TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG ĐỨC TRÍ HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NA[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG ĐỨC TRÍ HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG ĐỨC TRÍ HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc Sỹ Kinh tế “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam” tơi nghiên cứu thực Mọi số liệu thống kê kết nghiên cứu luận văn xác, trung thực chưa sử dụng cơng trình nghiên cứu Các thơng tin trích dẫn thể đầy đủ phần tài liệu tham khảo Tác giả luận văn Lương Đức Trí LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ CHƢƠNG I: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ 1.1 Giới thiệu vấn đề nghiên cứu: 1.2 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu: 1.3 Mục tiêu nghiên cứu: 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 1.5 Phương pháp nghiên cứu: 1.6 Kết cấu luận văn: 1.7 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài : 1.8 Lược khảo nghiên cứu có liên quan: Kết luận chương I CHƢƠNG II: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NHTM VÀ CÁC MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng: 2.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng: 2.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng: 10 2.2 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng: 10 2.2.1 Đối với NHTM: 10 2.2.2 Đối với thị trường tài chính: 11 2.3 Các phương pháp xếp hạng tín dụng: 12 2.3.1 Phương pháp chuyên gia: 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.2 Phương pháp thống kê: 12 2.4 Mơ hình xếp hạng tín dụng: 13 2.5 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng: 13 2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng: 14 2.7 Quy trình xếp hạng tín dụng: 14 2.8 Một số nghiên cứu mơ hình XHTD giới: 15 2.8.1 Mơ hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I Altman: 15 2.8.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Moody’s S&P: 17 2.9 Hệ thống xếp hạng tín dụng số NHTM tổ chức Việt Nam: 19 2.9.1 Hệ thống XHTD CIC: 19 2.9.2 Hệ thống xếp hạng BIDV: 20 2.9.3 Hệ thống Xếp hạng tín dụng Vietinbank: 23 Kết luận chương II: 26 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VIETCOMBANK 27 3.1 Tổng quan Vietcombank: 27 3.1.1 Quá trình đời phát triển: 27 3.1.2 Mơ hình tổ chức Vietcombank: 28 3.1.3 Tình hình hoạt động Vietcombank: 28 3.2 Giới thiệu hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Vietcombank: 33 3.2.1 Cấu trúc hệ thống: 34 3.2.2 Quy trình chấm điểm: 34 3.2.3Chi tiết hệ thống XHTD doanh nghiệp năm 2014 Vietcombank 35 3.2.4 Xếp hạng khách hàng phân loại nợ : 35 3.3 Nghiên cứu số trường hợp xếp hạng tín dụng thực tế Vietcombank 36 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3.1 Trường hợp thứ : Doanh nghiệp xếp loại A có xu hướng phát sinh nợ xấu 38 3.3.2 Trường hợp thứ hai : Doanh nghiệp xếp loại BBB có xu hướng phát sinh nợ xấu 40 3.4 Xây dựng thiết kế nghiên cứu : 43 3.4.1 Mơ hình nghiên cứu : 43 3.4.2 Giả thuyết : 44 3.4.3 Thiết kế nghiên cứu : 45 3.4.4 Phương pháp xử lý liệu : 54 3.5 Thực phân tích hồi quy ước lượng tham số: 54 3.6 Kiểm định tính xác hàm hồi quy ý nghĩa tiêu: 67 3.6.1 Kiểm định: 67 3.6.2 Ý nghĩa số tài có ảnh hưởng đến mơ hình: 69 3.7 Những thành cơng hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietcombank 74 3.7.1 Thành công: 74 3.7.2 Hạn chế : 82 Kết luận chương III 86 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VIETCOMBANK 87 4.1 Nhóm giải pháp Vietcombank thực hiện: 87 4.1.1 Giải pháp dựa phương trình hồi quy luận văn: 87 4.1.2 Bổ sung hoàn thiện chấm điểm Phi tài chính: 87 4.1.3 Bổ sung yếu tố đánh giá tài sản bảo đảm: 88 4.1.4 Xây dựng bảng nhập liệu cho nhiều loại đơn vị tiền tệ: 88 4.1.5 Hoàn thiện tiêu chấm điểm khách hàng doanh nghiệp: 88 4.1.6 Xây dựng tiêu chấm điểm cụ thể cho ngành: 89 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 4.1.7 Kiểm tra chất lượng trình XHTD: 90 4.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ : 90 4.2.1 Ban hành chuẩn mực XHTD chung cho tất ngân hàng 90 4.2.2 Kiện tồn hệ thống xử lý cung cấp thơng tin tín dụng (CIC) 91 4.2.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát việc thực nghiêm túc chuẩn mực Báo cáo tài 92 Kết luận chương IV 92 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 PHỤ LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BĐS : Bất động sản BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD : Cán tín dụng KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PVFC : Tổng công ty tài cổ phần dầu khí Việt Nam SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo VIETCOMBANK : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VIETINBANK :Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Trọng số nhóm tiêu phi tài chấm điểm XHTD khách hàng doanh nghiệp BIDV 22 Bảng 2.2 Trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm 22 XHTD doanh nghiệp BIDV 22 Bảng 2.3 Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp BIDV 22 Bảng 2.4 Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietinbank 24 Bảng 2.5 Điểm trọng số tiêu phi tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietinbank 24 Bảng 2.6 Hệ thống ký hiệu XHTD doanh nghiệp Vietinbank 25 Bảng 3.1 Thời hạn chấm điểm khách hàng DN hệ thống XHTD Vietcombank 34 Bảng 3.2 Quy trình chấm điểm doanh nghiệp hệ thống XHTD Vietcombank 34 Bảng 3.3 XHTD phân loại nợ DN thông thường, tiềm siêu nhỏ 35 Bảng 3.4 Phân loại nợ doanh nghiệp thành lập Vietcombank 36 Bảng 3.5 Tình hình xếp loại nợ xấu nhóm đối tượng nghiên cứu 37 Bảng 3.6 Bảng cân đối kế toán Doanh nghiệp I 38 Bảng 3.7 Kết xếp hạng Doanh nghiệp I 39 Bảng 3.8 Bảng cân đối kế toán Doanh nghiệp II 40 Bảng 3.9 Kết xếp hạng Doanh nghiệp II 41 Bảng 3.10 Tỷ trọng dư nợ theo ngành nghề kinh tế: 45 Bảng 3.11 Quy ước tên gọi tiêu tài 49 Bảng 3.12 Quy ước tên gọi tiêu phi tài 50 Bảng 3.13 So sánh kết XHTD doanh nghiệp 68 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức Vietcombank 28 Biểu đồ 3.1 Tình hình huy động vốn từ năm 2009 đến năm 2015: 29 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng tiền gửi phân loại theo kỳ hạn: 29 Biểu đồ 3.3 Tình hình dư nợ tín dụng từ năm 2009 – 2015: 30 Biểu đồ 3.4 Tỷ trọng cho vay theo đối tượng khách hàng: 31 Biểu đồ 3.5 Phân loại cho vay 31 Biểu đồ 3.6: Phân Loại theo nhóm nợ 32 Biểu đồ 3.7: Kết hoạt động kinh doanh năm 2015 Vietcombank 32 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Thúy Hà, 2011 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Luận văn thạc sĩ Đại học Quốc gia Hà Nội Tác giả phân tích hệ thống XHTD nội Ngân hàng TMCP Nhà Hà nội cương vị... Luận văn Thạc Sỹ Kinh tế ? ?Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam? ?? tơi nghiên cứu thực Mọi số liệu thống kê kết nghiên cứu luận văn xác, trung thực chưa sử dụng. .. 19 2.9.2 Hệ thống xếp hạng BIDV: 20 2.9.3 Hệ thống Xếp hạng tín dụng Vietinbank: 23 Kết luận chương II: 26 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VIETCOMBANK