Microsoft Word TRANG BIA LUAN VAN DOC BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LÝ THỊ NGỌC ĐIỂM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT[.]
BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LÝ THỊ NGỌC ĐIỂM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LÝ THỊ NGỌC ĐIỂM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành Kinh tế Tài chính, Ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ DIỆU TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN -*** Tôi tên: Lý Thị Ngọc Điểm Sinh ngày: 22 tháng 09 năm 1986 – Tây Ninh Quê quán: TP Hồ Chí Minh Là học viên cao học khóa XI, niên khóa (2009-2012) Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020111090110 Cam đoan đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Việt” Là luận văn thạc sỹ Kinh tế, chuyên ngành Kinh tế Tài chính, Ngân hàng; Mã số: 60.31.12 Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Người hướng dẫn khoa học: TS Hồ Diệu Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Ngày 12 tháng 12 năm 2012 Người cam đoan Lý Thị Ngọc Điểm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT CHỮ VIẾT TẮT NGHĨA CỦA CHỮ VIẾT TẮT CN Chi nhánh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU TT THỨ TỰ TÊN BẢNG BẢNG Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân TRANG 05 Hình 1.1 Hình 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Phân loại nợ giai đoạn 2007-2011 Navibank 32 Bảng 2.3 Các tỷ lệ đánh giá rủi ro tín dụng Navibank 33 Hình 3.1 Sơ đồ minh họa phân loại khách hàng 49 phát sinh Hệ thống cấu tổ chức Navibank Dư nợ tín dụng cấu dư nợ tín dụng Navibank 25 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang Trang bìa phụ Lời cam đoan Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Mục lục Mở đầu CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 01 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 01 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 01 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 01 1.1.1.2 Vai trị tín dụng kinh tế thị trường 02 1.1.2 Rủi ro rủi ro tín dụng 03 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 05 1.1.4 Đặc điểm rủi ro tín dụng 06 1.1.5 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 07 1.1.5.1 Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng 07 1.1.5.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 08 1.1.5.3 Nguyên nhân khách quan có liên quan đến môi trường hoạt động kinh doanh 08 1.1.6 Hậu rủi ro tín dụng 09 1.2 Các phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Các mơ hình định lượng rủi ro 10 1.2.1.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng- Mơ hình 6C 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.1.2 Mơ hình điểm số 11 1.2.2 Phân loại nợ tỷ lệ đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.2.2.1 Phân loại nợ theo quy định NHNN Việt Nam 13 1.2.2.2 Các tỷ lệ đánh giá rủi ro tín dụng 14 1.2.2.3 Phương pháp xếp hạng giám sát rủi ro danh mục tín dụng 15 1.3 Phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel 17 1.3.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel I 18 1.3.2 Tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel II 19 1.3.3 Ưu điểm Basel II so với Basel I 21 Kết luận chương 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT 24 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Nam Việt 24 2.1.1 Lịch sử hình thành 24 2.1.2 Hệ thống tổ chức ngân hàng 25 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Navibank 25 2.2.1 Các hoạt động cho vay ngân hàng 25 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng 26 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Navibank 30 2.3.1 Các thông tin tiêu liên quan đến rủi ro 30 2.3.1.1 Phân loại nợ 30 2.3.1.2 Các tỷ lệ đánh giá rủi ro tín dụng 32 2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 35 2.4 Những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Navibank 38 2.4.1 Nguyên nhân thuộc ngân hàng 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.4.2 Nguyên nhân khách quan 41 2.4.3 Nguyên nhân liên quan đến khách hàng vay 42 Kết luận chương 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NAVIBANK 46 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Navibank 46 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Navibank 47 3.2.1 Phân loại khách hàng 47 3.2.2 Nâng cao hiệu thẩm định hồ sơ vay vốn 49 3.2.3 Xây dựng mơ hình tổ chức theo dõi quản trị rủi ro 52 3.2.4 Tổ chức kiểm tra khoản cho vay nhằm kịp thời phát rủi ro tín dụng xử lý 55 3.3 Các giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Navibank 58 3.4 Các giải pháp quản lý nhà nước nhằm hỗ trợ cho NHTM việc quản trị rủi ro 61 3.4.1 Đối với Nhà nước 61 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 62 3.4.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành 62 3.4.2.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng 62 3.4.2.3 Tăng cường công tác tra, giám sát ngân hàng 63 3.4.3 Kiến nghị ban ngành địa phương 64 Kết luận chương 65 Kết luận 66 Tài liệu tham khảo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng thương mại loại định chế tài trung gian quan trọng kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tài trung gian mà nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác xã hội huy động, tập trung lại với số lượng đủ lớn, với chức trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho tổ chức kinh tế, cá nhân nhằm mục đích phục vụ phát triển kinh tế-xã hội Với hoạt động này, ngân hàng nhịp cầu nối chủ thể thừa vốn chủ thể thiếu vốn Với phần lớn ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn, hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động hoạt động thường xuyên mang đến nhiều rủi ro cho ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro tổn thất tài (trực tiếp gián tiếp) xuất phát từ người vay không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khả toán Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng làm tăng thêm chi phí cho ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng tồn song song với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu tối đa thiệt hại rủi ro xảy ra, hướng đến mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Trong năm gần đây, ảnh hưởng kinh tế toàn cầu, kinh tế Việt Nam xảy bất ổn, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh tất ngành nghề, dẫn đến tình hình tài LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com trở nên khó khăn Theo đó, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại bị ảnh hưởng Người vay chậm trả nợ, chí khơng có khả trả nợ gây rủi ro tổn thất cho ngân hàng Chính vậy, rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng nhằm thực tốt mục tiêu chung đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu năm 2012 nói riêng năm nói chung Đó lý tơi chọn đề tài “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Việt” Mục tiêu đề tài Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt, luận văn đưa số biện pháp nhằm góp phần hạn chế xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu đề tài: đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp góp phần kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng để góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng thời gian tới Ngân hàng TMCP Nam Việt - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian năm (2007-2011) Ngân hàng TMCP Nam Việt, từ đưa giải pháp nhằm góp phần hạn chế xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu: - Thu thập, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... chức Navibank Dư nợ tín dụng cấu dư nợ tín dụng Navibank 25 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang Trang bìa phụ Lời cam đoan Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng... Thành phố Hồ Chí Minh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU TT THỨ TỰ TÊN BẢNG BẢNG Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân TRANG 05 Hình 1.1 Hình... khoản cho vay ngân hàng thực đầy đủ số lượng thời hạn”.[9] LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Còn theo Hennie Van Greuning Analyzing banking Risk, Rủi ro tín dụng “là nguy