(TIỂU LUẬN) báo cáo CHYÊN đề xử lý SAI sót TRONG KIỂM DUYỆT hồ sơ KHÁCH HÀNG tại NGÂN HÀNG VIETINBANK

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC SƯ PHẠM KỸ THUẬT TP.HỒ CHÍ MINH KHOA KINH TẾ Mơn học: NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI BÁO CÁO CHYÊN ĐỀ *** XỬ LÝ SAI SÓT TRONG KIỂM DUYỆT HỒ SƠ KHÁCH HÀNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK GVHD: TS NGUYỄN QUỐC KHÁNH MÃ MƠN HỌC: COBA330507_04 THỰC HIỆN: NHĨM 01 LỚP: THỨ TIẾT 1-3 0 Tp Hồ Chí Minh, tháng năm 2022 DANH SÁCH THÀNH VIÊN THAM GIA VIẾT TIỂU LUẬN HỌC KỲ II NĂM HỌC 2021-2022 Nhóm: 01 ( Lớp thứ – Tiết 1-3) Tên đề tài: Xử lý sai sót kiểm duyệt hồ sơ khách hàng ngân hàng VietinBank STT HỌ VÀ TÊN SINH VIÊN MÃ SỐ SINH VIÊN TỈ LỆ % HỒN THÀNH Hồng Lê Mai Chi 20125152 100% Nguyễn Thị Bích Diễm 20125155 100% Nguyễn Thị Thanh Hoa 20125175 100% 20125177 100% Bùi Minh Huy Ghi chú: - Tỷ lệ % = 100%: Mức độ phần trăm sinh viên tham gia - Trưởng nhóm: Hoàng Lê Mai Chi SĐT: 094 521 4578 Nhận xét giáo viên Ngày 16 tháng năm 2022 Giáo viên chấm điểm GV Nguyễn Quốc Khánh MỤC LỤ 0 Phần ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Lý chọn đề tài: .1 1.2 Slogan: 1.3 Đóng góp đề tài 1.4 Đối tượng nghiên cứu PHẦN 2: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG, GIAO DỊCH, NGHIỆP VỤ 2.1 Giới thiệu ngân hàng: 2.2 Nghiệp vụ kiểm duyệt hồ sơ khách hàng PHẦN 3: XÂY DỰNG NỘI DUNG CƠ SỞ LUẬN Căn pháp lý: .2 PHẦN 4: PHÂN TÍCH, THỰC NGHIỆM PHẦN 5: NHẬN XÉT, KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN .7 TÀI LIỆU THAM KHẢO 0 Phần ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Lý chọn đề tài: Hiện nay, Công nghệ Khoa học phát triển kéo theo nhiều hệ có vấn đề làm giả hồ sơ tinh vi, khó để phát cách thơng thường Hệ lụy mang lại ảnh hưởng đến uy tín, chất lượng, tài sản Ngân hàng, ảnh hưởng nặng nề đến khách hàng cá nhân, doanh nghiệp Vì thế, chúng tơi chọn đề tài “Xử lý sai sót kiểm duyệt hồ sơ khách hàng ngân hàng VietinBank” để giải triệt để sai sót kiểm duyệt hồ sơ khách hàng 1.2 Slogan: TỈ MỈ, CẨN THẬN - GHI NHẬN UY TÍN 1.3 Đóng góp đề tài Nhằm triệt để vấn đề sai sót kiểm duyệt hồ sơ, tạo uy tín cho ngân hàng nâng cao bảo mật thông tin khách hàng, bảo đảm quyền lợi cho khách hàng 1.4 Đối tượng nghiên cứu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Vietinbank PHẦN 2: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG, GIAO DỊCH, NGHIỆP VỤ 2.1 Giới thiệu ngân hàng: Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Vietinbank :  Được thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tên giao dịch ban đầu IncomBank Năm 2008, IncomBank đổi tên thành Vietinbank VietinBank có Sở giao dịch, 150 Chi nhánh 1000 Phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm trải rộng tồn quốc  Có quan hệ đại lý với 900 ngân hàng, định chế tài 90 quốc gia vùng lãnh thổ toàn giới  Là ngân hàng Việt Nam cấp chứng ISO 9001:2000  Là thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng châu Á, Hiệp hội Tài viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành Thanh toán thẻ VISA, MASTERCARD quốc tế 0  Là ngân hàng Việt Nam mở chi nhánh châu Âu, đánh dấu bước phát triển vượt bậc tài Việt Nam thị trường khu vực giới 2.2 Nghiệp vụ kiểm duyệt hồ sơ khách hàng Đối tượng Toàn khách hàng ngân hàng Vietinbank Quy trình kiểm duyệt hồ sơ khách hàng Tiếp nhận hồ sơ kiểm duyệt, yêu cầu khách hàng bổ sung (nếu có); phân công thẩm định hồ sơ khách hàng Tổ chức, nghiên cứu thẩm định hồ sơ khách hàng (bao gồm tồn thơng tin liên quan cần thiết) dựa vào quy định ngân hàng Ký, gửi báo cáo thẩm định Xét duyệt hồ sơ khách hàng Lưu trữ hồ sơ khách hàng Đặt câu hỏi nghiên cứu Câu 1: Tại ngân hàng lớn Vietinbank lại không phát dấu giả, chữ ký giả làm ảnh hưởng đến Ngân hàng khách hàng? Hay sai sót kiểm duyệt hồ sơ hay đối tượng làm giả tinh vi? Câu : Vì Huỳnh Thị Huyền Như lại có khả huy động lượng tiền lớn vậy? Câu 3: Vụ án Trần Thị Thùy Dung chiếm đoạt 29 tỷ đồng ngân hàng VietinBank chi nhánh Đồng Nai ngày 1/10/2019 sai sót đâu? PHẦN 3: XÂY DỰNG NỘI DUNG CƠ SỞ LUẬN Căn pháp lý: VietinBank áp dụng Hệ thống QLCL theo tiêu chuẩn ISO 9001:2015 Hệ thống giúp VietinBank vừa cung cấp SPDV ngân hàng chất lượng cao đến KH; vừa công cụ hiệu để quản lý rủi ro Theo 25/2020/TT-NHNN 0 Nguyên tắc xử lý phát sai sót q trình ln chuyển, kiểm sốt, đối chiếu chứng từ  Khi kiểm soát chứng từ kế toán phát có hành vi vi phạm quy định pháp luật liên quan cán nghiệp vụ, kế toán viên phải từ chối việc thực (thanh toán, xuất quỹ, xuất kho…), đồng thời báo cáo cho Thủ trưởng đơn vị kế tốn NHNN biết để có biện pháp xử lý kịp thời theo quy định pháp luật hành;  Những tài liệu nghiệp vụ, chứng từ kế tốn lập khơng đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp phải trả lại khách hàng báo cho người lập chứng từ biết để lập lại điều chỉnh cho đúng, sau dùng làm ghi sổ kế toán;  Việc thực xử lý sai sót phải tuân thủ theo chế, quy trình nghiệp vụ, hướng dẫn thao tác phần mềm kế toán, quy định pháp luật kế toán quy định pháp luật liên quan VietinBank 10 ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) lựa chọn thí điểm triển khai Hiệp ước Basel II (Basel II) Theo lộ trình, năm 2016, VietinBank triển khai theo phương pháp tiêu chuẩn Đến đầu năm 2018, chuẩn mực Basel II áp dụng tương đối đầy đủ hoạt động VietinBank PHẦN 4: PHÂN TÍCH, THỰC NGHIỆM Trả lời câu 1: Tình trạng làm giả dấu, tài liệu quan, tổ chức ngày diễn biến phức tạp, ảnh hưởng đến hoạt động quan, tổ chức, quyền lợi, đời sống người dân Việc làm giả dấu, tài liệu ngày tinh vi, mắt thường khó để phát Nguyên nhân: Bị cáo nhân viên ngân hàng, hiểu rõ quy trình hoạt động nên lợi dụng việc để thực hành vi sai phạm Đây việc mà Vietinbank không mong muốn xảy ra, ảnh hưởng đến khơng khách hàng Vietinbank mà đến đối tác, uy tín Ngân hàng Đề xuất: Qua vụ việc lần này, Ngân hàng nên siết chặt khâu kiểm duyệt kỹ để không xảy sai sót, để khách hàng đặt trọn niềm tin vào ngân hàng Giáo dục đạo đức, tư tưởng nhân viên, bảo đảm thông tin quyền lợi khách hàng Áp dụng hình phạt nghiêm 0 khắc đến với cá nhân vi phạm để răn đe tất nhân viên nhằm tạo môi trường làm việc Trả lời câu 2: Trong vòng 18 tháng, từ tháng 5-2010 đến tháng 11-2011 số ngân hàng ủy thác cho nhân viên gửi tiền vào ngân hàng khác với lãi suất cao quy định Theo quan điều tra, ACB số ủy thác 36 ngàn tỷ đồng vào 29 ngân hàng khác Nguyên nhân : Thời điểm sách thắt chặt tiền tệ bắt đầu guồng quay nhanh, mặt lãi suất nâng lên qua việc tăng dần trần lãi suất huy động Những ngân hàng yếu gặp vấn đề khoản kênh liên ngân hàng trục trặc yêu cầu người cho vay đòi hỏi người vay phải có tài sản chấp, huy động vốn từ dân cư, doanh nghiệp đường để "chữa cháy" khoản Trần lãi suất huy động bị xé rào diện rộng Ngân hàng lách đủ kiểu để trả cho người gửi tiền mức lãi suất cao trần Nhiều ngân hàng dư thừa vốn, ngân hàng yếu cần vốn, mà Ngân hàng nhà nước lại áp đặt mức lãi suất trần Vì vậy, "kế sách" ủy thác cho nhân viên gửi tiền vào ngân hàng khác xuất Trong vụ vỡ nợ Huỳnh Thị Huyền Như, bà Như dùng công ty "sân sau" để ký hợp đồng uỷ thác đầu tư nhằm huy động vốn, sau lại chuyển tồn số tiền doanh nghiệp bà Như (doanh nghiệp nhận vốn đầu tư) Với hình thức hợp đồng uỷ thác đầu tư kẽ hở ngân hàng giúp bà Như huy động lên tới hàng ngàn tỷ đồng chiếm đoạt Hậu nhà đầu tư trót giao vốn uỷ thác đầu tư trắng tay Đề xuất: Ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ khâu thẩm định hồ sơ khách hàng để tránh lợi dụng sơ hở để trục lợi, gây hậu nghiêm trọng Câu hỏi 3: Nguyên nhân: Cụ thể, Nguyễn Thị Hồng Trang, Lê Lâm Cẩm Tú kiểm sốt viên VietinBank - CN Đồng Nai, có trách nhiệm kiểm soát, phê duyệt giao dịch tiền gửi liên quan đến khách hàng Nhưng hai người khơng kiểm sốt kỹ yếu tố chứng từ, không đối chiếu thông tin chứng từ với hình giao dịch theo quy định, tạo điều kiện cho Dung chiếm đoạt tiền VietinBank - CN Đồng Nai Ngoài ra, An Thị Thanh Trang Ngơ Hồ Cẩm Tú với vai trị thủ quỹ, trực tiếp thu, chi tiền mặt liên quan đến 48 giao dịch (Thanh Trang: 41 giao dịch, Ngô Hồ Cẩm Tú: giao dịch) Hai nhân viên 0 không thực nhận dạng chi tiền cho khách hàng theo quy định, mà thực thu, chi tiền mặt thông qua Dung, tạo điều kiện để Dung chiếm đoạt tiền ngân hàng Đề xuất: Ngân hàng nên tổ chức chặt chẽ lại cấu kiểm duyệt hồ sơ khách hàng, đồng thời xử lý nghiêm nhân viên có liên quan đến việc nhằm răn đe, triệt để vấn đề làm uy tín ngân hàng Ngồi ra, ngân hàng cần tổ chức buổi đào tạo nghiệp vụ, giúp nâng cao đạo đức nghề nghiệp, giúp nhân viên nhận thức rõ ràng nghiêm trọng việc đáng tiếc PHẦN 5: NHẬN XÉT, KIẾN NGHỊ Trước hết, công tác quản lý nhà nước lĩnh vực tài chính, tín dụng cịn q nhiều lỏng lẻo kẽ hở, thiết chế tự quản (phân cấp doanh nghiệp, kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ) hoạt động kiểm toán độc lập bị tê liệt hoàn toàn, chế báo cáo tra nhiều không sớm phát vi phạm Nhà nước cần phải nhanh chóng hồn thiện quy định hoạt động quản lý lĩnh vực tài chính, tín dụng Pháp luật thiếu hẳn chế định ủy thác đầu tư khó phân biệt luật sai luật, từ quản lý, giám sát bị vơ hiệu Thực trạng thấy “ủy thác đầu tư” vỏ bọc nhằm hợp thức hóa nhiều sai phạm khác (huy động cho vay vốn sai quy định, rửa tiền, thâu tóm doanh nghiệp, ).Theo Luật Các tổ chức tín dụng ngân hàng (ACB, Vietinbank, Navibank, Vietbank) phải có hệ thống kiểm soát nội bộ, phận kiểm toán nội bộ; theo Luật Chứng khốn cơng ty chứng khốn có phận kiểm sốt nội bộ, ngồi cịn có cơng ty kiểm tốn độc lập sốt xét định kỳ Rõ ràng, vị trí doanh nghiệp thực nhiệm vụ công ty kiểm tốn độc lập khơng lơi lỏng người Huyền Như, bầu Kiên gây tổn thất hàng nghìn tỷ đồng Đề xuất : - Giúp nhân viên ngân hàng nhận thức loại rủi ro tác nghiệp Để phòng tránh rủi ro này, nhân viên ngân hàng cần hiểu rõ loại rủi ro trình tác nghiệp hậu mà mang lại Chỉ nhân viên nhận thức mức độ nguy hiểm rủi ro họ chủ động phịng tránh điều đáng tiếc 0 Việc chủ động tham gia vào khóa đào tạo nghiệp vụ, khố học có nội dung cách nhận diện phịng tránh rủi ro giúp đội ngũ nhân viên có nhìn tồn diện trách nhiệm, nghĩa vụ phản ứng trước tình xảy Nhân viên ngân hàng không giao tên đăng nhập mật cho để đảm bảo tính bảo mật thơng tin, phịng tránh xâm nhập từ bên ngồi vào hệ thống ngân hàng Nhân viên cần rèn luyện thói quen thay đổi mật đăng nhập thường xuyên để không bị đối tượng xấu lấy cắp tài khoản - Ngân hàng cần hoàn thiện quy chế, quy trình rõ ràng, đảm bảo Hệ thống ngân hàng cần hồn thiện cho quy trình, quy chế đảm bảo cách cụ thể, minh bạch để tất nhân viên làm việc, tác nghiệp phải tn theo quy trình Một quy trình cụ thể, hệ thống hoạt động có ý thức rủi ro trình tác nghiệp bị loại bỏ nhiều - Xây dựng văn hoá quản trị rủi ro tác nghiệp cho nhân viên Mỗi đơn vị, tổ chức xây dựng quy tắc ứng xử, văn hoá cho tổ chức thành cơng lớn bước đầu Ngân hàng xây dựng văn hoá quản trị rủi ro tác nghiệp cho nhân viên giúp nhân viên luôn ghi nhớ có cách giải tốt cho vấn đề rủi ro giao dịch với khách hàng Văn hố khơng tốt cho cá nhân mà cịn góp phần đảm bảo cho hoạt động an toàn ngân hàng Việc giám sát hoạt động nội tăng cường kiểm soát chéo giúp tất nhân viên có ý thức thực tốt, tuân thủ nguyên tắc đề Từ phịng tránh giảm thiểu rủi ro trình tác nghiệp Trong xu phát triển thời đại nay, rủi ro tác nghiệp ngày gia tăng tác động trình hội nhập, tốc độ gia tăng khối lượng giao dịch ngân hàng, môi trường kinh doanh ngày phức tạp áp lực cạnh tranh ngày lớn Như vậy, thấy việc nâng cao lực quản trị rủi ro tác nghiệp yêu cầu cần thiết ngân hàng thời gian tới, nhằm đáp ứng yêu cầu Ngân hàng Nhà nước, Hiệp ước Basel 2, hướng tới bảo vệ khách hàng, uy tín ngân hàng 0 Đặc biệt, sách quản trị nhân lực cần hướng tới mục tiêu xây dựng nguồn nhân lực có chất lượng cao, đạo đức nghề nghiệp tốt; quy trình nghiệp vụ cần rà sốt thường xun, hồn thiện hóa, tránh q cứng nhắc có lỗ hổng KẾT LUẬN Lời kêu gọi: Qua nội dung phía trên, ngân hàng VietinBank nói riêng tất ngân hàng nói chung cần phải trọng mặt công tác kiểm duyệt hồ sơ, tránh sai sót, gây tổn thất cho ngân hàng đồng thời tạo uy tín mắt khách hàng Ngồi ra, ngân hàng nên thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng nhân viên mặt đạo đức nghề nghiệp nhằm triệt để vấn đề làm giả giấy tờ, dấu để chiếm đoạt tài sản khách hàng, giảm thiểu vụ việc vi phạm, nâng cao ý thức nghề nghiệp cán ngân hàng #Responsibility 0 TÀI LIỆU THAM KHẢO Minh Thắng, 02/10/2019, “Giao dịch viên chiếm đoạt 29 tỷ đồng khách hàng” https://congan.com.vn/vu-an/mot-giao-dich-vien-chiem-doat-hon-29-ty-dong-cua-khachhang_80860.html Luật sư Trần Đức Phượng, 08/01/2015, “Bài học kinh nghiệm từ vụ án Huỳnh Thị Huyền Như” https://nhandan.vn/tin-chung1/bai-hoc-kinh-nghiem-tu-vu-an-huynh-thi-huyen-nhu222534/ TCNH chuyền đề Tin học Ngân hàng số 5/2019, Ths Lê Thị Khương, 25/07/2019, “Biện pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp từ phía nhân viên ngân hàng” https://tapchinganhang.gov.vn/bien-phap-han-che-rui-ro-tac-nghiep-tu-phia-nhan-vienngan-hang.htm Thông tư số 25/2020/TT-NHNN https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Thong-tu-25-2020-TT-NHNNQuy-trinh-luan-chuyen-kiem-soat-chung-tu-ke-toan-trong-Ngan-hang-loi-463505.aspx? v=d 0 ... sản Ngân hàng, ảnh hưởng nặng nề đến khách hàng cá nhân, doanh nghiệp Vì thế, chúng tơi chọn đề tài ? ?Xử lý sai sót kiểm duyệt hồ sơ khách hàng ngân hàng VietinBank? ?? để giải triệt để sai sót kiểm. .. Quy trình kiểm duyệt hồ sơ khách hàng Tiếp nhận hồ sơ kiểm duyệt, yêu cầu khách hàng bổ sung (nếu có); phân cơng thẩm định hồ sơ khách hàng Tổ chức, nghiên cứu thẩm định hồ sơ khách hàng (bao... cần thiết) dựa vào quy định ngân hàng Ký, gửi báo cáo thẩm định Xét duyệt hồ sơ khách hàng Lưu trữ hồ sơ khách hàng Đặt câu hỏi nghiên cứu Câu 1: Tại ngân hàng lớn Vietinbank lại không phát dấu