Đang tải... (xem toàn văn)
(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay(Luận án tiến sĩ) Mua bán nợ của các ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hiện nay
VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI TRẦN THỊ THANH THỦY MUA BÁN NỢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC Hà Nội, năm 2021 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI TRẦN THỊ THANH THỦY MUA BÁN NỢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY Ngành: Luật Kinh Tế Mã số: 93.80.107 LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Nhƣ Phát TS Lê Anh Tuấn Hà Nội, năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận án tiến sĩ với đề tài “Mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại theo pháp luật Việt Nam nay” cơng trình nghiên cứu cá nhân Mọi tài liệu tham khảo sử dụng tơi trích rõ nguồn tác giả, viết, tơn trọng quyền sở hữu trí tuệ Tơi cam kết chịu trách nhiệm luận án tiến sĩ Hà Nội, ngày 22 tháng 12 năm 2021 Nghiên cứu sinh Trần Thị Thanh Thủy MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chƣơng 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT NGHIÊN CỨU .10 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 10 1.2 Đánh giá tổng quan tình hình nghiên cứu 23 1.3 Cơ sở lý thuyết nghiên cứu 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 Chƣơng 2: LÝ LUẬN VỀ MUA BÁN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 36 2.1 Những vấn đề lý luận mua bán nợ ngân hàng thương mại 36 2.2 Những vấn đề lý luận pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại 56 KẾT LUẬN CHƢƠNG 72 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT MUA BÁN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 74 3.1 Thực trạng pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại Việt Nam 74 3.2 Phân tích, đánh giá thực tiễn mua bán nợ ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam 102 KẾT LUẬN CHƢƠNG 118 Chƣơng 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN, NÂNG CAO HIỆU QUẢ THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ MUA BÁN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 120 4.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại Việt Nam 120 4.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại .129 4.3 Hoàn thiện chế thực thi pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại Việt Nam 138 KẾT LUẬN CHƢƠNG 145 KẾT LUẬN 147 DANH MỤC CÔNG TRÌNH CƠNG BỐ CỦA TÁC GIẢ 149 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .150 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản ngân hàng thương mại DATC Công ty Trách nhiệm hữu hạn Mua bán nợ Việt Nam KAMCO Công ty quản lý tài sản Hàn Quốc – Korea Asset Management Corporation NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng VAMC Cơng ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng hoạt động ngân hàng có lịch sử đời từ lâu, từ nghề đổi tiền số thương nhân [50], dần hình thành nên tổ chức nhận tiền gửi, cho vay, chuyển tiền, toán,… hoạt động NHTM Cùng với phát triển kinh tế thị trường theo xu hướng hội nhập quốc tế nay, NHTM khơng ngừng phát triển hình thành mạng lưới rộng khắp toàn cầu Sự phát triển bền vững NHTM gắn liền với vấn đề quản trị khoản nợ mình, đặc biệt xử lý nợ nói chung xử lý nợ xấu nói riêng Mặc dù có nhiều biện pháp khác để xử lý nợ tiến hành cấu lại khoản nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, xử lý tài sản bảo đảm, chuyển nợ thành vốn góp cổ phần doanh nghiệp khách nợ, tái cấu doanh nghiệp khách nợ, … Nhưng số biện pháp đó, mua bán nợ xem biện pháp phổ biến mang lại hiệu cao cho NHTM Hoạt động mua bán nợ xuất đặt bước Việt Nam vào năm cuối kỷ XX, mà NHNN ban hành Quyết định số 140/1999/QĐ-NHNN14 ngày 19 tháng 04 năm 1999 quy định quy chế mua, bán nợ tổ chức tín dụng Với Quyết định 140/1999/QĐ-NHNN14, hoạt động mua bán nợ pháp luật Việt Nam thức cơng nhận bảo vệ Từ thời điểm nay, pháp luật mua bán nợ NHTM ngày hồn thiện, khơng hình thành khung pháp lý tương đối hoàn chỉnh mà nội dung quy định dần trở nên đầy đủ, cụ thể hơn, từ góp phần khơng nhỏ vào việc phát triển hoạt động kinh doanh NHTM, tạo điều kiện cho NHTM quản trị nguồn vốn tín dụng an toàn, hiệu Tuy nhiên, thực tế triển khai quy định pháp luật mua bán nợ NHTM bộc lộ nhiều điểm bất cập Hệ thống quy định pháp luật chưa đồng bộ, đầy đủ rõ ràng Ví dụ vấn đề chủ thể tham gia mua bán nợ NHTM số quy định điều kiện lực tài phạm vi hoạt động kinh doanh ảnh hưởng không nhỏ đến khả tham gia vào hoạt động mua bán nợ chủ thể Công ty Trách nhiệm hữu hạn Mua bán nợ Việt Nam, Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam, doanh nghiệp kinh doanh mua bán nợ, doanh nghiệp môi giới nợ, sàn giao dịch nợ Việc không thu hút chủ thể xã hội tham gia vào thị trường mua bán nợ đồng thời khiến cho thị trường mua bán nợ NHTM chưa thực phát triển Bên cạnh đó, có nhiều văn quy phạm điều chỉnh hoạt động chủ thể khác Điều thể tình trạng tản mát, khơng tập trung mang tính hệ thống cao quy định pháp luật hoạt động mua bán nợ NHTM, chí cịn có nội dung chồng chéo, không thống gây khó khăn, vướng mắc q trình thực quản lý giám sát Ngồi ra, cơng tác xây dựng pháp luật chưa thực gắn kết với tổ chức thực thi pháp luật, làm cho hiệu thi hành pháp luật bị giảm sút Như vậy, thấy pháp luật hoạt động mua bán nợ NHTM khiếm khuyết định, chưa trở thành công cụ hữu hiệu để giúp cho việc xử lý nợ NHTM đạt hiệu cao, góp phần làm lành mạnh phát triển ổn định hệ thống ngân hàng nói riêng hệ thống tài quốc gia nói chung Vì vậy, nghiên cứu quy định pháp luật mua bán nợ NHTM việc làm cần thiết để đánh giá xác thực trạng, điểm bất cập phương hướng hồn thiện chúng Bên cạnh đó, năm gần đây, nợ xấu tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riêng có xu hướng tăng cao trước biến động tiêu cực kinh tế nước Theo kết giám sát NHNN: nợ xấu năm 2010 khoảng 38 tỷ đồng (chiếm 2,1% tổng dư nợ), năm 2011 khoảng 78 nghìn tỷ đồng (chiếm 3,2% tổng dư nợ) Đến cuối tháng 9/2017, theo báo cáo Thống đốc Lê Minh Hưng trả lời chất vấn Quốc hội sáng 07/11/2017 tổng mức nợ xấu khoảng 566.000 tỷ đồng, tương đương với tỷ lệ 8,61% Đến quý IV năm 2019 năm 2020, theo số liệu thống kê thức cơng bố website sbv.gov.vn NHNN, có gia tăng tỷ lệ nợ xấu nội bảng từ mức 1,6% thời điểm quý IV/2019 lên mức 2,4% thời điểm cuối quý III/2020 Ở đây, vấn đề đặt cần hoàn thiện pháp luật hoạt động mua bán nợ NHTM theo hướng để xử lý thực tế nợ xấu nêu cách có hiệu bền vững? Để giải vấn đề này, Chính phủ đề giải pháp phải đẩy mạnh xử lý nợ xấu, phát triển thị trường mua bán nợ Đồng thời, Mục III.2 Nghị Quyết 77/2014/QH13 “về kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2015”, Quốc Hội khóa XIII, thông qua Kỳ họp thứ tám, ngày 10 tháng 11 năm 2014, Quốc hội yêu cầu phải “Tập trung đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu gắn với cấu lại tổ chức tín dụng theo hướng sớm hồn thiện khn khổ pháp lý cho thị trường mua bán nợ ” Tuy nhiên, quy định, sách cịn mang tính chung, chưa hướng dẫn cụ thể Để triển khai thực quy định, sách mặt pháp luật địi hỏi phải có nghiên cứu chun sâu vấn đề lý luận, pháp lý thực tiễn hoạt động mua bán nợ TCTD nói chung NHTM nói riêng, đồng thời đề kiến giải cần thiết để hoàn thiện pháp luật hoạt động mua bán nợ NHTM Việt Nam thực hành lang pháp lý quan trọng giúp phát triển thị trường mua bán nợ, góp phần thúc đẩy hoạt động xử lý nợ xấu Việt Nam Xuất phát từ nhu cầu thực tế nêu trên, nghiên cứu sinh lựa chọn đề tài: “Mua bán nợ ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam nay” với mong muốn nghiên cứu cách có hệ thống đầy đủ vấn đề lý luận, đặc điểm, nội dung thực trạng pháp luật mua bán nợ NHTM, nhằm đề xuất hoàn thiện pháp luật mua bán nợ, tạo hành lang pháp lý ổn định cho NHTM đẩy mạnh hoạt động mua bán nợ, đặc biệt việc mua bán nợ xấu NHTM Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu luận án 2.1 Mục đích nghiên cứu Luận án có mục đích nghiên cứu vấn đề lý luận hoạt động mua bán nợ NHTM; luận giải đánh giá thực trạng pháp luật mua bán, nợ NHTM Việt Nam; sở kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật mua bán nợ phát triển thị trường mua bán nợ NHTM Việt Nam 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực mục đích nghiên cứu nêu trên, nhiệm vụ luận án là: - Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài pháp luật mua bán nợ NHTM Việt Nam; Đánh giá kết nghiên cứu cơng trình nghiên cứu xác định vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu luận án; - Làm sáng tỏ sở lý luận pháp luật mua bán nợ NHTM; - Phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật thực tiễn thực pháp luật mua bán nợ NHTM Việt Nam; - Luận chứng, xây dựng hệ thống quan điểm hoàn thiện pháp luật đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật mua bán nợ NHTM Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận án 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận án vấn đề lý luận mua bán nợ; quy định hành pháp luật Việt Nam mua bán nợ thực tiễn thực pháp luật mua bán nợ NHTM Việt Nam 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi không gian: Nghiên cứu pháp luật mua bán nợ NHTM Việt Nam, đồng thời có tham khảo pháp luật thực tiễn thực pháp luật mua bán nợ NHTM số nước giới Phạm vi thời gian: Luận án tập trung nghiên cứu từ Luật Các tổ chức tín dụng 2010 ban hành nay, nghiên cứu phân tích phát triển pháp luật TCTD kể từ thời điểm Luật Các tổ chức tín dụng lần đầu ban hành năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004 Phạm vi nội dung: Luận án nghiên cứu hoạt động mua bán nợ NHTM mà không sâu vào hoạt động mua bán nợ chủ thể khác TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ qu tín dụng nhân dân Mặt khác, khoản nợ đề cập đến luận án khoản nợ phát sinh từ hợp đồng cho vay NHTM với khách hàng vay, không bao gồm khoản nợ trái phiếu doanh nghiệp, nợ trái phiếu phủ Phƣơng pháp nghiên cứu Luận án vận dụng linh hoạt nhiều phương pháp nghiên cứu, bao gồm số phương pháp nghiên cứu điển hình là: ... cứu; - Chương 2: Lý luận mua bán nợ ngân hàng thương mại pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại; - Chương 3: Thực trạng pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại Việt Nam nay; - Chương 4: Định... NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 120 4.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại Việt Nam 120 4.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại. .. TRẠNG PHÁP LUẬT MUA BÁN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 74 3.1 Thực trạng pháp luật mua bán nợ ngân hàng thương mại Việt Nam 74 3.2 Phân tích, đánh giá thực tiễn mua