Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH VÕ THANH HẰNG HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT N[.]
BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ THANH HẰNG HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ THANH HẰNG HỒN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế Tài chính, Ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THỊ HIỆP THƯƠNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN -*** Tôi tên là: Võ Thanh Hằng Sinh ngày: 04 tháng 09 năm 1986 – tại: Long An Quê quán: Long An Hiện công tác tại: Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam – Chi nhánh Cộng Hòa – Phòng giao dịch Phạm Văn Hai Là học viên cao học khóa XI, niên khóa (2009 – 2012) Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020111090084 Cam đoan đề tài: “Hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam” Là luận văn thạc sỹ Kinh tế, chuyên ngành Kinh tế Tài chính, Ngân hàng; Mã số: 60.31.12 Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thị Hiệp Thương Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Ngày … tháng … năm 2013 Ký tên LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng nước Eximbank Nghĩa Tiếng Việt Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRVH Rủi ro vận hành TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần AMA Advanced Measurement Phương pháp đo lường nâng cao Approach BIA The Basic Indicator Phương pháp số Approach SA The Standard Approach SMBC Sumitomo Mitsui Banking Phương pháp chuẩn hóa Corporation LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG TT THỨ TỰ TÊN BẢNG BẢNG Bảng 1.1 Tương quan mức vốn cần có với mức thu nhập TRANG 12 lĩnh vực kinh doanh Bảng 3.1 Bảng ví dụ minh họa số tiêu đo lường 60 RRVH Bảng 3.2 Ma trận mức độ rủi ro 61 Bảng 3.3 Bảng kế hoạch kiểm soát RRVH 62 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC HÌNH TT THỨ TỰ TÊN HÌNH HÌNH TRANG Hình 1.1 Chu trình quản lý rủi ro Hình 1.2 Nguyên nhân phát sinh, ảnh hưởng kiện RRVH Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Eximbank 28 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Trang Lời cam đoan Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình Mục lục Mở đầu CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO VẬN HÀNH VÀ QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH 01 1.1 Rủi ro hoạt động ngân hàng 01 1.1.1 Định nghĩa rủi ro 01 1.1.2 Phân loại rủi ro 01 1.2 Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng 03 1.2.1 Định nghĩa quản lý rủi ro 03 1.2.2 Vai trò quản lý rủi ro 03 1.2.3 Chu trình quản lý rủi ro 04 1.2.4 Các thành phần khung quản lý rủi ro 05 1.2.4.1 Môi trường kiểm soát giám sát Ban lãnh đạo 05 1.2.4.2 Xác định đánh giá rủi ro 06 1.2.4.3 Các hoạt động kiểm soát phân tách nhiệm vụ 06 1.2.4.4 Thông tin liên lạc 07 1.2.4.5 Kiểm sốt hoạt động sửa chữa sai sót 07 1.3 Rủi ro vận hành 08 1.3.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro vận hành 08 1.3.2 Vai trò quản lý RRVH 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.3.3 Các phương pháp đo lường RRVH 11 1.3.4 Các biện pháp quản trị RRVH 14 1.3.4.1 Chiến lược quản trị RRVH 14 1.3.4.2 Xác định RRVH 15 1.3.4.3 Các thủ tục kiểm soát nội giúp giảm thiểu sai phạm nhân viên 15 1.3.4.4 Các quy trình kiểm sốt hệ thống công nghệ thông tin giúp đảm bảo an tồn hệ thống bảo mật thơng tin sở liệu 18 1.3.4.5 Các quy trình đảm bảo an toàn bảo hiểm cần thiết tài sản cố định 19 1.3.4.6 Các sách nhân nhằm tạo lập trách nhiệm nhân viên môi trường làm việc lành mạnh 19 1.3.4.7 Báo cáo RRVH 20 1.4 Các chuẩn mực quốc tế hành RRVH 21 1.4.1 Giới thiệu lịch sử đời Ủy ban Basel thành viên 21 1.4.2 Hiệp ước Basel II 23 1.4.3 Hiệp ước Basel III 24 Kết luận chương 25 CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 26 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam 26 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng 26 2.1.2 Những thành tựu quan trọng ngân hàng 26 2.1.3 Quy mô hoạt động 27 2.1.4 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.5 Các sản phẩm dịch vụ Eximbank 28 2.2 Sơ lược hoạt động quản trị rủi ro Eximbank 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng 30 2.2.2 Quản trị rủi ro thị trường 31 2.2.3 Quản trị rủi ro vận hành 33 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro vận hành Eximbank 34 2.3.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động quản lý RRVH Eximbank 34 2.3.2 Phân tích thực trạng RRVH Eximbank 39 2.3.2.1 Các hành vi gian lận tội phạm nội 39 2.3.2.2 Các hành vi gian lận tội phạm bên ngồi 40 2.3.2.3 Sai sót tác nghiệp nhân viên 41 2.3.2.4 Rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin 43 2.3.3 Hoạt động quản lý rủi ro RRVH Eximbank 43 2.3.3.1 Xác định đo lường rủi ro 44 2.3.3.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro RRVH 44 2.3.3.3 Giám sát rủi ro vận hành 46 2.3.3.4 Hạn chế rủi ro vận hành 47 2.2.4 Đánh giá hiệu công tác quản lý RRVH Eximbank 47 2.2.4.1 Kết đạt 47 2.2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 49 Kết luận chương 52 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 53 3.1 Định hướng quản lý rủi ro vận hành Eximbank đến năm 2015 53 3.1.1 Định hướng phát triển Eximbank 53 3.1.2 Định hướng quản lý RRVH Eximbank 54 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống quản lý RRVH từ Eximbank 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.1 Xác định vai trò, chức trách nhiệm, quyền hạn phận 55 3.2.2 Lựa chọn khung quản lý rủi ro vận hành Eximbank 57 3.2.3 Thu thập sở liệu tổn thất 57 3.2.4 Đo lường rủi ro vận hành 59 3.2.5 Hệ thống báo cáo thích hợp 63 3.2.6 Nguồn nhân lực xây dựng văn hóa quản lý rủi ro 64 3.2.7 Đầu tư xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại 65 3.2.8 Một vài khuyến nghị khác 66 3.3 Một vài kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 69 3.3.1 Hồn thiện khn khổ pháp lý, thể chế tài quản lý RRVH 69 3.3.1.1 Quy định chung quản lý RRVH 70 3.3.1.2 Quy định tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu địn bẩy tài 70 3.3.1.3 Quy định trích lập dự phịng rủi ro vận hành 72 3.3.2 Tăng cường hiệu công tác tra, giám sát 73 3.3.3 Thúc đẩy trình tái cấu hệ thống ngân hàng 73 3.3.4 Áp dụng chuẩn mực quốc tế vào hoạt động quản trị rủi ro vận hành 74 Kết luận chương 74 Kết luận Tài liệu tham khảo Phụ lục LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... ro vận hành quản lý rủi ro vận hành ngân hàng thương mại, chuẩn mực quốc tế hành rủi ro vận hành - Thực trạng công tác quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam. .. TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ THANH HẰNG HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ RỦI RO VẬN HÀNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN... nghiên cứu sở lý luận rủi ro vận hành, quản lý rủi ro vận hành ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Công tác quản lý rủi ro vận hành Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam thời gian từ