Microsoft word lv moi truong 5

Microsoft Word lv moi truong 5 doc 1 Luận văn Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô LUAN VAN CHAT LUONG download add luanvanchat@agm[.]

Luận văn Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô LUAN VAN CHAT LUONG download 1: add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Trong xu hội nhập quốc tế ngân hàng ngày nay, thách thức thời đan xen lẫn Để vượt qua thách thức, khó khăn q trình hội nhập, ngân hàng thương mại chủ động bước tái cấu, mở rộng qui mô hoạt động, nâng cao lực quản lý điều hành, nâng cao hiệu kinh doanh Một lĩnh vực kinh doanh mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng thương mại hoạt động toán quốc tế Thanh toán quốc tế lĩnh vực gắn liền hoạt động thương mại quốc tế song phương đa phương Với qui mô phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan đến nhiều chủ thể quốc gia khác Hoạt động toán quốc tế ngày khẳng định hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng Đặc biệt bối cảnh quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế Thanh toán quốc tế khâu quan trọng trình mua bán hàng hố, dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác Nếu khơng có hoạt động tốn quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại khó tồn phát triển Trong điều kiện tiền tệ thường xuyên biến động, khả toán nợ bấp bênh, rủi ro việc thực hợp đồng mua bán ngày nhiều, vị trí, vai trị hoạt động tốn quốc tế mà khẳng định Vì vậy, việc nghiên cứu tìm giải pháp đồng bộ, hữu hiệu khả thi nhằm góp phần nâng cao hiệu cho hoạt động toán quốc tế trở thành vấn đề xúc lý luận thực tiễn khơng nhà quản trị mà cịn doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập LUAN VAN CHAT LUONG download 2: add luanvanchat@agmail.com Mục đích chuyên đề Chuyên đề nghiên cứu nhằm làm sáng tỏ vấn đề rủi ro phương thức toán quốc tế sở lý luận thực tế, sâu phân tích thực trạng rủi ro phương thức toán quốc tế Trên sở tìm tồn hoạt động tốn quốc tế từ đưa ý kiến đóng góp, đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô Phạm vi đối tượng nghiên cứu Chuyên đề chủ yếu sâu phân tích thực tế rủi ro toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô năm gần Đối tượng nghiên cứu chuyên đề vấn đề liên quan tới rủi ro toán quốc tế đưa giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp tư khoa học vật biện chứng vật lịch sử chứng minh cho luận đề cần giải Chuyên đề sử dụng phương pháp phân tích thống kê nhằm rõ tiêu kinh tế đạt ngân hàng Kết cấu đề tài Tên đề tài: “Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đơng Đơ” Ngồi phần mở đầu, kết luận chuyên đề kết cấu gồm ba chương: Chương I: Những vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô Chương III: Một số giải pháp kiến nghị phịng ngừa rủi ro tốn quốc tế LUAN VAN CHAT LUONG download 3: add luanvanchat@agmail.com CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN LIÊN QUAN RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ( NHTM ) Thanh toán quốc tế chức ngân hàng quốc tế ngân hàng thương mại Nó hình thành phát triển sở phát triển ngoại thương nước ngân hàng thương mại nhà nước giao cho độc quyền làm cơng tác tốn Đây nghiệp vụ địi hỏi trình độ chun mơn, ứng dụng cơng nghệ ngân hàng, tạo hoà hợp hệ thống ngân hàng Việt Nam vào hệ thống ngân hàng thương mại giới, tạo an toàn hiệu ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhập Thanh tốn quốc tế địi hỏi chun mơn cao: Luật pháp nước khác nên thương mại có qui định thống nhất, thơng lệ quốc tế mà bên tham gia, kể ngân hàng phải tuân thủ: UCP 500, URC 522, Incoterms 2000… Phòng thương mại quốc tế phát hành qui định phát luật tuỳ chọn, chọn buộc phải tuân theo Cán ngân hàng làm cơng tác tốn quốc tế phải nắm rõ phương tiện phương thức toán quốc tế, phương tiện phương thức qui định chặt chẽ nội dung câu chữ có hiệu lực quốc tế Muốn thực công việc trôi chảy, tránh gây hiểu lầm thiệt hại đáng tiếc cho ngân hàng đòi hỏi cán tốn quốc tế phải có chun mơn cao Thanh tốn quốc tế tạo mơi trường ứng dụng cơng nghệ ngân hàng: Hệ thống ngân hàng nước dù hay phát triển quan tâm đến hoạt động tốn quốc tế Tiêu chí hoạt động tốn nhanh chóng, kịp thời xác Do đó, cơng nghệ tiên tiến ngành ngân hàng ứng dụng nhằm thực ngày tốt tiêu chí nêu Ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download 4: add luanvanchat@agmail.com nước có mức đầu tư đáng kể vào cơng nghệ thông tin, viễn thông xử lý liệu Thanh tốn quốc tế mang tính an tồn cao: Nếu điều kiện người công nghệ thoả mãn, tốn quốc tế nghiệp vụ thực an toàn Các biện pháp an toàn tốn ln trọng: mã hố thơng tin truyền đi, thiết lập mã điện ( test key ), lọc thông tin gây nhiễu, đối chiếu số liệu tài khoản thơng qua mạng vi tính… tạo cho giao dịch tốn ngày an tồn cho bên tham gia Ngân hàng thu dịch vụ phí toán: Khi thực yêu cầu khách hàng có liên quan đến tốn quốc tế, ngân hàng quyền thu mức phí định Phí dịch vụ nhỏ có nhiều loại phí, loại phí thể Biểu phí ngân hàng dịch vụ đối ngoại Phí dịch vụ toán quốc tế dựa vào qui luật số đơng nên tổng mức phí thu kỳ báo cáo lớn Làm tăng tính khoản cho Ngân hàng: Trong trình thực phương thức toán quốc tế cho khách hàng, ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ khoản tiền tỷ lệ với giá trị mà ngân hàng bảo lãnh toán Nguồn tiền tương đối ổn định phát sinh thường xuyên việc thực Tín dụng thư nhập cho khách hàng Ngoài ra, tiền khách hàng nộp để giải chấp hàng nhập ngân hàng quản chấp, kỳ hạn tốn nước ngồi chưa đến nguồn tạo khoản cho ngân hàng hình thức tiền tập trung chờ toán Thanh toán quốc tế làm tăng cường quan hệ đối ngoại: Thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng nước, tốn cho Ngân hàng nước ngồi, ngân hàng thực tốn quốc tế có quan hệ đại lý với Ngân hàng đối tác nước Mối quan hệ dựa sở hợp tác tương trợ Với thời gian hoạt động nghiệp vụ lâu, mối quan hệ ngày mở rộng Đây hiệu toán quốc tế mang lại LUAN VAN CHAT LUONG download 5: add luanvanchat@agmail.com Thanh toán quốc tế liên quan đến quyền lợi bên mua, bên bán nên coi điều khoản quan trọng đàm phán ký kết hợp đồng ngoại thương Trong hợp đồng phải ghi rõ nội dung điều khoản toán, lựa chọn phương thức toán, loại tiền toán… Nếu qui định điều khoản tốn hợp lý, tránh rủi ro hoạt động xuất nhập mang lợi ích to lớn doanh nghiệp xuất nhập khẩu: -Thanh tốn quốc tế, ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn giúp cho q trình tốn theo yêu cầu khách hàng tiến hành an toàn, nhanh chóng, tiện lợi giảm bớt chi phí thay tốn tiền mặt Ngân hàng bảo vệ quyền lợi khách hàng giao dịch toán, đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn kỹ thuật toán quốc tế nhằm giảm rủi ro, tạo yên tâm tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán với nước Mặt khác, q trình thực tốn quốc tế, khách hàng khơng đủ khả tài cần đến tài trợ ngân hàng, ngân hàng cho vay để toán nhập khẩu, bảo lãnh toán mở L/C, chiết khấu chứng từ xuất khẩu… đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp xuất nhập -Thực tốn quốc tế, ngân hàng giám sát tình hình kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tạo điều kiện thực quản lý có hiệu hoạt động xuất nhập nước theo sách kinh tế đối ngoại đề Trong nghiệp vụ tốn quốc tế có hai vấn đề cốt lõi lưu tâm nhiều nhất: “ Phương tiện toán quốc tế " “ Phương thức toán quốc tế” 1.1 Khái niệm toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thương mại, tín dụng dịch vụ phi mậu dịch, tổ chức kinh tế quốc tế, hãng cá nhân nước khác để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền hay bù trừ tài khoản ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download 6: add luanvanchat@agmail.com 1.2 Vai trò toán quốc tế với hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với hoạt động ngân hàng việc hoàn thiện phát triển hoạt động tốn quốc tế có vị trí vai trị quan trọng Nó khơng dịch vụ tốn t mà coi mặt khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó bổ sung hỗ trợ cho mặt hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Hoạt động toán ngân hàng phát triển đáp ứng đòi hỏi khách hàng điều kiện tốt để thu hút thêm khách hàng giao dịch, sở mà ngân hàng tăng qui mơ hoạt động Nhờ đẩy mạnh hoạt động tốn quốc tế mà ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập tăng cường nguồn vốn huy động Đặc biệt nguồn vốn ngoại tệ tạm thời quản lý nguồn vốn nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ toán quốc tế qua ngân hàng Hoạt động toán quốc tế giúp cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ thu lớn đa dạng thơng qua nghiệp vụ tốn quốc tế Nghiệp vụ toán quốc tế phát triển giúp cho ngân hàng nâng cao uy tín thị trường quốc tế, sở mà khai thác nguồn vốn tài trợ ngân hàng nước ngoài, nguồn vốn thị trường tài giới nhằm đáp ứng cao nhu cầu vay vốn ngân hàng Hoạt động toán quốc tế giúp ngân hàng tăng thu nhập tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng chế thị trường, đồng thời giúp cho hoạt động ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia hoà nhập với hệ thống ngân hàng giới Thanh toán quốc tế hoạt động ngân hàng nói riêng, hoạt động kinh tế quốc dân nói chung có vị trí đặc biệt quan trọng Nó mắt xích khơng thể thiếu dây truyền hoạt động kinh tế, kể từ chuẩn bị bước cần thiết để sản xuất hàng hoá tới bán hàng thu tiền cho nhà xuất hay chi tiền để nhập hàng phục vụ sản xuất đời sống công nghiệp cho LUAN VAN CHAT LUONG download 7: add luanvanchat@agmail.com đủ khối lượng, chất lượng, nghiên cứu nội dung nghiệp toán quốc tế lựa chọn xử lý yếu tố nội dung Hồn thiện qui trình nghiệp vụ kỹ thuật cho phù hợp với đặc điểm tính chất kinh tế quốc gia nhiệm vụ vô quan trọng 1.3 Phương tiện toán quốc tế Tiền mặt phương tiện toán tốn quốc tế lại giữ vai trị thứ yếu Phương tiện toán chủ yếu dùng toán quốc tế séc (cheque, check) hối phiếu (Bill of exchange, Draft) 1.3.1 Hối phiếu Hối phiếu lệnh địi tiền vơ điều kiện người bán (người xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ…) ký phát đòi tiền người mua (người nhập khẩu, người nhận cung ứng) yêu cầu người phải trả lượng tiền định địa điểm định thời gian xác định qui định hối phiếu cho người hưởng lợi Hối phiếu có đặc điểm: - Tính trừu tượng: đặc điểm thể hối phiếu không cần phải ghi nội dung quan hệ kinh tế, mà cần phải ghi rõ số tiền phải trả bao nhiêu, trả cho Không cần phải nói lên nguyên nhân việc trả tiền hối phiếu - Tính bắt buộc trả tiền: Người trả tiền hối phiếu phải trả tiền đầy đủ theo yêu cầu tờ hối phiếu Người trả tiền không viện lý thân người ký phát hối phiếu, trừ trường hợp hối phiếu không phù hợp với đạo luật chi phối - Tính lưu thơng: Hối phiếu chuyển nhượng từ người sang người khác thời hạn nó, người trả tiền toán cho người cầm hối phiếu, cho dù hợp đồng mua bán khơng thực hoàn chỉnh 1.3.2 Séc LUAN VAN CHAT LUONG download 8: add luanvanchat@agmail.com Séc lệnh vô điều kiện người chủ tài khoản tiền gửi – lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản số tiền định để trả cho người cầm séc, người có tên séc trả theo lệnh người Hiện nay, séc phương tiện chi trả dùng phổ biến giao lưu tốn nội địa nước ta, có séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc định mức, séc chuyển tiền Trong toán quốc tế, séc sử dụng rộng rãi cho toán tiền hàng, cung ứng lao vụ, du lịch khoản phí mậu dịch Séc khơng cơng cụ tín dụng Đặc điểm đáng ý tờ séc có tính chất thời hạn, tức tờ séc có giá trị tốn thời hạn hiệu lực xuất trình chưa hết hạn Thời hạn hiệu lực xuất trình tờ séc tính kể từ ngày phát hành sec ghi rõ tờ séc Thời hạn séc thông thường phụ thuộc vào phạm vi không gian mà tờ séc lưu hành pháp luật nước quy định Séc lưu hành nội địa có thời hạn ngắn séc lưu hành quốc tế 1.4 Phương thức toán quốc tế Phương thức tốn quốc tế tồn q trình, cách thức nhận trả tiền hàng giao dịch mua bán ngoại thương người nhập người xuất 1.4.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance transfers) a/ Định nghĩa Phương thức chuyển tiền phương thức khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) địa điểm định, phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Các bên tham gia: -Người trả tiền (người mua, người mắc nợ), người chuyển tiền (người đầu tư, kiều bào chuyển tiền nước, người chuyển kinh phí nước ngoài): người yêu cầu ngân hàng chuyển tiền nước LUAN VAN CHAT LUONG download 9: add luanvanchat@agmail.com - Người hưởng lợi (người bán, chủ nợ, ngừơi tiếp nhận vốn đầu tư) người người chuyển tiền định - Ngân hàng chuyển tiền ngân hàng nước người chuyển tiền - Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền ngân hàng nước người hưởng lợi LUAN VAN CHAT LUONG download10: add luanvanchat@agmail.com ... nhờ thu chứng từ thương mại số 52 2”, sửa đổi năm 19 95, có hiệu lực từ tháng 1/1996 phòng thương mại quốc tế ấn hành- The Uniform Rules for collection ( URC 52 2, 19 95 Revision In force as of Jan... mua không qua ngân hàng - Quy trình tốn (3) Ngân hàng đại lý NH phục vụ bên bán (2) (5) (5) Bên Bán (4) (5) Bên mua (1) (1) Người bán gửi hàng chứng từ hàng hố cho người mua (2) Người bán kí... against acceptance (D/A) - Quy trình tốn (3) Ngân hàng đại lý NH phục vụ bên bán (2) (5) (5) Bên Bán (4) (5) Bên mua (1) Quy trình tốn nhờ thu kèm chứng từ giống nhờ thu phiếu trơn khác số điểm