Luật Phá sản năm 2014 - cơ sở pháp lý cho việc phá sản các tổ chức tín dụng yếu kém

Bài viết Luật Phá sản năm 2014 - cơ sở pháp lý cho việc phá sản các tổ chức tín dụng yếu kém phân tích các quy định đặc thù của Luật Phá sản năm 2014 đối với phá sản các tổ chức tín dụng, cùng với việc bình luận ý nghĩa của việc thực thi các quy định đó trên thực tế.

VẤN ĐỀ - SỰ KIỆN Luật Phá sản năm 2014- sở pháp lý cho việc phá sản tổ chức tín dụng yếu Lê Ngọc Thắng Ngày nhận: 22/03/2017 Ngày nhận sửa: 07/05/2017 Ngày duyệt đăng: 22/05/2017 Giải phá sản tổ chức tín dụng (TCTD) yếu vấn đề không đa số quốc gia có kinh tế thị trường phát triển Việt Nam, với đặc trưng kinh tế chuyển đổi, việc phá sản TCTD vấn đề lý luận, thực tiễn sở pháp lý Sau chuyển từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường, vấn đề phá sản doanh nghiệp nói chung, có phá sản TCTD đề cập đến Tuy nhiên, phải đến năm 2014, ban hành Luật Phá sản thay cho Luật Phá sản năm 2004, thủ tục giải phá sản TCTD pháp điển hóa thành nội dung riêng biệt dành cho loại hình doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh lĩnh vực đặc thù này1 Nội dung Luật Phá sản năm 2014 sở pháp lý để Việt Nam giải theo thủ tục phá sản TCTD kinh doanh không hiệu quả, sau áp dụng biện pháp cần thiết Bài viết phân tích quy định đặc thù Luật Phá sản năm 2014 phá sản TCTD, với việc bình luận ý nghĩa việc thực thi quy định thực tế Từ khóa: Phá sản, Luật Phá sản, phá sản tổ chức tín dụng Đặt vấn đề lỗ, chí thua lỗ kéo dài, khả toán khoản nợ đến hạn Để loại bỏ doanh nghiệp khỏi kinh tế, đồng thời phòng ngừa, khắc phục hậu rủi ro mà doanh nghiệp gây cho xã hội, cần có can thiệp kịp thời nhà nước thông qua pháp luật phá sản Việc phá sản doanh nghiệp yếu nói chung TCTD nói riêng tượng bình thường kinh tế thị trường ề lý luận, tự cạnh tranh phá sản thuộc tính vốn có kinh tế thị trường Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, câu chuyện “mạnh được, yếu thua” điều hiển nhiên Bên cạnh doanh nghiệp làm ăn có lãi, có doanh nghiệp thua Trước vấn đề ghi nhận nội dung ngắn gọn Luật Phá sản năm 2004 giao cho Chính phủ quy định, theo năm 2010, Chính phủ ban hành Nghị định 05/2010/NĐ-CP quy định áp dụng Luật Phá sản TCTD © Học viện Ngân hàng ISSN 1859 - 011X Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng Số 180- Tháng 2017 VẤN ĐỀ - SỰ KIỆN xảy phổ biến nước phát triển Việt Nam, với tư cách kinh tế thị trường giai đoạn chuyển đổi, việc phải giải phá sản TCTD yếu (nếu có) khơng phải ngoại lệ Về thực tiễn, năm 2015 năm cuối việc triển khai thực Đề án Tái cấu trúc hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015 để xử lý TCTD yếu Rất nhiều biện pháp liệt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) với tư cách quan quản lý áp dụng Theo đó, hàng loạt sáp nhập, hợp diễn ra, tổng cộng có chục thương hiệu ngân hàng khơng cịn tồn như: Tín Nghĩa, Đệ Nhất, HaBuBank, Đại Á, Đại Tín, MHB… gần nhất, kể từ ngày 01/10/2015, tên SouthernBank biến sau ngân hàng thức sáp nhập vào SacomBank Đặc biệt, để xử lý ngân hàng bị coi đứng bên bờ vực việc khả toán, NHNN phải dùng đến biện pháp mua lại với giá đồng 03 ngân hàng OceanBank, VNCB, GBBank Từ thực tiễn cho thấy, NHNN có bước thận trọng dè dặt việc xử lý TCTD yếu thông qua thủ tục phá sản Khác với phá sản loại hình doanh nghiệp khác, phá sản TCTD kéo theo nhiều hệ lụy cho hệ thống, cho kinh tế cho xã hội mà nhiều định lượng định tính cách rõ ràng Phá sản TCTD coi biện pháp cuối khơng cịn lựa chọn khác Chính vậy, Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, mục tiêu phát triển TCTD là: “Tiếp tục củng cố, lành mạnh hóa phát triển ngân hàng cổ phần, ngăn ngừa xử lý kịp thời, khơng để xảy đổ vỡ ngân hàng ngồi kiểm soát NHNN TCTD yếu kém” Thực tế, thời điểm chưa có TCTD bị xử lý theo thủ tục phá sản Đây coi thành cơng NHNN việc quản lý lĩnh vực kinh doanh đặc thù suốt thời gian qua Song đảm bảo phá sản TCTD xảy TCTD bị coi “khơng thể cứu vãn” Lộ trình thực Báo cáo tóm tắt số 460/BC-CP kế hoạch tái cấu kinh tế giai đoạn 2016- 2020 Chính phủ trình bày Kỳ họp Thứ 2, Quốc hội khóa XIV Số 180- Tháng 2017 ngày 20/10/2016, nêu số nhiệm vụ cần ưu tiên thực giai đoạn 2017- 2018 Theo đó, nhiệm vụ xác định là: “Kiên xử lý nợ xấu TCTD, lành mạnh hóa thị trường tài chính, đẩy nhanh q trình xử lý nợ xấu cách hiệu thực chất, áp dụng biện pháp phá sản ngân hàng thương mại yếu kém” Về mặt pháp lý, Việt Nam, phá sản pháp luật phá sản đề cập đến tầm văn luật riêng biệt kể từ năm 1993 Quốc hội thông qua Luật Phá sản doanh nghiệp Cho đến thời điểm này, Luật Phá sản doanh nghiệp 1993 qua hai lần sửa đổi, bổ sung vào năm 2004 2014 Hiện tại, Luật Phá sản Quốc hội Khóa XIII kỳ họp thứ VII thơng qua ngày 19/6/2014 thức có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/01/2015, với nhiều nội dung bổ sung, thay Một nội dung sửa đổi bổ sung cách phần “quy định phá sản TCTD” Trước đó, loại hình doanh nghiệp đặc biệt, ngành nghề kinh doanh có tính chất đặc thù, nên việc quy định phá sản TCTD dè dặt Cụ thể: Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 khơng có quy định riêng phá sản TCTD; Luật Phá sản năm 2004 với quy định (Khoản 2, Điều 2), theo giao cho Chính phủ quy định cụ thể việc áp dụng Luật Phá sản doanh nghiệp đặc biệt, có TCTD Luật Phá sản 2014 đời, đánh dấu bước ngoặt vấn đề này, với việc dành hẳn chương gần chục điều khoản quy định riêng cho phá sản TCTD (Chương VIII, từ điều 97 đến 104), cho thấy Việt Nam sẵn sàng mặt pháp lý cho việc giải theo thủ tục phá sản chủ thể kinh doanh đặc thù Việc Luật Phá sản hành có hẳn chương với nhiều quy định chi tiết cho việc giải phá sản TCTD thể rõ ràng quán quan điểm Đảng Nhà nước ta việc tích cực hồn thiện mơ hình kinh tế thị trường, với việc xây dựng Nhà nước pháp quyền mà nguyên tắc chủ thể xã hội phải bình đẳng trước pháp luật Là chủ thể kinh doanh, TCTD khơng thể nằm ngồi điều chỉnh Việt Nam với đặc thù kinh tế chuyển đổi, TCTD loại hình doanh nghiệp đặc biệt với Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng ngành nghề kinh doanh đặc thù, nên an toàn hệ thống, tránh đổ vỡ dây chuyền vấn đề cần phải tính đến Tuy nhiên, để hướng tới môi trường kinh doanh lành mạnh, đặc biệt, để thực cam kết quốc tế khu vực mà Việt Nam ký kết tham gia, TCTD khơng thể “nằm ngồi” Luật Phá sản Quy định có, song việc triển khai, tổ chức thực thi Luật Phá sản năm 2014, có phần qui định phá sản TCTD vấn đề cần nhận thức đầy đủ rõ ràng Quy định đặc thù Luật Phá sản năm 2014 phá sản tổ chức tín dụng Luật Phá sản năm 2014 dành chương (Chương VIII) quy định thủ tục phá sản TCTD, với nội dung cụ thể: Nguyên tắc phạm vi áp dụng; Quyền nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản; Thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản; Hoàn trả khoản vay đặc biệt; Thứ tự phân chia tài sản; Trả lại tài sản nhận uỷ thác, nhận giữ hộ TCTD bị tuyên bố phá sản lý tài sản; Giao dịch TCTD giai đoạn bị kiểm soát đặc biệt; Quyết định tuyên bố TCTD phá sản Trong phạm vi viết, tác giả đề cập đến số nội dung sau: Thứ nhất, dấu hiệu xác định tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản Luật Phá sản 2014 khơng cịn dùng khái niệm doanh nghiệp “lâm vào tình trạng phá sản”, mà thay khái niệm “mất khả toán” Theo đó: “Doanh nghiệp khả tốn doanh nghiệp khơng thực nghĩa vụ tốn khoản nợ thời hạn 03 tháng kể từ ngày đến hạn toán” (Khoản 1, Điều Luật Phá sản 2014) Tuy nhiên, mặt khoa học, xem dấu hiệu nói pháp lý để xác định doanh nghiệp “lâm vào tình trạng phá sản” kể từ xuất dấu hiệu này, chủ thể có liên quan có quyền, nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu tòa án mở thủ tục phá sản doanh nghiệp Dấu hiệu coi điều kiện để tòa án thụ lý vụ phá sản Tại chương VIII, chương quy định riêng phá sản TCTD, luật khơng có quy định trực tiếp, cụ thể việc TCTD “lâm vào tình trạng phá sản” Song, với quy định dẫn chiếu nội dung tương ứng Luật Phá sản 2014 doanh nghiệp, hợp tác xã nói chung Điều 97, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng VẤN ĐỀ - SỰ KIỆN quy định gián tiếp như: Quyền nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản (Điều 98); thủ tục thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản (Điều 99), suy ra, TCTD lâm vào tình trạng phá sản TCTD có văn chấm dứt kiểm soát đặc biệt văn chấm dứt áp dụng không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán NHNN mà TCTD khả toán Như vậy, kể từ thời điểm này- thời điểm TCTD “lâm vào tình trạng phá sản” (mất khả tốn), tịa án có nghĩa vụ thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD đó, có đơn yêu cầu đơn yêu cầu xác định hợp pháp Thứ hai, chủ thể có quyền nghĩa vụ yêu cầu nộp đơn mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng Sau NHNN có văn chấm dứt kiểm sốt đặc biệt văn chấm dứt áp dụng không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà TCTD khả tốn người sau có quyền, nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản (Điều 98): (i) Chủ nợ (không có bảo đảm bảo đảm phần); (ii) người lao động TCTD trường hợp TCTD nợ lương; (iii) cổ đơng nhóm cổ đơng đại diện cho từ 20% số cổ phần phổ thông thời hạn liên tục 06 tháng, cổ đơng nhóm cổ đông sở hữu 20% số cổ phần phổ thơng thời gian liên tục 06 tháng trường hợp điều lệ TCTD quy định; (iv) thành viên hợp tác xã người đại diện theo pháp luật hợp tác xã, thành viên liên hiệp hợp tác xã có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản hợp tác xã khả toán trường hợp TCTD hợp tác xã Về phía chủ thể có nghĩa vụ nộp đơn, Khoản 2, Điều 98 Luật Phá sản 2014 quy định: “TCTD có nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản, trường hợp TCTD khơng nộp NHNN nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD đó” Lưu ý là, chủ thể có quyền nghĩa vụ nộp đơn kể trên, họ có quyền nộp đơn sau NHNN có văn chấm dứt kiểm soát đặc biệt, văn chấm dứt áp dụng, không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà TCTD khả tốn, mà khơng cần phải đợi “sau 03 tháng” kể từ ngày doanh nghiệp “khơng tốn nợ”, “không trả lương” Số 180- Tháng 2017 VẤN ĐỀ - SỰ KIỆN “mất khả tốn” doanh nghiệp thơng thường khác Đây coi quy định đặc thù điều kiện nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD Thứ ba, trình tự thủ tục giải phá sản tổ chức tín dụng Theo quy định phá sản doanh nghiệp nói chung Luật Phá sản năm 2014, vụ phá sản thơng thường sau tịa án thụ lý đơn yêu cầu trải qua 04 thủ tục sau: ○○ Thủ tục mở thủ tục phá sản; ○○ Thủ tục phục hồi (tái tổ chức hoạt động kinh doanh); ○○ Thủ tục tuyên bố phá sản; ○○ Thủ tục lý tài sản Tùy theo tình trạng thực tế doanh nghiệp mắc nợ mà doanh nghiệp phải trải qua tất thủ tục kể Có thể khơng có thủ tục phục hồi doanh nghiệp khơng cịn khả phục hồi Riêng TCTD áp dụng thủ tục phá sản rút gọn- nghĩa khơng có thủ tục phục hồi Đây coi nội dung đặc thù thủ tục phá sản TCTD so với phá sản doanh nghiệp thông thường khác Vấn đề xác nhận rõ ràng Chương VIII Luật Phá sản 2014, chương dành riêng cho phá sản TCTD Phần nói phạm vi áp dụng, Điều 97 quy định: “Thủ tục phá sản TCTD thực theo quy định chương Những nội dung không quy định chương áp dụng quy định tương ứng Luật này, trừ quy định chương VI chương VII” Cần lưu ý, Chương VI quy định Hội nghị chủ nợ, Chương VII quy định Thủ tục phục hồi Khơng có thủ tục phục hồi quy trình phá sản TCTD khơng có nghĩa TCTD khơng khơng có hội phục hồi, mà phải hiểu việc phục hồi TCTD thực trước đó, trước tịa án vào vụ phá sản Theo quan điểm tác giả, thủ tục phục hồi TCTD bắt buộc phải có tiến hành TCTD đặt tình trạng kiểm sốt đặc biệt trải qua giai đoạn hỗ trợ, phục hồi giám sát NHNN ban kiểm soát đặc biệt Ở giai đoạn này, việc mà TCTD phải làm (xây dựng phương án kiểm soát đặc biệt theo đạo ban kiểm sốt đặc biệt để trình Thống đốc NHNN phê duyệt ) chất giai đoạn áp dụng “thủ tục phục hồi” TCTD Khi phương Số 180- Tháng 2017 án phục hồi khơng hiệu quả, mục đích phục hồi khơng đạt (NHNN có văn chấm dứt kiểm soát đặc biệt văn chấm dứt áp dụng không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà TCTD khả toán) TCTD xác định “khơng thể cứu vãn”, lúc việc “vào cuộc” tòa án sở đơn yêu cầu chủ thể có liên quan đơn thủ tục lý tài sản cịn lại TCTD Chỉ có điều thủ tục phục hồi khác với thủ tục phục hồi doanh nghiệp thông thường khác chỗ: Thủ tục phục hồi doanh nghiệp khác (nếu có) bắt buộc phải nằm quy trình phá sản, thủ tục tư pháp tòa án tiến hành; thủ tục phục hồi TCTD (bắt buộc phải có) lại nằm ngồi thủ tục phá sản, thủ tục tư pháp, không tòa án tiến hành mà thực trước thủ tục hành NHNN (cơ quan quản lý nhà nước) định thực hiện1 Hiện tại, NHNN xây dựng Dự thảo Báo cáo Tổng kết thi hành pháp luật xử lý TCTD yếu xử lý nợ xấu Dự thảo dự kiến 09 bước để xử lý TCTD yếu kém: (1) Phát TCTD yếu để xem xét đặt TCTD vào kiểm soát đặc biệt; (2) đặt TCTD yếu vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt; bước cuối cùng- bước (9), thực phương án phá sản TCTD (xem thêm Dự thảo Báo cáo Tổng kết thi hành pháp luật xử lý TCTD yếu xử lý nợ xấuDự thảo lần 01 ngày 07/02/2017) Theo đó, 08 bước đầu thủ tục hành (do quan quản lý nhà nước thực hiện) với chất thủ tục phục hồi Bước cuối (bước 9) thủ tục tư pháp (do tòa án tiến hành) mà chất thủ tục lý tuyên bố phá sản TCTD Thứ tư, thứ tự ưu tiên toán (thủ tục lý tài sản) Khoản Điều 101 Luật Phá sản 2014 quy định thứ tự ưu tiên toán phần giá trị tài sản cịn lại TCTD sau: Chi phí phá sản; Các khoản nợ lương, trợ cấp việc, bảo hiểm xã Đây quan điểm cá nhân tác giả: Với mục đích, ý nghĩa tất TCTD phải thực giai đoạn kiểm sốt đặc biệt thơng qua vào đặt giám sát NHNN chất, thủ tục phục hồi (xem thêm: Điều 3, 4, 5, 8, 9, 10, 15 20 Thơng tư 07/2013/TT-NHNN quy định kiểm sốt đặc biệt TCTD) Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng hội, bảo hiểm y tế người lao động; Khoản tiền gửi; khoản tiền tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải trả cho người gửi tiền TCTD phá sản theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi hướng dẫn NHNN; Nghĩa vụ tài Nhà nước; khoản nợ khơng có bảo đảm phải trả cho chủ nợ danh sách chủ nợ; khoản nợ có bảo đảm chưa toán giá trị tài sản bảo đảm khơng đủ tốn nợ Về bản, thứ tự ưu tiên toán việc lý tài sản TCTD trùng với thứ tự ưu tiên toán việc phá sản doanh nghiệp thông thường khác Điểm đặc biệt lưu ý có mặt nhóm chủ nợ khoản tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi Nhóm ưu tiên tốn sau người lao động trước chủ nợ thông thường khác Đây chủ nợ đặc thù, riêng có TCTD Xét chất, người gửi tiền bảo hiểm tiền gửi (khi phải thay TCTD trả cho người gửi tiền) chủ nợ bảo đảm giống chủ nợ khơng có bảo đảm thơng thường khác, lại có ưu tiên trước thứ tự toán Đối với chủ nợ người gửi tiền, việc ưu tiên coi hợp lý, lẽ pháp luật phá sản TCTD hầu hết quốc gia hướng tới việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền mục tiêu tiên Thực tế cho thấy, việc đáng lo ngại, phải cân nhắc nhiều có nên hay khơng cho phá sản TCTD yếu chủ yếu liên quan đến lợi ích người gửi tiền Việc NHNN phải mua lại TCTD yếu với giá đồng để giải trước hết quyền lợi nhóm chủ nợ Vì việc luật xác định ưu tiên toán trước cho chủ nợ khoản tiền gửi so với chủ nợ khơng có bảo đảm thơng thường khác cần thiết chấp nhận Tuy nhiên, việc ưu tiên cho chủ nợ bảo hiểm tiền gửi (khi thay TCTD trả nợ cho người gửi tiền) trước chủ nợ khơng có bảo đảm khác cần phải cân nhắc thêm, xét chất bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm đặc biệt Bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm tài sản hay bảo hiểm trách nhiệm dân nên giải thích việc ưu tiên bảo hiểm tiền xuất phát từ áp dụng nguyên tắc quyền để thực truy địi2 Do đó, việc ưu tiên toán với chủ Dương Kim Thế Nguyên (2015), Thủ tục phá sản tổ Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng VẤN ĐỀ - SỰ KIỆN nợ giống chủ nợ với khoản tiền gửi chưa thực thuyết phục Cũng cần phải lưu ý thêm phá sản TCTD, lúc TCTD trải qua giai đoạn kiểm sốt đặc biệt (thủ tục phục hồi) Vì vậy, thường xuất khoản vay đặc biệt (hỗ trợ khoản) từ NHNN TCTD khác Các khoản vay phải toán trước thực việc phân chia tài sản theo thứ tự ưu tiên nói Thậm chí, việc tốn khoản nợ cịn ưu tiên trước toán khoản nợ có bảo đảm3 Ý nghĩa việc thực thi quy định phá sản tổ chức tín dụng yếu Việt Nam Việc xem xét, thí điểm giải theo thủ tục phá sản TCTD yếu Việt Nam thời gian tới vấn đề cần nhìn nhận cách nghiêm túc, cân nhắc cẩn trọng cho thực hội đủ điều kiện cần thiết, có sở pháp lý vững Việc cho phá sản TCTD yếu kém, dù phải chấp nhận hệ lụy định xã hội kinh tế, mang lại lợi ích cho kinh tế xét khía cạnh sau: Một là, đảm bảo tuân thủ pháp luật Một nguyên tắc đặt chủ thể kinh doanh bình đẳng trước pháp luật TCTD chủ thể kinh doanh nên “đứng ngoài” Luật Phá sản Luật Phá sản, Luật Bảo hiểm tiền gửi, Luật Các TCTD ban hành hướng đến việc dự liệu để giải tình trạng TCTD khả toán Việc giải phá sản TCTD yếu nhằm bảo đảm bình đẳng chủ thể kinh doanh với Qua thể thượng tơn pháp luật- thuộc tính cốt tử nhà nước pháp quyền mảng pháp luật đặc thù kinh tế thị trường Hai là, lành mạnh hóa thị trường Việc cho phá sản TCTD yếu có tác dụng tích cực làm lành mạnh hóa thị trường nói chung thị trường tài nói riêng Phá sản TCTD yếu chức tín dụng theo pháp luật Việt Nam, Luận án tiến sĩ Luật học, Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh Xem thêm: Điều 100, Luật Phá sản 2014 Điều 151, Luật Các tổ chức tín dụng 2010 Số 180- Tháng 2017 VẤN ĐỀ - SỰ KIỆN không công cụ cấu lại thị trường mà biện pháp “răn đe” thường trực TCTD hoạt động kinh tế Mọi TCTD muốn tồn tại, trước hết phải TCTD kinh doanh có hiệu quả, hạn chế rủi ro gây cho hệ thống tài nói riêng kinh tế nói chung Ngược lại, làm ăn thua lỗ kéo dài sớm muộn khơng có lý để tồn Hay nói cách khác, việc cho phá sản TCTD yếu góp phần loại bỏ tế bào yếu, để trì “cơ thể kinh tế” thực khỏe mạnh Ba là, nâng cao kỷ luật thị trường hiểu biết pháp luật người dân Mặc dù quy định phá sản TCTD đến Luật Phá sản 2014 có, song theo số liệu khảo sát tác giả4, nhiều người dân có giao dịch với TCTD với tư cách người gửi tiền có quy định phá sản TCTD, nên họ quan tâm lựa chọn TCTD có mức lãi suất huy động cao để gửi tiền mà không cần tìm hiểu kỹ “tốt”, “xấu” TCTD Họ thường cho NHNN cam kết bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, hỗ trợ khoản kịp thời, đảm bảo chi trả đầy đủ cho khoản tiền gửi, không để xảy đổ vỡ Thực tế người gửi tiền chưa phải gánh chịu rủi ro cho hành vi gửi tiền không cân nhắc nói Chính vậy, việc cho vài TCTD yếu phá sản nâng cao ý thức người dân Họ phải cân nhắc kĩ thận trọng với khoản tiền gửi thay lãi suất cao tìm đến mà khơng quan tâm tới chất lượng an tồn TCTD đó, tránh tình trạng chạy đua lãi suất huy động khơng bình thường Câu chuyện lãi suất “ngoài”, lãi suất “trong” phiên tịa hình liên quan tới tội danh hoạt động ngân hàng gần chứng minh điều đó5 Thậm chí Thời điểm cuối năm 2016, Tác giả thực vấn trực tiếp khách hàng gửi tiền phạm vi hẹp quy mô nhỏ chi nhánh 02 NHTM cổ phần hoạt động địa bàn Hà Nội, hầu hết người dân có giao dịch với TCTD với tư cách người gửi tiền (24/30 khách hàng hỏi) trả lời khơng biết có quy định phá sản TCTD Thuật ngữ lãi suất “ngoài”, lãi suất “trong” ngôn ngữ cộng đồng, ngôn ngữ pháp lý Tuy nhiên, thuật ngữ lại quan bảo vệ pháp luật sử dụng thức phiên tịa hình sơ thẩm vụ Hà Văn Thắm đồng phạm, diễn từ ngày 27/2 đến ngày 8/3/2017 Hà Nội, để làm rõ hành vi vượt trần lãi suất huy động theo quy định OceanBank Trong khi, khách hàng bất chấp quan ngại tình hình tài Số 180- Tháng 2017 có thời điểm, khơng cần phải cân nhắc người gửi tiền mà ngân hàng tốt phải “lao đao” lãi suất Kết luận Bài viết tập trung vào phân tích, làm rõ nội dung quy đinh thủ tục giải phá sản TCTD Luật Phá sản năm 2014 Trên sở phân tích luật thực định, đưa bình luận nhận định số nội dung quy định đặc thù Theo đó, khẳng định rằng, Việt Nam có sở pháp lý để xử lý theo thủ tục phá sản TCTD yếu kém, mà việc áp dụng biện pháp khác khơng thể khơng hiệu Bên cạnh đó, viết rằng, việc quan chức cân nhắc, thí điểm cho TCTD kinh doanh khơng hiệu quả, hoạt động có vấn đề, đứng bên bờ đổ vỡ “ra đi” theo thủ tục phá sản cần thiết Việc xử lý phá sản thí điểm TCTD yếu kém, bên cạnh tác động khơng mong muốn (nhưng phải chấp nhận) chừng mực định, giải vấn đề như: Đảm bảo tuân thủ pháp luật cách bình đẳng chủ thể kinh doanh; lành mạnh hóa thị trường nói chung, có thị trường tài ngân hàng; nâng cao kỷ luật thị trường hiểu biết pháp luật người dân Tuy nhiên, việc cho phá sản TCTD yếu cần có lộ trình để chuẩn bị dự liệu tối đa tình huống, phương án tối ưu để kiểm soát tác động không mong muốn như: Đổ vỡ dây chuyền, khả khoản cục bộ, xáo trộn xã hội… Cùng với đó, tiếp tục hồn thiện nội dung pháp luật phá sản TCTD như: Cần phải có quy định cụ thể trách nhiệm công bố thông tin quan quản lý Nhà nước tình trạng TCTD áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt, việc chấm dứt kiểm sốt đặc biệt để chủ thể có liên quan có thực quyền nộp đơn; hướng dẫn chi tiết chức năng, nhiệm vụ, tiêu chuẩn, điều kiện cấp phép hành nghề quản tài viên- Một nghề ghi nhận Luật Phá sản năm 2014; cân nhắc nên cho phép bảo hiểm tiền gửi có quyền nộp đơn ngân hàng để hưởng khoản “chi lãi ngoài” yên tâm với việc Nhà nước bảo đảm cho khoản tiền gửi ngân hàng khả toán (Cafef vn) Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng VẤN ĐỀ - SỰ KIỆN mở thủ tục phá sản TCTD có đủ pháp lý; nâng mức chi trả bảo hiểm khoản tiền gửi khách hàng cho phù hợp với mức thu nhập bình quân đầu người Việt Nam thời điểm tại; tăng cường tuyên truyền phổ biến pháp luật rộng rãi dân chúng ■ Tài liệu tham khảo Luật Phá sản năm 2014 Luật Các Tổ chức tín dụng 2010 Luật Bảo hiểm tiền gửi năm 2012 Nghị định số 05/2010/NĐ-CP quy định việc áp dụng Luật Phá sản TCTD Thông tư số 07/2013/TT-NHNN quy định kiểm soát đặc biệt TCTD Nghị Quốc hội kế hoạch tái cấu kinh tế giai đoạn 2016- 2020 Dự thảo Báo cáo Tổng kết thi hành pháp luật xử lý TCTD yếu xử lý nợ xấu- Dự thảo lần 01 ngày 07/02/2017 Trần Ngọc (2016), Phá sản ngân hàng yếu kém: Quyền lợi người gửi tiền sao? http://vov.vn/kinh-te/pha-san-nganhang-yeu-kem-quyen-loi-cua-nguoi-gui-tien-ra-sao-563265.vov (truy cập lần cuối ngày 22/12/2016) Thông tin tác giả Lê Ngọc Thắng, Tiến sĩ Bộ môn Luật, Học viện Ngân hàng Email: thangln@hvnh.edu.vn Summary Bankruptcy law of 2014- legal foundation for the bankruptcy of weak credit intitutions Addressing the bankruptcy of weak credit intitutions is not new to most developed countries Vietnam- characterized by a transitional economy, the bankruptcy of weak credit intitutions is a new issue in both theory and practice and legal foundation After moving from a centrally planned economy to a market economy, the problem of corporate bankruptcy in general, including bankruptcy of credit intitution is mentioned However, until 2014, when the new Bankruptcy Law was enacted to replace the Bankruptcy Law of 2004, the procedure in solving bankruptcy of credit intitutions was codified into a separate content for special business type of this particular field The above content of the Bankruptcy Law of 2014 is the legal foundation for Vietnam to deal with the bankruptcy procedures of ineffective credit intitutions after applying the necessary methods In the following, the author focused on analyzing on the above-mentioned particular provisions, and commenting on the purpose and significance of the implementation of those provisions in reality Keywords: Bankruptcy, Law on Bankruptcy, Bankruptcy of Credit Institutions Thang Ngoc Le, PhD Division of Law, Banking Academy Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng Số 180- Tháng 2017 ... song việc triển khai, tổ chức thực thi Luật Phá sản năm 2014, có phần qui định phá sản TCTD vấn đề cần nhận thức đầy đủ rõ ràng Quy định đặc thù Luật Phá sản năm 2014 phá sản tổ chức tín dụng Luật. .. trình xử lý nợ xấu cách hiệu thực chất, áp dụng biện pháp phá sản ngân hàng thương mại yếu kém? ?? Về mặt pháp lý, Việt Nam, phá sản pháp luật phá sản đề cập đến tầm văn luật riêng biệt kể từ năm 1993... trường Việc cho phá sản TCTD yếu có tác dụng tích cực làm lành mạnh hóa thị trường nói chung thị trường tài nói riêng Phá sản TCTD yếu chức tín dụng theo pháp luật Việt Nam, Luận án tiến sĩ Luật