Thanh toán điện tử trong thương mại điện tử

Luận văn : Thanh toán điện tử trong thương mại điện tử

Lời mở đầu

Trong nền kinh tế toàn cầu hoá hiện nay ,thơng mại điện tử đã trở thành một phơng thức kinh doanh không thể thiếu đợc sự phát triển nh vũ bão của công nghệ thông tin và điển hình là mạng toàn cầu Internet khiến các công ty trên thế giới chạy đua nhau lên mạng nhằm mục đích quảng bá cho hoạt

đọng kinh doanh của mình Hiêu quả của nó đơng nhiên là rất lớn.Trái ngợc với không khí sôi đông áy, ở việt nam thơng mại điện tử vẫn còn là một khái niêm vô cùng mới mẻ ngay cả với nhiền doanh nghiệp kinh doanh ,sinh viên kinh tế của các trờng đại học và cao đẳng.Điều này cũng dễ hiểu vì trong số

78 triệu dân mới chỉ có khoảng 100.000 Internet ,đó là cha kể nhiều ngời vào mạng với mục đích duy nhất là chat(tán gẫu qua mạng ).Hoạt động mua bán qua mạng đóng góp rất đáng kể vào doanh thu của thơng maị điện tử

Trớc đây, với phơng thức mua bán “tay trao ttay’ đã bộc lộ nhữnh mặt hạn chế nh:không đảm bảo độ chính xác,tiện lợi ,chi phí cho việc phát hanh ,bảo quản rất cao mặt khác việc vận chuyển khối lợng lớn tiền mặt là rất khó khăn và độ rủi ro cao

Do phơng thức mua bán nh trên gặp nhiều bất lợi cho nên vào năm

1950 tấm thẻ nhựa đầu tiên đựơc phát hành do một sự tình cờ là khi ông Frank Mcnamara đang dự một buổi tiệc thì phát hiện ra mình quên mang theo ví tiền Chình vì vậy ,ông đã có ý nghĩ là phát hành nhng tấm thẻ nhựa

để cho phép khách hàng có thể thanh toán sau cùng với sự bùng nổ của công nghệ thông tin và việc áp dụng nhũng tiến bộ khoa học kỹ thuật ,tâm thẻ nhựa ấy đã không ngừng đợc cải thiện và đáp ứng đợc các tiêu chuẩn cần phải có của phơng thức thanh toán hiện đại ngày nay.Đó là thanh toán điện tử

Với phơng thức thanh toán này nó đã khắc phục đợc những mặt hạn chế của phơng thức mua bán”tay trao tay” đồng thời nó còn đáp ứng đợc các yêu cầu của nền kinh tế tri thức

Nội dung

Chơng I : Một số lí luận chung về thanh toán

điện tử trong thơng mại điện tử

I Thẻ ngân hàng- Một phơng thức thanh toán không dùng tiền mặt

Sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin đã kéo theo hiệu ứng

vi tình hoá mọi hoạt động giao tiếp của con ngời và cộng đồng; với những chiếc thẻ điện tử nhỏ, gọn ( kích thớc chỉ nh con bài tú lơ khơ) và thông minh chúng ta có thể thực hiện mọi giao dịch của mình từ ra vào cổng cơ quan, gọi

điện thoại công cộng,đi tàu xe rồi đến việc thanh toán mua hàng hoặc rút tiền gửi để chi tiêu.Đó là sự tiện lợi, tính hơn hẳn của thẻ điện tử trong thế giới hiện đại

Trên thế giới hiện có nhiều loại thẻ thanh toán khấc nhau nh: thẻ khắc chữ nổi( embossing card),thẻ băng từ( magnetic stripe) và thẻ thông minh

- thế hệ mới nhất của thẻ thanh toán-dựa trên kĩ thuật vi sử lí nhờ gắn trên thẻ một chíp điện tử đang ngày càng trở nên phổ biến Về nghiệp vụ, có thể chia thẻ ngân hàng thành 3 loại: thẻ tín dụng ( credit card- nh master card,visa card) ; thẻ thanh toán( debit card- nh Diner’s club,American express); thẻ rút tiền tự động( ATM card)

Thẻ tín dụng( Credit Card) một hình thức thanh toán hiện đại, kĩ thuật cao, không dùng tiền mặt mang lại nhiều lợi ích knh tế và tiện dụng đối với ngời sử dụng thẻ nói riêng và toàn xã hội nói chung.Thẻ tín dụng ra đời từ những năm của thập kỷ40 ,50 của thế kỷ 20 đến nay đã đợc phổ cập rộng rãi

ở nhiều quốc gia trên thế giới.ở nớc ta, ngân hàng Ngoại thơng, Vietcombank

và ngân hàng Thơng mại á châu, ACB và một số ngân hàng thơng mại khác

đã bắt đầu triển khai nghiệp vụ thanh toán thẻ tín dụng mang lại kết quả ban

đầu và cũng đã nổi lên những vấn đề thách thức kể cả việc phòng chống giả mạo, gian lận để bảo vệ an toàn cho khách hàng và ngân hàng tham gia nghiệp vụ thanh toán thẻ Bên lề thiên niên kỷ mới,Vietcombank và ACB

đang có những kế hoạch đầy tham vọng.Ngân hàng Acb đang thực hiện kế hoạch phát hành 10 nghìn thẻ tín dụng cho thị trờng nội địa trong vòng 12 tháng tới và 40000 thẻ tín dụng đến năm 2005.Kế hoạch của Acb đợc phối hợp với “ Sài Gòn Tourít” để phục vụ chiến dịch:”Việt nam điểm hẹn thiên niên kỷ mới” Trong tháng 12-2000, ngân hàng ACB đã phát hành đợc 500 thẻ-Thẻ của ACB với định mức tối thiểu 2000000 đồng nhằm vào các khách hàng có thu nhập ổn định và có tài khoản tiền gửi, tài khoản vãng lai đã đợc

mở tại ACB Ngân hàng sẽ cung ứng dịch vụ tín dụng đến các khách hàng là

đại lí du lịch, khách sạn, nhà hàng, vận tải hàng không,của hàng,cửa hiệu, siêu thị câu lạc bộ v.v Khách hàng dùng thẻ phải thanh toán trong hạn 15 ngày với lãi suất 0,85%/tháng.Ngời sử dụng thẻ phải trả phí mỗi năm 100000

đồng Để khuyến khích ngời sử dụng thẻ đợc hởng mức giảm giá từ các dịch

vụ của Sai Gòn Tourist theo tỉ lệ=20% giá thuê phòng khách sạn;10% giá tiền ăn ,uống tại khách sạn,nhà hàng;5% du lịch” Tours” nội địa và 3% du lịch”tours” ra nớc ngoài.Ngoài ra, ngời sử dụng thẻ đợc rút tiền mặt từng lần với dịch vụ phí 2%.Kế hoạch mở rộng thẻ nói trên của ngân hàng ACB là bớc tiến tích cực thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt tại Viêt nam phù hợp với chủ trơng của ngân hàng Nhà nớc Việt nam.Vietcombank trong năm qua cũng đã triển khai nhiều dịch vụ về thanh toán thẻ tín dụng kể cả Siminar, hội thảo ,huấn luện đào tạo cán bộ và đổi mới trang thiết bị kỹ thuật để đáp ứng yêu cầu hiện đại hoá, nâng cao hiệu quả thanh toán thẻ tín dụng.Trong thục

tể, một số khách hàng còn ngần ngại sử dụng thẻ tín dụng và cho rằng chi phí thanh toán thẻ còn cao, thời gian thanh toán cha thạt nhanh chóng.Đó là những tồn tại thực tế nhng phơng thức thanh toán nào cũng có giá thàng của nó.Vấn đề là phải làm sao có giá thành phù hợp và đợc xã hội chấp nhận.Vừa qua các ngân hàng thơng mại kể cả Viêtcombank và ACB đã có nhiều cố gắng trong việc hạ thấp chi phí, thậm chí có ngân hàng đã phải chịu lổi trong

đầu t trang thiết bị, kỹ thuật mới về thanh toán thẻ , nhng vẫn cha tỏ ra hấp dẫn đối với khách hàng sử dụng thẻ tín dụng.Có lẽ,đây là vấn đề các ngân hàng và khách hàng phải cố gắng, nỗ lực cao hơn nữa để từng bớc mở rộng thanh toán thẻ tín dụng trên toàn cõi đất nớc ta

Thẻ thanh toán là gì? Một cách đơn giản nhất ,thẻ thanh toán là một

loại giấy tờ có giá đặc biệt đợc làm bằng chất dẻo tổng hợp đợc nhà phát hành ấn định giá trị, dùng để trả tiền hàng hoá ,dịch vụ hay để rút tiền mặt thông qua các máy đọc thẻ.Thẻ thanh toán lần đầu tiên mang tên” Diners club”, đợc ngòi Mỹ sử dụng vào năm 1949 để trả tiền ăn tại 27 nhà hàng ttrong hoặc ven thành phố New york Ngày nay, trên 70% gia đình tại mỹ đã

sử dụng thẻ thanh toán để trả tiền hàng hoá và dịch vụ thay vì họ phải trả bằng tiền mặt hoặc dùng các phơng tiện thanh toán không dùng tiền mặt khác.Chỉ tính riêng tại Mỹ, hiện nay có khoảng 800 triệu thẻ các loại đang

đợc lu hành với tổng giá trị khoảng 300 tỷ dola Mỹ Cùng với sssự pháp triển nhanh chóng của nền văn minh nhân loại và kỹ thuật máy tính phát triển nh

vũ bão thẻ thanh toán ngày càng thu hút sự chú ý và nghiên cứu ứng dụng ccủa nhiều nớc kể cả những nớc đang phát triển ở Viẹt nam ,ngân hàng đầu tiên thực hiện dịch vụ này là ngân hàng ngoại thơng Viẹtnam.Lần đầu tiên VCD nhận làm đại lí thanh toán thẻ Visa cho ngân hàng BFCE của Singapore vào năm 1990.Năm1991 có thêm MasterCard của tổ chức tầi chính BFCE của Malaysia, sau đó là các loại thẻ JCB của Nhật, Amex của Mỹ Năm

1993, VCD đã phát hành đợc MasterCard sử dụng đồng tiền trong nớc ,sau

đó là thẻ Visa cũng đợc phát hành vào năm 1979.Cho đến nay, VCD vẫn là ngân hàng duy nhất tại Việt nam chấp nhận thanh toán cả 4 loại thẻ tín dụng quốc tể phổ cập nhất thế giới là Visa, MasterCard ,Amex và JCB Hiện nay các ngân hàng nh: ngân hàng ACB,First Vinabark, ngân hàng Xuất nhập khẩu (EXIMBANK),ngân hàng Sài Gòn Công Thơng ,ngân hàng Công Thuơng, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn(NHNo), cũng đã tổ chức thực hiện dịch vụ thanh toán bằng thẻ, nhng chủ yếu là làm đại lí thanh toán Hiện chỉ có VCB và ACB là đã phát hành MASTERCARD và

VISACARD trong nớc, còn NHNo phát hành và thanh toán thẻ nội bộ.Tính

đến nay, hai ngân hàng phát hành thể là VCB và ACB đã phát hành đợc khoảng 5000 thẻ tín dụng quốc tế với doanh số sử dụng năm 1999 khoảng

100 tỉ đôngf Việt nam Tuy nhiên tỉ trọng doang số sử dụng trong nớc chỉ chiếm khoảng 35%

Lợi ích khi sử dụng thẻ thanh toán : qua nửa thế kỷ không ngừng

đ-ợc các nhà phát hành( bao gồm các công ty, các tập đoàn tài chính mạnh, các ngân hàng trên thế giới) hoàn thiện, ngày nay, thẻ thanh toán đã đạt tới khả năng tiện lợi và an toàn cao.Nhiều loại thể đã đợc phát hành và sử dụng hầu

nh trên toàn cầu vì những u điểm nổi bật của nó.Trớc hết về mặt xã hội và nhà nớc , thanh toán bằng thẻ giúp loại bỏ một khối lợng tiền mặt rất lớn lẽ ra phải lu chuyển trực tiếp trong lu thông để thanh toán các khoản mua hàng ,trả tiền dịch vụ trong cơ chế thị trờng ngày càng sôi động ,phát triển ở tất cả các nớc.Đói với ngời sử dụng thẻ, những lợi ích từ việc sử dụng thẻ thanh toán nổi rõ hơn khi sử dụng tiền mặt hay các phơng thức thanh toán không dùng tiền mặt khác nh vừ tiện lợi( gọn nhẹ, nhanh chóng), an toàn, tiết kiệm, vừ văn minh ,hiện đại nhng vẫn không bị phân biệt giá so với khi trả bằng tiền mặt- pháp luật đã quy định cụ thể nh vậy.Còn trong việc vận chuyển ,mang tiền đi, không cách nào tiện bằng cách gửi tiền vào một nơi( ví dụ ở Hà nội) rút tiền mặt ở nhiều nơi khác( ví dụ TP.Hồ Chí Minh ) thông qua hệ thống rút tiền tự động ,vừa an toàn, vừa đơn giản, chi phí lại thấp hơn nhiều lần so với việc phải mang theo tiền mật.Đối với các cơ sở bán hàng, cung ứng dịch

vụ chấp nhận thẻ sẽ giúp tăng nhanh doanh số hơn, làm cho nơi bán hàng trở nên văn minh ,hiện đại hơn, thu hút khách hàng nhiều hơn.Còn đối với ngân hàng ( ngân hàng phát hành và ngân hàng thanh toán) cững có những lợi ích lớn nh: làm phong phú các hình thức thanh toán tăng hiệu quả nghiệp vụ thanh toán, mở rộng đối tợng thanh toán, tăng doanh số thanh toán và tăng lợi nhuận Hiện nay thị trờng Việt nam chỉ mới có tỉ lệ rất nhỏ sử dụng thẻ thanh toán.Nếu ngân hàng có thể phổ biến đợc đến khoảng 10% dân số cả nớc thì doanh số sử dụng thẻ trong nuức sẻ lên tới con số hàng nghìn tỉ đồng mỗi năm, gấp hàng trăm lần con số sử dụng thẻ hiện nay.Nếu đợc nh vậy ,một khối lợng lớn tiền mặt lẽ ra phải đợc in ấn, lu chuyển, bảo quản, kiểm đếm

sẽ đợc giảm bớt đáng kể, góp phần tiết kiệm một khối lợng tiền mặt khổng lồ cho xã hội bởi việc tiét giảm các chi phí phát sinh khi sử dụng tiền mặt Đó cững là một mục tiêu của chính sách tiền tệ của các nớc khi lựa chọn loại công cụ để đạt các mục tiêu vĩ mô

Ai đợc quyền sử dụng thẻ thanh toán? Nói chung, những ngời có

thu nhập ổn định, đạo đứcc tốt, có lý lịch rõ ràng và chấp nhận những điều kiện rằng buộc của ngân hàng phát hành thẻ đều có thể đợc cấp thẻ thanh toán.Về điều kiện tài chính đối với ứng viên chủ thể, có nhiều loại thẻ, song chung quy có hai loại chủ yếu: thẻ có ký quỹ và thẻ không có ký quỹ.Theo quy chế phát hành và sử dụng thẻ ngân hàng hiện hành do ngân hàng Nhà n-

ớc ban hành, chỉ cần ngời sử dụng thẻ đủ năng lực hành vi dân sự, có tài khoản mở tại ngân hàng phát hành thẻ và chấp nhận các điều kiện do ngân hàng phát hành thẻ quy định- đều có thể đợc cấp thẻ thanh toán để sử dụng

cho nhu cầu thanh toán hàng hoá, dịch vụ hay rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động

Những yêu cầu đối với ứng dụng công nghệ thẻ điện tử:

Mặc dù những khoản tiền mặt đựoc lu trữ dới dạng các bit thông tin có thể nạp vào “ thẻ thông minh” rất gọn nhẹ tiện dụng, dẽ dàng mang theo ngời

và đợc sử dụng nh tiền mặt mà không bị lộ diện nhng không ai có thể đảm bảo chắc chắn về độ an toàn tuyệt đối trong thanh toán thẻ Thực tế thẻ tín dụng cững chứa đựng những nguy cơ và rủi ro không nhỏ Theo thống kê của các tổ chức thẻ quốc tế, mỗi năm các tổ chức này và các thành viên phải chi không dới 1% doanh số cho rủi ro và phòng ngừa rủi ro Các ngân hàng rất

dễ phải chịu thanh toán, thậm chí nguy cơ phá sản nếu không lu tâm đến vấn

đè này Rủi ro và nguy cơ rủi ro có thể xuất hiện ở nhiều khâu trong toàn bộ quá trình phát hành, sử dụng và thanh toân thẻ gây tổn thất cho chủ thẻ, cơ sở chấp nhận thẻ, ngân hàng phát hành, ngân hàng thanh toán Những rủi ro có thể phát sinh nh đơn xin phát hành thẻ có các thông tin giả mạo; thẻ giả; thẻ

bị mất cắp, thất lạc, chủ thẻ không nhận đợc thẻ do ngân hàng phát hành gửi; tài khoản của chủ thể bị lợi dụng; nhân viên cơ sở chấp nhận thẻ in nhiều hoá

đơn thanh toán của một thẻ; tạo băng từ giả Ngoài ra còn một số nguy cơ rủi

ro khác có thể xuất hiện nếu các ngân hàng không chú trọng đúng mức đén việc quản lí hệ thống sử lí dữ liệu và quản trị hệ thống kỹ thuật Vì vậy vấn

đề đặt ra trớc mắt cho chúng ta hiện nay là làm thế nào để các ứng dụng công nghệ thẻ tự động vừa đạt đợc tính hiệu quả về kinh tế, thẩm mĩ và an toàn

đồng thời vẫn đảm bảo đợc tính hình thức đẹp, độ bền cao.Thẻ cần đựoc sử dụng ít nhất từ 5-10 năm chống đợc các tác động phá huỷ ( cọ sát, bẻ gập, ngâm nớc ) trong quá trình sử dụng Xét về góc độ kỹ thuật phải đảm bảo khả năng chống làm giả Thẻ phải có chứa những đặc tính bảo mật nh: in ảnh bóng mờ để chông photocopy; hình in bằng kỹ thuật vi in; mhững dấu hiệu bảo mật của hãng sản xuất thẻ( đã đợc in sẵn trên vật liệu thể rắn) ; các hình hoa văn tinh sảo; các dữ liệu in bằng mực nhạy cảm với tia cực tím.Đặc biệt, phải triệt để thực hiện nguyên tắc, mỗi đối tợng chỉ đợc cấp một thẻ ( nếu mất mới đợc cấp lại) Để giải quyết triệt để yêu cầu này nhất thiết phải ứng dụng các công nhgệ nhận biết dữ liệu sinh học, trong đó , nhận biết dấu vân tay tự động là công nhgệ đợc quan tâm nhiều nhất Công nghệ ứng dụng thẻ không chỉ đơn thuần là việc in ra thẻ Nó đòi hỏi phải ứng dụng nhiều công nghệ khác nhau, phải xây dựng một hạ tầng thông tin hoàn chỉnh từ máy in thẻ, máy đọc thẻ tại các địa điểm ứng dụng và hệ thống mạng truyền thông kết nối các điểm ứng dụng Công nghệ thẻ tự động thực chất là một tổ hợp nhiều công nghệ hiện đại trong đó CNTT chiếm vai trò chủ chốt :

-Công nghệ thu dữ liệu tự động: cần dùng các thiết bị hiện đại nh

máy ảnh số để chụp ảnh và đa trực tiếp vào máy tính , máy ảnh chụp phim tức thời để thu nhận dữ liệu ở các vùng xa xôi hẻo lánh, các máy quét ảnh chất lợng cao để quét đợc ảnh vân tay từ các bản hoặc các chữ ký , các thiết

bị quét vân tay trực tiếp hoặc lấy mẫu chữ ký trực tiếp

-Công nghệ in thẻ hiện đại đáp ứng đợc khả năng in các đặc tính bảo mật đa dạng trên thẻ; khả năng sử dụng nhiều loại vật liệu thẻ( thẻ giấy , thẻ

nhựa ); khả năng tích hợp nhiều thao tác trong một bớc in( vừa in thẻ hai mặt, vừa ép nhựa); khả năng kiểm soát chặt chẽ toàn bộ quá trình in thẻ ở các trung tâm in ấn tập trung.

-Công nghệ mã hoá dữ liệu: dữ liệu( chữ số, ảnh , vân tay) có thể đợc

mã hoá theo nhiều cách khác nhau : dùng dải băng từ; dùng mã vạch; dùng chíp điện tử; dùng các dòng chữ để có thể nhận dạng bằng máy

-Công nghệ nhận biết tự động và xác nhận chủ nhân

-Công nghệ CSDL tiên tiến có khả năng hỗ trợ dữ liệu lớn và dữ liệu

ảnh với những đòi hỏi cao về bảo mật, an toàn dữ liệu, về tính năng hoạt

động và khả năng mở rộng

-Công nghệ mạng truyền thông : Trong các ứng dụng quy mô lớn,

việc truyền dữ liệu giữa các văn phòng đăng ký cấp thẻ ở địa phơng tới các trung tâm khu vực ( cấp tỉnh/ cấp miền) và sau đó về trung tâm ở trung ơng sẽ

là vấn đề lớn Khi đa thẻ vào sử dụng, việc liên lạc để đối chiếu với CSDL trung tâm theo cơ chế khách/ chủ là rất quan trọng Ngoài kỹ thuật và quy trình truyền dữ liệu trên mạng diện rộng, còn có một số vấn đề nữa cần đợc nghiên cứu là vấn đề mã hoá, bảo mật dữ liệu trên đờng truyền

Công nghệ thẻ ngày càng đợc ứng dụng rộng rãi nhờ các u điểm : nhỏ , gọn, chứa thông tin cô đọng, sử dụng tiện lợi: bền, sử dụng nhiều lần: để tự

động hoá khâu nhận biết và xác nhận chủ nhân với mức độ tịn cậy cao, nhờ

đó có thể sử lí nhanh chóng các giao dịch Việc ứng dụng công nghệ thẻ ở Việt nam hiện nay nhìn chung mới dừng ở sơ khai , ứng dụng các loại thẻ ra vào có dải bănng từ cho một số cơ quan, xí nghiệp Riêng trong lĩnh vực ngân hàng đã có những bớc đi có tính đột phá trong việc ứng dụng công nghệ thẻ

tự động- thẻ thanh toán điện tử- thẻ tín dụng

Một số quy định chung cho việc phát hành, sử dụng , bảo quản và thanh toán thẻ

đọc vợt quá giới hạn cho vay tối đa của ngân hàng với một khách hàng theo quy định của pháp luật NHPHT phải quy định thời hạn trả nợ , lãi suất, cũng

nh lãi suất d nợ tín dụng thẻ cha đợc thanh toán đúng hạn và mức trả nợ tối thiểu tính trên d nợ tín dụng thẻ cho các chủ thẻ tín dụng Các quy định này không trái với các quy định hiện hành của ngân hàng nhà nớc về lãi suất cho vay Bên cạnh đó quy định nêu rõ thẻ chỉ đợc cấp cho cá nhân, không cấp

thẻ cho tập thể và d nợ tín dụng thẻ của NHPHT đợc tính vào tổng mức d nợ cho vay chung của mình

Đối với chủ thẻ : Quy chế quy dịnh,chủ thẻ không đợc chi vợt hạn

mức tín dụng đã đợc NHPHT chấp thuận trong hợp đồng Trong trờng hợp muốn s dụng vợt hạn mức tín dụng phải thoả thuận trong hợp đồng với NHPHT Đồng thời phải thanh toán đầy đủ đúng hạn mức trả nợ tối thiểu đợc NHPHT quy định

Phạm vi sử dụng và đồng tiền thanh toán trên thẻ: theo quy chế

,các loại thẻ hoạt động trên lãnh thổ Việt nam chủ yếu bằng đồng Việt nam Trờng hợp đậc biệt ( thẻ quốc tế ) có thể giao dịch ngoại tệ nhng chỉ ở các cơ

sở đựợc pheps giao dịch ngoại tệ Việc rút tiền mặt bằng ngoại tệ chỉ đợc thực hiện ở các NHTTT , NHPHT đợc phép giao dịch ngoại tệ và hạn mức theo quy định về quản lí ngoại hối của nhà nớc Việt nam Quy chế cũng quy

định cho việc thanh toán giữa các bên liên quan bầng đồng Việt nam

Những điều kiên của ngân hàng mở dịch vụ phát hành thẻ: Các

Ngân hàng có thể thực hiện việc phát hành thẻ chỉ khi nào đợc nhà nớc Việt nam cho phép

Nghĩa là ngân hàng đó phải hội tụ đủ các điều kiện về năng lực tài chính ,không vi phạm pháp luật ; đảm bảo hệ thống trang thiết bị cần thiết phù hợp với tiêu chuẩn và đảm bảo an toàn cho hoạt động phát hành , thanh toán thẻ Có đội ngũ cán bộ đủ năng lực chuyên môn để quản lí ,vận hành, thanh toán thẻ theo thông lệ quốc tể ; chứng minh đợc sự cần thiết, hiệu quả kinh doanh và tính khả thi của việc đầu t Để phát hành thẻ quốc tế, ngoài các tiêu chí nêu trên, ngân hàng xin phát hành thẻ quốc tế còn phải đợc ngân hàng nhà nớc cấp giấy phép hoạt động ngoại hối và cho phép thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế; đồng thời phải là hội viên chính thức hoặc liên kết của tổ chức thẻ quốc tế Có lẽ chứng minh đợc hiệu quả kinh doanh trong giai đoạn hiện nay là một trở ngại rất lớn cho các ngân hàng mong muốn mở dịch vụ phát hành thẻ Bởi lẽ thói quen sử dụng tiền mặt trong thanh toán, tài khoản cá nhân còn ít, cơ sở hạ tầng còn sơ khai thì việc mở loại dịch vụ này chắc chắn sẽ không thể có ngay hiệu quả

Những điều kiện của ngời đợc cấp thẻ: ngời xin đợc cấp thẻ chỉ cần hai

điều kiện là có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật và

là chủ tài khoản tiền gửi cá nhân mở tại NHPHT hoặc đáp ứng các điều kiện khác do NHPHT quy định Riêng với chủ thẻ phụ , phải có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật và đợc chủ thẻ chính cam kết đảm bảo thanh toán toàn bộ các khoản tiền thanh toán ,lãi và chi phí phát sinh khi

dụng đợc phần trao đổi thông tin, buôn bán vẫn phải kết thúc bằng trả tiền trực tiếp hoặc bằng các phơng tiện thanh toán truyền thống, khi ấy hiệu của TMĐT bị giảm thấp và có thể không đủ bù lại các chi phí trang bị công nghệ

đã bỏ ra Hệ thống thanh toán tài chính đi liền với việc mã hoá toàn bộ hàng hoá, hay”đánh số sản phẩm” (product numbering) là vấn đề không chỉ có tính quốc gia mà có tính quốc tế, trên cơ sở của các chuẩn và định chế EAN international và Uniform Code Council, thể hiện dới dạng các vạch, gọi là mã vạch (bar-code); theo đó tất cả các sản phẩm hành hoá và dịch vụ đều đợc mã hoá bằng một số 13 con số, và tất cả các công ty đều có địa chỉ của mình bằng một mã có từ 100 đến 100000 con số( mã vạch là hệ thống mã dùng các vạch đen, trắng, màu, có đọ rộng khác nhau để biểu diễn con số; một máy quét dùng tế bào quang điện sẽ nhận dạng các vạch này biến đổi thành con số rồi tự động đa vào máy tính để tính toán tự động , trớc đây mã vạch đợc đọc theo một chiều, nay đã xuất hiện loại mã vạch mới cho phép đọc nhiều chiều

và chứa đựng nhiều thông tin hơn) Việc hội nhập vào và thiết lập toàn bộ hệ thống mã sản phẩm và mã công ty( gọi chung là mã hoá thơng mại; commercial coding) cho một nền kinh tế( đặc biệt là nền kinh tế của nớc

đang phát triển) nói chung cũng không đơn giản

Tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt

Hơn 10 năm qua,” hệ thống ngân hàng không ngừng đợc củng cố và phát triển góp phần tích cực vào những thành tựu chung trong công cuộc đổi mới, nổi bật là đẩy lùi lạm phát phi mã, ổn định giá trị đồng tiền, ổn định kinh tế vĩ mô, làm nòng cốt huy động vốn, phục vụ có hiệu quả cho nhu cầu phát triển kinh tế xã hội, xoá đói giảm nghèo, cải thiện đời sống nhân dân”

Là sự đánh giá có tính tổng quát hoạt động ngân hàng phục vụ nền kinh tế phát triển Tuy nhiên bên cạnh những thành công rực rỡ ấy hoạt động ngân hàng không tránh khỏi những mặt hạn chế, yếu kém, bất cập Trong đó công tác tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt gặp không ít khó khăn, mặc dầu

đây là một mũi nhọn đợc Chinh Phủ và ban lãnh đạo ngân hàng nhà ớc(NHNN) rất quan tâm.Đặc biệt triển khai trơng trình huện đại hoá nghành ngân hàng cũng nhằm áp dụng công nghệ mới vào nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt NHNN và các ngân hàng thơng mại quốc doanh(NHTMQD) đã đợc phổ cập mạng máy tính, tạo ra năng lực mới có năng suất rất cao đẩy nhanh tốc độ mỗi món tiền tăng lên hàng nghìn lần so vơi trớc Từ đó đã tạo ra điều kiện vô cùng thuận lợi phát triển hoạt đông thanh toán không dùng tiền mặt Song những tiến bộ tuyệt vời nh vậy vẫn cha xoay đổi tình trạng xã hội là một quốc gia đang sử dụng quá nhiều tiền mặt

n-nh n-nhận xét của n-nhiều khách nớc ngoài; nên đã “ làm cho việc điều hoà lu thông tiền tệ và quản lý kho quỹ rất khó khăn, phân tán, tốn kém, ảnh hởng rất lớn đến việc hiện đại hoá công nghệ ngân hàng và cấu trúc lại hệ thống” Tình trạng ấy xuất phát từ nhiều nguyên nhân Trong đó nguyên nhân nổi trội thuộc chủ quan là dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt cha tạo đợc những tiện ích trực tiếp và cao hơn thanh toán bằng tiền Nh vậy việc nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt đang là yêu cầu bức bách Muốn giải quyết tốt yêu cầu này tất yếu phải nhận rõ những bức xúc từ

các quan hệ giao dịch kinh tế khách quan để tìm kiếm những giải pháp bổ xung thích hợp về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Có thể nói còn rất nhiều vấn đề bức xúc nhất, có tính then chốt cần u tiên giải quyết kịp thời đó là:

Một là :vấn đề liên kết các đơn vị giao dịch, các pháp nhân hoạt động ngân hàng để hợp tác cùng hành nghề dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt và vai trò trung tâm thanh toán của nghành ngân hàng

Hai là: vấn đề bổ xung giải pháp tác nghiệp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

III Vai trò của thanh toán điện tử trong thơng mại điện tử.

Cùng với các hoạt động khác nh th tín điện tử, trao đổi dữ liệu điện tử Hoạt động thanh toán điện tử là một yếu tố rất quan trọng thúc đẩy thơng mại

điện tử phát triển thuận lợi Để góp phần làm cho mọi ngời thấy đợc lợi ích của thanh toán điện tử tring mọi hoạt động kinh tế- chính trị- xã hội mà nhất

là trong việc mua bán hàng hoá, dịch vụ hoặc rút tiền để chi tiêu thì việc khẳng định vai trò của thanh toán điện tử là rất cần thiết

Trớc đây hình thức mua bán chủ yếu của con ngời là gặp nhau trực tiếp sau đó thoả thuận để đi tới sự thống nhất đảm bảo lợi ích cho cả bên mua lẫn bên bán Ngời mua muốn mua ở một mức giá thấp nhất nhng sản phẩm mua

đợc phải có chất lợng tốt nhất còn ngời bán thì mong muốn bán đợc khối ợng sản phẩm nhiều nhất ở một mức giá cao nhất Với hình thức mua bán này thì chúng ta phải mất thời gian đi tới nơi có hàng hoá để mua Đó là cha kể tới việc trong quá trình đi lại có thể xảy ra những bất trắc khó lờng trớc đợc Sau khi đến nơi họ bắt đầu tiến hành giao dịch, thơng lợng để đi tới một quyết định dứt khoát về giá cả và số lợng đợc bán.Tiếp đến ngời mua sẽ tiến hành trả tiền cho ngời bán về số lợng hàng mà mình đã mua bằng tiền mặt Ngời bán có thể gặp rủi ro khi ngời mua do vô tình hoặc cố ý trả tiền giả cho

l-họ Trái ngợc với phơng thức mua bán nh trên nhờ có thơng mại điện tử mà việc mua bán của con ngời vừa đảm bảo diễn ra thuận lợi hơn vừa đảm bảo

độ chính xác, an toàn và đáp ứng đợc nhu cầu lớn nhất của con ngời Thay vì việc phải ra chợ chọn hàng, tìm hàng ngày nay ngời ta chỉ cần ngồi ở nhà là

đã có thể làm đợc điều đó Sau khi đã vào mạng internet từ đó con ngời sẽ vào các trang web giới thiệu hàng hoá Tuỳ vào loại hàng hoá mà mình định mua để vào các trang eb thchs hợp Tiếp đó ta sẽ chọn nhà cung cấp nào cho sản phẩm dịch vụ đó Khi đó trên màn hình sẽ hiện ra các loại mẫu mã, kiểu dáng, màu sắc và còn kèm theo cả giá cả về từng hàng hoá riêng biệt giúp cho ngòi mua thoải mái lựa chọn những hàng hoá phù hơp với yêu cầu của mình mà giá thành lại hợp lí Toàn bộ quá trình trên đợc thực hiện hết sức

đơn giản bằng cách nhấn chuột vào những nơi mình lựa chọn Khi việc lựa chọn kết thúc ngời mua sẽ thông báo cụ thể cho ngời bán về lợng hàng, mẫu mã, giá cả nếu ngời bán đồng ý thì toàn bộ yêu cầu của khách hàng sẽ đợc

đáp ứng thoả đáng Việc mua bán này không chỉ gói gọn trong phạm vi một nớc mà nó có thể thực hiện đợc trên phạm vi toàn cầu Ví dụ nh ta đang ngồi

ở nhà và muốn mua một chiếc xe hơi Toyota của nớc Nhật điều này hoàn

toàn có thể thực hiện đợc Còn ngời mua sẽ hoàn thành nghĩa vụ thanh toán của mình bằng việc sử dụng các thẻ thanh toán do NHPHT cấp Thanh toấn theo hình thức này sẽ đảm bảo tính tiện lợi, an toàn, tiết kiệm so vơi khi trả bằng tiền mặt Do vậy thanh toán điện tử vừa tiết kiệm đợc thời gian và chi phí thay vì phải thanh toán trực tiếp.

Tổng giá trị hàng TMĐT năm 1997 là 17 tỉ USD đến năm 1999 đã lên

đến 70 tỉ USD, dự báo đến năm 2002 sẽ đạt mức 1000 tỉ USD Trong tổng doanh số TMĐT toàn thế giới hiện nay trên 40% là thuộc về các giao dịch ngân hàng( chủ yếu là chu chuyển vốn) và tỷ trọng rất cao này còn duy trì nhiều năm nũa Riêng lĩnh vực buôn bán qua mạng hiện nay chỉ chiếm cha

đầy 0.5 % tổng doanh số TMĐT và trong vài năm nữa có lẽ cũng chỉ đạt tới mức 1% Giao dịch mua bán chỉ có thể thực hiện đợc khi đã có một hệ thống thanh toán tài chính phát triển cao cho phép thực hiện thanh toán tự động Khi cha có hệ thống ấy thì chỉ ứng dụng đợc phần tiền giao dịch còn thơng

vụ vẫn phải kết thúc bằng việc trả tiền trực tiếp hoặc bằng các phơng tiện thanh toán truyền thống, nghĩa là hiệu quả rất thấp thậm chí có thể không đủ

bù lại các chi phi công nghệ đã bỏ ra

Tất cả các cái đó cho thấy vai trò rất lớn của giao dịch điện tử ngân hàng nói chung và thanh toán điện tử nói riêng trong thơng mại điện tử

Chơng II : Thực trạng thanh toán

điện tử ở Việt nam

I Thực trạng thanh toán bằng thẻ.

Thị trờng thẻ ở Việt nam

Lịch sử hình thành phơng thức thanh toán bằng thẻ nói chung đợc ghi nhận vào năm 1914 Khi đó một công ty của Mỹ là Westem Union đã cung cấp một dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, theo đó công ty này phát hành một tấm thẻ bằng kim loại với một số thông tin đợc in nổi lên trên

để đảm bảo hai chức năng cơ bản:

-Nhận dạng đợc khách hàng

-Có thể lu giữ lại các thông tin đợc in nổi trên tấm kim loại

Chính vì thấy đợc sự tiện lợi từ thẻ đó nên công ty General Petroleum của Mỹ cũng đã phát hành thẻ xăng dầu đầu tiên vào năm 1924, theo đó cho phép các khác hàng của công ty này có thể mua xăng dầu tại các cửa hàng bán xăng dầu của công ty trên nớc Mỹ.Nh vậy có thể nói những tấm thẻ kim loại là nền tảng cho việc ra đời những tấm thẻ nhựa sau này Tấm thẻ nhựa

đầu tiên đợc phát hành là vào năm 1950 bởi công ty Dinner Club Khi đó

ông Frank McNamara ngới sáng lập ra công ty trên đã hết sức bối rối sau khi tham dự một buổi tiệc tại một nhà hàng đã phát hiện ra mình quyên mang theo ví tiền Chính vì vậy ông đã có ý nghĩ là phát hành những tấm thẻ nhựa

để cho phép khách hàng có thể thanh toán sau Đến năm 1958 công ty American express đã phát hành các thẻ nhựa trong đó tập trung vầo các lĩnh vực du lịch và giải trí Tiếp theo sau đó vào cuối những năm 60, một số ngân hàng của Mỹ đã liên kết lại với nhau để phát hành ra thẻ của ngân hàng mình

và đây là cơ sở để hình thành hai loại thẻ sử dụng phổ biến nhất trên thế giới ngày nay, đó là thẻ Visa và MasterCard Ngày nay, có thể nói bốn loại thẻ nhựa nêu tren đợc khách hàng a chuộng và sử dụng rộng rãi trên thế giơí Và các loại thẻ này cũng đã du nhập vào Việt nam vào đầu những năm 90

Mặc dù thẻ ngân hàng chỉ mới du nhập vào thị trờng Việt nam từ đầu những năm 90 nhng đã có sự phát triển nhanh chóng Thực vậy nếu nh trong những năm đầu hoạt đông, doanh số hoạt động thanh toán thẻ hàng năm đạt

đợc cha đến 30 triệu USD thì từ những năm 1996 đến 1998 doanh số hoạt

động thanh toán thẻ đạt đợc 160 triệu USD Đặc biệt trong 3 năm gần đây cho thấy doanh số hoạt động thanh toán thẻ đã tăng từ 160 triệu USD vào năm 1998 đã tăng lên 194 triệu USD vào năm 1999 và trong năm 2000 đã đạt

đợc 203 triệu USD Đối với hoạt động phát hành thẻ dù chỉ mới đi vào hoạt

động hơn 3 năm nhng doanh số hoạt động phát hành thẻ đã tăng nhanh qua mỗi năm Nếu nh trong năm 1998 doanh số phát hành thẻ đạt đợc 110 tỷ

đồng thì trong năm 1999 doanh số này là 170 tỷ đồng và đến năm 2000 đạt

đợc 280 tỷ đồng

Số ngời sử dụng thẻ: hiện nay chúng ta đang phục vụ thanh toán thẻ

cho khách nớc ngoài là chủ yếu Sắp tới nên quan tâm tuyên truyền và mở rộng số ngời sử dụng thẻ trong nớc Muốn vậy cần đẩy mạnh việc mở tài

khoản cá nhân để từ đó phát triển việc thanh toán bằng séc và nhất là bằng thẻ Đây là yếu tố có tính quyết định ch sự nghiệp mở rộng thanh toán bằng thẻ.

Số cơ sở chấp nhận thanh toán thẻ : hiện nay mới có các khách sạn

lớn và cơ sở dịch vụ du lịch nhận thanh toán thẻ Sắp tới cần tuyên truyền và

có giải pháp phát triển các cơ sở chấp nhận thanh toán thẻ không chỉ trong lĩnh vực dịch vụ du lịch mà chủ yếu là các cơ sở thơng mại và dịch vụ khác Cần nghiên cứu các giải pháp làm giảm chi phi s và thuế để các cơ sở chấp nhận thẻ đợc nhanh chóng đợc nhân lên do hoạt động có hiệu quả, có lãi

Số ngân hàng tham gia dịch vụ thanh toán bằng thẻ: cần tạo điều

kiện về vốn, thiết bị, đào tạo cán bộ để mở rộng mạng lới các ngân hàng tham gia phát hành, chấp nhận và thanh toán thẻ Không có hệ thống các ngân hàng làm dịch vụ thanh toán thẻ thì sự nghiệp này sẽ dậm chân tại chỗ

Về phần mình, các tổ chức tín dụng cần hiểu rằng đây là công cụ cạnh tranh lợi hại nhằm thu hút khách hàng, huy động vốn và mở mang tín dụng

II Thực trạng cơ sở thanh toán tự động ở nớc ta.

Việt nam chấp nhận thanh toán thẻ từ những năm 1990 Thời gian đầu chỉ có ngân hàng Ngoại thơng Việt nam thực hiện nghiệp vụ thẻ, VCD lúc đó cũng chỉ là đại lý cho các ngân hàng nớc ngoài Tháng 4 /1995 , VCB chính thức trở thành thành viên của tổ chức thẻ quốc tế MasterCard Tháng 4/ 1996 chiếc thẻ tín dụng quốc tế đầu tiên trên lãnh thổ Viẹt nam đợc VCD chính thức phát hành Kể từ thời điểm đó thẻ ngân hàng mới thực sự góp phần là một công cụ thanh toán mới, hiện đại trong nền kinh tế Việt nam Cùng với VCB ,ACB cũng bắt đầu bớc vào hoạt động trong lĩnh vực thanh toán thẻ và trở thành ngân hàng thứ hai đợc ngân hàng nhà nớc cho phép phát hành thẻ tín dụng quóc tế Cho đến nay vẫn chỉ hai ngân hàng này đang phát hành thẻ tín dụng ở Việt nam Bên cạnh hai ngân hàng này nhiều ngân hàng thơng mại khác cũng đã thực hiện các nghiệp vụ thẻ với quy cách làm đại lý thanh toán cho các NHPH và cho các tổ chức thẻ quố tế MasterCard, VisaCard

Theo các chuyên gia nghành ngân hàng , tuy đã có những tiến bộ trong việc phát hành và thanh toán thẻ ngân hàng, nhng sự phát triển thẻ thanh toán tại Việt nam cũng bộc lộ những khó khăn, trở ngai không nhỏ

Về kỹ thuật- công nghệ việc phát triển mạng lới thanh toán thẻ đòi hỏi trang thiết bị kỹ thuật cao và công nghệ hiện đại với đội ngũ cán bộ có đủ khả năng quản lý và vận hành hệ thống theo tiêu chuẩn quốc tế Trong giai

đoạn thí điểm phát hành và thanh toán thẻ ngân hàng, việc vận hành máy móc, nối mạng viễn thông, in ấn thẻ đều còn rất mới mẻ đối với cấn bộ tác nghiệp Nhiều ngân hàng đã cố gắng tự trang bị cho mình phần mềm đáp ứng các yêu cầu theo tiêu chuẩn cơ bản chung của công nghệ quản lý giao dịch thẻ Tuy nhiên khó khăn xuất phát chủ yếu từ các trang bị phần cứng của hệ thống sử lý thẻ Phần cứng của hệ thống đợc sử dụng đa dạng song lại mang tính chất đặc thù Tại Vịt nam cha có đơn vị bảo dỡng điều này đòi hỏi phải

có thiết bị dự phòng ,dẫn tới phải tăng chi phí đầu t Những hỏng hóc kỹ

thuật nhất là các máy in thẻ khó khắc phục và phức tạp việc giao nhận, sửa chữa thiết bị không đợc miễn thuế buộc các NHPH phải tăng chi phí mua thiết bị dự phòng Tình trạng đờng viễn thông nh hiện nay là một trở ngại

đáng kể cho vận hành hệ thống Thông tin liên lạc giữa các ngân hàng còn hạn chế đã làm tăng tính rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ ngân hàng

Thẻ tín dụng quốc tế do các ngân hàng trong nớc phát hành bị hạn chế

về khả năng sử dụng ở nớc ngoài Ngợc lại việc sử dụng thẻ trrong nớc còn hạn chế vì số lợng đơn vị chấp nhận thẻ trong thanh toán cha nhiều hiện chỉ

có khoảng 4000 cơ sở chấp nhận thanh toán thẻ ở Việt nam Loại hình giao dịch cha phong phú, sự phân bố các điểm chấp nhận thẻ không đều vẫn chủ yếu tập trung ở những nơi phục vụ khách hàng nớc ngoài có quy mô kinh doanh lớn nh khách sạn , nhà hàng, siêu thị Các điểm chấp nhận thẻ còn thích nhận tiền mặt trong thanh toán cha thay đổi ý thích chấp nhận thanh toán ther đẻ thu hút khách, tăng doanh số, thậm chí còn áp đặt các phụ phí làm chủ thẻ ít muốn sử dụng thẻ Đối với rút thẻ tự động ATM, đối tợng sử dụng chủ yếu mới chỉ là các cán bộ ngân hàng, một số ngới Việt nam đang làm việc cho các công ty nớc ngoài và một số ngời nớc ngoài trong phạm vi hẹp Thẻ ATM cha đợc phát hành rộng rãi một phần là do sự hạn chế trong việc mở tài khoản và thanh toán qua tài khoản trong khu vực dân c