Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TỐ NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TỐ NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TỐ NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN NGỌC MINH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong tình hình kinh tế bước vào giai đoạn hội nhập sâu hơn, toàn diện hơn, hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng có rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Vấn đề làm để hạn chế rủi ro mức chấp nhận Thực tế đòi hỏi ngân hàng thương mại phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp tổn thất xảy Là chi nhánh hệ thống ngân hàng thương mại cổ phẩn lớn Việt Nam, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Gia Lai với toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam hướng tới chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV nói riêng Luận văn nêu số nội dung: - Về sở lý luận: Luận văn nêu tổng quan quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV, đặc thù cho vay DNNVV, nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng theo nguyên tắc Basel - Về mặt thực tiễn: Luận văn đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Gia Lai đồng thời rút nguyên nhân từ làm sở để đưa nhóm giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Bên cạnh đó, luận văn đưa kiến nghị, đề xuất Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, NHNN Chính phủ nhằm tạo hành lang pháp lý đồng cho giải pháp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Gia Lai Với giải pháp mà tác giả đề xuất, đề tài ứng dụng vào thực tế góp phần hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV NHCT Gia Lai nhằm giúp cho NHCT Gia Lai phát triển cách an toàn, bền vững điều kiện cạnh tranh gay gắt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Thị Tố Ngân Sinh ngày 22 tháng 11 năm 1992 Tại TP Pleiku – Tỉnh Gia Lai Quê Quán: Đập Đá, An Nhơn, Bình Định Hiện cơng tác tại: Phịng Giao dịch Phù Đổng- Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Gia Lai Địa chỉ: 01 Phù Đổng, TP Pleiku, tỉnh Gia Lai Là học viên cao học khóa CH19A Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Gia Lai Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Phan Ngọc Minh Được thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm cam đoan tơi TP Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 08 năm 2019 Tác giả Nguyễn Thị Tố Ngân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Phan Ngọc Minh tận tình hướng dẫn cho tơi nhiều góp ý quan trọng thời gian thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến tất Thầy Cô khoa đào tạo sau đại học Trường đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, bạn lớp cao học, anh chị em đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Gia Lai tận tình giúp đỡ góp ý giúp tơi hồn thiện luận văn Cuối tơi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình ln tạo điều kiện tốt cho tơi q trình học tập thực luận văn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii MỞ ĐẦU iii CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .1 1.1.1 Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1.1 Khái niệm cho vay .1 1.1.1.2 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1.3 Những đặc thù cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.1 Khái niệm hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 1.2.3 Những nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.3.1 Phát rủi ro tín dụng 1.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng .8 1.2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 1.2.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng 1.2.4 Các tiêu định tính đánh giá cơng tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa .10 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 12 1.2.5.1 Các yếu tố bên ngân hàng .12 1.2.5.2 Các yếu tố bên ngân hàng 14 KẾT LUẬN CHƯƠNG 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI .18 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH GIA LAI 18 2.1.1 Sự đời phát triển, địa bàn hoạt động 18 2.1.1.1 Sự đời phát triển 18 2.1.1.2 Địa bàn hoạt động .18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai từ năm 2016 - 2018 .19 2.1.2.1 Những hoạt động kinh doanh chủ yếu .19 2.1.2.2 Kết kinh doanh 22 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH GIA LAI .24 2.2.1 Nợ hạn, nợ xấu 24 2.2.2 Phân loại nợ xấu 25 2.2.2.1 Phân loại nợ xấu theo tài sản đảm bảo 25 2.2.2.2 Phân loại nợ xấu theo ngành kinh tế .26 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai 27 2.3.1 Hoạch định 28 2.3.1.1 Chính sách tín dụng 28 2.3.1.2 Khung lãi suất 31 2.3.2 Tổ chức thực 31 2.3.2.1 Tổ chức máy 31 2.3.2.2 Báo cáo quản trị rủi ro 33 2.3.3 Giám sát 34 2.3.3.1 Nhận diện dấu hiệu rủi ro 34 2.3.3.2 Đánh giá xếp loại đo lường rủi ro tín dụng 36 2.3.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 38 2.3.4 Điều chỉnh sau giám sát .40 2.3.4.1 Trích lập dự phịng rủi ro 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.4.2 Xử lý nợ có vấn đề .40 2.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI 41 2.4.1 Đánh giá chung .41 2.4.2 Những thành công đạt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Gia Lai 43 2.4.2.1 Bước đầu áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tập trung theo chuẩn mực quốc tế 43 2.4.2.2 Công tác nhận diện rủi ro cho vay DNNVV mang đến dấu hiệu tích cực .43 2.4.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hỗ trợ cho trình cho vay DNNVV 43 2.4.2.4 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tn thủ theo quy định ngân hàng Nhà nước 44 2.4.3 Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai 44 2.4.3.1 Các quy định bảo đảm an tồn q trình cấp tín dụng sách tín dụng DNNVV cịn chưa đầy đủ chặt chẽ 44 2.4.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng DNNVV tập trung chưa phát huy hết hiệu .44 2.4.3.3 Báo cáo quản trị rủi ro chưa NHCT Gia Lai quan tâm mức 45 2.4.3.4 Hệ thống thơng tin nội cịn yếu 45 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.4.3.5 Đánh giá xếp loại đo lường rủi ro tín dụng thiếu tính khách quan, chưa đạt chuẩn Basel .46 2.4.3.6 Cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay DNNVV chưa hiệu quả………… 46 2.4.3.7 Quản lý danh mục tín dụng DNNVV chưa lãnh đạo quan tâm cơng tác điều hành, chưa có hướng dẫn cụ thể biện pháp xử lý rủi ro danh mục tín dụng DNNVV 47 2.4.3.8 Cơng tác xử lý nợ cịn nhiều bất cập 48 2.4.4 Nguyên nhân hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai .49 2.4.4.1 Nguyên nhân bên ngân hàng 49 2.4.4.2 Nguyên nhân bên ngân hàng 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI 56 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI……… 56 3.1.1 Định hướng chung 56 3.1.2 Mục tiêu 57 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI 58 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA ... cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA... quản trị Khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Gia Lai Ngân hàng cấp tín dụng Ngân hàng nhà nước Ngân