TÓM TẮT Hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày càng phát triển đa dạng và phong phú, với tính chất cạnh tranh ngày càng gay gắt, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng Điều mà các nhà quản trị ngân hàng quan t[.]
TÓM TẮT Hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phát triển đa dạng phong phú, với tính chất cạnh tranh ngày gay gắt, đặc biệt lĩnh vực tín dụng Điều mà nhà quản trị ngân hàng quan tâm đạt mục tiêu tăng trưởng nhằm đạt lợi nhuận cao, đồng thời phải dung hòa rủi ro phát sinh hoạt động Trong đó, rủi ro tín dụng rủi ro thường trực hoạt động ngân hàng Và hậu rủi ro tín dụng đem tới lớn không ảnh hưởng đến ngân hàng mà ảnh hưởng đến kinh tế đất nước Vấn đề phòng ngừa rủi ro quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng vấn đề cấp thiết thời kỳ phát triển quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Đề tài “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Đak Đoa Đông Gia Lai” hệ thống hóa số sở lý luận rủi ro tín dụng; phân tích thực trạng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Đak Đoa Đơng Gia Lai Trên sở đó, luận văn đưa giải pháp đề xuất số kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng nhà nước, Chính quyền địa phương nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Đak Đoa Đông Gia Lai Mặc dù có nhiều cố gắng nhận thức trình độ có hạn, luận văn cịn nhiều thiếu sót, tác giả mong nhận nhiều đóng góp để vấn đề nghiên cứu hồn thiện LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: CAO TẤN ĐỨC Sinh ngày 19 tháng 06 năm 1987 – ta ̣i: Gia Lai Quê quán: Xuân Lộc – Đồng Xuân – Phú Yên Hiê ̣n công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Mang Yang Đông Gia Lai Là học viên cao học lớp: CH18C1 Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài: “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Đak Đoa Đông Gia Lai” Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa ho ̣c: TS NGUYỄN HOÀNG VĨNH LỘC Luâ ̣n văn đươ ̣c thực hiê ̣n ta ̣i Trường Đa ̣i ho ̣c Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực Trong đó, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chiụ trách nhiê ̣m về lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 10 năm 2018 Tác giả Cao Tấn Đức LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, muốn gởi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn tơi, TS.Nguyễn Hồng Vĩnh Lộc – Thầy tận tình bảo, hỗ trợ giúp đỡ tơi suốt q trình thực luận văn Bên cạnh đó, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn vơ hạn Thầy cô Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh - người truyền đạt cho anh chị học viên lớp cao học CH18C1 kiến thức bổ ích năm học qua Và cuối cùng, muốn gởi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè anh chị đồng nghiệp – người ủng hộ động viên tơi suốt q trình học tập để tơi hồn thành tốt luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 10 năm 2018 Tác giả Cao Tấn Đức LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt Agribank Tên Ngân hàng Nông nghiệp đầyvà Phát triển Nông thôn Việt Nam đủ Agribank chi nhánh Đông Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đông Gia Lai Agribank chi nhánh huyện Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Đak Đoa Đông Gia Lai thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đak Đoa Gia Lai Đông Gia Lai NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro NQH Nợ hạn 10 CBTD Cán tín dụng 11 IPCAS Hệ thống toán nội kế toán khách hàng Agribank 12 TMCP Thương mại cổ phần LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Tên mục bảng Trang Bảng 1.1 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể 23 Bảng 2.1 Số liệu huy động vốn giai đoạn 2013 - 2017 37 Bảng 2.2 Kết hoạt động tín dụng giai đoạn 2013 - 2017 39 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ TD theo ngành kinh tế giai đoạn 2013 - 2017 43 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ TD ngành nông nghiệp giai đoạn 2013 - 2017 43 Bảng 2.5 Kết tài 45 Bảng 2.6 Nợ hạn tổng dư nợ 47 Bảng 2.7 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 49 Bảng 2.8 Nợ hạn theo ngành kinh tế 50 Bảng 2.9 Nợ xấu tổng dư nợ 51 Bảng 2.10 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng 52 Bảng 2.11 Nợ xấu theo ngành kinh tế 53 Bảng 2.12 Nợ xấu theo địa bàn 53 Bảng 2.13 Tỷ lệ nợ nhóm tổng dư nợ 54 Bảng 2.14 Số liệu trích lập dự phòng xử lý rủi ro 55 Bảng 2.15 Số liệu dư nợ bình quân CBTD 57 Bảng 2.16 Thẩm quyền định cấp tín dụng 59 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Tên Sơ đồ, biểu đồ Bảng Sơ đồ 2.1 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Đak Đoa Đông Gia Lai Tỷ trọng đầu tư tín dụng TCTD địa bàn huyện Đak Đoa Trang 35 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC PHỤ LỤC Bảng Phụ lục 2.1 Tên phụ lục Phân loại nợ theo nhóm nợ Agribank chi nhánh huyên Đak Đoa Đông Gia Lai giai đoạn 2013 -2017 Trang 97 Phụ lục 2.2 Sơ đồ tổng thể quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng hệ thống Agribank 98 Phụ lục 2.3 Phiếu thu thập thông tin khách hàng tổ chức 99 Phụ lục 2.4 Phiếu thu thập thông tin khách hàng cá nhân 101 Phụ lục 2.5 Đánh giá xếp hạng khách hàng 102 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC HÌNH VẼ BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.2.1 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp 10 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu 11 1.1.2.3 Rủi ro tín dụng khó dự báo 12 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 13 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 15 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế - xã hội 18 1.1.4.1 Đối với ngân hàng 19 1.1.4.2 Đối với kinh tế 19 1.1.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.1.6 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .25 1.2 KINH NGHIỆM VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH GIA LAI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI .28 1.2.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai (Vietinbank Gia Lai) 28 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Gia Lai (HDBank Gia Lai) 29 1.2.3 Kinh nghiệm hạn rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai (BIDV Gia Lai) 30 1.2.4 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đak Đoa Đông Gia Lai 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG .33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI .34 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đak Đoa Đông Gia Lai 34 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển .34 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 35 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đak Đoa Đông Gia Lai giai đoạn 2013 2017 36 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn .36 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng .38 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 45 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2013 – 2017 46 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 46 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đak Đoa Đông Gia Lai 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.2.1 Rủi ro tín dụng qua tiêu nợ hạn .47 2.2.2.2 Rủi ro tín dụng qua tiêu nợ xấu 50 2.2.2.3 Tỷ lệ nợ nhóm tổng dư nợ 54 2.2.2.4 Rủi ro tín dụng tiêu khác 56 2.3 BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI 57 2.3.1 Chính sách quy trình tín dụng 57 2.3.2 Phân tích thẩm định tín dụng 59 2.3.3 Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội .61 2.3.4 Bảo đảm tiền vay 62 2.3.5 Giám sát, quản lý khoản vay .63 2.3.6 Bảo hiểm: Bảo an tín dụng, Bảo hiểm tài sản .64 2.3.7 Giải hiệu nợ hạn 64 2.3.8 Phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng .65 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI 65 2.4.1 Những kết đạt 65 2.4.2 Những mặt hạn chế .67 2.5 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI 68 2.5.1 Nguyên nhân xuất phát từ yếu tố vĩ mô 68 2.5.1.1 Môi trường kinh tế 68 2.5.1.2 Môi trường tự nhiên 69 2.5.1.3 Môi trường pháp lý .69 2.5.2 Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng 70 2.5.2.1 Khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích 70 2.5.2.2 Năng lực quản lý số khách hàng yếu 70 2.5.3 Nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng 71 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Tên Ngân hàng Nông nghiệp đầyvà Phát triển Nông thôn Việt Nam đủ Agribank chi nhánh Đông Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đông Gia Lai Agribank chi nhánh huyện Ngân. .. CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI 74 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN... DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐAK ĐOA ĐÔNG GIA LAI .34 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi