank, Vietinbank 101 14 Biểu đồ 3.6 Lĩnh vực quản lý của đối tượng khảo sát 110 15 Biểu đồ 3.7 Kinh nghiệm làm việc của đối tượng khảo sát 110 94 98 1 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài luận án Quản trị công ty là chủ đề luôn giành được nhiều quan tâm trong suốt quá trình phát triển của nền kinh tế Rất nhiều tổ chức lớn như OECD, World Bank, BIS… đã có nhiều nỗ lực nhằm phát triển các nguyên tắc quản trị công ty lành mạnh và hiệu quả Quản trị công ty (QTCT) có tầm quan trọng đặc biệt, được đặt ra như một yêu cầu không thể tách rời với sự phát triển của các doanh nghiệp QTCT với cơ chế phân định trách nhiệm, quyền hạn rõ ràng, minh bạch, từ đó bảo đảm hài hòa lợi ích các bên liên quan, giảm thiểu xung đột lợi ích cũng như sự lạm dụng quyền hạn vì lợi ích cá nhân,… là cơ sở quan trọng để doanh nghiệp hoạt động lành mạnh và hiệu quả Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại hình doanh nghiệp, kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng, với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán qua tài khoản Hoạt động kinh doanh của NHTM luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro trong hoạt động ngân hàng có tính liên kết và có tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế QTCT tốt sẽ đem lại các lợi ích cho NHTM, đó là: nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh; Nâng cao khả năng tiếp cận thị trưởng vốn; Giảm chi phí vốn và nâng cao uy tín của ngân hàng Ở Việt Nam trong những năm gần đây, hệ thống NHTM có sự phát triển mạnh mẽ Các NHTM quan tâm nhiều hơn đến công tác quản trị điều hành, thực hiện quản trị theo các thông lệ và chuẩn mực quốc tế Những kết quả có thể kể đến là: qui mô vốn điều lệ, qui mô tổng tài sản không ngừng tăng, chất lượng tài sản có, tỷ suất sinh lời, công tác quản trị, đặc biệt là quản trị rủi ro tại các ngân hàng từng bước được cải thiện Tuy nhiên, sự thay đổi thành phần và cấu trúc vốn, cấu trúc sở hữu, mạng lưới hoạt động, tại các NHTM nói chung, các NHTM cổ phần quan hệ giữa lãnh đạo với nhân viên bình đẳng góp phần tích cực giải quyết các công việc và HQKD Thang đo năng lực QTCT thông qua môi trường việc làm và môi trường xã hội (MTXH4) Môi trường làm việc có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì ngân hàng có mối quan hệ với cổ đông và đối tác thân thiện góp phần quan trọng đến công tác thực hiện các quy định trong QTCT 6 Thang đo năng lực QTCT thông qua chất lượng nguồn nhân lực (CLNNL) Thang đo năng lực QTCT thông qua chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng (CLNNL1) Chất lượng nguồn nhân lực có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì cán bộ nhân viên ảnh hưởng đến bộ máy làm việc, quản lý ngân hàng và xử lý rủi ro cho ngân hàng Thang đo năng lực QTCT thông qua chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng (CLNNL2) Chất lượng nguồn nhân lực có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì nhân viên ngân hàng được tuyển chọn theo đúng quy trình của ngân hàng, là người tham mưu giúp việc cho công tác quản lý và điều hành hoạt động Thang đo năng lực QTCT thông qua chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng (CLNNL3) CLNNL có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì nguồn nhân lực bộ phận BKS của ngân hàng có trình độ chuyên môn và kinh nghiệm xử lý rủi ro tài chính Thang đo năng lực QTCT thông qua chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng (CLNNL4) CLNNL có ảnh hưởng năng lực QTCT, vì ngân hàng có bộ phận cán bộ có trình độ công nghệ có thể kiểm soát được rủi ro tài chính Thang đo năng lực QTCT thông qua chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng (CLNNL5) Chất lượng nguồn nhân lực có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì ngân hàng đã bố trí hợp lý nguồn nhân lực Thang đo năng lực QTCT thông qua chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng (CLNNL6) CLNNL có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì công tác khen thưởng, kỷ luật trong ngân hàng công minh tạo động lực cho các thành viên trong ngân hàng 7 Thang đo năng lực QTCT thông qua công tác giám sát và kiểm soát nội bộ (GSKSNB) Thang đo năng lực QTCT qua công tác giám sát và kiểm soát nội bộ ngân hàng (GSKSNB1) Công tác giám sát và kiểm soát nội bộ có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì Ban kiểm soát có đủ số lượng Thang đo năng lực QTCT qua công tác giảm sát và kiểm soát nội bộ ngân hang (GSKSNB2) Công tác giám sát và kiểm soát nội bộ có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì bộ phận Ban Kiểm soát có nghiệm vụ tài chính giỏi Thang đo năng lực QTCT qua công tác giám sát và kiểm soát nội bộ ngân hàng (GSKSNB3) Công tác giám sát và kiểm soát nội bộ có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì ngân hàng bố trí các cuộc họp thường xuyên về chương trình giám sát và kiểm soát kinh doanh Thang đo năng lực QTCT qua công tác giám sát và kiểm soát nội bộ ngân hàng (GSKSNB4) Công tác giám sát và kiểm soát nội bộ có ảnh hưởng đến năng lực QTCT, vì ngân hàng định kỳ báo cáo tình hình kinh doanh và rủi ro cho HĐQT 8 Thang đo nâng cao năng lực QTCT (NLQTCT) Ngân hàng có năng lực QTCT (NLQTCT1): Ngân hàng có năng lực QTCT vì có cơ cấu tổ chức hợp lý Ngân hàng có năng lực QTCT (NLQTCT2): Ngân hàng có năng lực QTCT, vì đội ngũ quản lý có năng lực và kinh nghiệm điều hành Ngân hàng có năng lực QTCT (NLQTCT3): Ngân hàng có năng lực QTCT vì ngân hàng có thông tin báo cáo tài chính kịp thời và chính xác Ngân hàng có năng lực QTCT (NLQTCT4): Ngân hàng có đội ngũ BKS đảm nhận được nhiệm vụ HĐQT giao cho và làm việc có trách nhiệm Ngân hàng có năng lực QTCT (NLQTCT5): Ngân hàng có đội ngũ cán bộ quản lý có trách nhiệm Phụ lục 6: Đánh giá thang đo biến tổng các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực QTCT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam Ký hiệu mã Nội dung Tương quan biến -Tổng CRA nếu loại biến Yếu tố năng lực QTCT của HĐQT : Cronbach’s Alpha = 0,801 NLHĐQT1 NLHĐQT2 NLHĐQT3 NLHĐQT4 NLHĐQT5 NLHĐQT6 HĐQT đủ số lượng làm việc và điều hành hoạt động ngân hàng HĐQT có trình độ và kinh nghiệm quản lý tín dụng Số lượng họp trong năm của các thành viên HĐQT đảm bảo điều hành hoạt động ngân hàng Chủ tịch HĐQT kiêm nhiệm giám đốc ngân hàng Phối hợp của HĐQT với BGĐ đảm bảo quản lý hoạt động ngân hàng HĐQT có các ban giúp việc có hiệu quả 0.562 0.754 0.501 0.760 0.543 0.759 0.581 0.751 0.500 0.753 0.542 0.755 Yếu tố năng lực QTCT của BGĐ : Cronbach’s Alpha = 0,805 NLBGĐ1 NLBGĐ2 NLBGĐ3 NLBGĐ4 NLBGĐ5 BGĐ được lựa chọn đủ số lượng 0.563 BGĐ có trình độ chuyên môn về tài 0.693 chính và nghiệp vụ ngân hàng BGĐ có TTBCTC đảm bảo kịp thời 0.622 và chính xác BGĐ đã thực hiện đầy đủ các chiến 0.581 lược của HĐQT và có các giải pháp xử lý rủi ro có hiệu quả BGĐ đã tạo mối quan hệ hài hòa 0.602 động viên được mọi thành viên ngân hàng làm việc có hiệu quả Yếu tố năng lực QTCT qua vai trò tham gia cổ đông: Cronbach’s Alpha = 0,821 0.795 0.741 0.769 0.770 0.769 Cổ đông là người lựa chọn và bầu 0.553 0.822 HĐQT Cổ đông đã tích cực giám sát các hoạt TGCĐ2 0.562 0.801 động, điều hành của HĐQT Cổ đông đã tích cực tham gia các cuộc họp ĐHĐCĐ đầy đủ chiếm tỷ TGCĐ3 0.570 0.810 lệ cao trong biểu quyết các vấn đề có liên quan đến QTCT Cổ đông đã tham gia ý kiến xây dựng TGCĐ4 0.601 0.806 quản lý điều hành hoạt động tài chính tiền tệ của ngân hàng Cổ đông là người tham gia điều hành TGCĐ5 0.621 0.800 QTCT ở các doanh nghiệp khác TGCĐ6 Cổ đông là những nhà quản lý có trình 0.570 0.811 độ TGCĐ7 Cổ đông là người có năng lực kinh tế 0.572 0.800 Yếu tố năng lực QTCT thông qua Thông tin BCTC: Cronbach’s Alpha = 0,722 TTBCTC của ngân hàng kịp thời và TTBCTC1 0.531 0.616 minh bạch TTBCTC của ngân hàng ảnh hưởng TTBCTC2 0.533 0.634 đến giá cổ phiếu TTBCTC của ngân hàng ảnh hưởng TTBCTC3 0.235 0.751 đến giá cổ phiếu TTBCTC được các bên liên quan TTBCTC4 0.582 0.623 chấp nhận Ngân hàng có quy mô càng lớn thì TTBCTC 5 chất lượng thông tin tài chính càng 0.573 0.735 chính xác và khách quan Yếu tố năng lực QTCT thông qua Thông tin BCTC sau khi loại biến TTBCTC3: Cronbach’s Alpha = 0,751 TTBCTC của ngân hàng kịp thời và TTBCTC1 0.592 0.643 minh bạch TTBCTC của ngân hàng ảnh hưởng TTBCTC2 0.612 0.662 đến giá cổ phiếu TGCĐ1 TTBCTC được các bên liên quan 0.615 0.654 chấp nhận Ngân hàng có quy mô càng lớn thì TTBCTC 5 chất lượng thông tin tài chính càng 0.583 0.738 chính xác và khách quan Yếu tố năng lực QTCT thông qua môi trường làm việc và môi trường xã hội: Cronbach’s Alpha = 0.812 Cán bộ trong ngân hàng được bố trí đúng năng lực nên hiệu quả đạt MTXH1 0.633 0.754 mong muốn và ảnh hưởng đến công tác QTCT và HQKD Cán bộ nhân viên vui vẻ chấp hành và MTXH2 0.615 0.768 thực hiện tốt nội quy quy định của ngân hàng Mối quan hệ giữa lãnh đạo với nhân MTXH3 0.632 0.757 viên bình đẳng góp phần tích cực đến công tác QTCT và HQKD Ngân hàng có mối quan hệ với cổ đông và đối tác thân thiện góp phần MTXH4 0.608 0.752 quan trọng đến công tác thực hiện các quy định trong QTCT Yếu tố năng lực QTCT qua chất lượng nguồn nhân lực: Cronbach’s Alpha = 0.800 Bộ máy làm việc, quản lý ngân hàng CLNNL1 0.624 0.802 có trình độ nghiệp vụ kế toán, tài chính nên tránh được rủi ro cho ngân hàng Nhân viên ngân hàng được tuyển CLNNL2 0.585 0.786 chọn theo đúng quy trình Nguồn nhân lực bộ phận BKS của CLNNL3 0.559 0.773 ngân hàng có trình độ chuyên môn và kinh nghiệm Ngân hàng có bộ phận cán bộ công CLNNL4 0.561 0.745 nghệ có trình độ kiểm soát được rủi ro tài chính CLNNL5 Ngân hàng đã bố trí hợp lý NNL 0.543 0.762 TTBCTC4 Công tác xử lý khen thưởng trong ngân CLNNL6 0.667 0.778 hàng công minh ảnh hưởng đến năng lực QTCT trong ngân hàng Yếu tố năng lực QTCT qua công tác giám sát và kiểm soát: Cronbach’s Alpha = 0.784 GSKSNB1 Ngân hàng có đủ số lượng tại BKS 0.596 0.747 GSKSNB2 BKS có nghiệm vụ tài chính giỏi 0.608 0.740 Ngân hàng bố trí các cuộc họp thường GSKSNB3 xuyên về chương trình giảm sát và 0.562 0.734 kiểm soát kinh doanh Ngân hàng định kỳ báo cáo tình hình GSKSNB4 0.674 0.711 kinh doanh và rủi ro cho HĐQT NLQTCT1 NLQTCT2 NLQTCT3 NLQTCT4 NLQTCT5 Yếu tố năng lực QTCT : Cronbach’s Alpha = 0.812 Ngân hàng có năng lực QTCT vì có 0.623 cơ cấu tổ chức hợp lý Đội ngũ quản lý có năng và kinh 0.614 nghiêm điều hành tổ chức tín dụng Ngân hàng có thông tin báo cáo tài 0.572 chính kịp thời và chính xác Ngân hàng có đội ngũ BKS đảm nhận 0.655 được nhiệm vụ HĐQT giao cho và làm việc có trách nhiệm Ngân hàng có đội ngũ cán bộ quản lý 0.622 có trách nhiệm 0.751 0.756 0.811 0.772 0.761 Nguồn: Khảo sát và tổn hợp, tính toán của nghiên cứu sinh Phụ lục 7: Kết quả phân tích định lượng Kiểm định CRONBACH’S ALPHA 1 Yếu tố năng lực hội đồng quản trị (NLHĐQT) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Iterm 801 6 Item-Total Statistics NLHDDQT1 17.8653 Scale Variance if Item Deleted 5.841 NLHDDQT2 18.0452 6.314 501 760 NLHDDQT3 18.1121 6.632 543 759 NLHDDQT4 18.0587 6.243 581 751 NLHDDQT5 18.0012 6.321 500 753 NLHDDQT6 18.0045 5.643 542 755 Model Scale Mean if Item Deleted Corrected Cronbach's Item-Total Alpha if Item Correlation Deleted 562 754 2 Yếu tố năng lực ban giám đốc (NLBGĐ) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Iterm 805 5 Item-Total Statistics NLBGĐD1 13.8032 5.841 Corrected Item-Total Correlation 563 NLBGĐD2 14.3265 6.314 693 741 NLBGĐD3 14.0043 6.632 622 769 NLBGĐD4 13.8134 6.243 581 770 NLBGĐD5 13.7649 6.321 602 769 Model Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Cronbach's Alpha if Item Deleted 795 3 Yếu tố tham gia cổ đông ngân hàng (TGCDD) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Iterm 821 7 Item-Total Statistics TGCDD1 18.4612 Corrected Item- Cronbach's Total Alpha if Item Correlation Deleted 9.645 553 822 TGCDD2 18.6450 8.856 562 801 TGCDD3 18.7252 9.404 570 810 TGCDD4 18.7202 8.734 601 806 TGCDD5 18.5503 8.843 621 800 TGCDD6 18.5547 9.124 570 811 TGCDD7 18.6739 9.065 572 800 Model Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted 4 Yếu tố thông tin báo cáo tài chính (TTBCTC) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Iterm 722 5 Item-Total Statistics Model Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected Item-Total Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted TTBCTC1 9.6512 2.645 531 616 TTBCTC2 9.3287 1.876 533 634 TTBCTC3 9.4546 2.548 235 751 TTBCTC4 9.3956 2.322 582 623 TTBCTC5 9.4562 2.476 573 735 *Cronbach's Alpha sau khi loại biến TTBCTC3 Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Iterm 751 4 Item-Total Statistics Model Scale Mean if Scale Variance Corrected Cronbach's Item Deleted if Item Deleted Item-Total Alpha if Item Correlation Deleted TTBCTC1 6.6546 1.856 592 643 TTBCTC2 6.5421 1.147 612 662 TTBCTC4 6.5185 1.505 615 654 TTBCTC5 6.6386 1.688 583 738 5 Yếu tố môi trường làm việc và môi trường xã hội ngân hàng (MTXH) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Iterm 812 4 Item-Total Statistics Model MTXH1 MTXH2 MTXH3 MTXH4 Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted 10.0104 9.1451 9.6281 9.7846 2.431 2.873 3.065 2.644 Corrected Item-Total Correlation 633 615 632 608 6 Yếu tố chất lượng nguồn nhân lực (CLNNL) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Iterm 800 6 Cronbach's Alpha if Item Deleted 754 768 757 752 Item-Total Statistics Model NNL1 NNL2 NNL3 NNL4 NNL5 NNL6 Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted 18.6632 18.4811 18.4912 18.4302 18.4381 18.4630 6.272 5.801 6.205 5.989 5.731 5.682 Corrected Item-Total Correlation 624 585 559 561 543 667 Cronbach's Alpha if Item Deleted 802 786 773 745 762 778 7 Yếu tố giám sát và kiểm soát nội bộ (GSKSNB) Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Iterm 784 4 Item-Total Statistics Model Scale Mean if Scale Variance Corrected Cronbach's Item Deleted if Item Deleted Item-Total Alpha if Item Correlation Deleted GSKSNB1 10.8810 2.941 596 747 GSKSNB2 10.8751 3.233 608 740 GSKSNB3 10.8415 3.362 562 734 GSKSNB4 10.6974 2.884 674 711 Phụ lục 8: Kết quả phân tích phương sai trích các biến độc lập Initial Eigenvalues Total Variance Explained Component Total % of Variance Cumulati ve % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 3.848 3.205 2.987 2.623 2.368 1.834 1.663 977 956 943 889 861 825 799 765 709 702 683 672 629 578 534 513 496 473 468 446 415 389 367 352 325 319 284 256 219 10.613 10.152 8.197 7.156 7.053 5.384 5.053 2.376 2.352 2.345 2.296 2.131 2.071 2.063 2.016 1.925 1.951 1.857 1.821 1.784 1.623 1.602 1.526 1.483 1.436 1.397 1.312 1.216 1.172 1.141 1.073 1.039 1.021 823 814 726 10.613 20.765 28.962 36.118 43.171 48.555 53.608 55.984 58.336 60.681 62.977 65.108 67.179 69.242 71.258 73.183 75.134 76.991 78.812 80.596 82.219 83.821 85.347 86.83 88.266 89.663 90.975 92.191 93.363 94.504 95.577 96.616 97.637 98.46 99.274 100.000 Extraction Sums of Squared Loadings Total % of Variance 3.848 3.205 2.987 2.623 2.368 1.834 1.663 10.613 10.152 8.197 7.156 7.053 5.384 5.053 Extraction Method: Principal Component Analysis Cumulati ve % 10.613 20.765 28.962 36.118 43.171 48.555 53.608 Rotation Sums of Squared Loadings % of Cumulati Total Varianc ve % e 3.525 9.857 9.857 3.017 9.532 19.389 2.783 7.806 27.195 2.516 7.213 34.408 2.453 7.021 41.429 2.251 6.453 47.882 2.037 5.726 53.608 Phụ lục 9: Kết quả phân tích EFA với các biến độc lập ảnh hưởng đến năng lực QTCT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam Model NLBGDD2 NLBGDD 3 NLBGDD 4 NLBGDD NLBGDD 1 TTBCTC1 TTBCTC 4 TTBCTC 2 TTBCTC 5 NLHDDQT4 NLHDDQT 6 NLHDDQT 1 NLHDDQT 3 NLHDDQT 2 NLHDDQT 5 CLNNL6 CLNNL2 CLNNL4 CLNNL5 CLNNL3 CLNNL1 THDLDP1 MTXH3 MTXH 2 MTXH 4 GSKSNB4 GSKSNB 1 GSKSNB 2 GSKSNB 3 TGCDD5 TGCDD 4 TGCDD 1 TGCDD 3 TGCDD 6 TGCDD 7 TGCDD 2 Component 1 2 3 4 5 6 7 835 773 742 722 726 824 817 795 783 743 720 719 707 683 681 228 776 705 704 702 673 652 820 802 801 781 278 Các điều kiện Hệ số KMO Mức ý nghĩa của kiểm định Barlett’s Hệ số dừng Eigenvalue 825 791 719 765 742 729 719 715 705 703 701 Giá trị 0.83 000 1.663 Phụ lục 10: Kiểm tra đa cộng tuyến Model Collinearity Statistics Tolerance VIF NLHĐQT 987 1.013 NLBGDD 935 1.069 CLNNL 961 1.041 TGCDD 986 1.014 TTBCTC 969 1.032 MTXH 980 1.020 GSKSNB 977 1.024 (Constant) 1 Phụ lục 11: Phân tích ma trận tương quan các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực QTCT tại các NHTMCP nhà nước ở Việt Nam ... quản trị công ty ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước Việt Nam …………… Định hướng nâng cao lực lực quản trị công ty ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước Việt Nam ………………… Giải pháp nâng cao lực quản. .. chung lực quản trị công ty ngân hàng thương mại cổ phần Chương 3: Thực trạng lực quản trị công ty ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước Việt Nam Chương 4: Giải pháp nâng cao lực quản trị công ty ngân. .. ảnh hưởng yếu tố đến lực quản trị công ty ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước Việt Nam, đề xuất giải pháp nâng cao lực quản trị công ty ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước Việt Nam Nhiệm vụ