CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ GIAO NHẬN VẬN TẢI XẾP DỠ TÂN CẢNG Mục lục Bảng cân đối kế toán niên độ quý năm 2022 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh niên độ quý 1 năm 2022

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ GIAO NHẬN VẬN TẢI XẾP DỠ TÂN CẢNG 470 Đồng Văn Cống, Phường Thạnh Mỹ Lợi, TP Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh MST : 0304875444 Tel : +(8428) 7422 234 Fax : +(8428) 7423 027 Website : http://www.tancanglogistics.com MỤC LỤC Mục lục Bảng cân đối kế toán niên độ quý năm 2022 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ quý năm 2022 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ quý năm 2022 - Bản thuyết minh Báo cáo tài niên độ quý năm 2022 – 34 **************************** Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ GIAO NHẬN VẬN TẢI XẾP DỠ TÂN CẢNG 470 Đồng Văn Cống, Phường Thạnh Mỹ Lợi, TP Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh MST : 0304875444 Tel : +(8428) 7422 234 Fax : +(8428) 7423 027 Website : http://www.tancanglogistics.com BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Quý năm 2022 Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN Mã số Thuy ết minh A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150 ) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 V.01 Số cuối kỳ Số đầu năm 381,870,731,852 368,758,534,760 50,587,967,853 25,601,182,616 Tiền 111 12,587,967,853 7,601,182,616 Các khoản tương đương tiền 112 38,000,000,000 18,000,000,000 120 77,000,000,000 118,000,000,000 77,000,000,000 118,000,000,000 247,066,179,482 216,238,291,318 II Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn 121 122 123 V.02 130 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 V.03 244,587,024,102 213,505,984,561 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 V.04 455,086,359 292,097,235 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 Các khoản phải thu khác Dự phịng khoản phải thu khó địi 136 V.05 2,161,255,690 2,577,396,191 137 V.06 (137,186,669) (137,186,669) 5,460,681,212 7,039,432,145 5,460,681,212 7,039,432,145 1,755,903,305 1,879,628,681 1,303,375,000 59,245,000 (*) Tài sản thiếu chờ xử lý 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho ( * ) 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 V.07 150 151 V.08 TÀI SẢN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế & khoản phải thu nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính 154 phủ 154 Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 + 260 ) 158 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng 210 211 Trả trước cho người bán dài hạn 212 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 Phải thu dài hạn nội 214 Phải thu cho vay dài hạn 215 Phải thu dài hạn khác 216 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình 452,528,305 200 462,406,496,433 471,150,765,021 V.05 220 221 1,820,383,681 21,682,134,400 21,682,134,400 21,682,134,400 21,682,134,400 285,575,411,446 292,109,073,362 V.09 261,582,540,795 267,939,784,546 - Nguyên giá 222 817,182,010,227 817,182,010,227 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (555,599,469,432) (549,242,225,681) 23,992,870,651 24,169,288,816 Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 Tài sản cố định vơ hình 227 V.10 - Ngun giá 228 28,571,911,391 28,571,911,391 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (4,579,040,740) (4,402,622,575) 2,518,730,741 2,518,730,741 2,518,730,741 2,518,730,741 III Bất động sản đầu tư 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 240 Chi phí xây dựng dở dang V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 241 242 V.11 250 251 V.02 251 137,707,526,413 137,707,526,413 21,440,000,000 21,440,000,000 97,120,000,000 97,120,000,000 3 Đầu tư dài hạn khác 252 26,479,480,000 26,479,480,000 Dự phịng đầu tư tài dài hạn (*) 253 (7,331,953,587) (7,331,953,587) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 254 14,922,693,433 17,133,300,105 14,922,693,433 17,133,300,105 VI Tài sản dài hạn khác 260 Chí phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài 262 hạn V.08 263 Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 270 844,277,228,285 839,909,299,781 A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330 ) 300 296,822,715,017 308,273,566,052 310 235,493,788,261 246,944,639,296 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn 311 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng V.12 162,893,846,193 165,309,681,934 982,344,248 479,652,030 5,150,898,958 11,446,737,729 314 7,980,985,493 23,418,528,535 315 12,103,890,845 4,059,946,890 V.13 316 317 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 Phải trả ngắn hạn khác 319 V.14 33,434,995,227 28,669,043,879 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 V.15 5,437,284,000 7,249,712,000 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 V.17 4,979,463,297 6,311,336,299 61,328,926,756 61,328,926,756 II Nợ dài hạn 2,530,080,000 330 Phải trả người bán dài hạn 331 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 Chi phí phải trả dài hạn 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 Phải trả nội dài hạn 335 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 V.14 37,768,090,504 37,768,090,504 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 V.15 23,560,836,252 23,560,836,252 Trái phiếu chuyển đổi 339 10 Cổ phiếu ưu đãi 340 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ GIAO NHẬN VẬN TẢI XẾP DỠ TÂN CẢNG 470 Đồng Văn Cống, Phường Thạnh Mỹ Lợi, TP Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh MST : 0304875444 Tel : +(8428) 7422 234 Fax : +(8428) 7423 027 Website : http://www.tancanglogistics.com BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ (Theo phương pháp gián tiếp) Quý năm 2022 Đơn vị tính : đồng TT CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản: - Năm trước 01 25,496,213,962 25,626,566,134 Khấu hao tài sản cố định 02 6,533,661,916 7,044,285,123 Các khoản dự phòng Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ 03 05 06 (455,439,641) 308,090,429 (1,343,600,774) 382,465,309 Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 08 31,882,526,666 32,576,215,337 - Tăng, giảm khoản phải thu 09 (29,460,032,788) (75,185,509,340) - Tăng, giảm hàng tồn kho 10 1,578,750,933 1,308,367,245 - Tăng, giảm khoản phải trả 11 (1,318,179,630) 25,776,454,111 - Tăng, giảm chi phí trả trước 12 966,476,672 3,631,597,634 - Tiền lãi vay trả 13 (308,090,429) (382,465,309) - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 14 (11,489,508,828) (9,828,452,794) - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 5,000,000 15,000,000 - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 16 (6,470,748,000) (10,442,610,408) 20 (14,613,805,404) (32,531,403,524) - II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 866,499,545 04 21 (575,794,894) 22 23 24 41,000,000,000 23,400,000,000 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ GIAO NHẬN VẬN TẢI XẾP DỠ TÂN CẢNG 470 Đồng Văn Cống, Phường Thạnh Mỹ Lợi, TP Thủ Đức, TP Hồ Chí Minh MST : 0304875444 Tel : +(8428) 7422 234 Fax : +(8428) 7423027 Website : http://www.tancanglogistics.com BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý Năm 2022 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Đại lý Giao nhận Vận tải Xếp dỡ Tân Cảng (sau gọi tắt “Công ty”) công ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Công ty dịch vụ Ngành nghề kinh doanh Hoạt động kinh doanh Cơng ty là: - Kinh doanh vận tải hàng hóa tơ, đường thủy nội địa; - Dịch vụ logistics; - Dịch vụ giao nhận hàng hóa xuất nhập khẩu; - Đại lý vận tải đường biển; - Dịch vụ xếp dỡ hàng hóa; - Dịch vụ khai thuê hải quan; - Dịch vụ cho thuê kho bãi, kiểm đếm, đóng gói hàng hóa (trừ kinh doanh thuốc bảo vệ thực vật); - Dịch vụ cung cấp tàu biển; Chu kỳ sản xuất, kinh doanh thông thường Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường Công ty không 12 tháng Cấu trúc Công ty Công ty Tỷ lệ quyền Hoạt động kinh Tỷ lệ Tỷ lệ biểu Tên công ty Địa trụ sở doanh vốn góp lợi ích Cảng Tân Cảng Nhơn Trạch, Dịch vụ cảng biển 51% 51% 51% Công ty Cổ phần Tiếp vận Ấp 3, Xã Phú Thạnh, huyện Tân Cảng Đồng Nai Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai Các Công ty liên kết Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 Tên công ty Công ty Cổ phần Tân Cảng Bến Thành Công ty Cổ phần Tân Cảng 128 – Hải Phịng Cơng ty Cổ phần Cát Lái – Đơng Sài Gịn Địa trụ sở 1295B Nguyễn Thị Định, phường Cát Lái, quận 2, thành phố Hồ Chí Minh Hạ Đoạn, Đơng Hải 2, Hải An, Hải Phịng 938/180 Nguyễn Thị Định, KP3, P Thạnh Mỹ Lợi, Q2, TP HCM Hoạt động kinh doanh Tỷ lệ Tỷ lệ quyền Tỷ lệ phần biểu vốn góp sở hữu Dịch vụ cảng biển 36% 36% 36% Dịch vụ cảng biển 36% 36% 36% Dịch vụ cảng biển 20% 20% 20% II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Năm tài Năm tài Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) phần lớn nghiệp vụ thực đơn vị tiền tệ VND III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực kế tốn Bộ Tài việc lập trình bày Báo cáo tài Tun bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Giám đốc đảm bảo tuân thủ yêu cầu chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực kế tốn Bộ Tài việc lập trình bày Báo cáo tài IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài lập sở kế tốn dồn tích (trừ thơng tin liên quan đến luồng tiền) Các giao dịch ngoại tệ Các giao dịch phát sinh ngoại tệ chuyển đổi theo tỷ giá ngày phát sinh giao dịch Số dư khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ ngày kết thúc năm tài quy đổi theo tỷ giá ngày Chênh lệch tỷ giá phát sinh năm từ giao dịch ngoại tệ ghi nhận vào doanh thu hoạt động tài chi phí tài Chênh lệch tỷ giá đánh giá lại Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 10 Số cuối năm Giá gốc Dự phòng - Hải Phịng (iii) Cơng ty Cổ phần Cát Lái - Đơng Sài Gịn Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Công ty Cổ phần Cảng Cát Lái Cộng Số đầu năm Giá gốc Dự phòng 10,000,000,000 - 10,000,000,000 - 26,479,480,000 14,666,980,000 - 26,479,480,000 14,666,980,000 - 11,812,500,000 145,039,480,000 (7,331,953,587) 11,812,500,000 145,039,480,000 (7,331,953,587) (i) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phần, mã số doanh nghiệp số 3603266982 thay đổi lần thứ 02 tháng 01 năm 2020 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Đồng Nai cấp, Công ty đầu tư vào Công ty Cổ phần Tiếp vận Tân Cảng Đồng Nai 45,000,000,000 VND, tương đương 51% vốn điều lệ, Tại ngày kết thúc năm tài chính, Cơng ty góp đủ vốn cam kết, (ii) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phần, mã số doanh nghiệp số 0200870931 thay đổi lần thứ ngày 01 tháng năm 2016 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hải Phịng cấp, Cơng ty đầu tư vào Cơng ty Cổ phần Tân Cảng 128 – Hải Phòng 33,120,000,000 VND, tương đương 36% vốn điều lệ, Tại ngày kết thúc năm tài chính, Cơng ty đầu tư đủ số vốn cam kết góp, (iii) Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế số 0310151577 ngày 12 tháng năm 2010 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp, Cơng ty đầu tư vào Công ty Cổ phần Tân Cảng Bến Thành 54,000,000,000 VND, tương đương 36% vốn điều lệ, Công ty góp đủ vốn cam kết, (iv) Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế Công ty Cổ phần số 0314745980 đăng ký lần đầu ngày 20 tháng 11 năm 2017 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành Phố Hồ Chí Minh cấp, Cơng ty đầu tư vào Công ty Cổ phần Cát Lái – Đơng Sài Gịn 10,000,000,000 VND, tương đương 20% vốn điều lệ, Tại ngày kết thúc năm tài chính, Cơng ty góp đủ vốn cam kết, Dự phịng cho khoản đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tình hình biến động dự phịng cho khoản đầu tư góp vốn vào đơn vị khác sau: Kỳ Kỳ/Năm trước 7,331,953,587 8,043,823,265.00 Số đầu năm Trích lập năm (711,869,678.00) Số cuối năm/kỳ 7,331,953,587 7,331,953,587 Giá trị hợp lý Đối với khoản đầu tư có giá niêm yết, giá trị hợp lý xác định theo giá niêm yết ngày kết thúc năm tài chính, chi tiết sau: Số cuối kỳ Số đầu năm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội 73,892,615,600 64,810,215,200 Công ty Cổ phần Cảng Cát Lái 40,713,750,000 41,456,250,000 Công ty chưa xác định giá trị hợp lý khoản đầu tư khơng có giá niêm yết chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý, Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 20 Giao dịch với công ty liên kết Các giao dịch trọng yếu Công ty với công ty liên kết sau: Công ty Cổ phần Tân Cảng 128 - Hải Phòng Cung cấp dịch vụ cho Công ty liên kết Phải trả cung cấp dịch vụ Công ty liên kết trả cổ tức năm Công ty Cổ phần Tân Cảng Bến Thành Cung cấp dịch vụ cho Công ty liên kết Phải trả cung cấp dịch vụ Chi trả lãi hợp tác liên doanh Công ty liên kết trả cổ tức năm Công ty Cổ phần Cát Lái Đơng Sài Gịn Cung cấp dịch vụ cho Công ty liên kết Phải trả cung cấp dịch vụ Công ty Cổ phần Tiếp vận Tân Cảng Đồng Nai Cung cấp dịch vụ cho Công ty liên kết Phải trả cung cấp dịch vụ Chi trả lãi hợp tác liên doanh Công ty liên kết trả cổ tức năm Kỳ Kỳ trước 524,832,000 222,383,000 787,248,000 182,429,349 90,288,000 62,151,881,545 2,174,758,780 62,770,606,721 18,687,579 56,798,616,980 13,899,818,458 338,564,856 15,247,286,100 221,841,128 14,029,173,326 Số cuối kỳ 218,499,929,079 Số đầu năm 189,053,608,018 214,026,641,458 184,524,688,094 989,622,239 413,754,700 69,217,992 928,373,129 913,401,167 55,440,000 Phải thu ngắn hạn khách hàng Phải thu bên liên quan Công ty TNHH Một thành viên Tổng Công ty Tân Cảng Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Kho vận Tân Cảng Công ty Cổ phần Vận tải Bộ Tân Cảng Công ty Cổ phần Vận tải Thủy Tân Cảng Công ty Cổ phần Dịch vụ Kỹ thuật Tân Cảng Công ty Cổ phần Tân Cảng Hiệp Phước Công ty Cổ phần Tân Cảng 128 - Hải Phịng Cơng ty Cổ phần Tiếp vận Tân Cảng Đồng Nai Công ty Cổ phần Tân Cảng - Phú Hữu Công ty Cổ phần dịch vụ Container Tân Cảng Công ty Cổ phần Tân Cảng Hiệp Lực Công ty Cổ phần Tân Cảng Bến Thành Công ty TNHH Một thành viên Hoa Tiêu Tân Cảng Công ty Cổ phần Cát Lái Đông Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Tân Cảng - Cái Mép Công ty Cổ phần Dịch vụ Kho bãi Tân Cảng Shipping Phải thu khách hàng khác Cộng Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 1,200,000 121,524,869 238,513,231 1,328,427,180 1,600,442,837 369,172,282 258,151,566 102,491,066 549,506,554 301,245,575 67,231,209 98,115,400 98,144,872 132,268,007 177,693,630 30,870,000 157,400,040 3,400,000 26,087,095,023 244,587,024,102 24,452,376,543 213,505,984,561 21 Trả trước cho người bán ngắn hạn Trả trước tiền XDCB, mua sắm TSCĐ Phải trả dịch vụ khác Cộng Phải thu ngắn hạn/dài hạn khác a) Phải thu ngắn hạn khác Số cuối kỳ Số đầu năm 455,086,359 455,086,359 290,040,000 2,057,235 292,097,235 Số cuối kỳ Giá trị Cơng ty TNHH MTV Hiệp Huy Hồng - Góp vốn hợp tác kinh doanh Tạm ứng Ký cược, ký quỹ Thu chi hộ Dự thu lãi tiền gửi ngân hàng Các khoản phải thu ngắn hạn khác Cộng b) Số đầu năm Dự phòng Giá trị 375,000,000 375,000,000 553,870,965 10,000,000 230,730,444 298,342,543 693,311,738 2,161,255,690 461,607,206 10,000,000 Dự phòng 1,628,334,247 102,454,738 2,577,396,191 Phải thu dài hạn khác Số cuối năm Phải thu bên liên quan Công ty Cổ phần Cát Lái – Đơng Sài Gịn - Đặt cọc thuê bãi Phải thu tổ chức cá nhân khác Đặt cọc cung cấp nước Đặt cọc thuê văn phòng tòa nhà TCL Đặt cọc sử dụng dịch vụ Đặt cọc tiền thuê đất Bà Bùi Thị Nở Công ty TNHH Đầu tư Thương mại Dịch vụ Hàng hải Hồng Giang Cơng ty TNHH Đầu tư Thương mại Vinaconnect Cộng Số đầu năm Giá trị Dự phòng 231,000,000 Giá trị Dự phòng 231,000,000 231,000,000 231,000,000 21,451,134,400 21,451,134,400 30,000,000 30,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 17,421,134,400 300,000,000 2,000,000,000 17,421,134,400 300,000,000 15,000,000,000 15,000,000,000 2,121,134,400 2,121,134,400 21,682,134,400 21,682,134,400 Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 22 Nợ xấu Số cuối kỳ Thời gian hạn Các tổ chức cá nhân khác Công ty Cổ phần An Trên năm Xuyên Công ty TNHH Một thành viên Giao nhận Trên năm Thương mại Khải Gia Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Tạp Trên năm phẩm Sài Gòn Cộng Giá gốc Số đầu năm Giá trị thu hồi Thời gian hạn 137,186,669 137,186,669 65,268,450 Trên năm 65,268,450 64,118,219 Trên năm 64,118,219 7,800,000 Trên năm 7,800,000 137,186,669 137,186,669 Tình hình biến động dự phịng nợ phải thu khó địi sau: Năm Số đầu năm 137,186,669 Trích lập dự phòng bổ sung Số cuối năm 137,186,669 Năm trước 137,186,669 137,186,669 Hàng tồn kho Nguyên liệu, vật liệu Cộng Số cuối kỳ Giá gốc Dự phòng 5,460,681,212 5,460,681,212 Chi phí trả trước ngắn hạn/dài hạn a) Chi phí trả trước ngắn hạn Chi phí sử dụng phần mềm Base Chi phí dịch thuê VP TCL Cộng b) Giá trị thu hồi Giá gốc Số đầu năm Giá gốc Dự phòng 7,039,432,145 7,039,432,145 Số cuối kỳ 38,335,000 1,265,040,000 1,303,375,000 Số đầu năm 59,245,000 Số cuối kỳ 405,716,922 2,983,203,607 10,471,204,179 Số đầu năm 466,059,765 3,539,845,015 11,834,811,426 1,062,568,724 1,292,583,898 14,922,693,433 17,133,300,105 59,245,000 Chi phí trả trước dài hạn Chi phí xây dựng bến gạo Chi phí đầu tư Depot TC Mỹ Thủy Chi phí đầu tư Tân Cảng Nhơn Trạch Chi phí đầu tư lắp đặt hệ thống CNTT VP TCL Cộng Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 23 Tài sản cố định hữu hình Cây lâu năm, Nhà cửa, vật kiến Máy móc thiết Phương tiện vận Thiết bị, dụng súc vật làm việc cho sản trúc bị tải, truyền dẫn cụ quản lý phẩm Nguyên giá Số đầu năm Mua năm Đầu tư XDCB hoàn thành Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số cuối năm Trong đó: Đã khấu hao hết vẫn cịn sử dụng Chờ lý Giá trị hao mòn Số đầu năm Khấu hao năm Thanh lý, nhượng bán Số cuối năm Giá trị lại Số đầu năm Số cuối năm Trong đó: Tạm thời chưa sử dụng Đang chờ lý Tài sản cố định khác Cộng 261,188,623,805 541,509,260,956 9,400,148,238 3,018,721,599 80,000,000 1,985,255,629 817,182,010,227 261,188,623,805 541,509,260,956 9,400,148,238 3,018,721,599 80,000,000 1,985,255,629 817,182,010,227 7,059,074,306 181,468,285,502 5,671,724,601 2,353,715,690 80,000,000 103,082,902 196,735,883,001 96,300,568,838 2,748,780,741 441,687,172,780 3,302,095,020 7,676,626,073 2,686,781,450 155,350,983 77,372,029 80,000,000 811,076,540 73,644,978 549,242,225,681 6,357,243,751 99,049,349,579 444,989,267,800 7,831,977,056 2,764,153,479 80,000,000 884,721,518 555,599,469,432 164,888,054,967 162,139,274,226 99,822,088,176 96,519,993,156 1,174,179,089 1,100,534,111 267,939,784,546 261,582,540,795 Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 1,723,522,165 1,568,171,182 331,940,149 254,568,120 24 10 Tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất Nguyên giá Số đầu năm Tăng năm Số cuối kỳ 11 580,229,000 28,571,911,391 27,991,682,391 580,229,000 28,571,911,391 3,822,393,575 176,418,165 3,998,811,740 580,229,000 4,402,622,575 176,418,165 4,579,040,740 580,229,000 24,874,961,476 23,992,870,651 24,874,961,476 23,992,870,651 Chi phí xây dựng dở dang Số đầu năm Chi phí phát sinh năm Kết chuyển vào TSCĐ năm Giảm khác Mua sắm tài sản cố 288,000,000 định Xây dựng dở 2,230,730,741 dang  Dự án di dời kho xăng dầu vùng – 1,611,743,923 HM phí TVTK & Thẩm tra   Cộng 27,991,682,391 Giá trị hao mòn Số đầu năm Khấu hao năm Số cuối kỳ Giá trị cịn lại Số đầu năm Số cuối năm/kỳ Chương trình phần mềm Số cuối kỳ 288,000,000 2,230,730,741 1,611,743,923 Cơng trình đường vào ICD Tân Cảng Nhơn trạch 19,690,909 19,690,909 Chi phí kiểm tốn dự án ICD TCNT 471,512,273 471,512,273 127,783,636 127,783,636 2,518,730,741 2,518,730,741  Dự án mở rộng ICD TCNT KV 15Ha– HM phí TVTK & Thẩm tra Cộng 12 Phải trả người bán ngắn hạn Phải trả bên liên quan Công ty TNHH Một Thành Viên Tổng Công Ty Tân Cảng Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Vận tải Bộ Tân Cảng Công ty Cổ phần Vận tải Thủy Tân Cảng Công ty Cổ phần Dịch vụ Kỹ thuật Tân Cảng Công ty Cổ phần Tân Cảng Bến Thành Công ty Cổ phần Giải pháp Công nghệ Thông tin Tân Cảng Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 Số cuối kỳ 131,568,118,031 Số đầu năm 135,505,822,336 2,473,907,709 86,767,140 2,977,603,590 5,136,549,024 88,059,048,837 239,405,500 2,183,314,000 7,271,464,486 82,699,963,649 87,225,500 297,818,360 25 Công ty Cổ phần Dịch vụ Container Tân Cảng Công ty Cổ phần Tân Cảng Hiệp Lực Công ty Cổ phần Tiếp vận Tân Cảng Đồng Nai Công ty Cổ phần Tân Cảng - Phú Hữu Cơng ty Cổ phần Cát Lái Đơng Sài Gịn Cơng ty CP Dịch vụ Bay Dịch vụ Biển Tân Cảng Phải trả nhà cung cấp khác Công ty TNHH Đầu tư Thương mại Dịch vụ Hàng hải Hoàng Giang Các khách hàng khác Cộng 13 Số cuối kỳ Số đầu năm 5,748,699,678 6,224,919,547 318,519,868 7,326,290 13,847,564,521 10,432,276,573 29,766,760 12,778,181,131 26,134,333,931 24,284,273 15,000,000 31,325,728,162 29,803,859,598 637,201,029 189,362,556 30,688,527,133 162,893,846,193 29,614,497,042 165,309,681,934 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Số đầu năm Số phải nộp năm Thuế GTGT hàng bán nội 7,038,502,339 địa Thuế thu nhập doanh 11,230,683,557 4,543,559,425 nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp thay bên hợp tác kinh 568,522,456 doanh Thuế thu nhập cá nhân 158,652,944 1,936,981,939 Các loại thuế khác 57,401,228 34,967,006 Cộng 11,446,737,729 14,122,533,165 Số thực nộp năm Số cuối kỳ 7,038,502,339 10,920,986,372 4,853,256,610 568,522,456 1,797,992,535 92,368,234 297,642,348 20,418,371,936 5,150,898,958 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ, Thuế suất thuế giá trị gia tăng cho tiền bán nước 5%, dịch vụ khác 10%, Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho khoản thu nhập tính thuế với thuế suất 20%, Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp năm dự tính sau: Năm Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 25,496,213,962 Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập (2,778,416,837) doanh nghiệp: - Các khoản điều chỉnh tăng 1,237,538,958 Các khoản chi phí khơng hợp lệ 1,237,538,958 Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại tiền cuối kỳ Các khoản chi phí trích trước chưa có hóa đơn Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 Năm trước 25,626,566,134 1,015,833,654 1,015,841,495 1,015,841,495 26 - Các khoản điều chỉnh giảm Điều chỉnh giảm khoản chi phí trích trước nộp thuế năm 2021 Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh gái lại tiền năm trước Thu nhập chịu thuế Thu nhập miễn thuế Thu nhập tính thuế Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Điều chỉnh thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp năm trước Tổng Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Năm (4,015,955,795) Năm trước (7,841) (4,015,934,233) (21,562) (7,841) 22,717,797,125 26,642,399,788 22,717,797,125 20% 4,543,559,425 26,642,399,788 20% 5,328,479,958 300,406,293 4,543,559,425 5,628,886,251 Việc xác định thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Công ty vào quy định hành thuế, Tuy nhiên, quy định thay đổi theo thời kỳ quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, Do số thuế trình bày Báo cáo tài thay đổi quan thuế kiểm tra, Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo quy định, 14 Phải trả ngắn hạn/dài hạn khác a) Phải trả ngắn hạn khác Phải trả bên liên quan Công ty Cổ phần Tân Cảng Bến Thành - Vốn góp hợp tác kinh doanh - Phải trả lợi nhuận từ hợp tác kinh doanh Công ty Cổ phần Tiếp vận Tân Cảng Đồng Nai - Vốn góp hợp tác kinh doanh - Phải trả lợi nhuận từ hợp tác kinh doanh Công ty TNHH Một thành viên Hoa tiêu Tân Cảng - Lợi nhuận từ hợp tác liên doanh Phải trả tổ chức cá nhân khác Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Phải trả tiền cược cont thu hộ Cổ tức, lợi nhuận phải trả Phải trả Công ty Hiệp Huy Hồng phí dịch vụ hợp doanh Cơng ty Cổ phần Đầu Tư Thương Mại Và Tiếp Vận Union One - Lợi nhuận từ hợp tác liên doanh Các khoản phải trả ngắn hạn khác Cộng Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 Số cuối kỳ 21,075,706,115 15,215,294,799 6,000,000,000 9,215,294,799 3,803,823,698 1,500,000,000 2,303,823,698 Số đầu năm 16,749,028,671 13,399,222,938 6,000,000,000 7,399,222,938 3,349,805,733 1,500,000,000 1,849,805,733 2,056,587,618 12,359,289,112 548,211,647 929,512,256 27,185,498 86,600,000 2,905,342,190 11,920,015,208 393,563,640 746,644,900 22,304,805 155,111,000 2,947,763,190 4,545,743,164 4,138,019,888 925,897,128 2,390,797,229 33,434,995,227 3,516,607,785 28,669,043,879 27 b) Phải trả dài hạn khác Phải trả bên liên quan Công ty TNHH Một thành viên Hoa tiêu Tân Cảng Phải trả vốn góp hợp tác liên doanh Phải trả tổ chức cá nhân khác Công ty CP Đầu tư Thương mại tiếp vận Union One - Phải trả vốn góp hợp tác liên doanh Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn Cộng 15 a) Số cuối kỳ 18,750,000,000 Số đầu năm 18,750,000,000 18,750,000,000 18,750,000,000 12,500,000,000 12,500,000,000 12,500,000,000 12,500,000,000 6,518,090,504 37,768,090,504 5,968,090,504 37,218,090,504 Vay nợ thuê tài ngắn hạn/dài hạn Vay ngắn hạn Vay dài hạn đến hạn trả Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam VIB - Chi nhánh Sài Gòn Cộng Số cuối kỳ Số đầu năm 5,437,284,000 7,249,712,000 5,437,284,000 7,249,712,000 Chi tiết số phát sinh khoản vay dài hạn đến hạn trả năm sau: Năm Năm trước Số đầu năm 7,249,712,000 7,249,712,000 Số tiền vay phát sinh Kết chuyển từ vay nợ dài hạn Số tiền vay trả (1,812,428,000) (1,812,428,000) Số cuối kỳ 5,437,284,000 5,437,284,000 b) Vay dài hạn Vay dài hạn ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam VIB - Chi nhánh Sài Gòn (i) Cộng (i) Số cuối kỳ Số đầu năm 23,560,836,252 23,560,836,252 23,560,836,252 23,560,836,252 Là khoản vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam theo hợp đồng sau:  Khoản vay theo hợp đồng tín dụng số 016-HĐTD,VIB625,18 ngày 24/01/2018 để toán tiền thi cơng xây dựng tịa nhà văn phịng làm việc TCL, Tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất cơng trình xây dựng đất số 471, tờ đồ số 22, phường Thạnh Mỹ Lợi, quận 2, TP Hồ Chí Minh 16 Dự phịng phải trả ngắn hạn Là khoản dự phòng sửa chữa tài sản cố định Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 28 17 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Số đầu năm Quỹ khen thưởng Quỹ phúc lợi Quỹ thưởng Ban quản lý, điều hành Cộng 1,982,698,941 3,778,637,358 Tăng trích lập từ lợi nhuận 2,566,937,499 2,566,937,499 Tăng khác 5,000,000 Chi quỹ năm 3,366,500,000 3,104,248,000 550,000,000 6,311,336,299 Số cuối kỳ 1,188,136,440 3,241,326,857 550,000,000 5,133,874,998 Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 5,000,000 6,470,748,000 4,979,463,297 29 18 Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Số dư đầu năm trước 301,584,360,000 Thặng dư vốn cổ phần 20,712,126,338 Quỹ đầu tư phát triển 46,896,296,036 Lợi nhuận năm trước Trích lập quỹ năm trước 33,448,134,791 Chia cổ tức năm trước Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Cộng 221,884,002,666 591,076,785,040 111,493,782,637 111,493,782,637 (52,940,788,739) (19,492,653,948) (150,792,180,000) (150,792,180,000) Trích lập quỹ ban điều hành (650,000,000) (650,000,000) Số dư cuối năm trước 301,584,360,000 20,712,126,338 80,344,430,827 128,994,816,564 531,635,733,729 Số dư đầu năm 301,584,360,000 20,712,126,338 80,344,430,827 128,994,816,564 531,635,733,729 20,952,654,537 20,952,654,537 6,285,796,361 (11,419,671,359) (5,133,874,998) 86,630,227,188 138,527,799,742 547,454,513,268 Lợi nhuận năm Trích lập quỹ năm Chia cổ tức, lợi nhuận Trích lập thù lao, thưởng ban quản trị hợp doanh Trích lập quỹ thưởng ban điều hành Số dư cuối năm Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 301,584,360,000 20,712,126,338 30 b) Chi tiết vốn góp chủ sở hữu Tình hình góp vốn điều lệ sau: Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Tỷ lệ VND (%) Công ty TNHH Một thành viên Tổng Cơng ty Tân Cảng Sài Gịn Các cổ đông khác Cộng c) Vốn điều lệ góp (VND) 153,812,730,000 51 153,812,730,000 147,771,630,000 301,584,360,000 49 100 147,771,630,000 301,584,360,000 Vốn điều lệ cịn phải góp (VND) Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu phổ thông đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phổ thông bán công chúng Số lượng cổ phiếu phổ thông lưu hành Số cuối kỳ Số đầu năm 30,158,436 30,158,436 30,158,436 30,158,436 30,158,436 30,158,436 Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10,000 VND, VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ a) Tổng doanh thu Doanh thu xếp dỡ container Doanh thu dịch vụ bến Nhơn Trạch Doanh thu dịch vụ hàng chuyển cảng Doanh thu dịch vụ depot Doanh thu dịch vụ đóng rút hàng Doanh thu dịch vụ khác Cộng b) Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 27,440,707,489 36,015,052,860 22,943,056,472 22,031,958,973 2,929,189,136 3,755,388,643 207,349,587,200 174,955,080,128 11,838,970,678 14,863,712,768 18,398,761,588 14,014,604,241 290,900,272,563 265,635,797,613 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ cho bên liên quan Ngoài giao dịch bán hàng cung cấp dịch vụ cho công ty liên kết trình bày thuyết minh số V,2b, Cơng ty cịn phát sinh giao dịch bán hàng cung cấp dịch vụ cho bên liên quan công ty liên kết sau: Lũy kế từ đầu năm Kỳ Công ty TNHH Một thành viên Tổng Cơng ty Tân Cảng Sài Gịn Cung cấp dịch vụ Công ty Cổ phần Kho vận Tân Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 166,199,666,514 408,255,385 Kỳ trước 159,121,187,851 646,530,217 31 Lũy kế từ đầu năm Kỳ Cảng Công ty Cổ phần Vận tải Bộ Tân Cảng Công ty Cổ phần Vận tải Thủy Tân Cảng Công ty Cổ phần Tân Cảng - Phú Hữu Công ty Cổ phần Tân Cảng Hiệp Lực Công ty Cổ phần Dịch vụ Container Tân Cảng Công ty Cổ phần Cảng Tân Cảng Hiệp Phước Công ty TNHH Mội thành viên Hoa Tiêu Tân Cảng 236,702,012 269,078,124 61,592,365 17,073,000 228,459,002 479,239,539 50,382,930 43,800,909 1,321,481,955 1,286,278,000 Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 5,290,657,159 3,466,810,087 15,458,525,090 14,554,054,010 224,139,836,943 203,954,864,054 244,889,019,192 221,975,728,151 Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 455,439,641 1,343,600,774 455,439,641 1,343,600,774 Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 308,090,429 382,465,309 308,090,429 382,465,309 Chi phí bán hàng Chi phí hoa hồng dịch vụ Chi phí hội thảo, quảng cáo Chi phí quà tặng khách hàng Cộng 29,977,272 Chi phí tài Chi phí lãi vay Cộng 133,090,595 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cộng 390,757,103 Giá vốn hàng bán Chi phí nguyên vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí sản xuất chung Cộng 379,923,636 Kỳ trước Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 4,563,933,653 3,909,299,347 912,250,000 934,500,000 386,467,000 241,451,000 5,862,650,653 5,085,250,347 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 8,181,539,149 7,590,759,014 376,209,803 584,834,694 32 Khấu hao tài sản cố định Thuế, phí, lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Cộng Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 113,350,629 209,773,473 29,326,670 29,513,574 1,975,300,501 1,830,408,939 4,101,822,428 3,562,231,325 14,777,549,180 13,807,521,019 Thu nhập khác Thu phạt tiêu hao nhiên liệu Thu khác Cộng Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 4,850,219 856,034 208,667 4,850,219 1,064,701 Chi phí khác Thưởng phương tiện định mức nhiên liệu Phạt vi phạm, tiền chậm nộp thuế, đền bù thiệt hại Chi phí khác Cộng Lũy kế từ đầu năm Kỳ Kỳ trước 26,300,049 3,612,692 96,725,842 738,958 27,039,007 2,593,594 102,932,128 VII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Giao dịch số dư với bên liên quan Các bên liên quan với Công ty bao gồm: thành viên quản lý chủ chốt, cá nhân có liên quan với thành viên quản lý chủ chốt bên liên quan khác, Công ty TNHH Một thành viên Tổng Công ty Tân Cảng Sài Gịn Cơng ty TNHH Một thành viên Xây dựng Cơng trình Tân Cảng Cơng ty TNHH Một thành viên ICD Tân Cảng - Sóng Thần Cơng ty Cổ phần Kho Vận Tân Cảng Công ty Cổ phần ICD Tân Cảng - Long Bình Cơng ty Cổ phần Vận tải Bộ Tân Cảng Công ty Cổ phần Vận tải Thủy Tân Cảng Công ty Cổ phần Dịch vụ Kỹ thuật Tân Cảng Công ty Cổ phần Tân Cảng - Cái Mép Công ty Cổ phần Giải pháp Công nghệ Thông tin Tân Cảng Công ty Cổ phần Tân Cảng Hiệp Phước Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Hạ tầng Tân Cảng Công ty Cổ phần Tân Cảng Cypress Công ty Cổ phần Tân Cảng Miền Trung Công ty TNHH Phát triển nguồn Nhân lực Tân Cảng - STC Công ty Cổ phần Xây dựng Tân Cảng Số Một Công ty Cổ phần Nhiên Liệu Tân Cảng Công ty CP Thương mại Dịch vụ Container lạnh Tân Cảng Báo cáo tài niên độ quý I năm 2022 Cơng ty mẹ Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Tập đồn 33