TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG

1 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG 1.1 Tổng quan quản trị tài sản 1.1.1 Tài sản nợ quản trị tài sản nợ 1.1.1.1 Khái niệm Tài sản nợ nguồn vốn chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguồn vốn kết huy động từ tầng lớp dân cư thành phần kinh tế Quản trị nợ quản trị nguồn vốn phải trả (bao gồm vốn huy động vay…) ngân hàng nhằm đảm bảo cho ngân hàng ln có đủ nguồn vốn để trì phát triển cách hiệu hoạt động kinh doanh mình, đồng thời đáp ứng kịp thời nhu cầu khoản mức độ chi phí thấp 1.1.1.2 Phương pháp quản trị tài sản nợ Thực sách biện pháp đồng để khơi tăng nguồn vốn ngân hàng Các biện pháp nhằm nâng cao khả huy động nguồn tiền gửi ngân hàng bao gồm: - Biện pháp kinh tế: Là việc ngân hàng sử dụng đòn bẫy kinh tế (lãi suất cơng cụ khác) để giúp ngân hàng khai thác huy động nguồn vốn cần thiết Ưu điểm biện pháp linh hoạt, nhạy bén giúp ngân hàng đáp ứng nhanh nhu cầu vốn trường hợp cần thiết cấp bách Tuy nhiên, năm gần đây, tình trạng ngân hàng cạnh tranh thu hút nhiều nguồn tiền gửi cách gia tăng lãi suất làm gia tăng chi phí huy động vốn, ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế - Biện pháp kĩ thuật: Đây biện pháp bản, lâu dài, chủ lực mang tính chất chiến lược ngân hàng Biện pháp không mang lại hiệu ngắn hạn mà dài hạn Các biện pháp bao gồm:  Cải tiến, nâng cấp thiết bị, phương tiện công tác huy động vốn, thay máy móc thiết bị cũ máy móc tiên tiến, đại nhằm đảm bảo cho việc tốn nhanh chóng, xác, thuận tiện  Đa dạng hóa hình thức huy động vốn,phải tạo cung ứng cho khách hàng nhiều loại hình dịch vụ tiền gửi nhằm thu hút nguồn tiền gửi thị trường  Hoàn thiện phát triển mạng lưới huy động vốn bao gồm mạng lưới truyền thống (mạng lưới sử dụng người làm hạt nhân, gồm phòng giao dịch, chi nhánh, quỹ tiết kiệm ) mạng lưới đại (ATM, thẻ tốn, thẻ tín dụng…) - Biện pháp tâm lý:  Là biện pháp tác động vào yếu tố tình cảm, tâm lý khách hàng để tạo lập, củng cố, trì phát triển mối quan hệ tốt đẹp, lâu dài, bền vững khách hàng ngân hàng  Ngân hàng cần tổ chức có hiệu hoạt động tuyên truyền, quảng cáo làm cho công chúng nói chung khách hàng hiểu rõ vị uy tín ngân hàng, hiểu rõ, hiểu chất lượng tính ưu việt, độc đáo dịch vụ ngân hàng cung cấp nhằm thu hút khách hàng  Ngân hàng cần tạo lập phát triển đội ngũ cán ngân hàng vừa nắm vững chun mơn, vừa nắm vững chủ trương, sách, vừa có khả giao tiếp ứng xử để tạo hình ảnh đẹp ngân hàng - Sử dụng cơng cụ để tìm kiếm nguồn vốn có chi phí thấp Một nhu cầu vốn phát sinh vượt khả khoản, ngân hàng vay theo thứ tự sau:  Vay qua đêm: thực trường hợp sang ngày ngân hàng có nguồn thu tương ứng  Vay tái cấp vốn ngân hàng nhà nước  Sử dụng hợp đồng mua lại, phát hành chứng tiền gửi có mệnh giá lớn để huy động vốn, vay la châu Âu… - Đa dạng hóa nguồn vốn huy động tái cấu nguồn vốn phù hợp với đặc điểm hoạt động ngân hàng Tùy vào đặc điểm ngân hàng ngân hàng bán buôn (chủ yếu cho vay trung dài hạn) hay bán lẻ (chủ yếu cho vay ngắn hạn) mà ngân hàng có cấu nguồn vốn hợp lý để đảm bảo khả khoản, tránh rủi ro lãi suất - Tận dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn: giúp ngân hàng tận dụng nguồn vốn rẻ mà đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng - Thực tốt nội dung quản lý Nợ ngân hàng: Bao gồm xây dựng kế hoạch nguồn vốn, thực cơng tác điều hành vốn tồn hệ thống; phân tích, đánh giá tình hình thực kế hoạch nguồn vốn thời kỳ chi nhánh toàn hệ thống; theo dõi việc thực lãi suất, chênh lệch lãi suất bình quân cho vay huy động chi nhánh toàn hệ thống 1.1.2 Tài sản Có quản trị tài sản Có 1.1.2.1 Khái niệm Tài sản kết việc sử dụng vốn ngân hàng, tài sản hình thành từ nguồn vốn ngân hàng trình hoạt động Quản trị tài sản việc quản lý danh mục sử dụng vốn ngân hàng nhằm tạo cấu tài sản thích hợp bao gồm: ngân quỹ, tín dụng, đầu tư tài sản khác đảm bảo ngân hàng hoạt động kinh doanh an tồn có lãi 1.1.2.2 Phương pháp quản trị tài sản - Phân bổ nguồn vốn cách hợp lý để hình thành tài sản Căn vào thứ tự ưu tiên danh mục tài sản (tính khoản):  Dự trữ sơ cấp: tồn hình thức tiền mặt, tiền gửi ngân hàng khác Vì loại tài sản không sinh lời sinh lời thấp nên ngân hàng trì mức độ vừa đủ đủ để đáp ứng yêu cầu NHNN  Dự trữ thứ cấp: tồn hình thức chứng khốn tính khoản cao mà ngân hàng đầu tư Các chứng khoán phải đáp ứng điều kiện: an tồn (chứng khốn phủ), thời gian đáo hạn ngắn (dưới năm) dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt  Tín dụng: bao gồm nghiệp vụ cho vay, chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá, cho th tài chính, bảo lãnh, bao tốn…  Đầu tư: tùy thuộc vào mục đích đầu từ khoản hay lợi nhuận mà ngân hàng thương mại có chiến lược đầu tư cụ thể  Tài sản có khác - Căn vào đặc điểm tính chất nguồn hình thành tài sản: ta chia tài sản có thành nguồn sau:  Tiền gửi không kỳ hạn: loại tiền gửi không ổn định chi phí huy động thấp nên toàn sử dụng cho dự trữ sơ cấp phần vay ngắn hạn  Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiền gửi có tính ổn định cao chi phí huy động cao nên phần dự trữ cho nguồn huy động tương đối thấp, chủ yếu sử dụng vay trung dài hạn  Vốn điều lệ quỹ: nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng nên tính ổn định lớn, nguồn vốn sử dụng để mua sắm tài sản cố định, thiết bị, công cụ phục vụ cho hoạt động kinh doanh, đầu tư…nhu cầu dự trữ cho nguồn vốn không cần thiết - Thiết lập trung tâm: Theo cách này, ngân hàng, nhà quản trị thiết lập số trung tâm, trung tâm tương ứng với loại nguồn vốn ngân hàng: trung tâm tiền gửi tiết kiệm, trung tâm tiền gửi không kỳ hạn, trung tâm vốn điều lệ quỹ Các trung tâm coi ngân hàng nhỏ ngân hàng lớn có nhiệm vụ phân chia nguồn vốn trung tâm để hình thành nên khoản mục tài sản có thích hợp - Quản trị dự trữ: Mục đích dự trữ: dự trữ phận tài sản ngân hàng trì song song với tài sản sinh lời, nhằm đảm bảo khả tốn tồn khoản nợ phát sinh, toàn khoản chi trả, chi tiêu cho vay thường xuyên ngân hàng Đây hoạt động quản trị quan trọng Dự trữ nhiều giảm tính hiệu kinh doanh, dự trữ không đảm bảo khả chi trả ngân hàng, làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng - Quản trị danh mục tín dụng - Xây dựng sách tín dụng hiệu quả: Thu nhập từ hoạt động tín dụng thu nhập chủ yếu ngân hàng thương mại loại thu nhập có rủi ro Ngồi ra, để đóng vai trị huyết mạch kinh tế, thực tài trợ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mà đảm bảo giảm thiểu rủi ro mức thấp nhất, ngân hàng thương mại cần phải thiết lập sách tín dụng hiệu sở tuân thủ quy định pháp luật Chính sách tín dụng hiệu bao gồm việc xây dựng sách lãi suất thích hợp, thủ tục vay nợ khoa học, quản lý rủi ro tín dụng, tiêu chuẩn xếp loại khách hàng…kể phương pháp quản lý xử lý khoản vay có vấn đề - Xây dựng sách đầu tư hiệu quả: Chính sách đầu tư hiệu bao gồm việc xây dựng danh mục đầu tư cho đa dạng hóa rủi ro thu lợi nhuận tốt Chính sách đầu tư điều hành thành viên Ban điều hành, nhiệm vụ người điều hành vận dụng sách đầu tư vạch để áp dụng cho phù hợp với điều kiện ngân hàng 1.2 Tổng quan chế quản lý vốn tập trung 1.2.1 Khái niệm chế quản lý vốn tập trung Theo quy định số 210/QĐ-HĐQT-NHCT3 Ngày 01/04/2011 “Cơ chế Quản lý vốn tập trung gọi chế FTP (Fund Transfer Pricing), chế quản lý vốn từ Trung tâm vốn đặt HSC Theo đó, chi nhánh trở thành đầu mối kinh doanh, thực mua bán vốn từ HSC (Thông qua Trung tâm vốn) HSC mua toàn tài sản Nợ mà chi nhánh huy động bán vốn để chi nhánh sử dụng cho tài sản Có Từ thu nhập/chi phí chi nhánh xác định thong qua chênh lệch mua bán vốn với HSC Rủi ro khoản rủi ro lãi suất tập trung HSC” 1.2.2 Mục đích thực chế quản lý vốn tập trung Quản lý tập trung nguồn vốn toàn hệ thống đáp ứng cho mục tiêu sử dụng vốn phù hợp với định hướng kế hoạch kinh doanh, đảm bảo giới hạn an tồn theo quy định, kiểm sốt rủi ro khoản, rủi ro lãi suất hoạt động ngân hàng Quản lý nguồn vốn sử dụng vốn hiệu quả, đạt tiêu kế hoạch tài ngân hàng Phát huy lợi kinh doanh chi nhánh địa bàn khác Phân bổ chi phí, thu nhập vốn cách khách quan, cơng để đánh giá mức độ đóng góp đơn vị vào thu nhập chung toàn hệ thống 1.2.3 Nguyên tắc thực chế quản lý vốn tập trung Nguyên tắc bao gồm nội dung sau: Quan hệ điều chuyển vốn nội thông qua chế “mua/bán” vốn: Cách điều hành vốn nội chuyển từ chế “vay/gửi” sang chế “mua/bán” vốn Cùng với chuyển đổi này, toàn rủi ro vốn (rủi ro khoản, rủi ro lãi suất) chuyển HSC Lãi suất hay giá hoạt động “mua/bán” vốn (giá chuyển vốn FTP) thời điểm HSC xác định thông báo tới chi nhánh Quản lý vốn tập trung thống HSC: nhằm xây dựng cho hệ thống bảng tổng kết tài sản thống nhất, đảm bảo kiểm soát thu nhập – chi phí, nâng cao hiệu ngân hàng, phát huy mạnh đơn vị kinh doanh tối đa hóa lợi nhuận Giá chuyển vốn: công cụ quan trọng công tác điều hành vốn HSC để xác định hiệu hoạt động kỳ chi nhánh Hiệu hoạt động chi nhánh đánh giá chuẩn xác theo tiêu thức thống sở chênh lệch lãi suất thực với khách hàng giá chuyển vốn nội Ví dụ: Khi chi nhánh huy động tỷ đồng từ khách hàng A với lãi suất 7.1% kỳ hạn 12 tháng, đồng thời HSC mua lại khoản tiền với lãi suất 7.5% (giá FTP) với kỳ hạn mà khách hàng đăng ký gửi Khoản chênh lệch lãi suất 0.4% thu nhập chi nhánh Đây phương pháp thống mà HSC áp đặt cho chi nhánh việc đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh Chuyển rủi ro khoản, rủi ro lãi suất HSC: quản lý rủi ro khoản, rủi ro lãi suất thực thông qua giới hạn, hạn mức phân cấp, ủy quyền đến phận theo quy định Tổng giám đốc văn cụ Chi nhánh thực trở thành đầu mối kinh doanh, tìm kiếm lợi nhuận từ dịch vụ cung cấp cho khách hàng Tóm lại, chế Quản lý vốn tập trung cho phép HSC ngân hàng kiểm soát hoạt động đơn vị chi nhánh chặt chẽ, giảm thiểu chi phí, nâng cao lực kinh doanh góp phần tăng lợi nhuận 1.2.4 Nội dung chế quản lý vốn tập trung 1.2.4.1 Thực tiêu kế hoạch kinh doanh Trước mắt, thực tiêu kinh doanh phần tách rời việc thực chế quản lý vốn tập trung Các tiêu kế hoạch chủ yếu toàn hệ thống bao gồm: - Các tiêu tăng trưởng: tổng tài sản, dư nợ tín dụng, tự huy động, thị phần huy động, thị phần tín dụng… - Các tiêu hiệu quả: chi phí/doanh thu, lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận… - Các tiêu chất lượng: nợ q hạn, chi phí dự phịng, vốn ngân hàng… Các tiêu kế hoạch chủ yếu giao cho chi nhánh bao gồm: nguồn vốn huy động, quy mơ tín dụng (tối đa), NIM (tối thiểu), … với tiến độ thực cụ thể để đảm bảo cân đối toàn hệ thống Trong nội dung trên, phần tiêu chi phí loại bỏ áp dụng chế FTP 1.2.4.2 Tuân thủ tiêu hạn mức:  Giới hạn quy mơ tín dụng: Quy mơ tín dụng tối đa hệ thống quản lý theo số tuyệt đối phân bổ đơn vị kinh doanh tổng hạn mức tín dụng danh mục tín dụng tồn hệ thống, tiềm phát triển địa bàn, chất lượng hiệu tín dụng chi nhánh Giới hạn dư nợ tín dụng trung, dài hạn: thể tỷ lê tuyệt đối, dư nợ trung, dài hạn tổng dư nợ đảm bảo thực cấu kỳ hạn theo tiêu an toàn hoạt động ngân hàng  Hạn mức đầu tư kinh doanh thị trường tiền tệ, thị trường vốn: Hội sở xây dựng sách đầu tư trực tiếp thực đầu tư kinh doanh, ủy quyền cho đơn vị kinh doanh thực Bao gồm: - Quản lý danh mục đầu tư - Quản lý hạn mức đầu tư: Hạn mức đầu tư quy định loại tài sản đầu tư, cụ thể: hạn mức đầu tư giấy tờ có giá, hạn mức đầu tư liên ngân hàng 1.2.4.3 Tuân thủ giới hạn kinh doanh:  Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên – NIM (Net Interest Margin) Hằng năm, kế hoạch tài chính, HSC xác định thơng báo tỷ lệ NIM tối thiểu hệ thống áp dụng cho việc đánh giá hiệu hoạt động CN Trong thời kỳ, HSC quy định tỷ lệ NIM thống toàn hệ thống, phân biệt theo địa bàn, khu vực,… Các CN có trách nhiệm tổ chức hoạt động kinh doanh, tính tốn thu nhập lãi từ nghiệp vụ huy động vốn cho vay đảm bảo đạt tiêu NIM theo quy định  Các giới hạn rủi ro: Hội đồng ALCO định giá trị số áp dụng để quản lý rủi ro hệ thống, bao gồm: - Giá trị tối đa (tối thiểu) khe hở khoản, khe hở nhạy cảm lãi suất, khe hở kỳ hạn; - Giới hạn tối đa giá trị khoản mục Tài sản Nợ - Tài sản Có không nhạy cảm với lãi suất thời kỳ; - Các số khoản: giá trị tối đa, tối thiểu số dự trữ toán, có số dự trữ sơ cấp; giá trị tối thiểu số khoản ngày, tuần, tháng…; tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung, dài hạn; 1.2.4.4 Quản lý rủi ro khoản: HSC tập trung quản lý rủi ro khoản tồn ngành, bao gồm xác định nhu cầu khoản thời điểm, thực dự trữ khoản, xây dựng thực biện pháp bù đắp thiếu hụt khoản, đề xuất xử lý khủng hoảng khoản… 1.2.4.5 Quản lý rủi ro lãi suất: Lãi suất yếu tố thị trường định có tác động lớn đến kết kinh doanh ngân hàng Chính mà ngân hàng phải chủ động điều chỉnh cấu tài sản nợ tài sản có để tăng lợi nhuận hạn chế đến mức thấp tác động bất lợi lãi suất Trên sở xác định giới hạn rủi ro chấp nhận ngân hàng, Ban quản lý rủi ro phối hợp Ban nguồn vốn kinh doanh tiền tệ đề xuất phương pháp quản lý, đồng thời đề xuất hạn mức thực khe hở kỳ hạn khe hở nhạy cảm lãi suất; Xuất phát từ bảng tổng kết tài sản dự kiến diễn biến thị trường, định kỳ Phòng kinh doanh nguồn vốn xây dựng phương án trì giá trị khe hở giới hạn xác định, dự kiến mức độ rủi ro phương án đề xuất biện pháp quản lý rủi ro lãi suất 10 1.2.4.6 Định giá chuyển vốn nội bộ: Định giá chuyển vốn nội nội dung chế quản lý vốn tập trung, điều kiện cần thiết để quản lý nội dung khác chế quản lý vốn tập trung Định giá chuyển vốn nội chấm dứt việc điều chuyển vốn tiền Hội sở chi nhánh, chuyển chức chi nhánh thành đơn vị kinh doanh (bán hàng) thực Hội sở phận quản lý, điều hành, điều hịa vốn toàn hệ thống Cơ chế định giá chuyển vốn cho thấy rõ việc đo lường khả sinh lời, FTP cho thấy tách bạch định giá tài sản có định giá tài sản nợ, nghĩa là, việc đo lường khả sinh lời trở nên hữu ích xác ngân hàng khơng cịn cố liên kết tài sản riêng lẻ bảng cân tài sản nợ Thay vào đó, phận quản lý tập trung (thường gọi phận quản lý vốn hay ngân quỹ) thành lập để hoạt động nơi thực bù trừ định giá vốn nội Ngồi mục đích phục vụ việc đo lường khả sinh lời, FTP yếu tố không tách rời chức quản lý tài sản có/tài sản nợ: Tồn hoạt động liên quan đến giao dịch vốn đơn vị kinh doanh chia thành hai phần: hoạt động bên Nợ (huy động vốn) chi nhánh bán vốn, đồng thời nhận lãi tương ứng từ hoạt động bên Có (sử dụng vốn) chi nhánh phải mua vốn, đồng thời trả lãi cho Hội sở Căn để xác định giá mua – bán vốn số tiền (quy mô giao dịch), đồng tiền giao dịch kỳ hạn (danh nghĩa) giao dịch Định kỳ, Hội sở xác định thông báo giá mua vốn bán vốn FTP tới đơn vị kinh doanh, đơn vị vào giá FTP với tiêu kế hoạch giao, định thực hoạt động kinh doanh đơn vị Giá FTP để đánh giá hiệu hoạt động đơn vị kinh doanh công cụ để Hội sở điều hành vốn tồn ngành nhằm hỗ trợ công tác quản lý khoản, quản lý rủi ro lãi suất Giá FTP điều chỉnh đối tượng khách hàng sản phẩm cụ thể theo thời kỳ, chi nhánh thực theo định Hội sở nợ vay khoanh, cho vay định, cho vay 54 Hiện nay, Hội sở đẩy mạnh hoạt động bán lẻ thông qua việc thành lập Khối bán lẻ, tăng cường nâng cao số lượng khách hàng cá nhân thông qua việc triển khai thường xuyên chương trình khuyến mãi, dự thưởng, chi nhánh nên tập trung nguồn nhân lực theo định hướng Hội sở vào mảng khách hàng cá nhân, gia tăng số lượng chương trình khuyến ưu đãi để tối ưu mức thu nhập từ bán/mua vốn Tuy nhiên, bên cạnh đó, cần trì nguồn nhân lực phục vụ lượng khách hàng doanh nghiệp truyền thống, nguồn khách hàng có doanh số huy động, cho vay cao ổn định nhân lực phục vụ công tác theo dõi, xử lý nợ để tránh lãi phạt cao từ Hội sở Tóm lại, để phân bổ nguồn nhân lực cách hợp lý, chi nhánh nên nghiên cứu nắm bắt định hướng Hội sở lợi thân 3.2.1.3 Điều chỉnh mạng lưới CN tồn hệ thống Để chế FTP phát huy ưu điểm mong đợi, Vietinbank cần phải đánh giá hiệu kinh doanh CN, sở giao dịch, phòng giao dịch, biết đơn vị hoạt động tốt, đạt lợi nhuận tốt Từ đó, HSC có hướng khắc phục hạn chế phận kinh doanh đơn vị hoạt động thiếu hiệu cần phải thay đổi, tập trung mở rộng mạng lưới cho chi nhánh, vùng, miền hoạt động tốt Đặc điểm chế FTP tính hệ thống cao áp dụng giá mua/bán vốn thống Đặc điểm Vietinbank hệ thống CN phòng giao dịch trải dọc theo suốt chiều dài đất nước qua nhiều vùng miền với nhiều phân khúc thị trường khác nhau, khó thống giá chung Khi nhiều CN đề xuất mức giá mua/bán vốn riêng, tính hệ thống chế FTP bị phá tan Ví dụ tập đồn HSBC vận dụng chế FTP, chắn khơng thể có mức giá vốn chung cho vùng lãnh thổ, lục địa Trong thực tế chẳng cần làm đại đa số chi nhánh họ hạch toán độc lập nghĩa Để chế FTP phát huy hết tác dụng, Vietinbank nên chấm dứt chế độ hạch tốn tồn ngành Nước Đức chắn khơng chấp nhận cho Vietinbank mở hai chi nhánh 55 hải ngoại hạch tốn tồn ngành HSC Hà Nội Quan hệ quốc tế khiến Vietinbank nhìn lại khâu tổ chức CN phù hợp với giới Trong chờ đợi, chia tồn hệ thống thành số cụm cụm Hà Nội khu vực miền Bắc, miền Trung Tây Nguyên, TP.HCM khu vực miền Nam Các nước giới thường sử dụng hệ thống nhiều tầng hình kim tự tháp với HSC đỉnh chóp NH nên có sách giá FTP riêng cho khu vực, địa bàn, đặc biệt địa bàn có tính cạnh tranh cao lĩnh vực huy động vốn như: Hà Nội, TP.HCM… nơi có tốc độ phát triển khả tăng trưởng cao, mặt chung kinh tế hệ thống tài địa bàn ln có biến đổi khơng ngừng Vì vậy, Hội sở xem xét xây dựng mức giá “mua vốn” ưu tiên cho Chi nhánh hoạt động địa bàn nhằm tăng tính cạnh tranh linh động Chi nhánh Ứng với mức giá “mua vốn” tại, giá “mua vốn” đề xuất điều chỉnh tăng lên 0,5 – 1% tập trung vào kỳ hạn ngắn (1 – tháng) đồng thời giá “bán vốn” có phần tăng theo nhằm kích thích khả cạnh tranh phát triển chi nhánh 3.2.1.4 Tăng cường quản lý Hội sở chính, song song với việc phát triển ngân hàng bán lẻ Hội sở máy quản lý mặt hoạt động ngân hàng Trong có việc nghiên cứu, thiết kế, vận hành chế quản lý vốn phù hợp với tình hình Ngân hàng thời kỳ Ngân hàng triển khai thành công chế quản lý vốn tập trung từ năm 2011 Theo mơ hình rủi ro khoản rủi ro lãi suất tập trung Hội sở Vì hàng năm việc lập kế hoạch chịu trách nhiệm quản lý rủi ro khoản rủi ro lãi suất, Hội sở phận nguồn vốn kinh doanh tiền tệ đảm nhiệm vai trò Điều tạo áp lực cho Hội sở rủi ro tập trung Tuy nhiên việc chun mơn hóa cơng việc nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro cho ngân hàng Các chi nhánh đóng vai trị phận tiếp xúc khách hàng, nơi tiếp nhận nhu cầu khách hàng đưa trung tâm xử lý, giao dịch tiền tệ, quản trị rủi ro 56 tập trung Hội sở Chính tập trung chun mơn hóa làm cho hệ thống ngân hàng xử lý liệu hiệu quả, sở tăng nguồn lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Tuy triển khai thành cơng áp dụng thức chế quản lý vốn tập trung từ năm 2011 khơng có mơ hình hồn hảo Do Hội sở nên khuyến khích chi nhánh phản hồi thơng tin chương trình huy động, cho vay để bổ sung cho phù hợp với tình hình thực tế chi nhánh để đảm bảo chương trình đưa tiếp thị nhiều khách hàng mang lợi nhuận cho ngân hàng Ngồi ra, Hội sở cịn tiếp nhận thơng tin phản hồi liên quan đến chương trình FTP để có điều chỉnh hệ thống nhằm đảm bảo chi nhánh dễ dàng thực nghiệp vụ mình, dễ dàng theo dõi lợi nhuận khách hàng, lợi nhuận sản phầm mang lại Các phòng ban nghiệp vụ phòng khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp chịu trách nhiệm thiết kế chương trình phù hợp với hoạt động ngân hàng để tăng doanh số huy động cho vay Hội sở chịu trách nhiệm đào tạo nhân viên phòng ban Hội sở nhân viên chi nhánh để hiểu chế quản lý vốn tập trung đảm bảo vận hành hệ thống quản lý vốn hiệu từ Hội sở đến chi nhánh Định hướng Ngân hàng phát triển thành ngân hàng bán lẻ đại Hội sở cần tích cực triển khai bước cụ thể hoạt động tìm hiểu, xúc tiến, nghiên cứu, thử nghiệm, phát phát triển kênh phân phối đại, phát triển mạng lưới theo quy định NHNN, đồng thời phát triển dịch vụ ngân hàng dựa công nghệ Internet banking, Mobile banking … nhằm phục vụ tối đa nhu cầu khách hàng để gia tăng số lượng khách hàng số lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Việc trở thành ngân hàng bán lẻ giống việc chun mơn hóa cơng việc Hội sở chi nhánh Chi nhánh đóng vai trị đại lý tiếp thị chương trình tới khách hàng huy động vốn cho vay Đó cách để phát huy ưu điểm chế quản lý vốn tập trung 57 Ngoài Hội sở ban hành quy chế quản lý tiền mặt quỹ chi nhánh phù hợp Theo chế quản lý vốn tập trung tồn vốn chi nhánh huy động bán Hội sở nên lượng tiền mặt quỹ tiền gửi toán chi nhánh NHNN tổ chức tín dụng khác Hội sở Hội sở điều phối Điều dẫn đến trường hợp chi nhánh để tồn quỹ tiền mặt nhiều gây lãng phí rủi ro khoản Do Hội sở nên áp dụng quy định đảm bảo an toàn khoản để đưa quy định số tiền tối thiểu tối đa chi nhánh tồn lại để đảm bảo an toàn khoản chi trả 3.2.1.5 Cơ chế quản lý hợp lý với nguồn vốn giá rẻ Hội sở nghiên cứu áp dụng mức lãi suất mua vốn hợp lý, đảm bảo hiệu cho nguồn vốn không kỳ hạn kinh doanh mang lại lợi nhuận cao thị trường Hội sở nên áp dụng sách giá nguồn vốn không kỳ hạn Cụ thể: Yêu cầu chi nhánh đăng ký hàng tháng/quý/năm nguồn vốn không kỳ hạn ổn định chi nhánh Căn đăng ký này, Hội sở có điều chỉnh kế hoạch kinh doanh thị trường sử dụng vốn hiệu áp dụng lãi suất mua vốn cao lãi suất mua vốn bảng quy định cho chi nhánh để đảm bảo hiệu kinh doanh tính đúng, tính đủ cho chi nhánh Do đó, tạo động lực cho chi nhánh phát nguồn vốn huy động Nhằm nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh phải chủ động tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ Chi nhánh phải tăng chi phí tăng cường chất lượng phục vụ để tăng doanh số nguồn vốn giá rẻ nhằm vừa đảm bảo nhu cầu khoản ngắn hạn, vừa giảm chi phí huy động vốn cho ngân hàng Nguồn vốn giá rẻ thường đến từ hai hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi qua đêm Một số trường hợp cịn khách hàng tất tốn trước hạn tiền gửi có kỳ hạn nhánh phải trả theo lãi suất không kỳ hạn Đối với nguồn vốn giá rẻ không kỳ hạn, qua đêm Hội sở nên sử dụng mức Margin cao tất Margin để đảm bảo chi nhánh có lời khuyến khích chi nhánh tăng thêm nguồn vốn giá rẻ 58 3.2.1.6 Dự tính xác thay đổi lãi suất thị trường Hiện tồn cầu diễn xu hướng tự hóa tài Nguồn vốn chu chuyển nhanh Và biến động nhỏ thay đổi lãi suất hay tỉ giá giới theo chế dẫn truyền tỉ giá ảnh hưởng tới kinh tế tồn cầu, có Việt Nam Do để giảm thiểu ảnh hưởng biến động lãi suất tới hoạt động hệ thống ngân hàng phụ thuộc vào nhận thức dự báo ngân hàng biến động lãi suất thị trường Ngân hàng cần nâng cao khả chất lượng dự báo biến động lãi suất ngân hàng Để làm điều này, trước hết NHNN cần có sách tiền tệ phù hợp, quán NHNN cần thơng báo giải thích rõ định hướng áp dụng sách tiền tệ cơng cụ sử dụng Việc NHNN đưa sách lãi suất phù hợp có tính dẫn dắt thị trường quan trọng Định hướng sách lãi suất rõ ràng quán giúp ngân hàng thương mại dự báo xác biến động lãi suất thị trường để có kế hoạch tốt cho hoạt động quản lý rủi ro lãi suất NHNN cần đưa tín hiệu mạnh mẽ việc thực chiến lược kinh tế vĩ mô, điều tác động mạnh mẽ tới kỳ vọng thị trường biến số vĩ mô, đặc biệt kỳ vọng lạm phát Bên cạnh cần tăng cường công tác tra, kiểm tra việc tuân thủ quy định, sách lãi suất nói riêng sách tiền tệ nói chung cần tăng cường nhằm đảm bảo sách tiền tệ hướng phát huy hiệu Các ngân hàng có phận dự báo riêng, nhiên chưa đánh giá hiệu hoạt động phận Vì NHNN cần phải có quan phận dự báo thay đổi lãi suất để NHTM có sở tham chiếu Cho đến Việt Nam chưa có quan chịu trách nhiệm thực dự báo xu hướng biến động biến số vĩ mô quan trọng, có lãi suất Đây trở ngại khơng nhỏ ngân hàng việc tính rủi ro lãi suất cách xác 59 NHNN cần hoàn thiện văn pháp lý việc đo lường quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Cho đến nay, văn pháp luật hoạt động ngân hàng chưa có văn quy định việc quản lý, đo lường rủi ro lãi suất NHTM, kể quy chế giám sát tra NHNN chưa có yêu cầu cụ thể NHTM chưa thống cách thức thực việc quản lý rủi ro lãi suất khó khăn cho việc lượng hóa rủi ro lãi suất cho NHTM Các ngân hàng cần nâng cao lực nhân viên việc định giá chuyển vốn phân bổ Margin Mặc dù biến động lãi suất phức tạp phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhiên ngân hàng dự báo trước vào liệu khứ Bộ phận dự báo cần phải cập nhật nhanh chóng thay đổi thị trường thay đổi sách phủ để có kết dự báo biến động lãi suất xác Trên sở định giá chuyển vốn thích hợp, tránh rủi ro lãi suất cho tồn hệ thống Ngoài vào biến động nhanh hay chậm lãi suất mà Hội sở đưa chương trình, sản phẩm phù hợp 3.2.1.7 Áp dụng chế hỗ trợ Tùy điều kiện thị trường tình hình cân đối vốn ngân hàng, thời kỳ, Hội sở quy định lãi suất huy động vốn, cho vay cụ thể với kỳ hạn, khoản mục để phù hợp với tình hình thực tế ngân hàng Tuy nhiên, thị trường lãi suất diễn biến nhanh, mạnh, lãi suất tăng cao thấp, kết hợp với tình hình cân đối vốn dư thừa thiếu hụt, ngồi chế FTP, hội sở nên sử dụng công cụ khác hỗ trợ điều hành vốn cấp bù lãi suất, giảm trừ FTP, chế khen thưởng… Khi tình hình vốn dư thừa, Hội sở giảm LS bán vốn để khuyến khích Chi nhánh cho vay Hay ngược lại, tình hình cân đối vốn thiếu hụt, Hội sở khuyến khích Chi nhánh gia tăng huy động vốn cách tăng LS mua vốn khoản huy động vốn sử dụng chế khen thưởng hợp lý Theo đó, ban hành điều kiện cách tính khen 60 thưởng cho Chi nhánh có tăng trưởng huy động vốn bình quân, tăng trưởng huy động vốn dân cư, huy động vốn không kỳ hạn ổn định 3.2.1.8 Tăng cường công tác tuyên truyền, tập huấn Để tạo phối hợp đồng Hội sở Chi nhánh, chủ trương Hội sở chế FTP sách hỗ trợ chi nhánh, chi nhánh ln có lời hoạt động huy động cho vay, điều tạo nên không quan tâm đến tồn vận hành chế chi nhánh Do đó, cần thường xuyên phổ biến quy định, hướng dẫn thao tác nghiệp vụ Hội sở giúp chi nhánh kịp thời nắm bắt thông tin, chủ động hướng xử lý tránh tình trạng xảy sai sót, sử dụng sản phẩm dịch vụ, công cụ để điều chỉnh FTP kịp thời, linh hoạt Tổ chức việc lấy ý kiến, tổng hợp vướng mắc phản hồi chi nhánh triển khai thực tế chi nhánh nơi tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để nắm bắt nhu cầu khách hàng, xây dựng hướng điều chỉnh kịp thời, phù hợp với thị hiếu mức cạnh tranh thị trường Hiện nay, Hội sở thường xuyên tổ chức buổi tập huấn lấy ý kiến từ chi nhánh, chi nhánh nên cử cán tham gia đầy đủ buổi tập huấn để phổ biến quy trình cụ thể Các cán tham gia phổ biến lại chi nhánh thông qua lớp học nội bộ, đảm bảo toàn cán chi nhánh thường xuyên cập nhật thực theo quy chế, hướng dẫn Hội sở vấn đề liên quan đến FTP Nắm vững quy trình nghiệp vụ, thao tác thực hiện, xử lý phần mềm nhằm hạn chế sai sót chủ quan thường gặp nhập sai số liệu, sai mã code sản phẩm…nhằm hỗ trợ xây dựng hệ thống liệu chuẩn hỗ trợ cho cơng tác phân tích chi nhánh tồn hệ thống, khơng gây ảnh hưởng đến kết kinh doanh chi nhánh 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ 3.2.2.1 Từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần chủ động linh hoạt can thiệp thị trường liên ngân hàng để điều hành lãi suất NHNN phát huy hiệu quả, nâng cao khả truyền dẫn sách tiền tệ, tiếp tục hoàn thiện chế điều hành mức lãi suất 61 chủ đạo, cơng cụ điều hành sách tiền tệ tác động trực tiếp đến lãi suất nghiệp vụ thi trường mở, cho vay tái cấp vốn tái chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc… Trong đó, nghiệp vụ thị trường mở đóng vai trò chủ chốt để điều tiết lãi suất thị trường tiền tệ, lãi suất tái cấp vốn cần điều chỉnh sát với lãi suất thị trường để phục vụ cho tái cấp vốn, đảm bảo khả khoản tổ chức tín dụng NHNN cần khơng ngừng nâng cao vai trò quản lý, giám sát thị trường, điều hành lãi suất theo hướng thực thi hiệu mục tiêu kinh tế vĩ mô, thắt chặt kỷ luật, xử lý nghiêm trường hợp có dấu hiệu bất ổn hoạt động kinh doanh có thông tin rõ ràng, minh bạch kết xử lý Định kỳ, tổ chức đánh giá mức độ hoạt động NHTM dựa quy mô vốn, quản trị rủi ro độ an toàn kinh doanh NHTM để có biện pháp điều chỉnh kịp thời, đảm bảo hoạt động hệ thống ngân hàng an tồn, thơng suốt, bền vững Ngồi ra, NHNN cần đẩy mạnh hỗ trợ kiểm soát số ngân hàng thiếu tính khoản, quy định việc sử dụng vay theo mức độ an toàn ngân hàng 3.2.2.2 Từ Chính phủ Chính phủ cần liệt việc tái cấu hệ thống NHTM, có chế thúc đẩy việc sáp nhập tự nguyện NHTM với nhau, không nên để tồn nhiều NHTM, nhân tố gây cạnh tranh không lành mạnh, đẩy thị trường vào tình trạng hỗn loạn Chính phủ cần xây dựng luật, thông tư hướng dẫn hoạt động ngân hàng, xác định rõ đâu ngân hàng thương mại yếu cần xử lý Tiến hành tra chỗ mời kiểm toán độc lập đến kiểm tra để đảm bảo tính khách quan Tạo nên tính minh bạch, cơng khai, rõ ràng quan quản lý Nhà nước Bộ, ban, ngành hệ thống ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa sở lý luận chế quản lý vốn tập trung chương 1; phân tích thực trạng áp dụng, số kết đạt được, tồn nguyên nhân chương 62 2; chương đưa giảo pháp cụ thể từ HSC tới chi nhánh nhằm hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung theo định hướng phát triển Vietinbank Quản lý vốn hiệu tổng hợp phát huy nội lực toàn hệ thống, đổi hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung nhằm đạt hiệu kinh doanh, tăng trưởng bền vững, tạo tính chủ động tối đa trách nhiệm thành chung tồn hệ thống Từ đó, góp phần đưa Vietinbank trở thành tập đồn tài ngân hàng đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế 63 KẾT LUẬN Việc chuyển đổi từ chế quản lý vốn phân tán sang chế quản lý vốn tập trung ngân hàng thương mại yêu cầu tất yếu xu đại hóa hội nhập với thị trường tài quốc tế Cơ chế quản lý vốn tập trung giúp nhà quản trị ngân hàng nâng cao lực quản trị hệ thống, đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh theo chiều sâu, quản lý sản phẩm dịch vụ, phân bổ thu nhập hợp lý cho đơn vị kinh doanh sở giá trị giá tăng, góp phần phát triển đồng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận Đề tài “Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” phân tích nội dung chế quản lý vốn tập trung, so sánh nội dụng , nguyên tắc vận hành chế quản lý vốn cũ chế quản lý vốn mới, trình bày chế quản lý vốn tập trung thực Vietinbank Trên sở định hướng phát triển Vietinbank đánh giá tình hình thực chế quản lý vốn tập trung Vietinbank, đề tài nghiên cứu đề xuất giải pháp hoàn thiện Cơ chế quản lý vốn tập trung Vietinbank Tổ chức triển khai chế ảnh hưởng đến mặt hoạt động ngân hàng chế FTP địi hỏi q trình chuẩn bị nghiêm túc mặt nhằm phát huy tối đa lợi ưu điểm Cũng cần hiểu khơng có chế quản lý vốn tồn diện phù hợp cho tất ngân hàng mà khơng có hạn chế, bất cập Theo đó, cơng tác điều hạnh, sửa đổi hoàn thiện chế FTP phải coi trọng tiến hành thường xuyên, liên tục nhằm nâng cao hiệu tăng tính phù hợp với thực tiễn chế 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hứa Thị Thanh Tuyền, 2012 Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Phạm Hồng Thy, 2013 Cơ chế quản lý vốn tập trung ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, 2011 Quy trình sử dụng chương trình định giá điều chuyển vốn nội hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương VN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Quy định hệ thống định giá điều chuyển vốn nội hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương VN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Thử nghiệm chuyển đổi hệ thống FTP Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Triển khai thức hệ thống FTP Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2011 Hướng dẫn sử dụng chấm liệu báo cáo hệ thống FTP Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2010 – 2014 Báo cáo thường niên qua năm Mã Thành Tân Bàn Hệ thống Định giá điều chuyển vốn FTP 10 Nguyễn Anh Tuấn, 2011 Công cụ định giá vốn điều chuyển 11 Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động Xã hội 65 12 Trầm Thị Xuân Hương Hoàng Thị Minh Ngọc, 2011 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất kinh tế TP.Hồ Chí Minh 13 Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2009 Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Đại học Quốc Gia TP.HCM 66 MỤC LỤC CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI CÁC NHTM 1.1 Tổng quan quản trị tài sản 1.2 Tổng quan chế quản lý vốn tập trung 1.2.1 Khái niệm chế quản lý vốn tập trung .6 1.2.2 Mục đích thực chế quản lý vốn tập trung .6 1.2.3 Nguyên tắc thực chế quản lý vốn tập trung 1.2.4 Nội dung chế quản lý vốn tập trung .7 1.2.6 Tác động chế quản lý vốn tập trung đến việc quản trị ngân hàng 11 1.3 Hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NHTM 12 1.4 Kinh nghiệm thực chế quản lý vốn tập trung số NHTM kinh tế 13 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) 13 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) 15 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cho NHTMCP Công Thương Việt Nam 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Tổng quan NH TMCP Công Thương Việt Nam 19 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NH TMCP Công Thương Việt Nam 19 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức Vietinbank .21 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank (2011 – 2014) 21 2.2 Thực trạng thực chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công Thương Việt Nam 22 67 2.2.1 Thực trạng chế quản lý vốn trước 22 2.2.2 Cơ chế quản lý vốn tập trung (FTP) NH TMCP Công Thương Việt Nam 24 2.3 Đánh giá chung thành tựu đạt tồn việc thực FTP NH TMCP Công Thương Việt Nam 43 2.3.1 Kết đạt .43 2.3.2 Những ưu điểm FTP 45 2.3.3 Những tồn FTP 46 2.3.4 Nguyên nhân tồn 51 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng phát triển NH TMCP Công Thương Việt Nam 53 3.1.1 Định hướng phát triển chung 53 3.1.2 Định hướng hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung 54 3.2 Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NH TMCP Công Thương Việt Nam 55 3.2.1 Nhóm giải pháp NH TMCP Công Thương Việt Nam thực 55 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ 62