Những vấn đề nảy sinh trong quá trình tăng trưởng cao ở trung quốc

HOẠTĐỘNGTÍNDỤNG

Kháiniệmvà bảnchấttíndụngngânhàng

Tíndụngngânhànglàquanhệtíndụngp há t sin hgiữacác ngâ n hàng,cáctổc hứctíndụngvớicácđốitáckinhtế–tàichínhcủatoànxãhội,baog ồ m d o a n h nghiệp,cánhân,tổchứcxãhội,cơquannhànước.

Hiệnnay,ngânhàngthươngmạilàngườichovaylớnnhấtđốivớicáctổc h ứ c ki nht ế , vàdânc ư Vớitưc ác h l àt ổ chứchu yđộngđểchovay,n g â n hàngđãgópph ầnđápứngnhucầuvốncủa cáctổchứckinhtế,cácthươngnhângiúphọcóthêmvốnđ ểbổsungvàohoạtđộngsảnxuấtkinhdoanh,tậndụngđượccơhộilàmăntănglợinhuận chochínhmình.

Làngườihuyđộngvốn,ngânhàngsẽthựchiệnviệctìmkiếm,vàthuhútvốntừcáct ổchứckinhtếtrênphạmvitoànxãhội,làngườichovay,ngânh à n g đápứngnhucầ uvốnchocácđơnvị,tổchức,cánhânkhicónhucầuthiếuvốncầnđượcbổsungtrongh oạtđộngsảnxuấtkinhdoanhvàtiêudùng.Vớivaitrònày,tíndụngngânhàngđãthựchi ệnchứcnăngphânphốilạivốnt i ề n t ệ đ ể đ á p ứngyêucầut á i sảnx u ấ t xãh ộ i - cơsởkháchq u a n đểh ì n h thànhchứcnăngphânphốilạivốntiềntệcuảtíndụngngâ nhànglàdođặcđ i ể m tuầnhoànvốntrongquátrìnhtáisảnxuấtxãhộiđãthườngxu yênxuấth i ệ n hiệntượngtạmthờithừavốnởcáctổchứccánhânnày,trongkhicáctổ c h ứ c cánhânkháclạicónhucầuvốn.

Phânloạitíndụng

 Phânloạitheothờigian:Phânc h i a t h e o thờigiancóý nghĩaquantrọngđ ố i vớingânhàngvìthờigianl i ê n quanmậtthiếtđếnt í n h antoàn,sinhlợicủatínd ụngvàkhảnănghoàntrảcủakháchhàng.Theot h ờ i giantíndụngđượcphânt hành:

- Tíndụngngắnhạn:cóthờihạntừ12thángtrởxuống,đượcsửdụngđểbùđắpsựt hiếuhụtvốnlưuđộngcủacácdoanhnghiệp,nhànước,hộsảnxuấtvàcácnhucầuchitiêu ngắnhạncủacánhân.

- Tíndụngtrunghạn:từ12thángđến60tháng,mụcđíchsửdụngđểđầutư muasắ mtàisảncốđịnh,cảitiếnhoặcđổimớithiếtbịcôngnghệ,mởrộngs ả n xuấtkinhdoanh, xâydựngcácdựánmớicóquymônhỏvàthờigianthuhồivốnnhanh.

- Tíndụngdàihạn:trên60tháng,đượcsửdụngđểđápứngcácnhucầudàih ạ n n hưxâydựngnhàở , đ ầ u tưxâydựngc á c xín g h i ệ p mới,c á c côngtrìnhthuộcc ơ sởhạ t ầ n g nhưcầu,đường,máymóc,thiếtbịcógiát r ị lớn,thườngcóthờigiansửdụnglâudà i.

 Phânloạit h eoh ìnht hức:Gồmc hiếtkhấu,chovay,bảolãnhv à chothuêvàba othanhtoán.

- Chiếtkhấu:thươngphiếulà việcngânhàngứngtrướctiềnchokháchh à n g t ươngứngv ớ i gi á trịcủathươngphiếut r ừ điphầnt h u nhậpc ủ a ngânh à n g đểs ở h ữ u mộtthươngphiếuchưađếnh ạ n (mộtg i ấ y n ợ ) Ngânh à n g ứ n g trướctiềnchong ườibán,nhưngthựcchấtlàthaythếngườimuatrảtiềnt r ư ớ c chongườibán.

Bảolãnh:làviệcngânhàngcamkếtthưchiệncácnghĩavụtàichínhhộkháchhàngcủa mình.Mặcdùkhôngphảixuấttiềnra,xongngânhàngđãchokháchhàngsửdụnguytínc ủamìnhđểthulợi.Cócácloạibảolãnhsau

- Chothuêtàichính:làviệcngânhàngbỏtiềnmuatàisảnđểchokháchh à n g th uêtheothoảthuậnnhấtđịnh.Saumộtt hờ i gian,kháchhàngphảitrả gốclẫnlãicho ngânhàng.

- Baothanhtoán:làhìnhthứccấptíndụngcủaNHchobênbánhàngthôngquaviệcm ualạicáckhoảnphảithuphátsinhtừviệcmuabánhànghóavàcungứngdịchvụđãđượcbê nbánhàngvàbênmuahàngthỏathuậntronghợpđồngmua bánhànghóavàcungứngdịchvụ.

 Phânloạitheotàisảnđảmbảo:Tíndụngngânhàngđượcphânchiathànhtíndụn gcóđảmbảobằnguytíncủachínhkháchhàng,cóđảmbảobằngthếchấp,cầmcốtàisản.

- Tíndụngcóđảmbảobằnguytíncủachínhkháchhàng:Haycòngọilàtíndụngkhô ngcầntàisảnđảmbảocóthểđượccấpchocáckháchhàngcóuy tín,thườnglàkháchhànglàmănthườngxuyêncólãi,tìnhhìnhtàichínhvữngmạnh,ítxảyr atìnhtrạngnợnần,hoặccácmónvaytươngđốinhỏsovớivốncủangườivay.

- Tíndụngcóđảmbảobằngthếchấp:Tíndụngdựatrêncamkếtđảmbảoyêucầucủa ngânhàngvàkháchhàngphảikíhợpđồngđảmbảo.Ngânhàngphải kiểmtra,đánhgiáđượctìnhtrạngcủatàisản đảmbảo,khảnăngbán…

- Tíndụngcầmcốtàisản:Cầmcốtàisảnlàmộtbiệnphápbảođảmthựch i ệ n nghĩ avụdânsự,cụthểlàbiệnphápbảođảmthựchiệnnghĩavụtrảnợc ủ a kháchhàngva yvốn.Trongtrườnghợpcầmcố,bêncầmcốphảichuyểng i a o tàisảnchobênnhậnc ầm cốgiữ.

- Tíndụngcóvấnđề:Cáckhoảntíndụngcódấuhiệnkhônglànhmạnhnhưk h á c h h à n g chậmt i ê u thụ,tiếnđ ộ thựchiệnk ế hoạchb ị chậm,kháchh à n g gặpthiêntai ,kháchhàngtrìhoãnnộpbáocáotàichính…

- Nợquáh ạ n cók h ả n ă n g t h u hồi: C á c k h oả n n ợ đ ã q u á hạn vớithờigi a n ngắnvàkháchhàngcókếhoạchkhắcphụctốt,tàisảnđảmbảocógiátrịl ớ n …

- Nợquáhạnkhóđòi:Nợquáhạnquálâu,khảnăngtrảnợrấtkém,tàis ảnthếchấp nhỏhoặcbịgiảmgiá,kháchhàngcódấuhiệukhôngtrả

Ngoàiracòncómộtsốcáchphânloạikhác:phânloạitheongànhk i n h tế,t h e o đốitượn gtíndụng,theomụcđích.

(Nguồntrích:GiáotrìnhNgânhàngthươngmại–NXBĐạihọckinhtếquốcd â n -ChủbiênPGS.TSPhanThịThuHà)

Vaitròcủatíndụng

Thừathiếuvốntạmthờithườngxuyênxảyraởcácdoanhnghiệp,việcphânphố ivốntíndụngđãgópphầnđiềuhòavốntrongtoànbộnềnkinhtế,t ạ o điềukiệncho quátrìnhsảnxuấtđượcliêntục.

Ngoàiratínd ụ n g cònl à cầunốigiữatiếtk i ệ m và đ ầ u tư,l à độnglựck í c h thíc htiếtkiệmđồngthờilàphươngtiệnđápứngnhucầuvốnchođầutưpháttriển.

Hoạtđộngcủacácngânhànglàtậptrungvốntiềntệtạmthờinhànrỗimàvốnnà ynằmphântánkhắpmọinơi,trongtaycácdoanhnghiệp,cáccơquanNhànướcvàc ánhân,trêncơsởđóchovaycácđơnvịkinhtế,nhữngngườicónhucầuvềvốnvàtừđ óthúcđẩynềnkinhtếpháttriển.

Trongđiềukiệnnướcta,Nhànướctậptrungtíndụngđểtàitrợchocácngànhkin htếmũinhọn,màpháttriểncácngànhnàysẽtạocơsởlôicuốncácngànhkinht ế k h á c pháttriểnn h ư sảnxuấthàngxuấtk h ẩ u , khait h á c dầukhí…

1.1.3.4 Gópphầntácđộngđếnviệctăngcườngchếđộhạchtoánkinhtếcủac á c doan hnghiệp. Đặctrưngcơbảncủatíndụnglàsựvậnđộngtrêncơsởhoàntrảvàcól ợ i tức.Nhờv ậymàhoạtđộngtíndụngđãkíchthíchsửdụngvốnvàsửdụngc ó hiệuquả.

Khisửdụngvốnvayngânhàng,doanhnghiệpphảitôntrọnghợpđồngtíndụn g,tứcphảihoànt r ả nợg ố c v à l ã i đúnghạn,t ô n t r ọ n g c á c đ i ề u k i ệ n khácđãg h i t ronghợpđồngtíndụng,bằngcáct á c độngnhưv ậ y đ ò i h ỏ i doanhnghiệpphảiquan t â m đếnv iệc nângcaoh i ệ u quảsử dụngvốn, gi ảm c h i phísảnxuất,tăngvòngq uaycủavốntạođiềukiệnnângcaodoanhsốvàl ợ i nhuậnchodoanhnghiệp.

Trongđiềukiệnngày nay,p h á t triểnkinhtếcủamộtquốcgi a gắnliềnvớikinht ếthếgiới,tíndụngngânhàngđãtrởthànhmộttrongnhữngphươngt i ệ n nốiliềnkinht ếcácnướcvớinhau. Đốivớicácnướcđ a n g p h á t triểnn ó i chungvàn ư ớ c t a n ó i riêng,tíndụngđ óngvaitròquantrọngtrongv i ệ c mởr ộ n g xuấtkhẩuhànghoá,đồngt h ờ i nhờnguồnt í n dụngbênngoàiđểcôngnghiệph oá v à hiệnđ ạ i hoánềnkinhtế.

(Nguồntrích:GiáotrìnhNgânhàngthươngmại–NXBĐạihọckinhtếquốcd â n - ChủbiênPGS.TSPhanThịThuHà)

Rủiro tíndụng

Don g â n hàngthươngmạil à l o ạ i hìnhdoanhnghiệpkinhdoanhhànghoáđặcb i ệ t - hànghoát i ề n t ệ , n g â n h à n g luônphảiđốiđ ầ u v ớ i rủiromàch úng t a khôngt h ể l ườngt r ư ớ c được.Rủiroxảyraphổbiếnv à g ầ n n h ư mangtínhtấtyếuđốivớimọihi ệntượngcảtrongtựnhiênlẫntrongđờisốngkinhtế,xãhộicủaconngười.Thựctiễnhoạ tđộngkinhdoanhcủacácngân hàngthươngmạiđãchothấy,rủirođốivớingânhàngthươngmạitrongđiềuk i ệ n kinht ế t h ị trườngrấtd ễ x ả y ravàđ a dạngnhưrủirotíndụng,rủirothanhkhoản,rủirolãisuấ t,rủirohốiđoái trongđórủirotíndụngchiếmtỷtrọnglớnnhấtvàđượccácnhàquảntrị đặcbiệtquantâm.

TheoQuyđịnhvềphânloạinợ,tríchlậpvàsửdụngdựphòngđểxửlýrủirotíndụngtro nghoạtđộngngânhàngcủat ổ chứct í n d ụ n g đượcb a n h à n h theoQuyếtđ ị n h số493/2005/QĐ-

Theo thông tư ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ Điều này có nghĩa là khi khách hàng vay không trả đúng hạn hoặc không trả đủ vốn và lãi, mỗi khoản cho vay đều tiềm ẩn rủi ro Hoạt động tín dụng phức tạp, không chỉ phụ thuộc vào ngân hàng mà còn vào đối tác và môi trường hoạt động của các ngành nghề, với các ngành có lợi nhuận cao thường đi kèm với rủi ro lớn hơn Một số ý kiến cho rằng tỷ lệ tổn thất dự kiến trong hoạt động tín dụng luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng Do đó, khi hoạt động tín dụng đạt được tỷ lệ tổn thất dự kiến, điều này có thể được coi là một thành công trong quản lý của ngân hàng.

1.2.1.2 Phânloạirủirotíndụngngânhàng Đểcócáinhìnthấuđáonhấtkhiđánhgiácácloạirủirotíndụng,chúngta cómột sốcáchphânloạirủirotíndụngkhácnhautùythuộcvàomụctiêun g h i ê n cứu.

Rủirotíndụngcóthểkiểmsoátđược(rủirokhảkháng):làloạirủiromàngânhàngcó thểdựđoánđượcchủthểgâyrarủiro,ướctínhđượcmứcđộảnhhưởngvàthờigianphátsi nhrủiro… từđóđưaranhữngbiệnpháphợplýđểphòngngừa,hạnchếtổnthấtởmứcđộtốithiểuchấ pnhậnđược.Nguyênnhâncủanhữngrủironàythườnglàdotrìnhđộyếukémcủangười vaytrongdựđoáncácvấnđềkinhdoanh,yếukémtrongquảnlý,chủđịnhlừađảocánbộ ngânhàng,châyì… lànhữngnguyênnhâncótínhchủquan,chủyếulàtừphíakháchhàng.

Rủirotíndụngkhôngthểkiểmsoátđược(rủirobấtkhảkháng):đâylàl o ạ i rủir otíndụngmàngânhàngkhôngthểdựđoánvàxácđịnhđược mộtc á c h chínhxác ảnhhưởngcủa chúng.Nguyênn h â n bất kh ả khángtác độngđ ế n ngườivay,làmh ọ mấtkhảnăngthanht o á n chongânhàng.Nhữngnguyênn h â n bấtkhảkhángnhư: thiêntai,chiếntranh,hoặcnhữngthayđổitầmvĩmôvượtquátầm kiểmsoátcủangườivaylẫnngườichovay.

Rủirot í n dụngtừbêntrongngânhàng:làloạirủir o p h á t s i n h từbêntrongngân hàngdocánbộtíndụng,doquytrìnhtíndụnglỏnglẻo,dochưac ó sựkiểm soátsátsaođốivớicáckhoảntíndụng…

Rủirotíndụngtừbênngoàingânhàng:làloạirủirophátsinhdoChínhphủbanhà nhcácchínhsáchkinhtế,hàngràothuếquan,chínhsáchchovayt h e o chỉđịnhcủaNh ànước…

Trìnhđộchuyênmônvàđạođứcnghềnghiệpcủacánbộtíndụng:Chấtlượngcánbộtí ndụngbaogồmtrìnhđộchuyênmônvàđạođứcnghềnghiệp. Đâylànhữngnhântốđầutiên,cóảnhhưởngtrựctiếpđếncôngtácquảnlýr ủ i rotínd ụngcủaNHTM.

+Quytrìnhtíndụng:Quytrìnhtíndụngcóýnghĩarấtquantrọngtrongv i ệ c hạnc hếsaisótkhichovayvàgiảm thiểukhảnăngxảyrarủirotíndụng.Quytrìnhtíndụngsẽquyđịnhrõtừngkhâucôngvi ệcvàtráchnhiệmcụthểc ủ a cáccánbộcóliênquan.

+Chínhsáchtíndụng:Kinhnghiệmchothấy,sựhoạtđộngcủamộtngânh à n g dự atrêncơsởchínhsáchtíndụngthốngnhất,hợplý cóhiệuquảnhiềuhơnlàdựatrêncơsở kinhnghiệmvàtraoquyềnquyếtđịnhchomộtcánhânđ i ề u hành.Vìvậy,mụctiêu, địnhhướngpháttriểntrongchínhsáchtíndụngc ủ a ngânhàngcũnglàmộtnhântốản hhưởngđếncôngtácquảntrịrủirotíndụngcủaNHTM.

+Môhìnhđánhgiárủirotíndụng:Mỗingânhàngphảihìnhthànhvàđưav à o sửdụn gmộtmôhìnhđánhgiárủirocụthểđểcóthểquảnlýrủirotíndụngmộtc á c h t h ố n g nh ấtv à hiệuquả.M ô hìnhn à y phảip h ù hợpvớitínhchất,quymôvàđộphứctạpcủacác hoạtđộngthuộcngânhàngđó.

Khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng mục đích, như đầu tư vào tài sản cố định hoặc kinh doanh không đúng đối tượng, có thể ảnh hưởng đến việc quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Rủi ro tín dụng cũng có thể phát sinh từ sự yếu kém trong năng lực lãnh đạo và kinh nghiệm quản lý của người điều hành doanh nghiệp, cũng như khả năng cạnh tranh của khách hàng Hơn nữa, mối quan hệ hợp tác và các đối tác cũng ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng, đồng thời rủi ro tín dụng còn là nguyên nhân khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc cho vay vốn.

- Môitrườngkinhtếxãhội:Môitrườngkinhtếxãhộilàtổnghoàcácmốiquanh ệ về kinht ế vàx ã h ộ i tácđộngđếnh o ạ t độngc ủ a cácdoanhnghiệptrongnềnkinhtế.Xét mộtcáchtổngthể,môitrườngkinhtếxãhộiảnhhưởngđ ế n việcquảntrịrủirotíndụngtừ cảphíangânhàngvàphíakháchhàng.

- Môitrườngphápl ý : Môitrườngphápl ý baog ồ m hệthốngp h á p luậtđ i ề u chỉ nhhoạtđộngkinhdoanhc ủ a doanhn g h i ệ p v à nhữngbiệnphápđểt h ự c thipháplu ật.Trongnềnkinhtếthịtrường,mọithànhphầnkinhtếđềuc ó quyềnt ự chủv ề h o ạ t độngkinhdoanhcủamìnhnhưngphảin ằ m t r o n g khuônkhổphápluậtquyđịnh.H oạtđộ ng củangânhàngn ó i chungvàhoạtđộngtíndụngnóiriêngcũngkhôngnằmn goàivòngkiểmsoátđó.NócũngphảituântheonhữngquyđịnhcóliênquancủaChín hphủvàNgânhàngNhànướcbanhành.

+ChínhsáchtiềntệnớilỏngcóthểmanglạilợiíchngắnhạnchocácNHTM, nhưngnớilỏngquámứcsẽdẫnđếntìnhtrạnggiatănglạmphátvàt ă n g giábấtđộngsả nmộtcáchg i ả tạo,ả n h hưởngxấuđếnhệthốngngânh à n g trongtươnglai.

+Chínhsáchtỉgiácótácđộngkhácnhauđếntừngngànhvàhoạtđộngxuấtnhậpk hẩu,t ác độnggiántiếpđếnkhảnăngsinhlờivà hoạtđộngkinhdoanhngoạihốicủa ngânhàng.Thayđổilớnvềtỉgiáhaybiênđộdaođộngquálớnthườngả n h hưởngtiêu cựcđếntìnhhìnht à i chínhcủakháchh à n g vayvốnvàtăngnợkhóđòi,tácđộngđếnng ânhàngsẽlớnhơnnếukhôngcóquichếthíchhợpvềquảnlýtrạngtháingoạihốicủa cá cngânhàng.Trongn ề n kinhtếbịđôlahóavớiquimôlớn,rủirotỉgiáthườngkhôngca onhưngr ủ i rotíndụngrấtlớnvàbộclộrõnétkhiđồngbảntệbịmấtgiá,làmgiảmkhả năngtrảnợcáckhoảnvayngoạitệ.

+Chínhsáchtàikhóa:dochínhsáchthuếthườngcóthiênhướngtăngthungânsác h,nhữngthayđổiđộtngộttronghệthốngthuếcũngcóthểtácđộngt ớ i giátàisảnvàkh ảnăngtrảnợcủabênvay.

+Chínhsáchbảohộcũngảnhhưởngđếnhệthốngngânhàng,trongđóc ác NHT MNNvẫnlàkênhchủyếucấpvốnchokhuvựcdoanhnghiệpnhànướcvà chovayvới mứcl ã i suấtưuđãi,nhưngngânsách nhànướckhôngc ấ p b ù k ị p t h ờ i ảnhhưởngđ ế n nguồnvốnngânhàng,tỉl ệ nợxấutạicácNHTMNNởmứccao.

(Nguồntrích:GiáotrìnhNgânhàngthươngmại–NXBĐạihọckinhtếquốcd â n - ChủbiênPGS.TSPhanThịThuHà)

Hoạt động của ngân hàng thương mại chủ yếu tập trung vào nghiệp vụ nhận tiền gửi và cho vay, nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của các doanh nghiệp và cá nhân Dù môi trường kinh doanh có nhiều thay đổi, hoạt động tín dụng vẫn giữ vai trò quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản và lợi nhuận của ngân hàng Tại Việt Nam, hoạt động cho vay đóng góp đến 90% lợi nhuận, cho thấy tầm quan trọng của tín dụng trong ngân hàng thương mại Khi tổn thất xảy ra, lợi nhuận và giá cổ phiếu ngân hàng có thể giảm, dẫn đến rủi ro thanh khoản và ảnh hưởng đến cấu trúc nợ của ngân hàng.

Ngânhàngthươngmạil à cáctổchứctà ichínhcungcấpmộtdanhmụcc ácdịchv ụtàichínhđadạngnhấtđặtbiệtlàtiếtkiệm,dịchvụthánhtoánvàthựch i ệ n nhiềuchứ cnăngtàichínhnhấtsovớib ấ t kỳmộtt ổ chứckinhdoanhnàot ro ng nềnkinhtế.NH TMcócácchứcnăngtrunggiantàichính,t ạ o phươngtiệnthanhtoán,trunggianthan htoán,chứcnăngtạotiền.DođórủirotíndụngảnhhưởngđếnhoạtđộngcủaNHTM,s ẽgâyraảnhhưởnglớnđếnnềnkinhtế.

- Khir ủ i rotínd ụ n g x ả y rad ẫ n đến thunhậpc ủ a ngânhànggiảmsút,làmgiả mvốnvàcácquỹcủangânhàng,tỷlện ợ xấutăngcaolàmchocác NHTMhạnc h ế cấpt í n d ụ n g c h o cáctổchức,cánhân,d ẫ n đếnviệckhanh i ế m vốnchoquátrìnhs ảnx u ấ t k i n h doanh.Quátrìnhs ả n xuấtb ị đìnht r ệ làmchonềnkinhtếchậmpháttriể n,mụctiêuhộinhậpnềnkinhtếthếgiớivàkhuvụcbịảnhhưởng.Cácdoanhnghiệpnhỏ dothiếuvốncóthểdẫnđếnphás ả n hàngloạt,côngnhânthấtnghiệp,làmtăngcácvấnđ ềxãhội.

- Khirủirotíndụngxảyra,NHTMkhôngthuhồiđượcnợ,màphầnlớnnguồnvốn củangânhànglàvốnhuyđộng,vốnvaycủacáccánhânvàtậpthểtrongvàngoàinước.D o đ ó NHTMmấtkhảnăngthanhtoán,chit r ả chongườigửitiền,làmmấtniềmtinvàoh ệthốngngânhàng.

Ngânhàngcầncóphươngphápnhậnranhữngdấuhiệurủirotíndụngđểt ừ chốicho vay(trongtrườnghợptrướckhichovay)hoặcđểngănngừaxửlýk ị p thời(trongtrường hợpđãchovay).Cóthểsắpxếpcácdấuhiệucủarủirot í n dụngtheocácnhómsau:

Trongquátrìnhhạchtoáncủakháchhàng,xuhướngcáctàikhoảncủakháchhàngquam ộtquátrìnhs ẽ cungcấpchongânhàngmộts ố dấuhiệuquantrọnggồm:Pháthànhsécq uábảochứnghoặcbịtừchối;khókhăntrongthanhtoánlương;sựdaođộngcủacáctàikh oảnmàđặcbiệtlàgiảmsútsốdưt à i khoảntiềngửi…

- Cách o ạ t độngvay:M ứ c độv a y thườngxuyêng i a t ă n g ; thanhtoánchậ mcáckhoảnnợgốcvàlãi;thườngxuyênyêucầungânhàngchođáohạn;yêucầucáckh oảnvayvượtquánhucầudựkiến.

- Phươngthứctàichính:Sửdụngnhiềucáckhoảntàitrợthươngmạichoc á c hoạ tđộngpháttriểnd à i hạn;chấpnhậnsửdụngc á c nguồnt à i trợđ ắ t nhất,v í dụ:thường xuyêns ử dụngnghiệpvụchiếtkhấuc á c khoảnphảit r ả (factoring);g i ả m c á c khoản phảitrảvàtăngc á c k h o ả n phảithu;cáchệsốthanhtoánpháttriểntheochiềuhướngxấ u;cóbiểuhiệngiảmvốnđiềulệ.

- Cáchthứchoạchđịnhcủakháchhàn gcóbiểuhiện:ĐượchoạchđịnhbởiHĐQT h o ặ c Giámđ ố c điềuhànhíth a y khôngc ó kinhnghiệm;HĐQThoặcGiámđốcđiề uhànhcácdoanhnghiệplớnthamgiaquásâuvàovấnđềthườngnhật;Thiếuquantâ mđếnlợiíchcủacổđông,chủnợ;Thuyênchuyểnnhânv i ê n diễnr a thườngxuyên;lập k ế h o ạ c h xácđ ị n h mụct i ê u kém,xuấth i ệ n cáchànhđộngnhấtthời,khôngcókhản ăngđốiphóvớinhữngthayđổi.

- Quảnlýcótínhgiađình:cóbiểuhiệnthiếutintưởngvàonhữngngườiquảnlýk hôngthuộcgiađình;chothànhviêncủagiađìnhchưađượcđàotạo,huấnluyệnđầyđủđ ảmđươngcươngvịthenchốt.

- Cócácchiphíquảnlýbấthợplý:Tậptrungquánhiềuchiphíđểgâyấntượngn h ư t hiếtbịvănphòngq u á hiệnđại, phươngtiệngiaot hô ng đắttiền,B a n G i á m đốcc ó c u ộ c sốngxah o a, lẫnl ộ n giữachiphíkinhdoanhv à t à i chínhcánhân.

- Dấuhiệuhộichứnghợpđồngl ớ n : Doanhnghiệpb ị ámả n h bởimộtkháchhàn gcótêntuổimàsaunàycóthểtrởnênlệthuộc;BanGiámđốccắtg i ả m lợinhuậnnhằ mcóđượcnhữnghợpđồnglớn.

- Dấuh i ệ u hộichứngsảnphẩmđ ẹ p : Bịámả n h b ở i mộtsảnphẩmmàkhôngch úýđếncácyếutốkhác.

- Sựcấpbáchkhôngthíchhợpnhư:Doáplựcnộibộdẫntớiviệctungrasảnphẩ mdịchvụquásớm,cáchạnmứcthờigiankinhdoanhđưarakhôngt h ự c tế,tạomon gđợitrênthịtrườngkhôngđúnglúc

- Thayđổitrênthịtrường:tỷgiá,lãisuất;thayđổit hị hiếu;cậpnhậtkỹthuậtm ới;mấtnhàcungứnghoặckháchhànglớn;thêmđốithủcạnhtranh.

- Nhữngkếtluậnvềphântíchtàichínhchothấy:Sựgiatăngkhôngcânđốivềtỷl ệ n ợ t h ư ờ n g xuyên;k h ả năngtiềnmặtgiảm;tăngdoanhsốbánnhưnglãigiảmhoặck hôngcó.sốkháchhàngnợtăngnhanhvàthờihạnthanht o á n củacácconnợđượckéod ài;hoạtđộnglỗ…

- Nhữngdấuhiệuphitàichínhkhác:Nhữngvấnđềvềđạođức,dángvẻcủanh àkinhdoanh;sựxuốngcấptrôngthấycủanơikinhdoanh;kholưutrữ hànghoáquánhiều,hưhỏngvàlạchậu.

* Mộtsốkháiniệmcơbản:Trướchếtcầnphảitìmhiểumộtsốkháiniệmvềnợvànợqu áhạnđượcquyđịnhtrongQuyếtđịnh493/2005/QĐ-NHNN:

-"Nợ"baogồm:Cáckhoảnchovay,ứngtrước,thấuchivàchothuêtàichính;c á c k h o ả n c h i ế t khấu,t á i c h i ế t khấuthươngphiếuvàg i ấ y t ờ cóg i á khác;cáckhoả nbaothanhtoán;cáchìnhthứctíndụngkhác.Tổchứctíndụngt h ự c hiệnphânloạinợn hưsau:

+N h ó m 1 (Nợđ ủ tiêuchuẩn)b a ogồm:cáckhoảnn ợ trongh ạ n màt ổ chứctín dụngđánhgiálàcóđủkhảnăngthuhồiđầyđủcảgốcvàlãiđúngthờihạn;cáckhoả nnợđượctrảđầyđủgốcvàlãitheokỳhạnđãđượccơcấul ạ i tốithiểutrongvòngmộtn ă m đốivớic á c khoảnn ợ trungd à i hạnvàbathángđốivớicáckhoảnnợngắnhạnvàđư ợctổchứctíndụngđánhgiálàcókhảnăngtrảđầyđủgốcvàlãiđúnghạntheothờihạnđã đượccơcấulại.

+Nhóm2(Nợcầnchúý)baogồm:Cáckhoảnnợquáhạndưới90ngày;cáckhoản nợcơcấulạithờihạntrảnợtronghạntheothờihạnnợđãcơcấul ạ i ; cáckhoảnnợkhá ctheoq u y đ ị n h : d o kháchhàngc ó mộttrongnhiềukhoảnnợvớiTCTDbịchuyểns angnhómnợrủirocaohơnnêncáckhoảnnợkháccũngphảichuyểnsangnhómnợrủiro caohơntươngứng;cáckhoảnnợmàTCTDcóđủcơsởđểđánhgiálàkhảnăngtrảnợ củakháchhàngbịsuyg i ả m v à chủđộngphânloạithànhcácnhómnợrủirocaohơn.

+Nhóm3(Nợdướitiêuchuẩn)baogồm:C á ckhoảnnợquáhạntừ90đ ế n 180 ngày;cáckhoảnnợcơcấulạithờihạntrảnợquáhạndưới90ngàyt he o thờihạnđãc ơcấulại;cáckhoảnnợkháctheoquyđịnh.

+N h ó m 4 (Nợnghingờ)baogồm:Cáck h oả n n ợ q u á hạntừ181đến360ngày; cáckhoảnnợcơcấulạithờihạntrảnợquáhạntừ90ngày đến180ngàytheothờihạnđãcơcấulại;cáckhoảnnợkháctheoquyđịnh.

+N h ó m 5 (Nợc ó k h ả năngmấtv ố n ) baogồm:Cáckhoảnn ợ q u á hạntrên360 ngày;cáckhoảnnợchờChínhphủxửlý;cáckhoảnnợđãcơcấulạit h ờ i hạntrả nợq uáhạntrên180ngàytheothờihạnđãđược cơcấulại;cáckhoảnnợkháctheoquyđịn h.

- "Nợx ấ u " (NPL)l à cáckhoảnnợthuộccácn h ó m 3,4 v à 5 theoquyđịnhtrên. Tỷlệnợx ấ u trêntổngdưn ợ l à tỷlệ đ ể đ á n h g i á c h ấ t lượngtíndụngcủatổchứctín dụng.

- "Nợcơcấulạithờihạntrảnợ"là khoảnnợmàtổchứctíndụngchấpthuậnđiề uchỉnhkỳhạntrảnợhoặcgiahạnnợchokháchhàngdotổchứctíndụngđánhgiá khá chhàn gsuygiảmkhản ă n g trả nợgốchoặclãiđú ng thờih ạ n ghitronghợpđồng tíndụngnhưngtổchứctíndụngcóđủcơsởđểđánhg i á kháchhàngcókhảnăngtrảđầy đủnợgốcvàlãitheothờihạntrảnợđãcơc ấ u lại.

Tuyrủirotíndụnglàkháchquansongngânhàngphảiquảnlírủirotíndụngnhằ mhạnchếđếnmứcthấpnhấtcáctổnthấtcóthểxảyra.Từnhữngnguyênnhânnảys inhrủirotíndụng,ngânhàngcụthểhóathànhnhữngdấuh i ệ u chínhphátsinhtrongh oạtđộngtíndụng,phảnánhrủirotíndụng:

Cácchỉtiêunàycóliênquanchặtchẽvớinhauvàphảnánhcácmứcđộ rủirotíndụngkhácnhau.Cácquanđiểm khácnhau,cáchtínhtoánkhácnhauvềkìhạnnợvànợquáhạncóthểlàmcácchỉtiêunày bịbiếndạng.

+Thứnhất,d o kìhạnn ợ khôngđúng:Nhiềucánbộngânhàngkhichovaykhôngq uantâmthíchđángđếnchukìkinhdoanhcủangườivay,hoặcdonguồnngắnhạnlàchủ yếu,họđặtkìhạnnợngắnđểhạnchếrủiro.Kìhạnnợkhôngphùhợpvớichukìthunhập củangườivay.Khiđếnhạnngườivaydĩnhiênsẽkhôngthểtrảnợđược,gâynợquáhạn Khoảnnợnàytrởthànhmốiđedọatàichínhđốivớingườivay,buộchọphảitrảthêmk hoản“phụphí”đểđượcgiahạnnợ,hoặcphảichịulãisuấtphạt.

Thứ hai, việc đảonợ hoặc giãn nợ là một giải pháp cho nhiều khoản nợ mà người vay không có khả năng hoàn trả, nhằm giảm bớt gánh nặng nợ nần Để tránh bị phạt lãi suất cao, khách hàng và nhân viên ngân hàng thường thỏa thuận vay khoản mới để trả nợ cũ Nhân viên ngân hàng cũng có thể thực hiện giãn nợ với những khoản nợ mà khách hàng chắc chắn không thể trả, nhưng điều này chỉ phản ánh một phần rủi ro tín dụng Thứ ba, chính sách cho vay cũng ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ, đặc biệt là các khoản vay khó đòi từ doanh nghiệp nhà nước hoặc người nghèo, thường không rõ ràng về tài sản Những khoản vay này chủ yếu tuân theo chỉ thị của chính phủ, và khi chính phủ chưa có biện pháp giải quyết, chúng vẫn tồn tại trên bảng cân đối của ngân hàng, gây áp lực tài chính Việc xử lý các khoản nợ này rất phức tạp, và nhiều ngân hàng chỉ có thể xếp vào danh mục nợ khó đòi nếu được chính phủ đồng ý Tuy nhiên, thực tế là các ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ nếu chính phủ không tìm được nguồn bù đắp.

*Cácchỉtiêukhác:Bêncạnhnợquáhạn,nhàquảnlíngânhàngcònsửdụngcách ìnhthứcđorủirotíndụngkhác,gắnliềnvớichiếnlượcđadạnghóatàisản,lậphồsơk háchhàng,tríchlậpquỹdựphòng,đặtgiáđốivớicác khoảnchovay…

Cáckhoảnchovaycóvấnđề:Mặcdùchưađếnhạnvàchưađượccoilànợq u á h ạ n s o n g t r o n g q u á trìnhtheodõi,nhânviênngânhàngnhậnthấynhiềukhoảntàitrợđangc ódấuhiệukémlànhmạnh,cónguycơtrởthànhnợquáhạn.Khoảnchovaycóvấnđềđư ợcxây dựngdựatrênquyđịnhcủangânh à n g

- Điểmcủakháchhàng:Thôngquaphântíchtìnhhìnhtàichính,nănglựcs ả n xuất kinhdoanh,hiệuquảdựán,mốiquanhệvàtínhsòngphẳng… ngânh à n g lậphồsơvềkháchhàng,xếploạivàchođiểm.KháchhàngloạiAhoặcđ i ể m cao,rủirotíndụngthấp;kháchhàngloạiChoặcđiểmthấp,rủirocao.C h ỉ tiêunà y đượcxâydựngdựatrêncácdấuh i ệ u rủiromàn gâ n hàngxâydựng.Điểmcủangân hàngchothấyrủirotiềm ẩn.

- Mấtt í n h ổ n địnhvĩmô:Chínhsáchthườngxuyênthayđổi,lạmphátc a o , tìn hhìnhchínhtrịmấtổnđịnh,vùnghaybịthiêntai… đềutạonênmấtổnđịnhvĩmô,tácđộngxấuđếnngườivay.Domấtổnđịnhvĩmôđượcn gânh à n g xem làmộtnộidungquantrọngphảnánhrủirotíndụng.

- Tínhkémđadạngcủatíndụng:Đadạnghóalàbiệnpháphạnchếrủiro.Nhữngt hayđổitrongchukìcủangườivaylàkhótránhkhỏi.Nếungânhàngt ậ p trungtàitrợc h o mộtnhómkháchhàng,củamộtngành,hoặcmộtv ù n g h ẹ p thìrủirosẽcaohơnso vớiđadạnghóa.

Tómlại,trongnềnkinhtếthịtrường,mọihoạtđộngkinhdoanhbaogiờc ũ n g gắnli ềnvớirủiro.Trongcácloạirủiro,rủirotíndụngcótácđộnglớnnhấtđếnhoạtđộngcủan gânhàng.Rủir o tíndụngthườngxuyênxảyravàkhixảyranókhôngchỉảnhhưởngxấ uđếnkếtquảkinhdoanhcủangânhàngmàc ò n làmgiảmuytíncủangânhàngt r ê n t h ị trường.V ì vậy,c á c NHTMc ầ n phảithực hiệncôngtácquảntrịrủirotíndụngtrên cơsởphântíchcácnguyênnhânvàđưaracácbiệnphápphùhợp.

Quảntrịrủirotíndụngtrongngânhàngthươngmại

QuảntrịrủirotíndụngtrongNHTMcóthểđượchiểul à quá trìnht á c độngcót ổchức,cóhướngđíchcủacácnhàquảntrịNgânhànglêncácđốitượngquảntrịvà kháchthểkinhdoanhnhằmmụctiêuphòngngừa,hạnchếvàg i ả m th iể u rủirotron gkinhdoanhtừđ ó nângcaomứcđ ộ a n toàn,k h ả n ă n g sinhlờivàđạtđượccácmụcti êutăngtrưởngtrongngắnhạnvàdàihạnc ủ a mỗiNHTM.

Quản trị rủi ro trong ngân hàng thương mại (NHTM) là một yếu tố cốt lõi trong hoạt động kinh doanh, nơi mà việc quản lý rủi ro được xem như trung tâm của quá trình điều hành Quản trị rủi ro chính là việc áp dụng các nguyên lý, phương pháp và kinh nghiệm quản trị để giám sát, phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong các hoạt động tín dụng, đầu tư và kinh doanh khác Đặc biệt, đối với rủi ro tín dụng, NHTM cần lường trước những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra khi cho vay khách hàng Việc nhận biết và quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng hạn chế tổn thất mà còn nâng cao sức mạnh và uy tín trên thị trường Do đó, ngân hàng cần tìm ra các biện pháp quản lý hiệu quả nhằm giảm thiểu khả năng xảy ra rủi ro tín dụng và đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh.

Nhưvậy,“quảntrịrủirotíndụnglàmộttrongnhữngnộidungquảnlýc ủ a NH TMbaogồm:Nhậnbiếtvàđánhgiámứcđộrủiro,thựcthicácbiệnpháphạnchếkhảnă ngxảy rarủirovàgiảmthiểutổnthấtkhirủirotíndụngxảyra.”

(Nguồntrích:PeterRose,2001,Quảntrịn g â n hàngthươngmại,NXBT à i chính)

Hiệnnay,cácvănbảnphápluậtliênquanđếnkiểmsoátvàxửlýrủirot ín dụngđ ãđượcđiềuchỉnhtươngđốitoàndiện;tuynhiênmớichỉdừnglạiởmứcđ ộ làcácquyếtđ ịnhd o ThốngđốcN g â n hàngN h à nước,t h ô n g tưdoN g â n hàngNhànướcbanhàn h,baogồm:

NHNNngày2 2 / 4 / 2 0 0 5 c ủ a ThốngđốcNgânhàngNhànướcvềphânl oạinợ,tríchlậpvàsửdụngdựphòngđểx ử l ý rủirotíndụngtronghoạtđộngn gânhàngc ủ a tổc h ứ c tíndụng.

NHNNngày10/8/2006củaNgânhàngNhàn ư ớ c quyđịnhvềtỷlệtốiđacủan guồnvốnngắnhạnđượcsửdụngđểc h o vaytrunghạnvàdàihạnđốivớitổchứct índụng.

NHNNngày31tháng12năm2001củaTh ống đốcNgânhàngNhànướcv àCôngvăn6486/2008/NHNN-

NHNNngày04/05/2012củangânhàngnhàn ư ớ c vềquyđịnhlãisuấtchovayn gắnhạntốiđabằngđồngViệtNamc ủ a cáctổchứctíndụng.

1.2.2.3 Cácnguyênt ắ c chungc ủ a ủybanGiáms á t N g â n hàngBaselIItrong Quảntrịrủirotíndụng

HiệpđịnhBaselIIrađờithaythếchoHiệpđịnhvốnngânhàngquốctế(BaselI)đ ượcthựchiệntừnăm1988(thườngđượcbiếtđếnvớitỷsốCook)doỦybanG i á m s átngânhàngBaselx â y dựngn h ằ m hỗt r ợ cácn gân hàngquảnlýrủirohiệuquảhơn. Cácnguyêntắctrongquảntrịrủirotíndụngcủah i ệ p địnhbaogồm:

N g u y ê n t ắ c 1:P h êduyệtvàx e m x é t Chiếnlượcr ủ i r o t í n dụngtheođịnhkỳ,xe mxétnhữngvấnđ ề như:mứcđộrủiroc ó thểchấpnhậnđược,mứcđộkhảnăngsinhlời.

- Nguyêntắc2:ThựchiệnChiếnlượcchínhsáchtíndụng.Xâydựngcácchínhs áchtíndụng.Xâydựngcácquytrìnhthủtụcchocáckhoảnvayriêngl ẻ v à toànbộda nhmụct í n dụngn h ằ m xácđịnh,đánhg i á, quảnl ý vàk i ể m soá t rủirotíndụng.

- Nguyêntắc3:Xácđịnhvàquảnlýrủirotíndụngtrongtấtcảcácsảnph ẩ m và các h o ạ t động.Đ ả m bảorằngcácsả n phẩmvàhoạtđộngmớiđềutrảiq u a đ ầ y đủcá ct h ủ tục,c á c q u y trình k i ể m soátt h í c h hợpv à đượcphêduyệtđầyđủ.

- Nguyêntắc4:Tiêuchuẩncấptíndụngđầyđủgồmcó:Nhữnghiểubiếtvềngười vay,mụctiêuvàcơcấutíndụng,nguồnthanhtoán.

- Nguyênt ắ c 5 : Thiếtlậphạnmứct í n dụngtổngquátcho:từngkháchh à n g riên glẻ,nhómnhữngk h á c h hàngv a y cóliênquant ớ i nhau,trongvàngoàibảngcânđốik ếtoán.

- Nguyêntắc6:C ócácquyt r ì n h rõràngđượcthiếtlậpc h o v i ệ c phêduyệtcác khoảntíndụngmới,giahạncáckhoảntíndụnghiệncó.

- Nguyêntắc7 : V i ệ ccấptíndụngcầnphảidựatrên:C ơ s ở giaodịchthươngmại thôngthường,quảnlýchặtchẽcáckhoảnvayđốivớicácdoanhn g h i ệ p vàcánhânc óliênquan,làmgiảmbớtrủirochovayđốivớicácbêncó liênquan.

- Nguyênt ắ c 9:C óhệthốngk i ể m soátđốivớic á c đ i ề u kiệnliênquanđ ế n từ ngkhoảntíndụngriênglẻ,đánhgiátínhđ ầ y đ ủ c ủ a c á c khoảndựphòngrủirotíndụn g.

- Nguyêntắc11:Hệthốngthôngtinvàkỹthuậtphântích:giúpBanquảnl ý đánhg iárủirotíndụngchocáchoạtđộngtrongvàngoàibảngcânđốikếtoán,cungcấpthôngt invềcơcấuvàthànhphầndanhmụctíndụng,baogồmc ả việcpháthiệncáctậptrungrủ iro.

- Nguyêntắc12:Cóhệthốngnhằmkiểmsoátđốivới:Cơcấutổngthể c ủ a da nhmụctíndụng,chấtlượngdanhmụctíndụng.

- Nguyêntắc13:X e mx é t ả n h h ư ở n g c ủ a nhữngt h a y đổiv ề đ i ề u kiệnkin htếcóthểxảyratrongtươnglaitrongnhữngtìnhtrạngkhókhănkhiđánh giádanhmụctíndụng.

- Nguyêntắc15:Quytrìnhcấptíndụngcầnphảiđượctheodõiđầyđủ,c ụ thể: Việccấptíndụngphảituânthủvớicáctiêuchuẩnthậntrọng,thiếtlậpvàápdụngkiểmso átnộibộ,nhữngviphạmvềcácchínhsách,thủtụcvàhạnmứctíndụngcầnđượcbáocáo kịpthời.

(Nguồntrích:http://www.sbv.gov.vn-WebsiteNgânhàngnhànướcViệtN a m ) 1.2.2.4 CáccôngcụvàquytrìnhquảntrịrủirotíndụngtrongNHTM Đểquảntrịrủirotíndụng,mỗingânhàngphảinghiêncứuvàđưaran h ữ n g c ôngcụquảnlýphùhợpvớiquymôvàtínhchấthoạtđộngcủangânh à n g đó.Sauđâyl àcác côngcụchínhđểquảnlýrủirotronghoạtđộngtíndụngcủamộtNHTM.

* Quytrìnhtíndụng:Đểchuẩnhoáquátrìnhtiếpxúc,phântích,chovayvàthunợđ ốivớikháchhàng,cácngânhàngthườngđặtraquytrìnhtíndụng.Đ ó chínhl à c á c bư ớc(hoặcnộidungc ô n g việc)màc á c b ộ t í n dụng,cácphòng,banliênquantrongng ânhàngphảithựchiệnkhitiếnhànhtàitrợchokháchhàng.Vềc ơ bản,mộtquytrìnhtí ndụngđượcchial à m bagiaiđoạn: trước,trongvàsaukhichovay.

- Giaiđoạntrướckhichovay:Tronggiaiđoạnnày,saukhitiếpnhậnhồsơxinv a y cũngn h ư tiếnh à n h đ i ề u tra,t h u thập,tổnghợpcácthôngtinvề kháchh à n g vàphươngánv a y vốn;cánb ộ tínd ụ n g sẽtiếnh à n h phântícht h ẩ m đị nhkháchhàngvàphươngánxinvay.N ộ i dungphânt í c h baogồm:n ă n g lựcpháplý củakháchhàng,tìnhhìnhtàichínhcủakháchhàng,phươngá n sửdụngvốnvayvàph ươngántrảnợ,khảnăngđảmbảotiềnvayvàcácb i ệ n phápquảnlý,kiểmsoátcủang ânhàng.

- Giaiđoạntrongkhichovay:Saukhihợpđồngtíndụngđượckýkếtvàvốnvayđ ượcgiảin gân, ngânhàngsẽtiếnh à n h k i ể m soátkháchh à n g theoc á c nộidungc hínhnhư:kháchhàngsửdụngtiềnvaycóđúngmụcđích,tiếnđộhaykhông,quátrìn hsảnxuấtkinhdoanhcónhữngthayđổibấtlợigì,códấu hiệulừa đảohoặclàmănt hua lỗhaykhông Côngviệc nàychophépngânhàngthuthậpthêmcácthôngtinv ềkháchhàng.Nếucácthôngtinphảná n h chiềuhướngtốt,điềuđ ó c h o thấyc h ấ t lượ ngt í n dụngđangđượcbảođảm.

- Giaiđoạnsaukhichovay:Quanhệtíndụngsẽkếtthúckhingânhàngth u hồih ếtgốcvàlãicủakhoảnvay.C á c khoảntíndụngđ ả m bảohoàntrảđầyđủvàđúnghạnlà cáckhoảntíndụngantoàn.Trongmộtsốtrườnghợp,ngườivaykhônghoàntrảnợho ặchoàntrảkhôngđầyđủvàđúnghạn.Điềuđócónghĩalàrủirotíndụngđãxảy ra.Lúcnày cánbộtíndụngcầnxemxét,tìmranguyênn hân dẫnđếnviệckháchhàngkhôngthan htoánnợchongânh à n g nhưđãcamkếttronghợpđồngtíndụng.

Nhưvậy,đểđảmbảohiệuquảtrongcôngtácquảntrịrủirotíndụng,cácngânhàng p hả i xâydựngmộtquytrìnhtíndụngcụt h ể vàthốngnhất.Quytrìnhnàyphảiđượcb anlãnhđạocủangânhàngthôngquavàphổbiếnrộngr ã i đếnc á c phòngbancóliênqua ncũngnhưtoànbộcánbộtíndụngtrongngânhàng.

* Chínhsáchtíndụng:Chínhsáchtíndụngbaogồmcácquyđịnhvềchovaycủan gânhàng.Chínhsáchnàyđượcxâydựngnhằmthựchiệnmụctiêu,c h i ế n lượckinh doanhc ủ a ngânhàng,đ ồ n g t h ờ i hìnhthànhcơc h ế đ ể đ ả m bảonângcaolợinhuậnvàhạnchếrủiro.Chínhsáchtíndụngbaogồmcácnộidungc hínhsau:

*Môhìnhđánhgiárủirotíndụng:Đểxácđịnhchínhxácmứcđộrủiroc ủa mỗikho ảnvay,cácngânhàngthườngápdụngmộtsốmôhìnhcụthểđểđ á n h giárủirotíndụn g.Cácmôhìnhnàyrấtđadạng,baogồmcảmôhìnhphảnánhvềmặtđịnhtínhvàmô hìnhphảnánhvềmặtđịnhlượng.Đặcđiểmc ủ a cácmôhìnhnàylàkhôngloạitrừlẫn nhaunênmộtngânhàngcóthểsửdụngcùngmộtlúcnhiềumôh ì n h k h á c nhauđểhỗt rợ,b ổ sungtrongv i ệ c phântíchvàđánhgiámứcđộrủirocủacáckhoảnvay.

+C h a r a c t e r(Tưcác hcủangườivay):T i ê u chuẩnnàythểhiệntinhthầntr áchnhiệm,tínhtrungthực,mụcđíchrõràngvàthiệnchítrảnợcủangườivay.K hi q uyếtđịnhchovay,cá n bộtíndụngphảichắcchắntinrằngngườix i n vaycómụcđíc htíndụngrõràngvàcóthiệnchínghiêmchỉnhtrảnợkhiđ ến hạn.

+C a p a c i t y(Năng lựcc ủ a ngườivay):Cánbộtíndụngphảic h ắ c chắnrằngn gườixinvayphảicóđủnănglựchànhvivànănglựcpháplýđểkýkếthợpđồngtíndụng.Tươngtự,cánbộtíndụngphảichắcchắnrằngngườiđạid i ệ n chocôngtykýkếthợp đồngtíndụngphảilàngườiđượcuỷquyềnhợpphápcủacôngty.Mộthợpđồngtíndụn gđượckýkếtbởingườikhôngđược uỷquyềncóthểsẽkhôngthuhồiđượcnợ,tiềmẩnrủirochongânhàng.

+Cash(Thunhậpcủangườivay):Tiêuchuẩnthunhậpcủangườivaytậptrungvào câuhỏi:Ngườivaycókhảnăngtạorađủtiềnđểtrảnợhaykhông?

Nhìnchung,ngườivaycóbakhảnăngđểtạoratiền,đólà:dòngtiềnròngtừdoanhthub ánhàng,dòngtiềntừpháthànhchứngkhoánvàdòngtiềntừbánthanhlýtàisản.Bấtcứ nguồnthunàotừbakhảnăngtrênđềucóthểsửdụngđểtrảnợvaychongânhàng.

+Collateral(Tàisảnđảmbảo):Mộtkhoảnt í n dụngn ế u đ ư ợ c đảmbảob ằ n g t àisảncầm cốhay tàisảnthếchấpsẽgắnchặthơntráchnhiệmvànghĩavụtrảnợcủangườivay.Nếuxảyr anh ữn g rủirokháchquan,ngườiđivaykhôngtrảđượcnợthìtàisảncầmcố,thếchấps ẽtrởthànhnguồnthunợthứh a i củan g â n hàng.Tấtn h i ê n t à i s ả n cầmcốt h ế c h ấ p cũngphảiđ á p ứ n g nhữngyêucầuvàđiềukiệnnhấtđịnhtheoquyđịnhcủangân hàng.

+Conditions(Cácđiềukiện):Đểđánhgiáxuhướngngànhvàđiềukiệnkinhtếcóả nhhưởngnhưthếnàođếnhoạtđộngkinhdoanhcủakháchhàng,c á n b ộ t í n dụngcần phảibiếtđượct h ự c trạngv ề ngànhn g h ề v à côngv i ệ c kinhdoanhcủakháchhàng,c ũngnhưkhic á c điềukiệnkinht ế t h a y đổis ẽ ả n h hưởngnhưthếnàođếnhoạtđộngcủ angườivay.

C r e d i t scoringmodel):Đâylàmôh ì n h doE.I.Altmanxâyd ự n g d ù n g đểchođ i ể m t í n dụngđốivớic á c doanhnghiệpvayvốn.ĐạilượngZdùnglàmthướcđotổnghợ pđểphânloạirủirotíndụngđốivớingườivayvàphụthuộcvàotrịsốcủacácchỉsốtàic hínhcủangườivay.Tầmquantrọngcủacácchỉsốnà y trongv i ệ c xácđịnhxácsu ấtvỡ nợc ủ a ngườivaytrongquákhứ.TừđóAltmanđãxâydựngmôhìnhtínhđiể mnhưsau:

TrịsốZcàngcao,ngườivaycóxácsuấtvỡnợcàngthấp.Vậykhit r ị sốZ thấ ph o ặ c l à mộtsốâ m s ẽ l à căncứxếpkháchhàngv à o nhómcóng uy cơ vỡnợcao.TheomôhìnhchođiểmZcủaAltman,bấtcứcôngtynàoc ó điểmsốthấp hơn1,81phảiđượcxếpvàonhómcónguycơrủirotíndụngc a o

Môhìnhchođiểmtheochỉtiêu:Môhìnhnàybaogồmmộthệthốngcácc h ỉ tiêuliênqua nđếntừngđốitượngkháchhàng(doanhnghiệphaycánhân),mỗichỉtiêucóđiểmsốk hácnhauphụthuộcvàotínhchấtvàtầmquantrọngc ủ a chúng.C ă n cứvàotìnhtrạngc ủakháchhàngv à thangđ i ể m c ủ a n g â n h à n g , cánbộtíndụngsẽquyếtđịnhsốđiể mtươngứngchotừngchỉtiêu,sauđócộngtổngsốđiểm.Khicótổngsốđiểm,căncứvào bảngchuẩn,cánbộtíndụngcóthểđ ệ trìnhquyếtđịnhchov a y hoặctừchốiyêuc ầ u x i n vay.V ớ i tổngsốđiểmcaohơnmứcđ i ể m chuẩnthìkháchhàngđóđượcvayvàthấp hơnmứcđiểmchuẩnthìngânhàngtừchối.

Nhưvậy,cáccôngcụt í n dụngcót h ể n ó i làrấtquantrọngtronghoạtđộngtíndụn gcủaNHTM.Mụctiêucuốicùngcủacáccôngcụnàylàphụcvụkháchhàngtrênc ơ sởan t o à n , g i ả m thiểurủirot í n dụngv à n â n g caok h ả n ă n g sinhlờicủaNHTM.

Hoạtđộngt í n dụngđượccoil à hoạtđộngquantrọngnhấtcủaNHTM,baog ồ m haim ặt:Sinhlờivàrủiro.Ởđâykhôngcócáchgìđểloạitrừrủirotín dụnghoàntoànmàphảiquảnlýcẩnthận.V ì vậy,q u ả n trịrủirot í n dụngđượccoilànộ idungquảnlýquantrọngcủaNHTM.Nộidungquảntrịbaogồm:

 Hạnchếc á c khoảntíndụngcóvấnđề,nợquáhạn,nợk h ó đòi:Nộidungnàyđòih ỏiNHTMphảicẩnthậnkhichovay,đánhgiácẩnthận,th ự c hiệnđadạnghóa:

- Thựchiệncácquyđịnhvềantoàntíndụngđượcghitrongluậtcáctổc h ứ c tínd ụngvàtrongcácnghịđịnhcủaNHNN:CácnghịđịnhnêurõcáctrườnghợpNH TMkhôngđượct à i trợc h o vayv à cácđiềukiệnNHTMphảithựchiệnkhicho vay.

- Xácđịnhdanhmụccáckhoảnchovay,tàitrợvớicácmứcrủirokhácnhau:Các kháchhàngkhácnhau,đốitượngch o vaykhácnhaus ẽ córủirokhácnhau: +Tíndụngthươngmại:Rủiroliênquantớikhảnăngđánhgiátìnhtrạngkinhdoa nh,tàichínhcủangườivay.NHTMcầnthuthậpthôngtincảquákhứlẫntươnglai.R ủirochovaytrongthươngmạichủyếulàdonhữngt á c độngcủathịtrườngđốiv ớingườivay…

+Chov a y đ ố i vớingườitiêudùng:Rủir o liênquantớithunhậpc ủ a ngườivayvà khảnăngkiểmsoátthôngtinvềngườivay.Thôngtinthườngí t , NHTMkhókiểm soátngườivayvàkhóthuđòinợ.

+Chovayđốivớicáctrunggiantàichínhkhác:Phầnlớncáckhoảnvaynàykhông cótàisảnđảmbảo,dovậynếucáctổchứcnàybịphásảnthìNHTMsẽbịmấtvốn. +Chovayđốivớinhànước:Độantoàncao,tuynhiêntrongkhủnghoảngkinhtếtoà ncầuhoặckhuvựcthìcáckhoảnvaynàycũngbịảnhhưởng.

Xâyd ự n g chínhsáchtíndụngv à q u y t r ì n h phântíchtíndụng:Hoạtđộngtínd ụngl i ê n quanđếnnhiềub ộ phậntrongngânhàng,đòih ỏ i phảicósựkếthợpvà chỉđạochungthôngquachínhsách,quytắcvà sựkiểmsoátchung.

+Chínhsáchtíndụngvớimụctiêuchínhlàmởrộngtíndụngđồngthờihạnch ế rủirotí ndụngnhằmnângcaothunhậpchongânhàng.Chínhsáchtíndụngnhằmhạnchếr ủirotíndụngnhư:Chínhsáchtàisảnđảmbảo,chínhsáchbảolãnh,chínhsáchđồ ngtàitrợ…

+QuytrìnhphântíchtíndụngdoBangiámđốcngânhàngquyếtđịnhđượcx â y d ự n g mộtc á c c h i tiếtv à quántriệtx u ố n g từngchinhánhngânhàng,từngcánbộngânh àng.

+Bêncạnhchính sáchvàquytrìnhtíndụngnhằmhạnchếrủirotíndụngn g â n hàn gcònxâydựngquychếkiểmtra,phântíchtráchnhiệmvàquyềnh ạ n , khenthưở ngkỷluậtcácnhânviên.

- Xácđịnhcácdấuh i ệ u củacá c khoảnnợchovaycóv ấ n đề,giớihạnc á c khoản tíndụngvàđadạnghóa.

- Ngânhàngphânloạinợquáhạn,nợkhóđòihoặcnợcóvấnđề,phântíc h ngu yênnhân,thựctrạng,khảnănggiảiquyết.

- Trườnghợpngườivaycókhókhăntàichínhtạm thờisongvẫncònkhảnăngvàýchítrảnợ,ngânhàngápdụngchínhsáchthanhlý nhưbántàis ả n thếchấp,phongtỏatiềngửitrêntàikhoản.

- Xâydựngquỹdựphòngđểbùđắptổnthất.Dựatrêntỷlệrủirochấpnhậnvàda nhmụccáckhoảnchovayrủiro,ngânhàngxâydựngquỹdựphòng.Q u ỹ này khôngcótácdụnggiảmrủiromàđểđỡchovốnchủkhitổnthấtxảyra.

(Nguồntrích:GiáotrìnhNgânhàngthươngmại–NXBĐạihọckinhtếquốcd â n - ChủbiênPGS.TSPhanThịThuHà)

Chiếnlượcpháttriển:Mỗimộtngânhàngđềucómộtchiếnlượcpháttriểnriên g,tùytheocácchiếnlượcpháttriểnđó.Mộtchiếnlượctíndụngđúngđắnsẽthuhútn hiềukháchhàng,đảmbảokhảnăngsinhlờitừhoạtđộngtíndụngtrêncơsởhạn chếrủiro,tuânthủphươngpháp,đườnglốic h í n h sáchcủaNhànướcvàđảmbả ocôngbằngxãhội.Điềuđócũngcónghĩachấtlượngtíndụngt u ỳ thuộcvàoviệcx â y d ự n g chínhsáchtíndụngcủangânh à n g thươngmạic ó đúngđắnh a y khôn g.BấtcứNgânh à n g nàomuốncóchấtlượngtíndụngtốtcũngđềuphảicóchiếnlượ ctíndụngk h o a học,p h ù hợpvớit h ự c t ế củangânh à n g cũngnhưcủat h ị tr ường.

Mạnglướihoạtđộng:Vớimộtmạnglướihoạtđộngrộng,năngđộngsẽbảođảmc hongânhàngđócóđượcnhữngthôngtinvềkháchhàngmộtcáchb a o q u á t nhấ t,đồngthờik h ả năngt ì m kiếmnhững kháchhàngt ố t cũngchiếmưuthếhơnsov ớingânhàngkhác.

 Phongcáchquảnlý:Mộtđộingũcánbộquảnlý,vớip h o n g cáchchuyênnghiệ pluônmanglạimộtmạnglướihoạtđộngtốt,đồngthờicũngmanglạiniềmtincủakh áchhàngđốivớingânhàng.

 Nănglựccánbộ:Cácngànhnghềcủacácdoanhnghiệpđivaylàrấtđadạng:Đap hầncáccánbộtíndụngNgânhàngkhôngthểcóđầyđủthôngt in cũngnhưhiểubiết vềcácngànhnghềlĩnhvựcmàdoanhnghiệpđangđầutưkinhdoanh.Hơnnữa,các cánbộngânhàngcũngrấtkhóthẩmđịnhđ ư ợ c sốliệut à i chínhdoc á c Doanhnghi ệpcungc ấ p có“đúngđắn”và c h í n h xáctuyệtđốihaykhông.

CÁCYẾUTỐẢNHHƯỞNGĐẾNRỦIROTÍNDỤNG ………… 33.1Cácyếutốchủquan

Cácyếutốkháchquan

Sựpháttriểncủanềnkinhtếvàthịtrườngtàichính:Khikháchhàngn h ậ n kho ảng i ả i ngântừn g â n hàng,h ọ sẽd ù n g đồngvốnvàomụcđ í c h kinhdoanhnhư: Đầutưvàodâychuyềnsảnxuất,đầutưmuanguyênvậtliệu…

Trongquátrìnhsảnxuấtkinhdoanhtấtyếusẽphátsinhnhữngrủirokhôngmongm uốnmàđ ô i khicácdoanhnghiệpkhônglườngtrướcđược.Nhữngbấtổncủanềnk inhtếvàthịtrườngtàichínhsẽdẫnđếnrủirovàlàmchoQuảntrịrủirotíndụngtrởnê nkhókhăn.

Hệthốngv ă n bảnp h á p luật:Sực h ậ m trễ,rườmrà t r o n g cácthủt ụ c cấpgiấ yphép,cácthủtụchảiquan… nhiềulúcảnhhưởnglớnđếncơhộikinhdoanhcủac á c doanhnghiệp.T a biếtrằng, cơhộikinhdoanhc ủ a doanhnghiệpcótínhthờiđiểm,nhưngnósẽkhôngthểthực hiệnnhanhchóngnếukhôngđượcđơngiảnhóacácthủtụcpháplý.Việcchậmtrễ sẽdẫnđếnhệquảcủahàngloạtcáchợpđồngkinhtếbịđìnhtrệ,cácdựánđầutưbịch ậmlại.Điềunàygâytổnthấtlớnvềmặtkinhtếđốivớicácdoanhnghiệpvayvốn từđódẫnđếnrủirotíndụng.

Kháchhàng:Kháchhànglàngườilậpphươngán,dựánxinvayvàsauk h i được ngânhàngchấpnhận,kháchhànglàngườitrựctiếpsửdụngvốnv a y đểkinhdoan h.Vìvậy,kháchhàngcũngảnhhưởngđếnchấtlượngtíndụngvàquảntrịrủirotíndụ ng.

Yếutốvănhóa:Đốivớimỗiquốcgiavănhóakinhdoanhlàkhácnhau,c h í n h vì vậyluônphảiđưaramộtchiếnlượcquảntrịrủirotíndụngtốiư u nhấtnhưngphải phùhợpvớivănhóakinhdoanhcủamôitrườngđó.

GIỚITHIỆUVỀNHTHƯƠNGMẠICỔPHẦNĐÔNGNAMÁ– SEABANK

SựrađờivàpháttriểncủaSeABank

NgânhàngĐôngNamÁ(SeABank)đượcthànhlậpnăm1994và làmộtt r o n g nhữngN g â n h à n g T M C P c ó mặtsớmn h ấ t tạiViệtNam.Kểtừngàythànhlậ pđếnnay,NgânhàngĐôngNamÁđãtrảiquanhiềugiaiđoạnpháttriển,hoànthiện vàđạtđượcnhiềuthànhcôngnhấtđịnh.SeABankđãkhôngngừngn ỗ lựch o à n thiệ nđểp h á t triểncùngnềnkinht ế ViệtN a m tronggiaiđoạnhộinhậpvớimongmuốntr ởthànhmộttậpđoànNgânhàngb á n lẻđanăng,hiệnđại.Việcđổimớihoàntoànlu ônlàchiếnlượcưutiênh àn gđầucủaNgânhàngĐôngNamÁ.

Năm1994,NgânhàngđượcthànhlậpdướitêngiaodịchlàNgânhàngT M CP HảiPhòngtạithànhphốHảiPhòngvàđếnnăm2001chínhthứcđổit ê n giaodịchnh ưhiệnnay(NgânhàngTMCPĐôngNam Á).

Từn ă m 2001,SeABankđãt h ự c h i ệ n k ế hoạchtáic ơ cấuNgânh à n g vớinh ữngđịnhhướngrấtrõràngvềtàichính,nhânlựcvàcôngnghệ…

Việc tăng vốn điều lệ từ 50 tỷ đồng đã dẫn đến sự thay đổi cơ bản trong cơ cấu cổ đông của SeABank, với sự tham gia của các nhà đầu tư và tổ chức pháp nhân có tiềm lực tài chính mạnh mẽ cùng kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vực kinh doanh tại Việt Nam Năm 2005, ngân hàng Đông Nam Á đã chuyển địa điểm trụ sở chính từ số nhà 15 Minh Khai, phường Minh Khai, quận Hồng Bàng, thành phố Hải Phòng đến số 16 Láng Hạ, phường Thành Công, quận Ba Đình, thành phố Hà Nội và thành lập chi nhánh ngân hàng tại Hải Phòng theo công văn số 1331/NHNN.

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã chấp thuận việc thay đổi địa điểm và thành lập chi nhánh mới cho SeABank vào ngày 19 tháng 11 năm 2004 Mặc dù số lượng chi nhánh và phòng giao dịch của SeABank chưa nhiều, nhưng đã phủ rộng trên cả ba miền đất nước, tạo thuận lợi cho việc phát triển các dịch vụ thanh toán và chuyển tiền phục vụ khách hàng Đến thời điểm hiện tại, SeABank đã phát triển mạng lưới lên hơn 100 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc Từ năm 2001 đến 2005, SeABank không phát sinh nợ quá hạn và duy trì chất lượng tín dụng vững mạnh với tỷ lệ nợ xấu luôn được kiểm soát dưới 0.3% Với hệ thống an toàn đạt mức quy định, SeABank đã được Ngân hàng Nhà nước xếp loại A trong 4 năm liên tiếp từ 2003 đến 2010, và được đánh giá là ngân hàng có tốc độ phát triển nhanh nhất và bền vững nhất.

Trongnăm2010,SeABankđ ã córấtnhiềuthànhtựuđángchúý,thểh iệ n rõ nétchiếnlượctrởthànhmộtngânhàngbánlẻhàngđẩu,khicùnglúctriểnkhaithànhcô nggiaiđoạn1phầnmềmquảntrịngânhàngT24củahãngTemenosThụySỹvàk ýkêt HợpđồngHợptácvàHỗtrợkĩthuậttoàndiệnvớicổđôngchiếnlượctrongnướclàCô ngtyThôngtinDiđộngMS-MobiFone.

Kếtthúcnămtàichính2010,trongbốicảnhhoạtđộngcủa thịtrườngt à i chính ngânhàngViệtNamgặpnhiềukhókhănnhưngNgânhàngTMCPĐôngNamÁ- SeABankvẫngiữđượcmứctăngtrưởngổnđịnhvàthuđượcg ầ n 457tỷđ ồ n g lợinh uậntrướcthuế,tăng12%s o v ớ i n ă m 2 0 1 0 Tháng12/2010SeABankđãđ ư ợ c Ng ânhàngNhàn ư ớ c ViệtNamch ấp thuậnchophépthànhlậpCôngtyQuảnlýnợvàkhai tháctàisảnSeABank–

SeABankAMC,nhằmphụcvụnhucầuquảnlýnợvàkhaitháctàisảncủangânhàng,đảmbảokinhdoanhantoànvàbềnvững,đồngthờiphụcvụnhucầuxửlýnợvàt à i s ả n t ồnđọngc ủ a c á c d o a n h nghiệpkhác,giúpnguồnv ố n trongnềnkinhtếlưuchuyển minhbạchvàthôngthoánghơn.

HiệntạiSeABankcóvốnđiềulệ5.335tỷđồng,làmộttrong07ngânhàngTM CPcóv ố n điềul ệ l ớ n n h ấ t ViệtNam,trongđ ó đốitácchiếnl ư ợ c nướcngoàiSociete Generalesởhữu20%cổphần.

LàmộttrongnhữngngânhàngTMCPđầutiêncủaViệtNam,kểtừngàythànhlập đế n na yngânhàngĐ ô n g Na m Áđãtrảiqua nhiềugi ai đoạnpháttriển,hoànthiện vàđ ạ t đ ư ợ c nhữngthànhcôngh ế t sứckhảquan.Việcđổimớitoàndiệnlàchiếnlượcư utiênhàngđầucủangânhàngĐôngNamÁvớimụctiêutrởthànhngânhàngđôthịhi ệnđại,cótínhcạnhtranhcaotrênthịtrườngngânhàngtàichínhViệtNam.

Trong thời gian qua, ngành ngân hàng Đông Nam Á đã xây dựng cho mình một chiến lược phát triển hiệu quả, tập trung vào việc hiện đại hóa phần mềm quản trị ngân hàng, mở rộng mạng lưới hoạt động, tái cấu trúc, đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách hoàn hảo nhất Cam kết không ngừng phát triển, xây dựng hình ảnh, nâng cao uy tín trên thị trường trong nước và quốc tế luôn là tiêu chí hoạt động của ngân hàng Đông Nam Á.

Hìnhảnhvềmộtngânhànghiệnđại,tăngtrưởngbềnvững,luônvìlợií c h của kháchhàngđãtừngbướcđượccôngnhậnbởinhữngkháchhàngcủangânhàngĐôngNamÁ.

Cơcấutổchứcvàchứcnăngcácbộphận

NgânhàngĐôngNamÁ(SeABank)làngânhàngthươngmạicổphầnđ ư ợ c t hànhlậpvàhoạtđ ộ n g tạiViệtN a m t h e o g i ấ y p h é p hoạtđộngsố0051/NH- GPngày25tháng03năm

1994củathốngđốcNhânhàngNhànướcV i ệ t NamvàđượcỦyb a n Nhând â n Thàn hphốH ả i Phòngc ấ p g i ấ y p h é p thànhlậpsố676/GP-

UBngày04tháng04năm1994vớithờigianhoạtđộngl à 9nămkểtừngàyđượccấpgiấ yphéphoạtđộng.

Quảng Ninh ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT

VĂN PHÒNG HĐ QT BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

Phòng nguồn vốn & kd ngoại tệ Phòng pháp chế

Phòng kinh doanh Phòng công nghệ thông tin

Phòng kế toán tài chính Phòng hành chính quản trị

Phòng ngân quỹ Phòng thẻ

Phòng kế toán giao dịch Phòng marketing

Phòng kiểm tra-kiểm soát nội bộ Phòng tổng hợp

Ban tổ chức nhân sự Phòng thanh toán quốc tế

Chi nhánh và các phòng giao dịch

Hà nội Hải phòng Hồ Chí Minh Đà Nẵng Bình Dương

- HĐQTthườngxuyênduytrìhoạtđộngnghiêncứu,đánhgiátìnhhình,k ế t quả hoạ t độngvàđónggópvàoviệc xâydựngphươnghướng,kếhoạchhoạtđộngkinhd oanhcủaNgânhàngtrongtừngthờikỳ

- TGĐchịutráchnhiệmtrướcHĐQTtrongviệcđiềuhànhmọinghiệpvụcủa Ngânhàngtheođúngphápluật,cácpháplệnhcủaNgânhàng,điềulệN g â n hàngTM CPĐôngNamÁ,nghịquyếtcủaĐạihộiđồngvàHĐQT.Tổc h ứ c hoạtđộngkinhdoa nhđảmbảongàycàngpháttriểnvàcólãi.

- TGĐc ó chứcnăngt h a m mưuc h o HĐQTvềchiếnlượcpháttriểnN g â n h àng,c h í n h sáchk h á c h hàng,bốt r í địnhbiên,t i ê u chuẩnn h â n viên,chínhsáchc onngười

- TGĐl à ngườiquyếtđịnhcaon h ấ t v ề cácnghiệpv ụ phùhợpvớil u ậ t phá pvànghịquyếtcủaĐạihộicổđông,cácquyếtđịnhcủaHĐQT.

* Cácphòngb a n c h ứ c n ă n g chiathànhc á c khốivớichứcnăngn h i ệ m vụk h á c nhau

Trungt â m k i n h doanhtiềnt ệ vàđầut ư phòngNguồnvốn,trungt â m kinhdoa nh(phòngtíndụng,phòngkếtoángiaodịch,phòngkháchhàngvà thẩmđịnh,phònghỗtrợhạchtoántíndụng,phòngngânquỹ);trungtâmthẻ( p h ò n g kháchhàngvàdịchvụ,phòngpháttriểnsảnphẩmthẻ)

PhòngĐiệntoán,Tổnghợp,Phápchế,Kếtoántàichính,phòngtáithẩmđịnh,phò ngkiểmsoátnộibộ,bantổchứcnhânsự.

Phòngt h a n h toántrongnước,phòngthanhtoánquốct ế , phònghànhchính,ph òngpháttriểnsảnphẩm,phòngPR

- Thựchiệnviệctraođổi,đàmphánvớikháchhàngvềcáchợpđồngmuabánngoạitệ,th ôngbáovớiPhòngnguồnvốnvàkinhdoanhngoạitệđểlậphợpđồngvàtrìnhlãnhđạ okýkếtsaukhiđạtđượcthỏathuậnvớikháchhàng.

- Trêncơsởkinhdoanh,thựchiệnbáocáođịnhkỳvàđộtxuấtvềthịtrườngvàhoạtđộn gtíndụng;kiếnnghịcácchínhsáchkháchhàngnhằmmởrộngvàn â n g caohiệuquảk inhdoanhcủangânhàng.

- Lập,xácnhậngiaodịchcácHợpđồngmuabánngoạitệ,nhận,giữvốn… trênthịtrườngliênngânhàng.

- Thiếtlập,quảnlývàxúctiếncácquanhệđạilýgiữaSeABankvàcácngânh à n g t r ê n t h ế giới.Q u ả n lýmãk h ó a giaod ị c h g i ữ a SeABankvàcácngânh à n g bạn.

- Giámsátviệcthựchiệnkếtoántàichính:Giámsát,theodõiviệcthựchiệnc h ế đ ộ kếtoán,c h ế đột à i chính,c á c q u y địnhcủaSeABank,củ a phápluậttronghoạtđộngk ếtoán,chitiêutàichínhcủatoànhệthống

- ThựchiệnchứcnăngcủamộttrungtâmthanhtoántrongnướcchotoànhệthốngS eABankthôngq u a cáctàikhoảnt i ề n gửicủaSeABankmởt ạ i cácngânhàng,TCTD trongnước.

- Thựchiệnquảnlýcácgiấy tờcógiá,cácgiấytờinquantrọngthuộcphòngsửdụnghoặcdophòngcungcấpchokhá chhàngvàđốichiếuđịnhkìvớibộphậnkhoquỹvềcácgiấytờcógiánêutrênđangquảnl ýtrongkho.

- Nghiêncứu,phântíchthịtrườngvàkhảnăngnguồnlựccủaSeABankđểxâydựng chiếnlượckinhdoanh,mụctiêuvàkếhoạchpháttriểnkinhdoanhtrêncảhailĩnhvựct hanhtoánvàpháthànhthẻ.

- Thuthậpthôngtin,nghiêncứut h ị trườngn h ằ m đềr a chínhs á c h t i ế p thịduytrìkh áchhàngcũvàpháttriểnkháchhàngmớivàcungcấpdịchvụđạilýc h o c á c đơnv ị trên toànhệthống.C u n g cấpd ị c h vụt r ự c t i ế p c h o chủt h ẻ ; Quả n lývàtheodõihồsơc hủthẻvàđạilý.

- Vềcôngtáckiểmtra:Nghiêncứu,xâydựngphươngthức,nộidungvàquytrìnhnghi ệpvụkiểmtranộibộ,xâydựng,thammưuchoTổnggiámđốckếhoạchkiểmtrađị nhkì,chủđộngđềxuấtcáccu ộc kiểmtrađộtxuấttạicácđơnvịtrựcthuộc.Thực hiệnkiểmsoátđốivớicáchoạtđộngnghiệpvụcủaSeABank

- Vềcôngtácbáocáothốngkê:Thựchiệncácbáocáođịnhkỳvàđộtxuấtc á c lĩnhvự cthuộccácchứcnă n g nhiệmvụ củaphòngchoBanTổngGiámđốc.

- Hướngdẫ n và chỉđạovểmặtnghiệpvụkiểmtrakiểmsoátnộibộ,t h ẩ m địnhvà táithẩm địnhchocácđơnvịtrựcthuộcHộisở.

Cácchỉtiêuhoạtđộngchính

Trongnhữngn ă m vừaq u a tìnhhìnhkinhtết r o n g v à ngoàin ư ớ c cónhiềub iếnđộngđặcbiệtlàgiaiđoạnkhủnghoảngkinhtếtrongnhữngnăm

Tổng doanh thu Tổng lợinhuận trước thuế

629.168.000 Ngân hàng (Nguồn trích báo cáo tài chính năm 2008,2009,2010,2011 –

Bảng2.1.Kếtquảkinhdoanhquacácnăm Đơnvị:1000NVD thươngmạicổphầnĐôngNamÁ)

Chỉtiêu Năm2008 Năm2009 Năm2010 Năm2011

2010,tăngmộtcáchnhanhchóng.Đặcbiệtnăm2011trongkhicácngânhàngkhácđan ggặpkhókhănh à n g loạtthìtổngtàisảncủaSeABankvẫntăngmạnh,điềunàychot hấyhoạtđộngkinhdoanhcủangânhàngđangđiđúnghướngvàcóhiệuquả.

THỰCTRẠNGHOẠTĐỘNGTÍNDỤNGVÀQUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤN GTẠINHTMCPĐÔNGNAMÁ-SEABANK

ÁpdụngnguyêntắcBaselvàquytrìnhtíndụngtạiSeaBank

Bankđãápdụngđểchiahoạtđộngtíndụngcủamìnhrathànhcáct h ờ i kỳ,đ ị n h kỳ hàngquýđ ề u đánhgiálạichấtlượngt í n dụngn h ằ m t h u đượclượinhuậncaođồn gthờikiểmsoátđượcrủiro.Chínhsáchtíndụngl i ê n tục đượcđổimới,thíchhợpch otừngthờikỳkinhtế.Đốivớicácsảnp h ẩ m tíndụngđượcchiathànhnhiềuloạithíc hhợpvớiđadạngkháchhàng,v ừ a kiểmsoátđượcrủirodễhơnvừađápứngđượcnh ucầukhácnhaucủak h á c h hàng.

Hoạt động theo quy trình cấp tín dụng của SeaBank luôn đảm bảo tính chính xác và minh bạch Đối với mỗi khách hàng, ngân hàng sẽ thực hiện thẩm định và đưa ra mức tín dụng phù hợp dựa trên tài sản đảm bảo và uy tín của khách hàng Khách hàng không được vay vượt quá hạn mức, trừ những trường hợp có sự phê duyệt đặc biệt Các phòng giao dịch, chi nhánh, hội sở có khả năng phê duyệt các khoản vay với mức độ khác nhau nhằm kiểm soát rủi ro Quy trình tín dụng được thực hiện chặt chẽ, bao gồm các bước tiếp nhận hồ sơ, thẩm định đánh giá, duyệt, giải ngân, theo dõi quá trình sử dụng vốn và tất toán.

- Bảođảmquytrìnhkiểmsoátđầyđủđốivớirủirotíndụng:SeaBankx â y dựng mộthệthốngkiểmtrag i á m sátc h ặ t chẽvớicác khâutrongquytrìnhđ ề u cógiá msátđ á n h giáđể tránhsựnhầm lầnh a y khôngtrungthực trongquytrìnhtín dụng.Cánbộtíndụng,kiểmsoát,giám đốcluônlàmviệcv ừ a độclậpvừagắnkếtnhằmđưarađượcquyếtđịnhđúngđắnnhất

- Giaiđoạntrướckhichovay:Baogồmtiếpnhậnhồsơxinvay,tiếnhànhđiềutra,t huthập,tổnghợpcácthôngtinvềkháchhàngvàphươngánvayvốn,phântíchthẩmđị nhkháchhàngvàphươngánxinvay

- Giaiđoạntrongkhichovay:Tiếnhànhkiểmsoátkháchhàngtheocácnộidungchín hnhư:kháchhàngsửdụngtiềnvaycóđúngmụcđích,tiếnđộhaykhông,q u á trìnhsản x u ấ t k i n h doanhc ó nhữngt h a y đổibấtlợigì,c ó d ấ u hiệulừađảohoặclàmănthua lỗhaykhông

Cáckhoảntíndụngđảmbảohoàntrảđầyđủvàđúnghạnlàcáckhoảntíndụngantoà n.Trongmộtsốtrườnghợp,ngườivaykhônghoàntrản ợ hoặchoàntrảkhôngđầyđủ vàđúnghạn,cánbộtíndụngcầnxemxét,tìmranguyênnhândẫnđếnviệckháchh àngkhôngthanhtoánnợchongânhà n g vàđưarabiệnphápkhắcphục.

Thựctrạngquảntrịrủirotíndụng

Sựt ă n g trưởng,mởrộngđầutưt í n d ụ n g l u ô n đ i kèmvớin h ữ n g rủirotiềm ẩncót h ể xảyratrongtươngl a i Kinhnghiệmvàthựctế chothấy,sựt ă n g t r ư ở n g n ó n g tíndụngmộtgiaiđoạnnàođó,thườngđểlạihậuquảvềtỷlệnợquáhạn,nợxấu trongnhưngnămtiếptheo.VàNHTMCPĐ ô n g NamÁdườngnhưcũngkhôngthoá tr a đượcquyluậtkhắcn g h i ệ t đóc ủ a thịtrường.Trongg i a i đoạn2 0 0 5 -

2 0 1 0 tỷl ệ nợq u á hạn,nợxấucủaN H T M C P ĐôngNamÁl u ô n đượcduytrì ở mứct h ấ p khoảngtrêndưới2 % / t ổ n g dưnợ;Tuynhiêntrongnăm2 01 0, c h ấ t lượngtíndụngc ủ a N H TMCPĐ ô n g NamÁgi ảm sútt h ể hiệnởtỷlệnợquáhạnvànợxấucódấuhiệungàycàngtăn g.

Chỉtiêu Năm2004 Năm2005 Năm2006 Năm2010 Năm2011

(Nguồn:Báocáokếtq u ả ki nh doanhcácn ă m 2004-

Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2006 có xu hướng giảm cả về tuyệt đối và tương đối, một phần nhờ NHTMCP Đông Nam Á sử dụng nguồn dự phòng hơn 800 tỷ để xử lý nợ xấu, nhằm làm sạch báo cáo tài chính chuẩn bị cho cổ phần hóa Tuy nhiên, trong năm 2011, đặc biệt là trong 9 tháng đầu năm, tỷ lệ nợ quá hạn lại tăng cao do tình hình tín dụng nở rộ (tăng 44% so với 2006) và những diễn biến bất lợi trong kinh tế đã khiến khách hàng gặp nhiều khó khăn trong việc thanh toán nợ vay ngân hàng Điều này đã dẫn đến việc NHTMCP Đông Nam Á phải tăng cường nâng cao chất lượng tín dụng như một giải pháp cấp bách để cải thiện tình hình tài chính.

Kếtq u ả phânloạinợtrongt h ờ i giangầnđâychothấychấtlượngtíndụngcủa NHTMCPĐôngNamÁđanggiảmsút,tỷlệnợxấucóxuhướngngàycàngtăngca o,đặcbiệtnợxấuđãx u ấ t hiệnở nhữngChinhánhtrướcđâyvẫnđ ư ợ c đánhg i á cóc hấtl ư ợ n g đảmb ả o Điềunàythểh i ệ n n h ữ n g h ạ n chế,bấtcậpvềc ô n g tácqu ảntrịr ủ i rot í n dụng,đòihỏiphảiđượctổchứcnghiêncứu,tổnghợpcácnguyênnhâ nđểkịpthờirútkinhnghiệmvàphòngtránh,giảmthiểunợxấutrongtươnglai.

Trongn hữngnămt rướcđây,N H T MCPĐ ô n g Nam Ál à ngânhàngdẫnđ ầ u khốic á c ngânhàngthươngmạitrongnướcvềchấtlượngtín dụng,tỷlệnợxấuthấpvàcóxuhướngg i ả m dần.Tuynhiên,t r o n g t h ờ i giangầnđây (2010,0 9 tháng2 0 1 1 ) , T ỷ lệnợx ấ u củaNHTMCPĐôngNamÁtăngcảvềsốtu yệtđốivàsốtươngđối,thậmchícódấuhiệutăngcaohơnsovớicácngânhàngthương mạikhác.Năm,2011tỷlệnợxấulà5,51%,màtheokếhoạchcủaNHnăm2010là2

%điềunàychothấychấtlượngquảntrịtínd ụ n g củaNHngàycàngcóvấnđề. Đểthấyrõhơnchấtlượngtíndụngc ủ a N H TMCPĐ ô n g NamÁtrêntừn gđịab à n , k h u vựckhácnhautrongcản ư ớ c , c h ú n g t a c ù n g x e m x é t tỷtron gnợxấuphântheok h u vực:

(Nguồn:Báocáotổngkếthoạtđộngkinhdoanh2011vànăm2010củaNHT M C P Đôn gNamÁ.)

Tỷ lệ nợ xấu qua các thời điểm và khu vực địa lý khác nhau luôn cao hơn tỷ lệ nợ quá hạn, mặc dù không phải tất cả các khoản nợ quá hạn đều là nợ xấu Nguyên nhân là do tất cả các khoản nợ quá hạn đều được xếp vào nhóm nợ xấu Điều này cho thấy quy định của Quyết định 493 và Quyết định 18 của NHNN chưa phù hợp, vì các khoản nợ quá hạn cần được phân loại theo thời gian quá hạn thành các nhóm khác nhau, chẳng hạn như quá hạn dưới 10 ngày thì phân vào nhóm 1, quá hạn từ 10 ngày trở lên.

Việc phân loại các khoản nợ gia hạn cần dựa vào số lần gia hạn chứ không chỉ vào thời gian Cụ thể, khoản nợ gia hạn lần đầu sẽ được phân vào nhóm 3 (nhóm nợ xấu), và nếu gia hạn lần thứ hai, sẽ chuyển sang nhóm 4 Quy định này không hợp lý, vì có những khoản nợ gia hạn rất ngắn, thậm chí chỉ 1-2 tuần, nhưng khách hàng vẫn trả nợ đúng hạn Tuy nhiên, theo quy định, nếu một khoản nợ chuyển vào nhóm nợ xấu, tất cả các khoản nợ khác của khách hàng cũng sẽ bị chuyển theo Để trở lại nhóm nợ bình thường, khách hàng phải mất ít nhất 3 tháng.

Quá số liệu trên có thể thấy nợ xấu đã tăng mạnh trong năm 2011, ảnh hưởng đến tất cả các khu vực địa lý, đặc biệt là ở những khu vực từng được đánh giá có chất lượng tín dụng đảm bảo như Hồ Chí Minh, Đông Nam Bộ và Tây Nam Bộ Thực tế này phản ánh mô hình hình chính sách quản trị rủi ro tín dụng của NHTMCP Đông Nam Á chưa thực sự hiệu quả Sự tăng trưởng nóng tín dụng trong năm 2011, cùng với khủng hoảng kinh tế và yếu tố con người chưa đáp ứng được yêu cầu phát triển, là những nguyên nhân chính gây nên sự giảm sút chất lượng tín dụng của NHTMCP Đông Nam Á Đây là thách thức thực sự trong công tác quản trị rủi ro tín dụng và yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng, nhằm đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững đối với NHTMCP Đông Nam Á.

Tínhmấtổnđịnhvĩmô:Trongnhữngnămgầnđây,lạmphátđãtăngcaovàliêntục,điề unàyảnhhưởngnhiềuđếnviệcquảntrịrủirotíndụngtạiNHTMCPĐôngNamÁ.

Rủirotíndụngcủakháchh à n g đượcquảnlýtheonguyêntắctoàndiện,liêntụcở t ấ t c ả c á c giaiđoạncók h ả năngphátsinhr ủ i rotíndụng,thôngquac ác quyđịnhcụt hểcủatừngloạinghiệpvụtíndụng.

- Giớih ạ n cấpt í n dụngđốivớik h á c h hàng:tuânthủc á c quyđịnhvềgiớihạnc hovay,bảolãnhđốivớikháchhàngtheoquyđịnhcủaNHNNvàN H TMCPĐôngNa mÁ.

Giới hạn tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp là việc thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm xác định mức độ rủi ro của từng khách hàng Xếp hạng tín dụng nội bộ được chia thành 10 hạng: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D Những khách hàng có mức xếp hạng tín dụng từ CC trở xuống sẽ không được cho vay Cơ cấu điểm và kỹ thuật chấm điểm trong xếp hạng tín dụng được cải tiến liên tục thông qua thực tiễn triển khai để phù hợp với thực tế.

- Hạnchếcấptíndụngđốivớikháchh à n g : tuânthủc á c quyđịnhcủa phápluật cáctrườnghợpkhôngđượccấptíndụngvàhạnchếcấptíndụng, đồngt h ờ i thựchiệnchủtrươnggiảmdưnợtíndụng,hạnchếcấptíndụngm ớ i đốiv ớ i c á c kháchh à n g códấuhiệurủiro( đ ư ợ c quyđịnhcụthểchotừngloạikháchhàn g).

- Phânbổtheokhuvựcđịalý:Thựchiệnphânchiacấptíndụngtheokhuvựcđịal ýdựat rê n nănglực,vịtrícủatừngChinhánh;chủtrươngưut i ê n mởrộnghoạtđộng tíndụngt ạ i nhữngnơicóđiềukiệnmởrộngtíndụngv à chấtlượngtíndụngbảođảm,k hốngc h ế d ư n ợ tíndụngtốiđađốiv ớ i n h ữ n g chinhánhcóc h ấ t lượngtíndụng thấp.

- Phânbổtheoloạihìnhsảnphẩm,đốitượngkháchhàng,mặthàngvàlĩnhvựcđ ầutư:đadạnghóacácsảnphẩmvaytheonguyêntắchạnchếtốiđarủiro,đadạ n g hóa cácđốitượngkháchh à n g n h ằ m g i ả m thiểuh ó a rủirocóthểx ả y ra,đadạngh ó a m ặthàngvàlĩnhvựcđầutưtheonguyêntắcph ù hợpvớixuhướngpháttriểnkinhtế.

Thẩmquyềnphánquyếtbaogồmthẩmquyềnphêduyệtgiớihạntíndụng,t h ẩ m qu yềnraquyếtđịnhcấptíndụng,thẩmq uyềnkýkếthợpđồngt í n dụng.Cácthẩmquyề nnàyđượcphântheotừngcấpbậctrongN HT M C P ĐôngNamÁ(Thẩmquyềnph ánquyếtcủaHộiđồngQuảntrị,TổngGiámđốc,PhóTổngGiámđốc phụtr ách tín d ụ n g , cácTrưởng/ phóphòngchứcnăngtạiHộisởchính,Hộiđồngtíndụngcơsở,GiámđốcC h i nhán h…)

 Chínhsáchphânl o ạ i nợ,t r í c h lậpvàsửd ụ n g dựp h ò n g rủirotínd ụng

NHTMCPĐôngNamÁthựchiệnphânloạinợtheoquyđịnhcủaNHNN,đặcbi ệtnhữngkhoảnnợxấusẽtăngcườngphânloạinợ,đánhgiákhảnăngtrảnợvớitầns u ấ t n h i ề u hơnđểp h ụ c vụcôngt á c quảnlýchấtl ư ợ n g vàrủir o t í n d ụ n g Địnhh ướngcủaNHTMCPĐ ô n g NamÁt r o n gthờigiant ớ i sẽthựchiệnp h â n loạinợt r ê n cơsởxếphạngkháchhàngv à t i ế n tớitríchlậpdựphòngtheothônglệquốctếtốtnhất

Thựch i ệ n c á c b á o cáotheođịnhkỳvềc h ấ t l ư ợ n g tíndụngtrongt o à n hệt h ố n g đểđánhg i á côngtácquảnlýrủiro,đ ồ n g thờiđềxuấtcácbiệnphápn h ằ m nângca ochấtlượngtíndụng.

Thamgiatrựctiếpvàhoạtđộngcấptíndụngcócácphòngnghiệpvụt ại Hộisởc h í n h , Cácchin h á n h (Quanhệkháchhàng,Quảnlýrủirotíndụng,Quảnlý nợ)vàcácPhòngGiaodịch.

BanGiámđốcChinhánhphâncôngGiámđ ố c p h ụ tráchQuảnlýr ủ i rotíndụngvàPhóGiámđ ố c Phụtráchquanhệkháchh à n g đ ểthựch i ệ n việcphêduyệtt í n dụngtheoQuytrìnhchov a y đốivớikháchhànglà do anhn g h i ệ p b a n h à n h theoQuyếtđịnh9 0 / Q Đ -

N H TMCPĐÔNGNAMÁ Q L T D ngày26/05/2006( g ọ i làQuytrình90).Đ ố i vớin h ó m cáck h á c h h à n g khác,G i á m đốcC h i n h á n h t h ự c h i ệ n p h â n c ô n g phêduyệtt í n dụngtrongBanGiámđốc.

Nhìnchungđộingũc á n bộlàmcôngt á c tíndụngcủaNHTMCPĐôngN a m Á cótrìnhđộchuyênmôn,đượcđàotạobàibản,tốtnghiệpcácchuyênngànhkinhtế- tàichính– ngânh à n g Tuynhiênđasốc á n bộcòntrẻ,kinhnghiệmthựctiễnchưanhiều,chỉcó40%cánbộcóthâmniêncông táctrongn g à n h t r ê n 3 n ă m Nguyênnhânlàdo,hoạtđộngtíndụngtăngcaomàchư acósựchuẩnbịđầyđủv ề n g u ồ n nhânlực,mặtkhácdoc ơ chếđãingộc h ư a t h ỏ a đá ngdẫnđếnhiệntượng mộtsốcánbộcónănglựcvàkinhnghiệmchuyểnquacácTCT Dkhác.

Quyđịnhvềt h ẩ m quyềnphêduyệtG H T D / c ấ p tíndụngđốiv ớ i kháchhàngb a n hànhkèmtheoQuyếtđịnhsố4 4 / Q Đ -

N H T M C P ĐÔNGNAMÁ.CSTDngày08/03/2010của TổngGiámđốcNHT MCPĐôngNamÁ.TrongtrườnghợpGHTD/ cấptíndụngvượtthẩmquyềnvềgiátrịvà/ hoặcthờihạn,ChinhánhtrìnhHộisởchínhphêduyệt.

HiệnnayNHTMCPĐôngNamÁđangthực hiện3quytrìnhtíndụngd àn h cóc ácđốitượngkháchhàngkhácnhau:

- Đốiv ớ i chovayt ư nhân,cáthể:ápdụngQuytrìnhchovayđốivớik h á c h hà ngbanhànhkèmtheoQuyếtđịnh130/QĐ-

NHT M C P ĐÔNGNAMÁ.QLTDngày12/08/2002( g ọ i làQuytrình130).Đâyl à quytrìnhc h o vayápdụngđốivớitấtcảcáckháchhàngvay(tưnhân,doanhnghiệp ).Tuynhiênsaukhibanhànhc á c Quytrìnhvềchovaydoanhn g h i ệ p n h ỏ v à v ừ a , cácdoanhn g h i ệ p lớnthìQuytrìnhnàychỉcònápdụngđốivớicáckháchhànglàtư nhâncáthể

- Đốivớicácdoanhn g h i ệ p n h ỏ vàvừa:á pdụngtheoQuytrìnht í n d ụ n g d o a n h nghiệpnhỏvàvừabanhànhtheoQuyếtđ ịn h 36/QĐ-

C P ĐôngNamÁ(gọilàQuytrình36).Quytrìnhnàyđượcápdụngđốivớicáckháchh àngl à doanhnghiệpn h ỏ vàv ừ a theoquyđịnhc ủ a N H TMCPĐôngN a m Átr ongt ừ n g thờik ỳ vàk h ô n gt h ự c hiệnquaPhòngQuảnlýr ủ i rotíndụng.

Vềcơbản,quytrìnhcấptíndụngđ ố i vớitưn h â n c á thểk h á tươngđồngv ớ i q uytrìnhđốivớicácdoanhnghiệpnhỏvàvừavềcácbướcthựch i ệ n Điểmkhácbiệtn hấtcủaquytrìnhchovaydoanhnghiệpn h ỏ vàv ừ a l à hệt h ố n g mẫubiểuvàtráchn h i ệ m c ủ a bộphậnQuảnl ý nợtrongquytrình(ngoàiv i ệc lưugiữhồsơ,cậpnhậtdữl iệutrênhệthốngcònthựchiệnkiểmtragiảingân).

- Đốivớikháchhàngd o a n h nghiệp lớn: Quyđịnhviệccấptíndụngch o n hómdoanhnghiệpnàyphảiqua3bộphậnđộclậplàQuanhệkháchh à n g , Quảnl ý rủirotíndụngvàQuảnlýnợ.Đâylàm ộ t quytrìnhmớiápdụngv à đangđượcc á c ng ânhàngthươngmạiViệtNamtriển khait h e o s ự tưvấncủacácTổc h ứ c t à i chính q u ố c tế.Theomôhìnhnày,c á c Phòngcóchứcnăngchuyênmônhóa caohơnđểnâ ngcaotínhkhách quanvàphảnbiệntíndụngđộclập.

+PhòngQuanhệkháchh à n g t h ự c hiệnc h ứ c năngbánhàng,l à đ ầ u m ố i dị chvụmộtcửacungcấptấtcảcácsảnphẩmdịchvụvàđưarachínhsáchg i á tổngthểđ ố i vớikháchh à n g PhòngQuanhệkháchhàngl à nơik h ở i tạotíndụngvà đềxuấtý kiếnvềthiếtlậpquanhệtíndụngvớikháchhàng.

+Phòng Quảnlýrủirotíndụng:t h ự c hiệnthẩmđịnhchuyênsâu,độclậpvớ imụcđ í c h n â n g caochấtlượngquảntrịrủiro,minhbạchquytrìnhcấptíndụngchok háchhàng.

+PhòngQuảnlýnợ:thựch i ệ n q u ả n lýv à trựctiếpthựchiệncáctácn g h i ệ p liê nq u a n đếnviệcg i ả i ngân,thuhồinợ,đ ả m bảosốliệutrênhệthốngkhớpđ ú n g vớis ốliệutrênhồsơ,lưugiữhồsơvàđảmbảotínhtuânthủtrongquytrìnhcấptíndụng.K iểmtragiảingâns ẽ đượcthựchiệntheos ự phêduyệtcủacấpcóthẩmquyền.Vềcơ bản,Phòng Quảnlýnợs ẽ thamg i a vàoquátrìnhk i ể m s o á t giảingân(trừc h o va ythểnhân),đ ả m b ả o sự độclậpvàkháchquantrongthựchiệncácquyếtđịnhcấptíndụng.

Từnhữngr ủ i rođãgặpp h ả i trongquátrìnhk i n h doanhnhữngn ă m qua,hiệ nnayN H T M C P ĐôngN a m Áđ a n g t h ự c hiện“Tăngtrưởngtínd ụ n g trênc ơ sởtậptrungnângcaochấtlượngvàhướngtớicácchuẩnmựcquốctế”vớimộtsốđịnh hướngcơbản:

- Tiếptụctăngcườngquảntrịrủiro,nângcaochấtlượngtíndụng,mởr ộ n g tín dụngantoàn,tậptrungvàoc á c dựánthậtsựk h ả thivà hiệuquả,đ ồ n g t h ờ i vớiv i ệ c tậptrunggiảiquyếtnợxấuvàkiểmsoátchặtchẽnợquáh ạ n

- Đốivớicácdoanhnghiệp:Giảmd ầ n chovayđốiv ớ i cácDNNNl à kháchh àngtruyềnthốngc ủ a S e a b a n k nhưngtìnhhìnhtàichínhc h ư a tốt,k h ả năngphát triểnkinhdoanhhạnchế,mạnhd ạnchovayc á c doanhnghiệpngoàiquốcdoanh.Ch út r ọ n g côngt á c thẩmđịnhtínd ụ n g vànângtỷlệc h o vayc ó b ả o đ ả m đểt ă n g tráchn h i ệ m củakháchhàngc ũ n g n h ư hạnchếtổnthấtkhirủiroxảyra.Phốikếthợ pcácdịchvụngânhàngđồngbộđểnângcaochấtlượngphụcvụ,đồngthờităngcườn gkhảnăngthuhồinợ.

- Tăngcườngcácgiảiphápmarketing,pháttriểnthươnghiệu.Cóc h í n h sác hh ợ p lýđểtiếpcậncácd ự ánđ ầ u tư,c á c kháchhàngtrongcácc ụ m côngnghiệpvà khucôngnghiệptậptrung.

Phương án kinh doanh khả thi và hiệu quả là tiêu chí quyết định trong việc xem xét cho vay Tuy nhiên, những rủi ro tín dụng rất đa dạng và còn nhiều rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của con người mà thẩm định tín dụng không thể lường hết được Đồng thời, việc áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay sẽ nâng cao tính chịu trách nhiệm và chia sẻ rủi ro của khách hàng với ngân hàng Do đó, NHTMCP Đông Nam Á cũng rất chú trọng tăng cường áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay, đa dạng về hình thức như thế chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay.

D o đótỷlệchov a y cób ả o đảmbằngt à i sảncóx u hướnggiatăng,gópphầnvàog i ả m thiểutổnthấtkhirủiroxảyra.

Tuytỷlệt à i sảnbảođ ả m đ ư ợ c n â n g c a o nhưngtínhthanhkhoảncủacáct à i sảncònhạnchếnênkhảnăngthuhồinợsẽthấphơn.Mộtsốtàisảnkhôngcógiấytờv ềq uyềns ở hữu(nhàxưởng,c ô n g trìnhx â y dựngtrênđất),mộtsốt à i sảnkhácl à quyềnđòinợmàkhảnăngkiểmsoátnguồnthurấtkhókhăn.D o đó,khixửlýtàisảnbả ođảmt r ê n thựct ế r ấ t p h ứ c t ạ p , cảvềmặtpháplýcũngnhưkhảnăngchuyển n h ư ợ n g tàisản,mấtr ấ t nhiềuthờigianvàcôngsức.

Kiểm tra và phát hiện các dấu hiệu rủi ro là công việc quan trọng không chỉ của các cán bộ tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà còn được quản trị đến từng cán bộ của NHTMCP Đông Nam Á Nhiệm vụ phát hiện các dấu hiệu rủi ro do Phòng Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro và Quản lý nợ thực hiện, tuy nhiên, sự tham gia của Phòng Quản lý rủi ro tín dụng và Quản lý nợ còn hạn chế Thực tế cho thấy, công tác phát hiện rủi ro tín dụng của các Chi nhánh mang tính thụ động, chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện Để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra, NHTMCP Đông Nam Á yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm khi đầu tư dự án hoặc khi kinh doanh xuất nhập khẩu, giải pháp này đã phát huy tác dụng đáng kể khi thiệt hại xảy ra, giúp bù đắp các tổn thất vốn vay.

 Côngtácxửlýnợxấu Đểxửlýnợxấumộtcáchhiệuquả,BangiámsátxửlýnợxấucủaNHT M C P Đ ôngNamÁyêucầuc á c Chinhánhlinhh o ạ t t r o n g x â y dựngc á c g i ả i phápxửl ý nợp h ù hợpvớitìnhhìnhthựctế.Nhữnggiảiphápcơbảnđãthựchiệntrongthờigia nqualà:

+ThànhlậpBanxửlýnợxấutạicácchinhánhgồmnhữngthànhviênlà phụtrác hp h ò n g củacácPhòngn g h i ệ p vụcóliênquanđểx â y dựngkếh o ạ c h vàc á c b i ệ n phápcụthể,t h a m m ư u choGiámđ ố c C h i n h á n h c á c quyếtđịnhthíchhợp đ ể xửlýnợxấukịpt h ờ i v à đúngtiếnđộ.Banx ử lýnợxấuthựchiệnhọpđịnhkỳmỗit hángmộtlầnđểđảmbảoviệckiểmtra,giámsátthựchiệncáchoạtđộngxửlýnợmột cáchtoàndiệnvàliêntục.

+Địnhhướngchungc ủ a N H T M C P Đ ô n g NamÁt ro ng xửlýnợxấulàthực hiệnc á c giảipháphợplýt r ê n cơs ở phântíchtìnhhìnhcủatừngkháchhàngcụthể.Ch ủtrươngc ủ a N H T M C P ĐôngNamÁl à thựchiệnthươnglượng,phốihợpvớik háchhàngtrongxửlýnợxấuđểquátrìnhtriểnkhaiđượcnhanhchóngv à íttốnthờig i a n Đ ố i v ớ i các kháchh à n g cót h á i độthiếuhợptác,châyỳvàthoáitháctráchnhiệ mtrảnợ,thìkiênquyếtthựch i ệ n c á c b i ệ n phápp h á p lý,k h ở i k i ệ n ratòađểtăn gc ư ờ n g k h ả năngthu hồinợ.

2.2.3 Đánhg i á t h ự c trạngq u ả n trịrủir o tíndụngtạiN H TMCPĐôngNamÁ 2.2.3.1 Cácthànhcôngđãđạtđược

Trongthờig ia nhoạtđộ ng vàpháttriển,N H TMCPĐôngN a m Áđãđ ạ t đ ư ợ c n hiềuthànhcông.

Nguồn vốn đã đạt được tốc độ tăng trưởng đột biến, tuy nhiên từ năm 2010, do biến động của thị trường chung, tăng trưởng có giảm đi Nguồn nội tệ và ngoại tệ tăng, trong khi tỷ lệ người dân cư chỉ chiếm khoảng 42% tổng nguồn vốn Kết quả này đạt được nhờ ngân hàng đã áp dụng hình thức huy động vốn với nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích cho khách hàng như: tài trợ bất động sản, động sản giá trị cao; tài trợ tài sản tài chính (mua cổ phần doanh nghiệp, kinh doanh chứng khoán…); tài trợ đầu tư doanh nghiệp (góp vốn thành lập mới, mua lại cổ phần để là cổ đông chi phối, góp vốn kinh doanh vào doanh nghiệp); dịch vụ quản lý tài chính cá nhân; dịch vụ hỗ trợ Các sản phẩm dịch vụ được thiết kế riêng cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp cũng được phân chia thành những nhóm: Doanh nghiệp lớn.

Tậpđoàn(Chovaytàit r ợ dựán,Cácdịchvụtàichínhtrọngói),Doanhnghiệpvừavàn hỏ(Chovaybổsungvốnlưuđộng,C ho vayđầutưtàisảncốđịnh,máymóctrang thiế tbị)

…,đặcbiệtlàviệcđiềuchỉnhlãisuấthuyđộngvốnnội,ngoạitệlinhhoạtk ị p thờiđ ã g ó p phầnnângcaochấtlượng,sốlượnghuyđ ộ n g v ố n từcácthànhphầnkinht ế vàd â n cư.Khôngnhữngthế,c ơ s ở vậtc h ấ t , t r ụ s ở làmv iệ c đượcchỉnhtrang,thayđổitr angthiếtbịlàmviệcđượcbổxungvàthaymới,phongcáchgiaodịchđượcngàymộ ttốthơnnhằmtạođiềukiệnthuậnl ợi nhấttronggiaodịchvớikháchhàng.

- Vềđầutưtíndụng:gầnđây,mặcdùhệthốngngânhàngđanggặpkhókhănvềv ốnđầutưtíndụng,songSebankđãluôncóđủnguồnvốnđápứng mọinhucầut í n dụng,t ập trungđầutưc h o cácthànhphầnk i n h tếsảnxuấtkinhdoanh cóhiệuquả,nhấtlàcácdoanhnghiệpvừavànhỏ,nhằmtháogỡnhữngkhókhăntrong hoạtđộngkinhdoanh.

- Vềchấtlượngtíndụng:Seabankđãluônquantâmđếnchấtlượngtíndụng,từn gbướclànhmạnhhóacôngtáctíndụngnhằmổnđịnhvàpháttriển,dovậycôngtácth ẩmđịnhdựán,kiểmsoáttrước,trongvàsaukhichovayđ ư ợ c thựchiệnnghiêmtúc ,chặtchẽ.Đồngthờiđẩymạnhthunợđãxửlýrủir o , nợ xấu,kiênquyếtphânloạinợtheoquyếtđịnh493,QĐ18củaNHNNđểthựchiệntrích rủiro triệtđể.Dovậy,tỷlệthulãiđạttrên98%,nợxấuchỉc ò n dưới1%.Nhìnchung, cácdoanhnghiệpđầutưđãp h á t huyh i ệ u quảđồngvốnđảmbảotrảnợtốtchokháchh àng.

- Cơc ấ u chovayđãđ i đúnghướngđặtral à mởrộngc h o vayđốiv ớ i doanhngh iệpngoàiquốcdoanh,cánhânvàh ộgia đình,nhằmđad ạ n g hoákháchhàng,phântá nrủiro.

Hoạt động kinh doanh đối ngoại tại Seabank tiếp tục ổn định, đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh toán và vay vốn ngoại tệ cho các thành phần kinh tế, mở rộng phục vụ các doanh nghiệp là mặt hàng xuất khẩu Seabank đã chủ động khai thác các loại ngoại tệ như USD, EUR, JPY để phục vụ khách hàng, đồng thời phát triển khai thác các loại ngoại tệ tại các trung tâm thương mại Bên cạnh đó, việc triển khai thanh toán quốc tế hiện nay cũng thúc đẩy mạnh công tác thanh toán biên mậu như chuyển tiền (thương mại và phi thương mại), thanh toán bằng hối phiếu, thanh toán bằng chứng từ chuyển dùng biên mậu, thanh toán bằng thẻ tín dụng và thanh toán bằng đồng bản tệ.

+Vềcôngtácthanhtoán:vớikhốilượngvốnthanhtoánlớntronggiaod ị c h c ủacácthànhphầnkinhtếtrênđịabànvàtrênphạmvicảnướcdovậy côngt á c thanhtoánvốnn g à y càngp h ứ c t ạ p v à k h ẩ n trươngh ơ n , t u y nhiênSea bankđãtổchứctốtcôngtácthanhtoánđặcbiệtvàoquýhaivàquýbavàt h ờ i điểmcu ốină m 2008đốiv ới cácdoanhnghiệpkhôngđểchậmtrễhoặc sa i sót,đảm bảouytínđốivớikháchhàng.

Kết quả tài chính của Seabank cho thấy sự tăng trưởng mạnh mẽ với tổng thu dịch vụ đạt 37.343 tỷ đồng, tăng 246% so với năm 2010 Ngân hàng đã mở rộng các sản phẩm dịch vụ như chuyển tiền nhanh, thu đổi ngoại tệ, dịch vụ thu chi tiền mặt cho doanh nghiệp, và bảo lãnh dự thầu Những hoạt động này không chỉ giúp tăng nguồn lực tài chính mà còn đảm bảo đủ quỹ thu nhập để chi lương cho cán bộ nhân viên theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

+N g â n quỹ:Ngânh à n g TMCPĐô ng NamÁđ ã tổchứctốtc ô n g t á c Ng â n quỹ,v ừ a đ ả m bảocungứngđ ầ y đ ủ , k ị p thờitiềnmặtvớic á c thànhphầnkinhtếvà dâncư,vừamởrộngđượcdiệnthutiềnmặttạichỗchomộtsốdoanhnghiệp,cungứngk ịpt h ờ i chínhx á c cácn h u cầ u thutiềnmặtc ủ a c á c TCKT,xãhộivàcácdoanhnghiệ p,cácchinhánhkhobạc,bảohiểm…

Phát triển dịch vụ ngân hàng đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng, bao gồm chuyển tiền nhanh, dịch vụ thanh toán, bảo hiểm, và các dịch vụ thẻ như thẻ tín dụng quốc tế và thẻ ghi nợ Đến hết năm 2011, có trên 60 ngàn tài khoản cá nhân với số dư trên 150 tỷ VNĐ, trong đó có 41,5 ngàn thẻ ghi nợ với số dư gần 100 tỷ đồng Doanh số hoạt động đạt trên 50 tỷ với hơn 350 ngàn giao dịch Việc phát hành thẻ ghi nợ đã mang lại tiện lợi cho người dân và hiệu quả kinh doanh cho Seabank, đồng thời ngân hàng cũng đã phát hành 380 thẻ tín dụng quốc tế Seabank tiếp tục triển khai ký hợp đồng chi lương qua tài khoản với tổng số 146 đơn vị, bao gồm 94 đơn vị hành chính sự nghiệp và 52 đơn vị kinh doanh, góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng.

Dịch vụ ngoại hối ngày càng ổn định và phát huy hiệu quả, bao gồm chuyển tiền kiều hối, chuyển tiền nhanh qua Western Union, thanh toán thẻ và thu đổi ngoại tệ Dịch vụ chuyển tiền kiều hối đạt gần 5 triệu USD, trong khi Western Union đạt gần 3 triệu USD Thanh toán thẻ và dịch vụ du lịch đạt gần 200 ngàn USD Dịch vụ thu đổi ngoại tệ với 30 đại lý đạt doanh số gần 10 triệu USD Ngoài ra, Seabank đang thực hiện thu đổi nhiều loại ngoại tệ khác như GBP, CHF, CAD, HKD, JPY, AUD, SGD, BATH, CNY, nhưng số lượng còn hạn chế.

Cáccôngtáckhácnhưcôngtácđàotạocánbộ,côngtáckiểmtrakiểmsoát,côngtácth iđuakhenthưởngvàhoạtđộngcủacácđoànthểluônđượcc o i trọngn h ằ m đảmb ả o đ ủ đ i ề u k i ệ n ổnđ ị n h vàpháttriểnhoạtđộngkinhdoanhhiệuquả,mởrộngthịtrư ờnghạnchếrủirođếnmứctốtnhất.

Mặcd ù cónhữngtiếnbộtrongquảntrịr ủ i rot í n dụngn h ư n g côngt á c nàyvẫncò ntồnt ạ i n h ữ n g hạnc h ế nhấtđịnhvềnhữngquyđịnh,môhìnhquảntrịrủirocủaNH TMCPĐôngNamÁcụthểcómộtsốhạnchếcơbảns a u :

Theophâncấpx á c địnhgiớihạntíndụng/ cấptínd ụ n g , cáckhoảnp h ê duyệtgiớihạnt í n dụng/ cấptínd ụ n g t h u ộ c cấpthẩmquyềncủaHộiđồngtíndụngcơs ở , Giámđốc/

Q uả n lýrủirotíndụngvàch ỉ á p dụngđốivớikháchh à n g doanhn g h i ệ p Cáckh oảnp h ê d uyệtgiớih ạ n tíndụng/cấptíndụng thuộccấpt h ẩ m q uyềncủaG i á m đốc/PhóG i á m đốcC h i nhánh,Trưởng/

TổtíndụngthểnhânthìkhôngphảiquaPhòngQuảnlýr ủ i rot í n dụng.Tuynhiênviệc phâncấpnàycón h ữ n g h ạ n c h ế trongquátrìnhthựchiện:

Quy trình cho vay bao gồm ba quy trình chính: Quy trình 90, Quy trình 36 và quy trình cho vay cá nhân Mỗi quy trình có những đặc thù riêng, đặc biệt là trong việc phân tích khách hàng doanh nghiệp và nhóm khách hàng có nhiều đặc điểm tương đồng Sự khác biệt giữa các quy trình này có thể gây lúng túng cho cán bộ trong quá trình triển khai thực tế, đồng thời tạo ra khó khăn trong việc giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng.

ViệcápdụngQuytrình90đốivớicáckháchhàngcódưnợtíndụnglớnlàsựứn gdụngquytrìnhcấptíndụngc ủ a các ngânhàngtrênthếgiới,đãđemlạimộtsốthayđ ổitíchcực.Tuynhiêncũngtồntạinhữnghạnchế:

Mục đích nâng cao tính khách quan trong quản lý tín dụng được thực hiện bằng cách phân tách các phòng ban như Phòng Tín dụng, Phòng Quan hệ khách hàng, Phòng Quản lý rủi ro tín dụng và Phòng Quản lý nợ tại mỗi chi nhánh Dù có sự độc lập trong cấp tín dụng, nhưng Phòng Quản lý rủi ro tín dụng vẫn phụ thuộc vào sự quản lý của Ban Giám đốc và chịu ảnh hưởng từ hoạt động của chi nhánh Điều này dẫn đến việc không thể đảm bảo tính khách quan trong các quyết định về khoản vay Để đáp ứng yêu cầu của khách hàng trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, Phòng Quản lý rủi ro tín dụng cần hoạt động song song với Phòng Quan hệ khách hàng, đồng thời thường xuyên tiếp xúc với khách hàng để thu nhận thông tin Tuy nhiên, các thông tin từ Phòng Quan hệ khách hàng có thể không còn ý nghĩa do tính khách quan không đạt được.

+Quyt r ì n h 9 0 kéodàithờig i a n cấptíndụng,gâyả n h hưởngđếnkhảnăngcạ nhtranhcủangânhàngvàcơhộikinhdoanhcủakháchhàngvìphảiquanhiềubộphận ,nhiềuthủt ụ c giấytờr ư ờ m rà,ảnhhưởngx ấ u đếnhoạtđộngkinhdoanh.

+Chưaphânđịnhrõtráchnhiệmp h á p lýcủacácPhòngt h a m g i a tronghoạt độngcấptínd ụ n g màt r o n g đ i ề u kiệnvấnđ ề h ì n h sựhóac á c quanhệkinhtếvẫn còntồnt ạ i đãdẫnđếntâmlýe ngạicủa cáccánbộcóliênquan.P h ò n g Quanh ệ k h á c h hàngc h ỉ đưaracácđềx u ấ t v ề cấptíndụngcònPhòngQuảnlýrủirotínd ụ n g thẩmđịnhvàphảicóýkiếnđồngý haykhôngđồngývềkhoảnvay.TuynhiênPhò ngquảnlýrủirotíndụngt h ư ờ n g khôngtiếpxúct r ự c tiếpv ớ i kháchhàng,mộtc ô n g v i ệ c rấtq u a n trọngkhithẩmđịnhtíndụng,trongkhikhảnăngthuthậpthôngti nrấtkhókhănnênđãxuấthiệntâmlýengạiquámứctrongthẩmđịnh

+CơchếthôngtingiữacácPhòngtronghoạtđộngcấptíndụngchưađảmbảotí nhl i ê n tụcvàtoàndiện.Sựl i ê n kếtgiữacácPhòng khôngchặtc h ẽ , thiếukếtn ố i và khôngphânđ ị n h rõtráchnhiệmnênkhản ă n g pháthiện,ngănngừarủirokhôngca o.

Trong giai đoạn 2009-2010, Ngân hàng MCPĐ đã chú trọng phát triển mở rộng mạng lưới các chi nhánh và hệ thống các phòng giao dịch, nâng cấp 36 chi nhánh và thành lập 84 phòng giao dịch Tuy nhiên, công tác đào tạo nguồn nhân lực chưa được chuẩn bị kịp thời, dẫn đến thiếu hụt cán bộ chủ chốt cho hoạt động kinh doanh Sau khi các chi nhánh cấp 2 được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 hoặc thành lập mới các phòng giao dịch, một số cán bộ cũ đã nắm giữ các chức vụ chủ chốt tại các chi nhánh và phòng giao dịch, trong khi một số khác chuyển sang làm lãnh đạo tại các ngân hàng cổ phần Điều này đã làm gia tăng sự cần thiết của cán bộ làm công tác tín dụng, đặc biệt là cán bộ trẻ dưới 30 tuổi, chiếm phần lớn trong lĩnh vực tín dụng.

3 nămnênkinhn g h i ệ m cònhạnchế.KhácvớicácnghiệpvụkháctạiNgânhàng,cá nbộlàmcôngtáctíndụngngoàiyêucầuvềtrìnhđộchuyênmôncònđòihỏiphảicók i n h nghiệmthựctiễnvàbảnlĩnhnghềnghiệpvữngvàng.Điềunàyc h o thấyvớilựclượn gcánbộcònítkinhnghiệmtronghoạtđộngthựctiễncũngnhưcôngtácđàotạo,qu yhoạchnguồnnhânl ự c chưađượcquantâmđúngmức,khảnănghạnchếrủirotín dụngsẽrấtkhókhăn.

QUANĐIỂMCHỈĐẠOCỦANHTMCPĐÔNGNAMÁVIỆTNAMVỀCHÍ NHSÁCHTÍNDỤNGVÀQUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGĐẾNN Ă M 2012 .76

Quanđiểm

+T u â n thủphápluật:t ấ tcảcánbộ,nhânv i ê n cótráchnhiệmtuânt h ủ c á c q uyđịnhcủap h á p l u ậ t tronghoạtđộngtíndụngvàcácquyđịnhliênq u a n Việccấp tíndụngchok h á c h hàngd ự a trêncơsởl ợ i í c h chínhđ á n g vàhợpphápcủaN H T MCPĐôngNamÁ,k h ô n g đ ư ợ c lợid ụ n g tàis ả n vàuytíncủaNHT M C P Đ ô n g NamÁv ìmụcđ í c h c á nhântronghoạtđộn g tíndụng.

+PhùhợpvớichiếnlượchoạtđộngkinhdoanhcủaNHTMCPĐôngN a m Át r o n g t ừ n g thờik ỳ : mởr ộ n g vàpháttriểnt í n dụngphảidựatrêncơs ở chiếnlược, địnhh ư ớ n g kinhdoanhtạitừngthờikỳvàcósựkếthợpv ớ i cácbộphậnkháctron ghệthống.

+Vừatôntrọngquyềnt ự q u y ế t củaGiámđốcChinhánhvừađảmb ả o mụctiê uquảnlýrủirotíndụng:chínhsácht í n dụngvừađảmbảoantoàntíndụng,songvừađ ả m b ả o tínhlinhhoạttrongh o ạ t đ ộ n g thựctế,d à n h ch ochinhánhkhảnăngnắ mbắttốtnhấtcáccơhộip h á t triểnđầut ư tíndụngtheomụctiêu,địnhhướngkinhdoa nhtrongtừnggiaiđoạn.

+Quanđiểmbìnhđẳngvàhướngtớikháchhàng:trongcấptín dụng,NHT M C P ĐôngN a m Á thựchànhthốngnhấtchínhsáchkháchhàng,khôn gphânb i ệ t thànhphầnkinhtế,hìnhthứcsởhữu(ngoạitrừt r ư ờ n g hợpcấptíndụng theochỉđịnhcủaChínhphủ,NgânhàngNhànước)phùhợpvớihoạtđộngkinhdoanh t h e o cơchếthịtrường.Cácưuđãitr on g tíndụngchỉcăncứvàon ă n g l ự c tàichín h,uytín,mứcđộrủirovàthiệnch í trảnợcủabảnthânkháchhàng.

TMCPĐôngN a m Á đềcaotráchnhiệmcánhânnhằmn â n g caotínhminhb ạ c h và c h ấ t l ư ợ n g tronghoạtđộngtíndụng.C á c c á n hâ n đượcgiaoquyềnquyếtđịnhp h ả i tựchịutráchnhiệmtrướchếtđốivớiquyếtđịnhcủamình.

Chínhsáchquảnlýrủiro tínd ụ n g : Chínhsáchq u ả n l ý rủirot í n d ụ n g nhằmmụ cđích:

+Đ ả m bảohoạtđ ộ n g kinhd oa n h p h á t triểnb ề n vững,chủđộngđốiphóv ớirủirotíndụng;

+Xácđịnhvàphânc h i a tráchnhiệmquảnlýrủirot í n dụngđ ố i vớitừngcấp bậctrongngânhàng.

+K h ô n g tậptrungcấpt í n d ụ n g q u á caoc h o 1 kháchh à n g , 1 ngànhn g h ề / lĩ n h vực;các nhómkhách hàng,ngànhnghề/ lĩnhvựccóliênquanvớinhau;1loạitiềntệvàtạimộtđịabàn.

+K h i quyếtđịnhcấptíndụngchomộtdựánlớnphảiđượcthựchiệntheochếđột ậpthể(nhiềuthànhv i ê n cùngthamgiaquyếtđ ị n h chovaythôngq u a nhiềum ứ c x é t duyệtv à biểuq uyếthoạtđ ộ n g củaHộiđ ồ n g tínd ụn g) , bảođảmtínhkháchqu an.

+Ápdụnghạnmứcquyếtđ ị n h cấpt í n dụngvà/hoặcthờih ạ n cấptín dụngtùythuộcvàonănglựccủaChinhánh.

Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á là văn bản quan trọng nhất trong lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng đã phân định rõ bộ máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng, thẩm quyền ban hành các văn bản quản lý, cũng như chính sách quản lý tín dụng đối với khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cũng xây dựng chính sách phân bổ tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng Thẩm quyền phán quyết, quy định về báo cáo và kiểm tra giám sát rủi ro cũng được quy định rõ ràng Đây là những cơ sở quan trọng cho các Chi nhánh trong việc thực hiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng.

+Hộiđ ồ n g quảntrịbanhànhcácvănbảnnhằmtạomôitrườngq u ả n lýrủirotí ndụngchung,đ ề racácmứcrủirocót h ể chấpn h ậ n đượcvàp h ê duyệtc h i ế n l ư ợ c rủirot ừ n g thờikỳ.Hộiđồngquảnt r ị cũngbanhànhQuychế/ quyđịnhchovay,Quychế/quyđịnhbảolã nh,Quychế/ quyđịnhmiễngiảmlãiđốivớikháchhàng…

+TổngGiámđốcbanhànhcácvănbảncótínhchấthướngdẫn,triểnkhaic á c qu yđịnhcủaH ộ i đ ồ n g quảnt r ị liênquanđếnquảnlýrủirotíndụngn h ư quytrìnht í n d ụng,cẩmn a n g tínd ụ n g , chínhsáchphânbổtínd ụngtrongtừngt hờikỳ,c á c quy địnhliênquanvềviệcđolườngvànhậnbiếtrủiro,thẩmquyềnxétduyệt

+Địnhhướngcấptíndụngtheotừngthờikỳthôngqua cácHộinghịt ổ n g kết,c ácvănbảnchỉđạo,cảnhbáo…

Mụctiêu

Hoạtđ ộ n g chovayluôntiềmẩnrủironhưngngânhàngkhôngthểchốib ỏ r ủ i ro,tứclàkhôngchovay,màchỉcóthểtìmcáchđểhoạtđộngt í n dụngtrởnênantoàn hơnv à h ạ n c h ế rủiroở mứcthấpn h ấ t thôngq u a việch o à n thiệnq u ả n trịr ủ i rotínd ụ n g D o vậy,quảntrịrủirotínd ụ n g trongho ạtđộngcủaN H TMCPĐôngN a m Ác ầ n phảiđápứngđ ư ợ c cácmụctiêusau:

- Giảmthiểurủirotíndụngtrêncơsởnângcaochấtlượngtíndụngnhưngđảm b ả o tăngtrưởngtheochínhsáchvàđị nh hướngtínd ụ n g đãđềra Mụctiêuvềchấtl ư ợ n g tínd ụ n g l à tỷl ệ nợx ấ u dưới2%,t ă n g trưởng t í n dụngđ ạ t mức25-

- Phânt á n r ủ i rotrongd a n h mụcđ ầ u tưtíndụngt h e o đ ị n h hướnglựac họnnhữngngànhn g h ề , lĩnhvựcvàn h ó m k h á c h h à n g c ó khảnăngpháttriển vàđạth i ệ u quả;khôngđầutưquámạnh,đầut ư theophongtràov à o mộtn h ó m ng ànhh à n g / k h á c h hàngc h o dùngànhnghề/ kháchhàngđóđ a n g cósựt ă n g trưởngvàpháttriểnmạnhm ẽ nhưngcókhảnăngbão hòahoặccungvượtcầutrongtươnglai.

- Xâydựngc ơ ch ế xử lýnợxấuuyểnchuyển,h i ệ u q u ả , đảmbảogiữđượcsự hợptáccủakháchh à n g trongquátrìnhxửlýnợxấu,giảmtổnt h ấ t dorủirotíndụnggâ yra.

CÁCGIẢIPHÁPHOÀNTHIỆNQUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGTẠIN H TM CPĐÔNGNAMÁ

HoànthiệnTổchứcbộmáycấptíndụng

Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần thiết lập một bộ phận thẩm định tín dụng độc lập, nhằm tăng cường khả năng phản biện tín dụng và nâng cao tính hiệu quả của công tác kiểm tra Bộ phận này cần quản lý rủi ro tín dụng và đảm bảo tách biệt lợi ích với các Chi nhánh Đồng thời, cấu trúc mới phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính và thời gian xử lý hồ sơ, không ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng và không làm mất nhiều thời gian cho quá trình cấp tín dụng Do đó, việc xây dựng bộ máy tổ chức cấp tín dụng là rất quan trọng.

Việc thành lập Phòng Quản lý rủi ro tín dụng và Phòng Kiểm tra nội bộ tại các khu vực trực thuộc Hội sở chính sẽ đảm bảo tính độc lập và khách quan trong các quyết định tín dụng của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng Điều này không chỉ nâng cao khả năng kiểm tra, kiểm soát của bộ phận kiểm tra nội bộ mà còn giúp Phòng quản lý rủi ro tín dụng nắm bắt được các đặc điểm, tình hình địa phương và thị trường, từ đó giải quyết kịp thời các yêu cầu của các Chi nhánh và rút ngắn thời gian xử lý công việc.

Tại Chi nhánh, tổ chức bộ phận cấp tín dụng thành Phòng Quan hệ khách hàng và Phòng Quản lý nợ Chức năng của Phòng Quan hệ khách hàng là tiếp nhận và thẩm định các đề nghị cấp tín dụng của khách hàng, trong khi Phòng Quản lý nợ thực hiện các tác nghiệp trên hệ thống, lưu giữ hồ sơ và kiểm tra tính tuân thủ trong thực hiện các quyết định của cấp có thẩm quyền Phòng này cũng kiểm tra giải ngân, giám sát việc thực hiện, kiểm tra sử dụng vốn của khách hàng, nhắc nhở thu nợ và xử lý nợ xấu theo chỉ định của Giám đốc Chi nhánh Điều này đảm bảo sự kiểm tra, giám sát song song khi thực hiện cho vay, đồng thời đảm bảo các quyết định tín dụng được nhanh chóng, đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng.

- Trongphạmviđượcphânquyền,PhòngQuảnlýrủirokhuvựcxemx é t vàph êduyệtcáctrườnghợpvượtthẩmquyềncủaChinhánh.Đểkhôngt ạ o nênmộttầng nấctrunggiangâyảnhhưởngđếntốcđộgiảiquyếthồsơ,đốivớicáckhoảnvayvượt thẩmq uyềncủaPhòngQuảnlýrủirokhuvựcsẽđượctrìnht h ẳ n g lêncấpp h ê duyệt caohơn(TổngGiámđốc,PhóTổngg i á m đốchoặcHộiđồngtíndụngTW).

- Thẩmquyềnphánquyếtcủacác Chinhánh:phâncấp,phânquyềnl à mộtyê ucầutrongcôngtácq u ả n lývàđâycũnglàmộtnghệthuậtbởinếucós ự bấth ợ p lýtro ngphâncấp,phânquyềnthìhoặclàdẫnđếnsựthụđộng,ỷ lại,hoặclàsựquátrớn,khôn gkiểmsoátđượccácChinhánh.Đồngthờicơchếnàycũngphảiphùhợpvớisựđiềuc hỉnhvềcơcấutổchứcv à quytrìnhtínd ụ n g theohướngh i ệ n đ ạ i đ a n g đượctriể nkhai,đảm bảotạođ i ề u k i ệ n t ă n g trưởngchocácChinhánhcómôitrườngthuậ nlợichosựpháttriển,kiểms o á t đốivớinhữngnơicónhiềurủiro.Thẩmquyềnp h á n q uyếtnênthựchiệntheohướng:

+SửdụnghệthốngxếphạngC h i nhánhđãđượctriểnkhaiđ ể phânloạiChin h á n h , xácđ ị n h nănglựcChinhánhvàcănc ứ vàochấtlượngkháchhàng,môitrườngk inhdoanhvàkhảnăngpháttriểnđểxácđịnhthẩmq uyềnphánquyết.

+Giảmthẩmquyền phánquyếtcủac á c C h i nhánhđốivớig iớihạntíndụng.Xácđịnhgiớihạntíndụng đemlạicáinhìntổngthểvềtìnhhìnhkinhdoanh,tàichínhvàmứcđộr ủ i rocủad oa n h nghiệpdựatrêns ử d ụ n g côngcụđịnhlượngmangtínhkhoahọcvàđ ư ợ c thựch iệnđịnhkỳ6 t h á n g /

1 năm.Đâylàmộtcôngviệcquantrọngtrongquảntrịrủirotíndụng,ảnhhưởngrấtl ớ n khảnăngphòngngừa,đ ế n mứcđ ộ r ủ i r o v à tổnthất tronghoạtđộngtíndụng.Do đócầngiaochoPhòngQuảnlýrủirotín dụngkhuvựcthựchiện,l à mộtb ộ p h ậ n quảnlýgiáms á t tínd ụ n g độclậpvớih o ạ t độngcủaChinhánh,nơikinhd o a n h t ạ o rar ủ i r o Điềunàyc ũ n g đồngnghĩa vớiviệcgiảmthẩmquyềnphánquyếtcủacácChinhánh.

Hoànthiệnquytrìnhtíndụngvàquảntrịrủirotíndụng

Sựtồntại3quytrìnhcấptíndụngdựatrênđặcthùvàtínhrủirocủatừngđ ố i tượng nhằmhướngđ ế n sựhợplýcủatừngkháchhàngv ay.Tuynhiêntheophântíchởt r ê n , cơcấutổc h ứ c vàQuytrình9 0 quatriểnkhaitrênthựctếđãcónhiềubấtcập.

- Dựat r ê n yếutốđặcthùcủakháchhàng,thốngn h ấ t quytrìnht í n dụngc h o cácd o a n h nghiệp(khôngphânbiệtDNNVVv à cácdoanh nghiệplớnk h á c ) v à xâydựngquytrìnhtíndụngđốivớitưn h â n , c á thể.Nhưvậysựt á c h b i ệ t 2 n h ó m k h á c h hàngnàylàh ợ p l ý bởin h ữ n g yếut ố đặcthùđ ả m b ả o sựp h ù hợpcủa quytrìnhtíndụng,đồngthờikhônglàmphứctạphóaquytrìnhcấptíndụng.

Trong quá trình tín dụng áp dụng đối với các doanh nghiệp, Phòng Quản lý khách hàng sẽ là bộ phận thẩm định và cho ý kiến đề xuất về khoản tín dụng để trình cấp thẩm quyền tại Chi nhánh phê duyệt Trong trường hợp khoản vay vượt mức phê duyệt của Chi nhánh, việc cấp tín dụng sẽ thêm sự tái thẩm định của Phòng Quản lý rủi ro khu vực Để đảm bảo tuân thủ các thủ tục và thời gian, quy định về xác định giới hạn tín dụng sẽ được áp dụng đối với những doanh nghiệp có giới hạn tín dụng lớn (được quy định trong từng thời kỳ) và Phòng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực sẽ là nơi thực hiện xác định giới hạn tín dụng của các khách hàng này.

- Đểđảmb ả o tínhk h á c h q u a n v à khảnăngk i ể m soáttuânthủcác nguyêntắc tronghoạtđộngcấptíndụng,t á c n gh iệ p giảingânluôncầncómộtbộp hậnđộclập,căncứtrênnhữngquyếtđịnhc ủ a cấpp h ê duyệt,đ ể g i ả i ngânmộtcách chínhxác,đảmb ả o k h ả năngkiểmsoátv i ệ c sửdụngvốncủakháchh à n g , dođón ênđểPhòngquảnlýnợsẽkiểmsoátviệcgiảingâncủatấtcảcáckháchhàng,màtronggi aiđoạnđầulàc á c doanhn g h i ệ p

Các văn bản liên quan đến cấp tín dụng của nhà nước liên tục được sửa đổi, bổ sung theo các chuẩn mực quốc tế và quy định của Ngân hàng Nhà nước Những quy định này bao gồm chế độ cho vay chặt chẽ hơn, thời gian gia hạn nợ, và các phương án vay trả thuế Tuy nhiên, thời gian ban hành các quy định hướng dẫn thường kéo dài, nhiều quy định đã bị bãi bỏ nhưng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á vẫn chưa có sự thay đổi trong hướng dẫn, dẫn đến việc thực hiện các quy định gặp khó khăn Do đó, kiến nghị Ngân hàng TMCP Đông Nam Á cần nhanh chóng hoàn thiện hệ thống các văn bản hướng dẫn, đảm bảo cập nhật kịp thời các thay đổi phù hợp với quy định pháp luật.

Giới hạn tín dụng cho vay vốn ưu động hiện nay là hợp lý, tuy nhiên cần đặt ra quy định về tổng mức cho vay đầu tư dự án của khách hàng để có sự kiểm soát riêng, nhằm hạn chế những rủi ro cao hơn Các phương thức cho vay khác cần được cân nhắc kỹ lưỡng, đặc biệt là thời gian vay dài hơn có thể dẫn đến những khó khăn và biến động không lường trước Quy định về xác định giới hạn tín dụng cần chặt chẽ hơn, tránh tình trạng vận dụng không hợp lý và mang tính chủ quan, có thể dẫn đến rủi ro tín dụng Cần quy định giới hạn tín dụng có thể điều chỉnh so với giới hạn tín dụng tham khảo dựa vào các phân tích định tính.

Xâydựngchínhsáchtíndụnghiệuquả

Xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á cần phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội cụ thể của từng địa bàn và chi nhánh, đảm bảo cân bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đồng thời bảo đảm khả năng tăng trưởng dựa trên nâng cao chất lượng tín dụng và bảo đảm an toàn Chính sách này cần được công bố rộng rãi cho cán bộ nhân viên, là cơ sở để họ hoạt động trong lĩnh vực tín dụng có định hướng và chủ động Định hướng của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á là “Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng và hướng tới chuẩn mực quốc tế.” Dựa trên định hướng này, ngân hàng cần xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả, đáp ứng các yêu cầu cần thiết.

- PhảnánhđượcchínhsáchtíndụngcủaN H T M C P ĐôngN a m Átrongtừng thờikỳ,đảmbảosựquảnlýthốngnhấttrênquanđiểmtổngthể.

- Phùhợpvớit í n h c h ấ t đặcthùc ủ a địab à n đầutưc ủ a Chin h á n h , phát huyđượcnhữngthếmạnhc ủ a địaphươngvàcógiảipháph ạ n chếtrongđ ầ u t ư tínd ụ n g đốivớin h ữ n g lĩnhvực,ngànhnghềkhôngcólợithếtrongcạnhtranht r o n g k i n h doanh.

Chính sách tín dụng là kim chỉ nam trong việc xác định những mục tiêu cần thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng Việc xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả giúp hoạt động tín dụng có sự định hướng rõ ràng, đồng thời phòng ngừa được những rủi ro dựa trên phân tích và ghi nhận thị trường một cách đầy đủ và kỹ càng Dựa trên điều kiện kinh tế xã hội ở Việt Nam và sự phát triển gần đây, chính sách tín dụng cụ thể của NHTMCP Đồng Nam Á nên tập trung vào các nội dung sau:

Chính sách khách hàng của NHTMCP Đông Nam Á đã được triển khai nhưng chưa rõ ràng và thiếu tính pháp lý cao Chính sách này cần bao gồm các yếu tố như chính sách tiếp thị, cấp tín dụng, lãi suất cho vay, bảo đảm tiền vay và dịch vụ phí Dựa trên phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, kết quả xếp hạng sẽ là cơ sở để áp dụng chính sách khách hàng, nhằm đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phí tài chính Tác giả đề xuất một số điều chỉnh cho chính sách khách hàng dựa trên xếp hạng tín dụng để nâng cao hiệu quả và tính minh bạch.

AAA,AA,A Thấp - Đápứ n g t ố i đavàkịpthờin h u cầu tínd ụ n g củakháchhàngtrênc ơ s ở đ ả m b ả o cáctỷlệant o à n vàtuânthủcácquyđị nhphápluật.

- Cóthểchovayk h ô n g cóbảo đảmbằngtàisảnhoặcápdụngbiệnphápbảo đảmtiềnvaybằngt à i sảnchỉlàbiệnpháp bảođảmbổsung,khô ng ápdụngcácquy địnhvềtỷlệ.

-Ápdụnglãisuấtưuđãi BBB,BB Bìnhthường - Đápứngkịpthờinhucầutíndụ n g c ủak h á c h hàng.

- Cầnp h ả i ápd ụ n g cácbiệnph á p bảođảmtiềnvaybằngt à i sảntrongmộts ốtrườnghợp,tuynhiêncóth ể ápdụng50

B Rủiro - Tiếptụcduytrìquanhệvớikháchh à n g nhưngchỉápdụngcácnhucầuphùhợp c ủ a kháchhàng.Kháchhàngphảicóv ố n tựcóthamgiavàophươngán/ dựánchov a y vớimứctố ithiểu15– 30%.

Chỉđápứngcácnhucầuvốnthựcsựphùhợ p,ngânhàngcók h ả năngkiểm soátđượctoànbộnguồn tiềnc ủ a phươngánv à kháchhàngphảicó t ố i t h i ể u 30%vốnt ự c ó thamgiaphương á n vayvốn.Khicónhữngbiếnđộngxấuliê nquanđếnnhómkháchhàngnày,cầnphảit ăngcườngcácđiềukiệnđểh ạ n chếcấptín dụ ng đếnnhóm kháchhàngnày.

- Cáckhoảnvayphảiápdụngb i ệ n ph á p b ảođảmtiềnv a y bằngt à i sản.Cáctàisản nhậnbảođ ả m cầncótínhthanhkhoảnvàh ạnc h ế ápdụngbiệnphápbảođảmbằngtài sảnhìnhthànhtừvốnvay.

Khôngtiếpt h ị cáckháchh à n g mớithuộ cnhómnày.Đốivớicáckháchhàngcũ,cần ápd ụ n g cácđ i ề u kiệnchặtc h ẽ vàhạnc h ế tíndụngđốivớinhómkháchhàngnày.

+Chútrọngđầutưt í n d ụ n g choc á c doanhn g h i ệ p nhỏv à vừa,k h ố i doan hn g h i ệ p đangđượcsựhỗtrợcủanhànướcvàcáctổchứcnướcn g o à i Chínhphủđ ãb a n hànhN g h ị đ ị n h s ố 9 0 / 2 0 0 1 / N Đ -

C P ngày23/11/2001v ề trợgiúpp h á t triểnd oa n h nghiệpn h ỏ vàvừa,c o i p h á t triểnDNNVVl à m ộ t n h i ệ m v ụ quantrọngtrongchiếnlượcpháttriểnkinhtế- xãhội,đẩymạnhcôngnghiệphóa,hiệnđạihóađấtnước.Thủtướngchínhp h ủ cũ ng đã cóquyếtđ ị n h duyệtkếhoạchpháttriểndoanhnghiệpn h ỏ và vừa5năm(2006–

2010).Nhiềug i ả i pháphỗt r ợ choDNNVVn h ư thànhlậpQuỹbảolãnhtíndụ ng d oanhnghiệpnhỏvàvừa,chươngtrìnhtrợgiúpđ à o tạonguồnnhânlựcchocácdoanh nghiệpnhỏvàvừa…

Cácđịnhchếtàichínhquốctếđangchúýtậptrungđầutưchokhuvựckinhtếtưnhân m à chủyếulàcácdoanhnghiệpvừavànhỏnhưIFC(Côngtytàichínhquốctết h u ộ c WB),SMEDF(Quỹp h á t triểncácdoanhnghiệpnhỏvàvừadoLiênm i n h châu ÂutàitrợvàđượcquảnlýbởiQuỹhỗtrợpháttriển),JBIC(Chươngt r ì n h tàitrợc h o cácd o a n h nghiệpnhỏvàvừadoJBICt à i trợvốnvàonăm2002),JETRO(Tổchức x ú c tiếnt h ư ơ n g mạicủaN h ậ t BảnhỗtrợchocácSMEst r o n g hoạtđộngthương mạivàđ ầ u tưquốctế)…

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có khả năng phát triển mạnh mẽ về chất lượng trong tương lai, điều này là yếu tố quan trọng để thu hút đầu tư tín dụng Tuy nhiên, đầu tư tín dụng cho các DNNVV tại miền Đông Nam Á còn thấp, chỉ đạt 16 ngàn tỷ đồng, tương đương 15% tổng dư nợ Mặc dù kinh tế Việt Nam đã có sự phát triển nhanh chóng trong thời gian gần đây, nhưng đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp quy mô lớn vẫn gặp nhiều rủi ro do lợi thế cạnh tranh của các doanh nghiệp không lớn Hơn nữa, nguồn nhân lực chưa đáp ứng đủ yêu cầu cho sự phát triển, dẫn đến tính bền vững trong hoạt động kinh doanh không cao Sự xuất hiện của các ngân hàng trong các tập đoàn kinh tế tại Việt Nam như Tập đoàn dầu khí và Tập đoàn điện lực cũng ảnh hưởng đến tình hình này.

Năng lực cấp tín dụng cho các doanh nghiệp lớn của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á sẽ bị hạn chế, do đó, việc phát triển phân khúc thị trường DNNVV là lựa chọn hợp lý và phù hợp với điều kiện kinh tế tại Việt Nam Điều này cần được thực hiện với sự hiểu biết về năng lực và kinh nghiệm của đội ngũ cán bộ, đặc biệt khi các quy định về trích lập dự phòng rủi ro của NHNN ngày càng nghiêm ngặt, làm gia tăng chi phí Việc phân tán rủi ro vào DNNVV trở nên quan trọng, khi đối tượng này thường có tài sản bảo đảm không đủ và đòi hỏi khoản cấp tín dụng giá trị nhỏ Mục tiêu cần đạt được trong đầu tư tín dụng đối với phân khúc này là dư nợ chiếm 20% tổng dư nợ trong năm 2011 và tăng dần tỷ trọng này trong tương lai.

Cho vay bán lẻ trên cơ sở tận dụng các điều kiện thuận lợi mới, như thanh toán không dùng tiền mặt của Chính phủ, đang phát triển mạnh mẽ với các sản phẩm tín dụng đa dạng như cho vay CBCNV, cho vay mua nhà dự án, cho vay mua ô tô Trong phát triển các sản phẩm bán lẻ, cần cân nhắc giữa lợi ích và khả năng quản lý, vì đây là thách thức thị trường mới Để đảm bảo khả năng kiểm soát và quản lý hiệu quả các khoản vay, cần xây dựng giải pháp tổng thể về các sản phẩm đồng bộ, đảm bảo tính chủ động và giảm thời gian quản lý, thu hồi nợ của ngân hàng Hiện nay, tỷ trọng dư nợ của hộ gia đình chỉ chiếm 12% trong tổng dư nợ của NHTMCP Đông Nam Á và dự kiến sẽ tăng lên 15% trong năm 2011.

+Tiếpt ụ c pháttriểnnhómkháchhànglàdoanhn g h i ệ p cóvốnđầutưnướcngo ài,lànhómkháchhàngmàNHTMCPĐôngNamÁ đãthựchiệnđ ầ u tưtínd ụ n g tro ngthờigianquan h ư n g chưat ư ơ n g xứngvớimứcđ ộ pháttriểncủan h ó m đ ố i tượngk h á c h hàngnàytrongt h ờ i gianqua.C ù n g vớisựhộinhậpvàon ề n kinhtế thếg i ớ i vàviệcg i a n h ậ p vàotổc h ứ c W T O , sốlượngcácnhàđầutưnướcngoà iđầutưvàoViệtNamđangngàymộtgiatăng.Thựctiễnđầutưtíndụngchocácdoan hnghiệpFDIcủamộtsốChinhánht r o n g hệthốngN H TMCPĐôngNamÁnhưC hinhánh

BìnhDương,ĐồngNai… chothấyđâylànhómkháchhàngthườngcótiềmlựctàichính,nănglựcquảnlývàk hảnăngcạnhtranh,dođóphầnlớnhoạtđộngcóh i ệ u quảv à cóuytínt r o n g quanhệt índụng.Dođóđâylàp h â n k h ú c thịtrườngcầncósựquantâmnghiêncứu,thuthậpt hôngtin,chuẩnbịchuđáochosựtăngtốctrongtươnglai.

Củngcốvàhoànthiệnhệthốngthôngtintíndụng

Thuthập,phântíchvàxửlýkịpthời,chínhxáccácthôngtinliênquanđếnhoạt độngtíndụnglà điềuhếtsức cầnthiết,nógiúpnângcaohiệuquảc ô n g táctíndụn gvàhạnchếrủiro.

Trong giai đoạn thẩm định dự án, cán bộ tín dụng cần nắm rõ thông tin tài chính và phi tài chính của doanh nghiệp để đưa ra quyết định cho vay hiệu quả Các thông tin tài chính quan trọng bao gồm khả năng tài chính, kết quả kinh doanh trước đây, nợ, nhu cầu vốn, hiệu quả sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ và giá trị tài sản thế chấp Bên cạnh đó, thông tin phi tài chính như tư cách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh, cũng như mối quan hệ xã hội và kinh tế của người vay cũng rất cần thiết Yêu cầu về thông tin phải chính xác, đầy đủ và kịp thời, và cán bộ tín dụng có thể thu thập thông tin từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) của NHNN hoặc Trung tâm Phòng ngừa Rủi ro (TPR) của NHTMCP Đông Nam Á Đồng thời, họ cũng phải tự thu thập thông tin từ chính khách hàng để đảm bảo quyết định cho vay chính xác, tránh rủi ro từ việc khách hàng sử dụng các thủ đoạn lừa đảo hoặc lợi dụng sơ hở của pháp luật.

Saukhichovayvốn,vấnđềđặtralàphảigiámsátngườivay,đảmbảosửdụngv ốnvayđúngmụcđíchvàtiếnđộ.Việcgiámsátcóthể đượcthựch iệnquanhiềuhìnht hứcnhưk i ể m t r a địnhkỳc á c b á o cáot à i chínhc ủ a doanhnghiệp,k i ể m tra tìn hh ì n h sảnxuấtkinhdoanht h ự c tế,kiểmtrak h ả n ă n g chitrả,thanht o á n c ủ a doa nhnghiệp Kịpthờipháthiệnnhữngdấuh i ệ u rủirotíndụngđểsớmcóbiệnphápxửlý thíchhợp.

Cácgiảiphápphòngngừarủiro

Quátrìnhthẩm địnhquyếtđịnhphầnlớnthànhcôngcủaviệchạnchếrủir o tíndụng.Ngânhàngcầnchú ý quantâmđ ế n n ă n g lực,p h ẩ m c h ấ t c ủ a ngườiv a y vàphươngánkinhdoanh,m ôitrườngkinhdoanhcủangườiđivay.N g â n h à n g cầnphảicónhữngnghiênc ứ u đán hg i á t h ị trườngsâus ắ c h ơ n , bao q uá t hơn,cót ầ m nhìnx a hơnn ữ a đốiv ớ i môit rườngngànhnghềkinhdoanhcủakháchhàng.Hiệnnay,nợnhóm2củangânhàngrơi vàocácnhàđầut ư b ấ t độngsản,x â y d ự n g c á c chungcư…

Vìvậy,n g â n hàngcầnphảin g h i ê m túck ế t h ợ p vớic á c phòngb a n tiếnhànhng hiêncứuv ề t h ị trườngnàyđangdiễnranhưthếnào,cóảnhhưởnggìtớiphươnghư ớngvàhoạtđộngchovaycủangânhàng.

Để nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng, ngân hàng cần thực hiện nghiêm ngặt quy trình phân tích khách hàng vay vốn, phân loại và quản lý khách hàng theo nhóm, ngành nghề kinh doanh và quy mô Sự đa dạng trong danh sách khách hàng vay vốn đòi hỏi ngân hàng phải phân công cán bộ chuyên môn phụ trách từng nhóm ngành nghề hoặc quy mô kinh doanh cụ thể Ngoài ra, việc tăng cường các chỉ tiêu trong phân tích tài chính khách hàng dựa trên Bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh là cần thiết để phản ánh đúng năng lực và khả năng trả nợ của khách hàng Ngân hàng cũng nên đưa thêm các chỉ tiêu tài chính dựa trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thực hiện việc tra cứu thông tin qua trung tâm CIC một cách thường xuyên để tránh việc lựa chọn nhầm khách hàng do thiếu thông tin chính xác.

Quảnl ý , g i á m sátv à kiểmsoátchặtchẽquátrìnhgi ải ngânvàsaukhichov a y

Trong thời hạn khoản vay, cần theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng, thực hiện các phương án, kế hoạch trả nợ, và rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo đầy đủ Mục đích nhằm giúp phát hiện kịp thời những dấu hiệu cảnh báo sớm, những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phòng ngừa Cần chú trọng việc giám sát và quản lý sau cho vay, giúp các ngân hàng gắn bó với khách hàng hơn, nắm bắt kịp thời nhu cầu cũng như những khó khăn để tư vấn và cùng nhau giải quyết Để thực hiện được, nhân viên ngân hàng cần định kỳ thăm hỏi khách hàng, giám sát tình hình tài chính, đánh giá lại tiềm lực, khả năng của khách hàng, đồng thời rà soát lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động của thị trường, ngành nghề kinh doanh, và những thay đổi dù nhỏ của khách hàng.

MỘTSỐKIẾNNGHỊKHÁC

KiếnnghịvớiNgânhàngNhànước

3.3.1.1NHNNcầnhoànthiệncácvănbảnquyđịnhvềphânloạinợ,tríchlậpv à sửdụn gdựphòngtỷlệbảođảm antoàn

Hiệnnay,n h i ề u ngânh à n g gặplúngtúngk h i t h ự c h i ệ n quyếtđịnhsố493/2 005/QĐ-

NHNNc ủ a thốngđốcNgânhàngN h à n ư ớ c ViệtNamb a n h à n h ngày22/4/2 005trongviệcthựchiệnphânloạinợ,mặcd ùđãcóquyếtđịnh18/2007/QĐ-

NHNNsửađổi,bổsung.Cácngânhàngchorằngviệcphânl o ạ i nợchỉdựavàothờigia nquáhạncủakhoảnvaylàchưachínhxácvàviệctríchlậpquỹdựphòngrủirocụthểnên đểngânhàngthươngmạitựcânđốig i ữ a phầnq u ỹ đãs ử dụngtrongq u á khứvàư ớ c tínhn h u cầusửdụngquỹtrongtươnglai,kếthợpvớitìnhhìnhkinhtếtrongtừngthờikỳ. Đốivớiquyếtđịnh457/QĐ-

NHNNcủathốngđốcNgânhàngNhànướcV i ệ t Nambanhànhngày19/4/2005quy địnhtỷlệbảođảmantoàntronghoạtđộngtíndụngcủacáctổchứctíndụnghiệnnaythì NgânhàngNhànướccầnb a n hànhthôngtưhướngdẫncụthểviệcthựchiệncácquyđị nhnày.

3.3.1.2 Nângcaochấtlượnghoạtđộngcủatrungtâmthôngtintíndụng ỞViệtNam,TrungtâmthôngtintíndụngCICdoNgânhàngNhànướcthànhlậ pđượcmộtthờigiankhádàikhoảng17năm nhưngmớichỉthựchiệnc u n g cấpthôngt i n vềdưnợc ủ a c á c doanhnghiệpt ạ i cáctổ chứct í n dụngc h ứ chưacóđầyđủcácthôngtintàichínhkhác,cácthôngtinphitàichính thìhoàntoànkhôngcó.Dođó,thôngtinđưarachưa đạthiệuquảcao.Để giảiquy ếtv ấ n đềnày,NgânhàngN h à nướcn ê n đ ư a r a quyđ ị n h b ắ t b u ộ c cácngânhàng cungcấpthôngtinvềdưnợcủakháchhàngđồngthờiNgânhàngN h à n ư ớ c n ê n t ổ c hứcthànhc á c côngtyh o ạ t độngđ ộ c lậpn h ằ m làmc h o thông tintrởthànhhàngh óamuabántrênthịtrường.Nhờvậy,th ôn g tinsẽtr ở nênminhbạch,côngkhaihơn,c hấtlượnghơn,giúpíchđượcnhiềuhơnc h o cácngânhàngtrongviệchạnchếrủirotín dụng.

Với tư cách là cơ quan quản lý hệ thống ngân hàng tầm vĩ mô hiện nay, thanh tra hoạt động tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu của công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước là phát hiện kịp thời, xử lý và ngăn chặn vi phạm trong mọi lĩnh vực hoạt động của ngân hàng, đồng thời chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau thanh tra Quá trình thanh tra, kiểm tra cần được tiến hành trung thực, khách quan và chủ động, phải có sự kết hợp đồng bộ giữa việc thanh tra kiểm tra tại cơ sở và việc giám sát từ xa, khai thác tính hữu hiệu của hệ thống mạng máy tính trong việc giám sát hoạt động của các ngân hàng Cần phối hợp với chính quyền các cấp và các bộ liên quan như bộ tài chính, viện kiểm sát trong việc xử lý vi phạm và điều chỉnh hoạt động của ngân hàng thương mại, nhằm đảm bảo nguyên tắc tự chủ của các ngân hàng thương mại và Ngân hàng Nhà nước chỉ quản lý ở tầm vĩ mô.

KiếnnghịđốivớiChínhphủ

Cóthểnói,thờigianquaChínhphủđãhếttạođiềukiệnmôitrườngkinhtế thuậnl ợichohoạtđộngkinhdoanhcủangânhàngđạthiệuquảđángkể,nỗl ự c hoànthiệnhệth ốngphápluật,tạo“sânchơi”chocácngânhàngthươngmại“ thê mrộng”vàtạomôitr ườngcạnhtranhcôngbằngtrênthịtrườngtàichính.Tuyđãcónhiềucảicáchhiệuquả nhưngvẫncòntồntạirấtnhiềubấtcậplàm giatăngrủirotíndụngtronghệthốngngânhàng.

Môi trường kinh tế chính trị xã hội có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng Trong bối cảnh Việt Nam hội nhập kinh tế toàn cầu, cạnh tranh gia tăng, nền kinh tế trở nên biến động, doanh nghiệp đối mặt với nguy cơ mất khả năng thanh toán và phá sản Sự ra đời của nhiều ngành nghề mới trong thị trường hạn chế đã làm cho cạnh tranh trở nên khốc liệt, dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút Để đảm bảo môi trường ổn định, cần có sự can thiệp của Chính phủ thông qua các quy định về vốn điều lệ, nhân sự, giảm thiểu việc thành lập các ngân hàng mới, nâng cao chất lượng ngành ngân hàng và điều tiết nền kinh tế, nhằm giảm thiểu khó khăn do thị trường gây ra cho doanh nghiệp.

Saunhiềunămđivàohoạtđộng,luậtcáctổchứctíndụngđangchiphốihoạtđộng củangânhàngthươngmạicũngnhưNgânhàngquốcdoanhViệtNam,trướcnhữngb iếnđổicủatìnhhìnhkinhtế,chínhtrị,xãhộicómộtsốđ i ể m khôngp h ù h ợ p v ớ i ho ạtđộngngânh à n g V ì v ậ y Chínhp h ủ banhànhc á c nghịđịnhkịpthờivàchínhx á c s ẽ giúpc á c ngânhàngthựchiệnkinhdoanhcóhiệuquả.

Vấnđền h ứ c nhốih i ệ n n a y l à c h ấ t lượngdoanhnghiệp.C á c doanhn g h i ệ p nướcta chủyếul à cácdoanh nghiệpvừavà nhỏ,hầ u hếtphươngthức kinhdoanhc hưabàibản,tìnhtrạnglậuthuế,trốnthuếcòndiễnraphứctạp,khiếnc h o hoạtđ ộ n g t í n dụngd ễ gặprủiro.Thờigiantới,Chínhphủcầns ớ m cóbiệnphápđểmộtmặttạođi ềukiệnthuậnlợichocácdoanhnghiệphoạtđộng,mặtkhácchấnchỉnhhoạtđộngcủacá cdoanhnghiệpđó.

Nhànướccầnthựch i ệ n nhữngb i ệ n phápkinht ế vàhànhchínhn h ằ m b u ộ c c ácdoanhnghiệpphảichấphànhđúngpháplệnhkếtoánthốngkê,thựch i ệ n c h ế độk i ể m t o á n b ắ t buộc.Đồngthờir à soátcácdoanhnghiệp,nhàn ư ớ c cầncótháiđộxử lýkiênquyếtcácdoanhnghiệplàmănthualỗkhôngc ó khảnăngphụchồi

Tựuchunglại,quảnl ý n h à nướcnhưngvẫnđảmbảot ă n g tínhtựchủc h o cácd oanhnghiệp,khôngcanthiệpsâumàchỉquảnlýởtầmvĩmômangt í n h hướngdẫncho hoạtđộngcủacácdoanhnghiệp.

Công ty Mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp (DATC) đã ra đời như một mô hình tài chính mới, tập trung vào việc mua bán nợ và huy động vốn DATC tập hợp các khoản nợ xấu từ nhiều ngân hàng để xử lý, trong khi những khoản nợ trung bình và tốt vẫn được giữ lại trong ngân hàng thương mại Mô hình này góp phần làm lành mạnh tình hình tài chính doanh nghiệp và thúc đẩy quá trình sắp xếp, chuyển đổi doanh nghiệp nhà nước Tuy nhiên, DATC vẫn gặp nhiều hạn chế và hoạt động chưa hiệu quả Do đó, thay vì chỉ tập trung vào bảo toàn vốn và lợi nhuận, cần có những yêu cầu cụ thể để tối đa hóa giá trị thu hồi, giảm gánh nặng ngân sách mà Chính phủ phải bỏ ra để hỗ trợ, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho thỏa thuận mua bán nợ giữa các ngân hàng và DATC.

Trongnềnkinhtếthịtrườnghiệnnay,hoạtđộngtíndụngcủacácngânhàngth ươngmạinóichungvàNgânhàngThươngmạicổphầnĐôngNamÁnóiriêngluôngắ nliềnvớirủiro,đặcbiệtlàrủirotíndụng.Đểthựchiệnmụct i ê u t r ở thànhmộtt r o n g nhữngn g â n hànghàngđầutrongchiếnlượcp h á t triểncủamình,v i ệ c hạnc h ế rủir o tíndụnglàmộttrongn h ữ n g vấnđềcấpt h i ế t đặtravớihệthốngNgânhàngThương mạicổphầnĐôngNamÁ.Thờigiangầnđây,nhiềudấuhiệubiếnđộngthịtrườngch othấynguycơxảyrarủir o t í n d ụ n g đangtănglên,l à m ảnhhưởngđ ế n l ợ i nhuậncủ an g â n hàng.V ì vậy,vấnđềcấpbáchcủaNgânhànglàtăngcườnghạnchếrủirotíndụn g.

Từlýluậnchungvềhạnchếrủirotíndụngcủangânhàngthươngmại,cùngv ớ i thựctiễnđangd i ễ n r a tạiN g â n hàngThươngmạic ổ phầnĐôngNamÁ,vớiđ ề tài“ Quảnt r ị rủirot í n dụngt ạ i N g â n hàngThươngmạic ổ phầnĐôngNamÁ-

SeABank”,mộtsốgiảiphápnhằmhoànthiệnquảtrịrủir o tíndụngđ ã đ ư ợ c đ ư a r a n hư:Hoànthiệnchínhsáchtíndụng,c h ú trọnghơnn ữ a vàocôngtácđàotạocánbộ,hoà nt h i ệ n h ệ t h ố n g thuthập,xửlýt hô ng tin,đẩymạnhcôngtácthẩmđịnhtíndụng,n ângcaohiệuquảcôngtáck i ể m tra,k iể msoátnộibộ.Đồngthời,đ ể h ỗ t r ợ ngânh à n g tăngcườnghạnc h ế rủirotíndụng,mộtsốkiếnnghịvớiNgânhàngNhànướcvàChí nhphủ.

4 PhanThịThuH à (2009),Quảnt r ị ngânhàngt h ư ơ n g mại,NxbĐạihọckinhtếqu ốcdân

5 KhúcQuangHuy(2006),Sựthốngnhấtquốctếvềđolườngvàcáctiêuc hu ẩn v ốn,NxbVănhóathôngtin,HàNội

6 NguyễnVănNam,HoàngXuânQuyến(2002),Rủirotàichính,thựctiễnv à phư ơngphápđánhgiá,NxbTàichính,HàNội.

9 NgânhàngTMCPĐôngNamÁ(2010),Báocáothườngniên10 Ngâ nhàngTMCPĐôngNamÁ,Báocáotìnhhìnhkinhdoanh

11.NguyễnMinhKiều(2007),Nghiệpvụngânhànghiệnđại,NxbThốngkê,Thànhp hốHồChíMinh

15.NguyễnVănT i ế n (2010),Quảntrịr ủ i rotrongk i n h doanhngânhàng,N x b Th ốngkê,HàNội.

17 Website:www.seabank.com.vn

18 Website:www.sbv.gov.vn

19 Website:www.vnba.org.vn