Microsoft Word BIA pp doc BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM CÔNG TRÌNH DỰ THI GIẢI THƯỞNG NGHIÊN CỨU KHOA HỌC SINH VIÊN “NHÀ KINH TẾ TRẺ NĂM 2009” TÊN CÔNG TRÌNH TỪ KHẢO SÁT THỰC TR[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM CƠNG TRÌNH DỰ THI GIẢI THƯỞNG NGHIÊN CỨU KHOA HỌC SINH VIÊN “NHÀ KINH TẾ TRẺ - NĂM 2009” TÊN CƠNG TRÌNH: TỪ KHẢO SÁT THỰC TRẠNG HƯỚNG ĐẾN XÂY DỰNG MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM THUỘC NHÓM NGÀNH: KHOA HỌC KINH TẾ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÓM TẮT ĐỀ TÀI LÝ DO NGHIÊN CỨU Trong giai đoạn phát triển tốt đẹp, niềm lạc quan thị trường tăng trưởng nhanh chóng với doanh thu lợi nhuận tăng dần, người ta dễ quên rủi ro Các ngân hàng thuê thêm nhân công, tăng quy mô hoạt động, tìm kiếm hội mạo hiểm tăng trưởng Bên cạnh chuyển biến tích cực, vấn đề rủi ro NHTM Việt Nam diễn phức tạp Trong điều kiện kinh tế có nhiều biến động nay, tình trạng kinh tế suy thoái hàng loạt ngân hàng lớn giới thua lỗ, bị phá sản, cạnh tranh ngân hàng nước diễn gay gắt, hoạt động ngân hàng ngày trở nên khó khăn, nhiều rủi ro Trong năm 2007, 2008 Việt Nam phải đối mặt với lạm phát tăng cao, chấn động từ khủng hoảng tài giới, tác động đến ổn định hoạt động ngân hàng, rủi ro tiềm ẩn bắt đầu bộc lộ Vì vậy, đánh giá thực trạng hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng, đồng thời xây dựng lại chương trình quản trị rủi ro vơ cần thiết Chính nhận thức vấn đề trên, đề tài “Từ khủng hoảng tài hướng đến xây dựng hệ thống quản trị rủi ro cho ngân hàng thương mại Việt Nam” lựa chọn bối cảnh MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - Nhận thức nhóm rủi ro: rủi ro kinh doanh, rủi ro tài chính, rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh NHTM - Thông qua khảo sát thực tế, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro NHTM thời gian qua - Đề xuất mơ hình quản trị rủi ro biện pháp nhằm hạn chế loại rủi ro đề cập PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài nghiên cứu nhằm phân tích để đánh giá tình hình hoạt động quản lý rủi ro NHTM để xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu Vì LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phương pháp nghiên cứu vừa mang tính lý thuyết, vừa mang tính thực tiễn, chủ yếu dựa vào kiến thức môn học kinh tế, đặc biệt chuyên ngành tài Các phương pháp chủ yếu sử dụng phương pháp mô tả, phương pháp điều tra chọn mẫu Số liệu thu thập qua sách báo, tạp chí, báo cáo tổng kết ngành nói chung số ngân hàng nói riêng Đề tài sử dụng khảo sát thực tế làm sở đánh giá Kết khảo sát sử dụng phần mềm SPSS để phân tích PHẠM VI NGHIÊN CỨU, HƯỚNG PHÁT TRIỂN Thông qua việc đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM , đề tài nêu rõ cần thiết phải có phương pháp quản trị rủi ro đắn nhằm hạn chế, ngăn chặn tổn thất xảy cho ngân hàng cho kinh tế, số tồn trình quản trị rủi ro NHTM Từ đó, đưa giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro trình hoạt động ngân hàng Hướng mở đề tài tương lai tập trung xây dựng hệ thống hạn mức đo lường kiểm soát rủi ro NỘI DUNG VÀ KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài bố cục thành chương: Chương 1: Hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Các cơng cụ phịng ngừa quản trị rủi ro NHTM Chương 2: Phân tích tác động từ khủng hoảng tài giới, tình hình kinh tế Việt Nam nguyên nhân từ nội đến rủi ro kinh doanh NHTM Chương 3: Thực trạng nguyên nhân rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam giai đoạn Thảo luận kết khảo sát Chương 4: Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Chú trọng nhóm rủi ro: rủi ro kinh doanh, rủi ro tài chính, rủi ro hoạt động LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT EU : Liên minh Châu Âu AFTA : Khu vực mậu dịch tự Asean WTO : Tổ chức thương mại giới ASEAN: Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á FED : Cục dự trữ liên bang Mỹ FDI : Vốn đầu tư trực tiếp ODA : Vốn hỗ trợ phát triển thức FII : Vốn đầu tư gián tiếp nước GDP : Tổng sản phẩm quốc nội NĐ : Nghị định NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng TSLĐ : Tài sản lưu động TSC : Tài sản có VTC : Vốn tự có PP : Phương pháp USD : đồng đô la Mỹ VND : Việt Nam đồng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 : Cán cân thương mại hàng tháng Việt Nam 12 Biểu đồ 2.2 : Diễn biến tỷ giá USD/VND từ tháng 4/2008 đến tháng 3/2009 13 Biểu đồ 2.3 : Diễn biến số CPI Việt Nam từ 1995 – 2008 (% thay đổi số CPI năm so với tháng 12 năm trước) 14 Biểu đồ 2.4 : Diễn biến CPI qua 12 tháng 2008 tháng đầu năm 2009 15 Biểu đồ 2.5 : Chỉ số VN-INDEX từ 2007 đến 2009 16 Biểu đồ 2.6 : Sự thay đổi giá dầu giới giá xăng A92 18 Biểu đồ 2.7 : Diễn biến lãi suất giai đoạn cuối năm 2007 đến 2009 21 Biểu đồ 3.1 : Tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2000-2009 28 Biểu đồ 3.2 : Kết khảo sát- Mức độ ảnh hưởng loại rủi ro đến doanh thu hoạt động kinh doanh NHTM 33 Biểu đồ 3.3 : Mức độ am hiểu hiệp ước Basel II 34 Biểu đồ 3.4 : Tầm quan trọng yếu tố quy trình quản trị rủi ro vận hành 36 Biểu đồ 3.5 : Mức độ am hiểu công cụ phái sinh 37 Biểu đồ 3.6 : Mức độ thường xuyên sử dụng hợp đồng phái sinh NHTM 38 Biểu đồ 3.7 : Mức độ quan tâm việc sử dụng công cụ phái sinh tình hình NHTM 38 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng PL 3.1 : Các tiêu kinh tế Việt Nam dự báo cho 2009 12-A Bảng PL 3.2 : Vốn pháp định cho tổ chức tín dụng theo NĐ số 141/2006/NĐ-CP (22/11/2006) 13-A Bảng PL 4.1 : Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu 15-A Bảng PL 4.2 : Xếp hạng đánh giá nợ doanh nghiệp 23-A Bảng PL 6.1 : Hệ số phương pháp chuẩn rủi ro hoạt động 28-A Bảng PL 6.2 : Các số tài cho nhóm nghiệp vụ 28-A Bảng PL 6.3 : Hệ số rủi ro cho nhóm nghiệp vụ 29-A LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC HÌNH VẼ Hình vẽ PL2.1: Mơ hình ngun nhân diễn biến khủng hoảng tài chính/kinh tế 11-A Hình vẽ PL3.3: Mơ hình tác động đến việc hình thành lãi suất 14-A Hình vẽ 4.1 : Mơ hình quản trị đề xuất 46 Hình vẽ 4.2: Mơ hình quản trị rủi ro tổng thể 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC TÓM TẮT ĐỀ TÀI DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH VẼ MỤC LỤC CHƯƠNG 1: KHUNG LÝ LUẬN LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.1.1 Định nghĩa 1.1.2 Phân loại a Rủi ro kinh doanh b Rủi ro tài c Rủi ro hoạt động 1.2 Vấn đề quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại 1.2.1 Định nghĩa quản trị rủi ro 1.2.2 Vai trị cần thiết phải có hệ thống quản trị rủi ro 1.2.3 Các nguyên tắc quản lý rủi ro 1.2.4 Các điểm then chốt hệ thống quản lý rủi ro a Có thơng tin tồn diện cơng cụ phịng ngừa rủi ro b Khả liên kết với nhà cung cấp thông tin thị trường c Thông qua hệ thống quản trị rủi ro, cung cấp thông tin mục tiêu đầu tư dẫn cho hoạt động ngân hàng d Cơ chế theo dõi/ phản hồi e Phân tích thể f Hạn mức kiểm soát 1.2.5 Các chuẩn mực, công cụ áp dụng để quản trị rủi ro ngân hàng a Hiệp ước an toàn vốn Basel b Các công cụ phái sinh c Đo lường dựa thời hạn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com d Thước đo loại giá trị điểm e Giá trị chịu rủi ro (VaR) f Các kỹ thuật danh mục khác Kết luận chương CHƯƠNG 2: TỪ CUỘC KHỦNG HOẢNG TÀI CHÍNH ĐẾN NHỮNG RỦI RO PHẢI ĐỐI MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Từ khủng hoảng tài giới 10 2.2 Tác động từ tình hình nước 11 2.2.1 Kinh tế Việt Nam trước khủng hoảng, tác động đến ngành ngân hàng 11 a Ảnh hưởng làm giảm nguồn thu ngoại tệ Việt Nam 11 b Những biến động tỷ giá 13 c Vấn đề lạm phát lãi suất 14 d Thị trường chứng khoán Việt Nam 15 e Thị trường nhà đất 16 f Thị trường vàng 17 g Sự biến động giá dầu, nguyên liệu, hàng hoá đầu vào giới 17 2.2.2 Tác động từ sách điều hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 18 a Luật ngân hàng tổ chức tín dụng 19 b Tỷ lệ dự trữ bắt buộc 19 c Điều hành lãi suất 20 d Điều hành tỷ giá 21 2.3 Thực trạng từ nội Ngân hàng thương mại 22 2.3.1 Quy mô vốn 22 2.3.2 Năng lực quản lý, cấu tổ chức 22 2.3.3 Hệ thống kênh phân phối mức độ đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng 23 2.3.4 Trình độ cơng nghệ 24 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.5 Nhân lực chuyên môn 24 Kết luận chương 25 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3.1 Thực trạng nguyên nhân rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam 26 3.1.1 Rủi ro kinh doanh 26 a Thực trạng áp dụng hiệp ước an toàn vốn Basel Việt Nam 26 b Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam 26 3.1.2 Rủi ro tài 28 a Rủi ro khoản 28 b Rủi ro lãi suất 29 c Rủi ro tỷ giá 30 3.1.3 Rủi ro hoạt động 31 a Thực trạng công nghệ 31 b Vấn đề an ninh bảo mật 32 c Kiểm soát nội 32 3.2 Thảo luận kết khảo sát 33 Kết luận chương 39 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 4.1 Chương trình quản trị rủi ro 40 4.1.1 Quản trị rủi ro kinh doanh 40 a Quản trị rủi ro tín dụng 40 b Các đề xuất 40 4.1.2 Quản trị rủi ro tài 41 a Rủi ro khoản 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com b Rủi ro lãi suất 42 c Rủi ro tỷ giá 43 4.1.3 Quản trị rủi ro hoạt động 44 a Xác định, phân loại rủi ro 44 b Đo lường rủi ro, ước lượng thiệt hại 44 c Kiểm soát rủi ro xây dựng sách làm giảm thiểu rủi ro, phân định vai trò trách nhiệm quản trị rủi ro 45 d Giám sát, kiểm tra lại quy trình 45 4.1.4 Mô hình quản trị rủi ro tổng hợp 46 4.2 a Chính sách điều hành quy trình quản trị rủi ro 46 b Các giải pháp phối hợp 47 Các giải pháp hỗ trợ 48 Kết luận chương 50 KẾT LUẬN 50 PHỤ LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... hàng nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng TSLĐ : Tài sản lưu động TSC : Tài sản có VTC : Vốn tự có PP : Phương pháp USD : đồng đô la Mỹ VND : Việt Nam đồng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com