Hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại tổng công ty cổ phẩn bảo hiểm ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – phòng giao dịch bình định

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN PHAN THỊ NGỌC ÁI HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẨN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Bình Định – Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN PHAN THỊ NGỌC ÁI HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẨN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH Ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 8340101 Người hướng dẫn: TS PHAN THỊ QUỐC HƯƠNG LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi thực Các số liệu thống kê hoàn toàn xác thực Kết nghiên cứu luận văn chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Tác giả Phan Thị Ngọc Ái MỤC LỤC Nội dung Trang MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài 3 Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.2 Đối tượng nghiên cứu 4.3 Phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu Những đóng góp luận văn Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 1.1 Tổng quan bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.1.1 Khái niệm bảo hiểm 1.1.1.2 Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ 10 1.1.2 Vai trò bảo hiểm phi nhân thọ 11 1.1.3 Các nguyên tắc kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ 13 1.2 Hiệu kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 14 1.2.1 Khái niệm hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ 14 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ 16 1.2.2.1 Các tiêu đánh giá khả toán 16 1.2.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động 17 1.2.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu suất sử dụng vốn 19 1.2.2.4 Các tiêu đánh giá khả sinh lời 19 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ 21 1.3.1 Các yếu tố khách quan 21 1.3.1.1 Sự tăng trưởng phát triển kinh tế 21 1.3.1.2 Sự phát triển thị trường bảo hiểm phi nhân thọ 21 1.3.1.3 Các sách kinh tế vĩ mô luật pháp Nhà nước 22 1.3.2 Các yếu tố chủ quan 22 1.3.2.1 Mơ hình tổ chức chiến lược kinh doanh doanh nghiệp 22 1.3.2.2 Số lượng chất lượng nghiệp vụ, sản phẩm bảo hiểm 22 1.3.2.3 Phạm vi hoạt động kênh phân phối sản phẩm 23 1.3.2.4 Khả tài doanh nghiệp 23 1.3.2.5 Công nghệ quản lý nguồn nhân lực 23 1.4 Kết luận chương 24 Chương 2: HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH 2.1 Tổng quan Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – PGD Bình Định 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 25 2.1.2 Chức nhiệm vụ Phịng giao dịch Bình Định 26 2.1.3 Đặc điểm cấu tổ chức Phòng giao dịch 29 2.1.4 Khái quát kết kinh doanh Phòng giao dịch 31 2.1.4.1 Biến động tài sản nguồn vốn 31 2.1.4.2 Kết kinh doanh Phòng giao dịch 33 2.2 Hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 35 2.2.1 Chỉ tiêu đánh giá khả toán 35 2.2.1.1 Tỷ lệ phản ánh khả toán thời 35 2.2.1.2 Tỷ lệ phải thu phải trả 36 2.2.1.3 Tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản 37 2.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh 39 2.2.2.1 Tỷ lệ thay đổi doanh thu phí bảo hiểm 39 2.2.2.2 Chỉ tiêu tỷ lệ hồ sơ bồi thường tồn đọng 42 2.2.2.3 Thời gian trung bình giải hồ sơ bồi thường 42 2.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu suất sử dụng vốn 43 2.2.3.1 Tỷ lệ thay đổi tổng vốn kinh doanh 43 2.2.3.2 Tỷ lệ tổng phí bảo hiểm vốn kinh doanh 45 2.2.4 Các tiêu đánh giá khả sinh lời 47 2.2.4.1 Tỷ lệ lợi nhuận hoạt động kinh doanh bảo hiểm 47 2.2.4.2 Tỷ suất lợi nhuận đầu tư tài 48 2.2.4.3 Tỷ lệ thay đổi lợi nhuận sau thuế 49 2.2.4.4 Tỷ suất lợi nhuận nguồn vốn kinh doanh 51 2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ PGD Bình Định 52 2.3.1 Các yếu tố khách quan 52 2.3.1.1 Sự tăng trưởng phát triển kinh tế 52 2.3.1.2 Sự phát triển thị trường bảo hiểm phi nhân thọ 54 2.3.1.3 Các sách kinh tế vĩ mơ luật pháp Nhà nước 55 3.3.1.4 Đặc thù ngành nghề 57 2.3.2 Các yếu tố chủ quan 57 2.3.2.1 Mơ hình tổ chức chiến lược kinh doanh doanh nghiệp 57 2.3.2.2 Số lượng chất lượng nghiệp vụ, sản phẩm bảo hiểm 60 2.3.2.3 Phạm vi hoạt động kênh phân phối sản phẩm 61 2.3.2.4 Khả tài doanh nghiệp 62 2.3.2.5 Công nghệ quản lý nguồn nhân lực 62 2.4 Đánh giá chung hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ PGD Bình Định 63 2.4.1 Những thành tựu đạt 63 2.4.2 Một số hạn chế nguyên nhân 65 2.5 Kết luận chương 66 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ PGD Bình Định năm tới 68 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ PGD Bình Định thời gian tới 69 3.3 Kết luận chương 79 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải CP Cổ phần ĐVT Đơn vị tính MTV Một thành viên PGD Phịng giao dịch SPSS (Statistical Package for the Social Sciences) TC Tài TM Thương mại TMCP Thương mại cổ phần TNDN Thu nhập doanh nghiệp 10 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 11 VBHN-BTC Văn hợp – Bộ Tài 12 VBI Bảo hiểm VietinBank STT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Tiêu đề Trang Bảng 2.1 Tóm tắt bảng cân đối kế tốn Phịng giao dịch Bình Định giai đoạn 2018-2021 32 Bảng 2.2 Báo cáo kết kinh doanh Phòng giao dịch đoạn 2018-2021 34 Bảng 2.3 Tăng trưởng kinh tế thu nhập bình quân đầu người Việt Nam giai đoạn 2011-2020 53 Bảng 2.4 Mạng lưới hệ thống giao dịch ngân hàng Vietinbank Bình Định 58 DANH MỤC CÁC HÌNH Tiêu đề Trang Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Phịng giao dịch Bình Định 29 Hình 2.2 Tỷ lệ phản ánh khả tốn thời PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 36 Hình 2.3 Tỷ lệ phải thu phải trả PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 37 Hình 2.4 Tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 39 Hình 2.5 Tỷ lệ thay đổi doanh thu phí bảo hiểm PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 40 Hình 2.6 Tỷ lệ thay đổi doanh thu phí bảo hiểm loại hình nghiệp vụ bảo hiểm PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 41 Hình 2.7 Tỷ lệ hồ sơ bồi thường tồn đọng PGD Bình Định giai đoạn 20182021 42 Hình 2.8 Số ngày trung bình giải hồ sơ bồi thường PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 43 Hình 2.9 Tỷ lệ thay đổi tổng vốn kinh doanh PGD Bình Định giai đoạn 20182021 44 Hình 2.10 Tỷ lệ tổng phí bảo hiểm vốn kinh doanh PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 45 Hình 2.11 Tỷ lệ tổng phí bảo hiểm vốn kinh doanh theo nghiệp vụ bảo hiểm PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 46 Hình 2.12 Tỷ lệ lợi nhuận hoạt động kinh doanh bảo hiểm PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 48 Hình 2.13 Tỷ lệ lợi nhuận hoạt động kinh tài PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 49 Hình 2.14 Tỷ lệ thay đổi lợi nhuận sau thuế PGD Bình Định giai đoạn 20182021 50 70 định việc kiểm sốt gia tăng chi phí bồi thường qua năm giai đoạn 2018-2021 chưa tốt, chi phí bồi thường có gia tăng đột biến năm 2019 2020 Chỉ năm 2021 chi phí bồi thường giảm xuống mạnh nguyên nhân khách quan từ việc áp dụng sách giãn cách xã hội năm 2021 hạn chế việc phát sinh rủi ro, từ giảm mạnh chi phí bồi thường PGD Bình Định năm Ở phương diện khác, so sánh tỷ lệ chi bồi thường so với doanh thu phí bảo hiểm PGD Bình Định Tổng cơng ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam giai đoạn 2018-2021 hình 3.1 cho thấy năm 2020 sau vào hoạt động năm tỷ lệ PGD Bình Định 60,28%, cao nhiều so với Tổng công ty 45,93% Xem xét cấp độ Tổng công ty tỷ lệ chi bồi thường so với doanh thu phí bảo hiểm trung bình giai đoạn 44,46% khơng có dao động nhiều năm Hình 3.1 Tỷ lệ chi bồi thường so với doanh thu phí bảo hiểm PGD Bình Định Tổng công ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam giai đoạn 2018-2021 (Nguồn: Số liệu thống kê PGD Bình Định, Tổng cơng ty) 71 Dựa trên tác giả cho PGD Bình Định thực giải pháp tuyển dụng thêm nhân cho phận Hỗ trợ nhằm tăng cường công tác đánh giá rủi ro giám định bồi thường, từ đó, giảm chi phí bồi thường đạt tỷ lệ chi bồi thường so với doanh thu phí bảo hiểm mức trung bình Tổng công ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam khoảng 45% - Nội dung thực giải pháp: Trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, PGD Bình Định cần đảm bảo thực nhiệm vụ như: công tác kinh doanh; công tác đánh giá rủi ro; công tác giám định bồi thường; cơng tác tài kế tốn; cơng tác nhân sự; cơng tác hành Trong đó, phận Kinh doanh phận Kế toán phụ trách: cơng tác kinh doanh; cơng tác tài kế tốn; cơng tác nhân sự; cơng tác hành Riêng công tác đánh giá rủi ro; công tác giám định bồi thường phận Hỗ trợ thực Về phân bổ nguồn nhân lực, phận Kinh doanh bao gồm 10 nhân viên, nhân viên phụ trách từ 10 đến 12 đại lý (vì 93,2% doanh thu phí bảo hiểm PGD Bình Định khai thác từ kênh phân phối sản phẩm nội ngành, thông qua liên kết với hệ thống ngân hàng Vietinbank Bình Định để triển khai sản phẩm kèm theo sản phẩm ngân hàng, nên đại lý chủ yếu nhân viên thuộc hệ thống ngân hàng Vietinbank Bình Định); phận Kế tốn bao gồm nhân viên; phận Hỗ trợ bao gồm nhân viên Rõ ràng, nhìn vào phân bổ nguồn lực PGD Bình Định cho thấy trọng đến khai thác khách hàng mà chưa quan tâm đến công tác đánh giá rủi ro; công tác giám định bồi thường Việc có người phụ trách công tác đánh giá rủi ro; công tác giám định bồi thường dẫn đến tải công việc, công tác đánh giá rủi ro giám định bồi thường khơng xác, nhiều hồ sơ bồi thường không kịp xử lý nên bị kéo dài tồn đọng Dẫu biết vấn đề khai thác khách hàng quan trọng lẽ giúp cho PGD Bình Định tăng doanh thu 72 phí bảo hiểm, nhiên, doanh thu tăng chi phí bồi thường cịn tăng cao doanh thu làm cho lợi nhuận sau thuế tỷ suất sinh lời vốn kinh doanh PGD Bình Định giảm xuống Kết kinh doanh năm 2020 PGD Bình Định cung cấp minh chứng vấn đề Theo đó, tác giả cho PGD Bình Định cần tuyển dụng thêm nhân viên cho phận Hỗ trợ Trên sở nhân viên tuyển dụng thêm phân định rõ nhiệm vụ đảm nhận người chuyên đánh giá rủi ro chuyên giám định bồi thường - Kết dự kiến đạt thực giải pháp: Khi tuyển dụng thêm nhân bổ sung cho phận Hỗ trợ nhằm tăng cường công tác đánh giá rủi ro giám định bồi thường làm phát sinh chi phí nhân cơng Tuy nhiên, theo tác giả chi phí phát sinh nhỏ nhiều so với lợi ích nhận từ việc giảm chi phí bồi thường cơng tác thực tốt Bởi lẽ, tách bạch nhiệm vụ chun mơn hóa cho người phận Hỗ trợ giúp cao hiệu làm việc, từ giảm rủi ro chi phí bồi thường cho PGD Bình Định thời gian tới Mục tiêu mà giải pháp đưa cần đạt tỷ lệ chi bồi thường so với doanh thu phí bảo hiểm mức trung bình Tổng cơng ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam khoảng 45% thời gian tới Ngoài ra, việc tuyển dụng thêm nhân viên phụ trách phận Hỗ trợ giúp cho việc xử lý hồ sơ nhanh hơn, giúp giảm tỷ lệ hồ sơ bồi thường tồn đọng thời gian trung bình giải hồ sơ bồi thường PGD Bình Định mức trung bình Tổng công ty 73 Giải pháp 2: Rút ngắn kỳ thu tiền bình quân nhằm giảm khoản phải thu, gia tăng tiền khoản tương đương tiền, từ đó, cải thiện tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản PGD Bình Định thời gian tới - Căn đề xuất giải pháp: Trong tiêu đánh giá khả toán PGD Bình Định tiêu tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản đáng lo ngại nhất, lẽ tiêu thấp nhiều so với Tổng công ty mức trung bình ngành bảo hiểm phi nhân thọ Tiền khoản tương đương tiền thấp ảnh hưởng lớn cho khoản toán bồi thường tức thời PGD Bình Định khách hàng, từ ảnh hưởng đến uy tín PGD Bình Định Ngoài ra, xem xét cấu tài sản ngắn hạn PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 cho thấy khoản phải thu tài sản chiếm tỷ trọng nhiều nhất, trung bình chiếm 99,62% Khoản phải thu phát sinh PGD Bình Định xác định tiền thu từ hợp đồng bảo hiểm đại lý nhân viên thuộc hệ thống ngân hàng Vietinbank Bình Định Vì trực thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nên việc tăng cường thu hồi khoản phải thu quan tâm Tình trạng bị kéo dài nhiều năm lúc trở nên trầm trọng Để đánh giá vấn đề xem xét số liệu so sánh kỳ thu tiền bình quân PGD Bình Định với mức trung bình Tổng cơng ty ngành bảo hiểm phi nhân thọ hình 3.2 74 Hình 3.2 Kỳ thu tiền bình quân PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 (Nguồn: Số liệu thống kê PGD Bình Định, Tổng cơng ty Fiin Group) Chỉ tiêu kỳ thu tiền bình quân cho biết doanh nghiệp bình quân ngày để thu hồi khoản phải thu Kỳ thu tiền bình qn xác định theo cơng thức sau: Kỳ thu tiền bình quân Khoản phải thu bình quân = Doanh thu bình qn ngày Trong đó: Doanh thu bình quân ngày = Doanh thu 365 Theo đó, doanh nghiệp có kỳ thu tiền bình quân thấp chứng tỏ số ngày để thu hồi khoản phải thu hoạt động hiệu Theo số liệu tính tốn thống kê hình 3.2 cho thấy kỳ thu tiền bình quân PGD Bình Định giai đoạn 2018-2021 ln cao nhiều so với Tổng công ty mức trung bình ngành bảo hiểm phi nhân thọ Năm 2019, kỳ thu tiền bình quân PGD Bình Định 618,27 ngày, cao 7,21 lần so với Tổng công ty cao 9,18 lần so với mức trung bình ngành bảo hiểm phi nhân thọ Hơn nữa, vào năm 2021, kỳ thu tiền bình quân PGD Bình Định 1.136,03 ngày, cao 15,92 lần so với Tổng công ty cao 19,36 lần so với mức trung bình 75 ngành bảo hiểm phi nhân thọ Quả thật, điều đáng lo ngại để PGD Bình Định cần thực giải pháp nhằm giảm kỳ thu tiền bình quân xuống - Nội dung thực giải pháp: Với bất cập kỳ thu tiền bình quân cho thấy Ban lãnh đạo PGD Bình Định cần nhận thức rõ hạn chế này, từ đạo cho phận Kinh doanh tăng cường thu hồi nợ Rõ ràng, việc khai thác hợp đồng bảo hiểm thông qua kênh phân phối sản phẩm nội ngành vừa thuận lợi vừa không tốn nhiều thời gian Tuy vậy, thuận lợi phần nan giải phần quen biết hệ thống làm cho việc thu hồi nợ trở nên lơ hay khó dùng biện pháp mạnh Chính vậy, bên cạnh tiêu doanh thu phí bảo hiểm PGD Bình Định nên đưa thêm tiêu đảm bảo kỳ thu tiền bình quân làm tiêu đánh giá lực hoàn thành công việc nhân viên phận Kinh doanh Chỉ tiêu định mức đưa kỳ thu tiền bình quân nên với mức trung bình Tổng công ty, dao động khoảng 75 ngày - Kết dự kiến đạt thực giải pháp: Khi đưa tiêu đảm bảo kỳ thu tiền bình quân làm tiêu đánh giá lực hồn thành cơng việc nhân viên phận Kinh doanh đồng nghĩa với việc gắn kết trách nhiệm với thù lao lao động Điều giúp cho nhân viên phận Kinh doanh có động lực làm tốt nhiệm vụ mà cịn giúp cho PGD Bình Định cải thiện tiêu kỳ thu tiền bình quân Khi thu khoản phải thu giúp gia tăng tiền khoản tương đương tiền, từ đó, cải thiện tiêu tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản PGD Bình Định Sau kết tính tốn tác giả sở giả định giai đoạn 2018-2021 PGD Bình Định đạt trung bình kỳ thu tiền bình qn Tổng cơng ty 75 ngày Khi kỳ thu tiền bình quân PGD Bình Định 75 ngày, khoản mục khác tài sản ngắn hạn không thay đổi làm cho khoản phải thu trước chuyển thành tiền khoản tương đương tiền, từ đó, cải thiện tiêu tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản 76 Bảng 3.2 Kết so sánh sau thực giải pháp giảm kỳ thu tiền bình quân 75 ngày (ĐVT: Đồng) 2018 Chỉ tiêu Thực tế1 2019 Nếu Thực tế giải pháp2 Các khoản phải thu Tiền tương 9.051.417.969 59.259.043 Nếu giải Thực tế 2021 Nếu giải Thực tế pháp pháp 2.149.965.347 19.362.674.051 6.960.711.665 2020 2.555.778.984 33.628.619.701 67.949.588 16.874.844.655 Nếu giải pháp 3.182.715.180 50.753.901.108 64.117.000 30.510.021.521 3.533.672.751 53.850.000 47.274.078.357 đương tiền Tài sản ngắn hạn 9.118.320.624 9.118.320.624 19.438.267.251 19.438.267.251 33.712.930.313 33.712.930.313 50.824.644.720 50.824.644.720 Nợ ngắn hạn 9.142.540.710 9.142.540.710 19.471.860.945 19.471.860.945 33.772.963.160 33.772.963.160 50.937.490.135 50.937.490.135 Tỷ lệ nợ phải trả 154,28 1,31 286,56 1,15 526,74 1,11 945,91 1,08 ngắn hạn tài sản khoản (Nguồn: Tác giả tự tính tốn) Số liệu thực tế phát sinh PGD Bình Định Số liệu thực giải pháp thay đổi kỳ thu tiền bình quân PGD Bình Định với mức trung bình Tổng cơng ty 75 ngày Từ kỳ thu tiền bình quân sát định 75 ngày, dựa vào công thức tính kỳ thu tiền bình qn với việc cố định doanh thu xác định khoản phải thu PGD Bình Định Khi khoản phải thu giảm tiền khoản tương đương tiền tăng xác định dựa cơng thức: Tiền khoản tương đương tiền = Tài sản ngắn hạn – Khoản phải thu ngắn hạn – Hàng tồn kho 77 Hình 3.1 So sánh tiêu tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản PGD Bình Định với Tổng cơng ty trung bình ngành bảo hiểm phi nhân thọ (Nguồn: Tác giả tự tính tốn, số liệu thống kê Tổng cơng ty và Fiin Group) Nhìn vào kết bảng 3.2 cho thấy, tiền khoản tương đương tiền PGD Bình Định sau điều chỉnh khoản phải thu tăng lên nhiều Việc tiền khoản tương đương tiền tăng giúp cải thiện rõ rệt tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản PGD Bình Định Nhìn vào hình 3.1, tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản PGD Bình Định giảm mạnh, tốt tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản Tổng cơng ty gần so với mức trung bình ngành bảo hiểm phi nhân thọ Với kết tính toán tác giả cho thấy giải pháp hữu hiệu mà Ban lãnh đạo PGD Bình Định nên xem xét áp dụng thời gian tới nhằm gia tăng khả toán tức thời nâng cao hiệu kinh doanh 78 Giải pháp 3: Mở rộng mạng lưới cộng tác viên nhằm đa dạng hóa kênh phân phối, tránh phụ thuộc nhiều kênh phân phối sản phẩm nội ngành - Căn đề xuất giải pháp: Theo số liệu thống kê, kênh phân phối sản phẩm nội ngành (liên kết với hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng Thương Bình Định để triển khai sản phẩm kèm theo sản phẩm ngân hàng) kênh phân phối với 93,2% doanh thu phí bảo hiểm PGD Bình Định có từ khai thác kênh phân phối Với mức đóng góp lớn nên tất nguồn nhân lực, vật lực PGD Bình Định có tập trung sử dụng cho kênh phân phối này, kênh phân phối lại kênh khai thác trực tiếp (nhân viên PGD Bình Định tự khai thác khách hàng qua showroom, ngân hàng thương mại khác, …) kênh đại lý (thông qua hệ thống đại lý phân phối trải dài khắp nước) bỏ ngõ So sánh với đơn vị kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ khác địa bàn Cơng ty Bảo Việt Bình Định, Cơng ty Bảo Minh Bình Định,… cơng ty bảo hiểm ngân hàng nên PGD Bình Định có lợi hẳn tận dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng Thương địa bàn tỉnh Bình Định Tuy nhiên, việc tập trung vào kênh phân phối làm cho hoạt động kinh doanh PGD Bình Định rủi ro, tạo ỷ lại mức vào hệ thống ngân Ngân hàng TMCP Công Thương Hơn nữa, lâu dài “việc núp bóng” khơng giúp cho PGD Bình Định trở nên chuyên nghiệp, cạnh tranh cách lành mạnh so với đối thủ khác thị trường Nhìn nhận vấn đề này, tác giả cho PGD Bình Định nên thực giải pháp mở rộng mạng lưới cộng tác viên nhằm đa dạng hóa kênh phân phối, tránh phụ thuộc nhiều kênh phân phối sản phẩm nội ngành 79 - Nội dung thực giải pháp: Xem xét lại nguồn nhân lực PGD Bình Định tác giả thấy nên thực tuyển dụng thêm nhân thức cho phận Hỗ trợ đề xuất giải pháp tính chất cơng việc mà phận Hỗ trợ phải phụ trách đòi hỏi phải có tính chun mơn sâu, trách nhiệm gắn bó cơng việc lâu dài để có nhiều kinh nghiệm Tuy vậy, phận Kinh Doanh kênh phân phối sản phẩm nội ngành quan trọng, đem lại doanh thu ổn định cho PGD Bình Định thời gian qua, đó, PGD Bình Định nên tiếp tục đội ngũ nhân kết hợp thêm nhiệm vụ thu hồi nợ nhanh đáp ứng kỳ thu tiền bình quân mức trung bình 75 ngày Nhằm khai thác thêm kênh phân phối khác, theo tác giả, PGD Bình Định thay tuyển dụng nhân viên thức nên mở rộng mạng lưới cộng tác viên Cộng tác viên PGD Bình Định ký kết hợp đồng khách hàng tham gia bảo hiểm PGD Bình Định, nhân viên văn phịng nhân viên hãng bảo hiểm khác - Kết dự kiến đạt thực giải pháp: Việc khai thác mạng lưới cộng tác viên giúp cho PGD Bình Định linh động việc tuyển dụng, chi phí tiền lương giảm xuống giảm khoản phúc lợi, mạng lưới hoạt động cộng tác viên trải rộng nên dễ dàng khai thác khách hàng Khi thực giải pháp PGD Bình Định vừa tận dụng lợi từ kênh phân phối sản phẩm nội ngành sử dụng hầu hết nguồn nhân lực, vật lực PGD Bình Định cho kênh phân phối này, ngồi vừa đa dạng hóa kênh phân phối để, từ đó, tăng doanh thu phí bảo hiểm hiệu kinh doanh PGD Bình Định thời gian tới 3.3 Kết luận chương Trong chương 3, tác giả trình bày định hướng hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ PGD Bình Định năm tới Dựa 80 sở phân tích hiệu kinh doanh PGD Bình Định, hạn chế cịn tồn nguyên nhân gây ra, tác giả đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh PGD Bình Định thời gian tới như: Giải pháp 1: Tuyển dụng thêm nhân cho phận Hỗ trợ nhằm tăng cường công tác đánh giá rủi ro giám định bồi thường, từ đó, giảm chi phí bồi thường đạt tỷ lệ chi bồi thường so với doanh thu phí bảo hiểm mức trung bình Tổng cơng ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam khoảng 45%; Giải pháp 2: Rút ngắn kỳ thu tiền bình quân nhằm giảm khoản phải thu, gia tăng tiền khoản tương đương tiền, từ đó, cải thiện tỷ lệ nợ phải trả ngắn hạn tài sản khoản PGD Bình Định thời gian tới; Giải pháp 3: Mở rộng mạng lưới cộng tác viên nhằm đa dạng hóa kênh phân phối, tránh phụ thuộc nhiều kênh phân phối sản phẩm nội ngành Theo kỳ vọng tính tốn tác giả Công ty áp dụng giải pháp đề xuất cải thiện đáng kể hiệu kinh doanh thời gian tới 81 KẾT LUẬN Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam dự báo cịn tăng trưởng nhanh thời gian tới nhiều dư địa để phát triển Tuy nhiên, bên cạnh lợi tăng trưởng nhanh mức độ cạnh tranh ngày liệt có tham gia nhiều công ty bảo hiểm vào thị trường nhu cầu sản phẩm từ phía khách hàng Đối với PGD Bình Định, kể từ vào hoạt động vào năm 2018 đóng góp nhiều vào kết kinh doanh Tổng công ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam kết kinh doanh PGD Bình Định chưa tương xứng với thị trường tỉnh Bình Định cịn khiêm tốn so với phịng giao dịch khác hệ thống Tổng cơng ty Do đó, thơng qua kết nghiên cứu đề tài, mặt đánh giá hiệu kinh doanh PGD Bình Định thời gian qua, mặt khác giải pháp đề xuất dựa kết phân tích có ý nghĩa thiết thực khơng góp phần nâng cao hiệu kinh doanh PGD Bình Định mà cịn góp phần tăng hiệu kinh doanh chung cho Tổng công ty thời gian tới 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài thường niên năm 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Phịng giao dịch Bình Định Báo cáo giới thiệu tổng quát Ngân hàng Vietinbank tính đến năm 2022 Hồ Công Trung (2015), Phát triển hoạt động bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam, Luận án Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Hà Nội Luật số: 08/2022/QH15 Luật kinh doanh bảo hiểm năm 2022 ban hành vào ngày 16/06/2022 Nguyễn Hoài Trâm Anh (2017), Các yếu tố ảnh hưởng đến ý định mua sản phẩm bảo hiểm nhân thọ địa bàn Thành phố Rạch Giá, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Hoàng Nam (2020), Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam năm 2020, link truy cập vào ngày 14/06/2022: https://www.researchgate.net/publication/350896063 Nguyễn Thị Bích Ngọc (2014), Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Công ty TNHH Bảo Hiểm Samsung Vina, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Chọn (2015), Nâng cao thiện hiệu kinh doanh bảo hiểm Tổng Công ty Bảo hiểm Bảo Việt, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Phan Thị Cúc Nguyễn Thị Kim Liên (2015), Giáo trình Nguyên lý bảo hiểm, NXB Thống kê 10 Trần Thị Bích Nhân Phạm Thị Minh Phương (2017), Một số giải pháp phát triển dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam, Tạp chí Tài chính, link truy cập vào ngày 14/06/2022: https://tapchitaichinh.vn/tai-chinh- 83 kinh-doanh/mot-so-giai-phap-phat-trien-dich-vu-bao-hiem-phi-nhan-tho-taiviet-nam-137753.html 11 Trung tâm nghiên cứu đào tạo bảo hiểm, cục quản lý, giám sát bảo hiểm (2013), Giáo trình đại lý bảo hiểm 12 Văn hợp Số 07/VBHN-BTC Hướng dẫn đánh giá, xếp loại doanh nghiệp bảo hiểm ban hành ngày 07 tháng 10 năm 2021 ... hiểm phi nhân thọ 25 Chương 2: HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH 2.1 Tổng. .. NGỌC ÁI HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẨN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – PHỊNG GIAO DỊCH BÌNH ĐỊNH Ngành : Quản trị kinh doanh Mã... doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Chương 2: Hiệu kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng thương Việt Nam Phịng giao dịch Bình Định Chương