de cuong thanh toan quoc te

Gửi em sinh viên khoá Dưới số nội dung hướng dẫn ôn tập hết môn Đề thi bao gồm câu hỏi tự luận, trắc nghiệm tập Đề thi phép sử dụng tài liệu HỆ THỐNG CÂU HỎI ÔN TẬP ĐH I Phần câu hỏi tự luận Đặc điểm TTQT Các nhân tố định lựa chọn tiền tệ, thời gian tóan, phương tiện, phương thức tốn địa điểm tóan Có sở pháp lý điều chỉnh TTQT UCP 600: tính chất; nội dung vận dụng để giải tình Hối phiếu: Đặc điểm, phân loại; hình thức; nội dung; ký hậu; chấp nhận B/E; Séc ý loại séc: Séc du lịch; séc đích danh; séc vơ danh; séc theo lệnh; séc xác nhận; séc bảo lãnh Thẻ toán: khái niệm; loại thẻ Phương thức tốn nhờ thu tín dụng chứng từ: Khái niệm; chủ thể tham gia tóan; quy trình tóanh thanh; rủi ro chủ thể tham gia tóan L/C: khái niệm; tính chất; nội dung; loại L/C sở L/C đặc biệt (L/C chuyển nhượng, L/C giáp lưng, L/C đỏ, L/C dự phòng) 10 Bộ chứng từ TTQT: B/L, chứng từ bảo hiểm, Invoice, chứng từ khác 11 Các hình thức tài trợ: Tài trợ theo phương thức toán, đặc biệt ý tài trợ theo L/C PHẦN II: MỘT SỐ CÂU HỎI GỢI Ý ÔN TẬP Giải thích tính tùy ý UCP Nội dung UCP 600: • Định nghĩa; xuất trình phù hợp; ngân hàng định; xuất trình; chiết khấu; (điều UCP 600) • Một số thuật ngữ thường sử dụng L/C (điều 3, UCP 600) • Sửa đổi thư tín dụng (điều 10UCP 600) • Trách nhiệm ngân hàng phát hành; ngân hàng xác nhận; ngân hàng thông báo, ngân hàng chiết khấu, người làm đơn người hưởng (điều 7-9 UCP 600) • Quy định chứng từ: hoá đơn (điều 18 UCP 600); chứng từ vận tải (điều 20 UCP 600); chứng từ bảo hiểm (điều 28 UCP 600); hối phiếu • Giao hàng phần (điều 31 UCP 600) • Chuyển tải (điều 20 UCP 600) • Thời hạn tốn (điều 6, 4UCP 600) • Ngày tháng lập chứng từ (điều 14 UCP 600) • Địa bên liên quan chứng từ (điều 14 UCP 600) So sánh hối phiếu sử dụng tốn Nhờ thu Tín dụng chứng từ? Thiết lập hối phiếu theo yêu cầu Tại phải chấp nhận hối phiếu? Chủ thể chấp nhận hối phiếu toán quốc tế? Hình thức chấp nhận hối phiếu? Phân biệt chấp nhận B/E kí hậu B/E? Những tiện ích sử dụng thẻ tốn Phân biệt thẻ tín dụng thẻ nợ Những lưu ý sử dụng Credit Card? So sánh nhờ thu kèm chứng từ nhờ thu phiếu trơn Ưu nhược điểm nhờ thu chứng từ bên liên quan? So sánh để phân biệt điểm giống khác D/P D/A; D/P trả D/P kỳ hạn 10 Phân tích trách nhiệm, quyền hạn thành phần tham gia toán tín dụng chứng từ 11 Ưu, nhược điểm tốn tín dụng chứng từ 12 Phân tích nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng tham gia tốn tín dụng chứng từ 13 Nội dung L/C 14 Phân tích mối quan hệ thời hạn: hiệu lực L/C, thời hạn giao hàng thời hạn xuất trình chứng từ tốn 15 Phân tích tính chất L/C 16 Phân biệt thư tín dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ? 17 Những điểm giống khác Transferable Credit Back- to- Back credit? 18 Trình bày đặc điểm Back-to-Back credit, lưu ý để hạn chế rủi ro cho nhà trung gian ngân hàng phát hành L/C giáp lưng 19 So sánh để phân biệt điểm giống khác Đơn yêu cầu mở L/C L/C? 20 So sánh vai trò ngân hàng nhà nhập tốn Nhờ thu Tín dụng chứng từ? 21.So sánh chiết khấu chứng từ miễn truy đòi chiết khấu có truy địi tốn hàng xuất? 22 Ý nghĩa xuất trình phù hợp tốn tín dụng chứng từ? 23.L/C xác nhận sử dụng trường hợp nào? So sánh để phân biệt điểm giống khác trách nhiệm ngân hàng phát hành L/C ngân hàng xác nhận L/C 24 Phân biệt ngân hàng thông báo số số 25 Tại nói L/C cam kết tốn có điều kiện ngân hàng 26 Để đảm bảo an toàn cho ngân hàng phát hành L/C, B/L cần quy định nào? 27 Phân biệt thư tín dụng thương mại thư tín dụng dự phịng PHẦN III: BÀI TẬP THAM KHẢO Bài Công ty XNK A nhận L/C Ngân hàng BOC - Singapore phát hành Trên L/C có đoạn ghi sau: “Ngân hàng BOC trả tiền sau nhận chấp nhận tốn người xin mở L/C hàng hóa phù hợp với chứng từ người hưởng lợi xuất trình” Đoạn cuối L/C có ghi: “L/C áp dụng UCP 600, sửa đổi năm 2007 ICC” Cơng ty XNK A có nên chấp nhận L/C không? Tại sao? Bài Công ty A mở L/C qua VCB với tổng trị giá 250.000 USD, trả chậm 120 ngày kể từ ngày giao hàng để nhập hàng SONY - Nhật Bản VCB ký chấp nhận hối phiếu trả chậm SONY ký giá trị 250.000USD Hàng SONY có phẩm chất kém, SONY đồng ý giảm giá cho công ty A số tiền 50.000USD Đến hạn, công ty A chuyển tiền qua VCB trả cho SONY 200.000 USD Ngân hàng SONY so số tiền nhận với hối phiếu chấp nhận VCB thấy thiếu 50.000 USD, nên phản kháng VCB dọa đưa Trung tâm trọng tài Quốc tế Việt Nam kiện Quan điểm bạn vấn đề nào? Bài Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Bộ chứng từ sai sót là: a/ Xuất trình chứng từ thiếu so với yêu cầu L/C b/ Xuất trình chứng từ thừa so với yêu cầu L/C c/ Có khác biệt so với yêu cầu L/C Bài Ngân hàng A phát hành L/C không hủy ngang nhập 3.000MT bột theo yêu cầu công ty TNHH B Hà Nội Công ty ký qũy mở L/C với giá trị 20% giá trị L/C Ngân hàng A nhận chứng từ đòi tiền người hưởng lợi toán 100% trị giá hối phiếu chứng từ chứng từ hồn tồn phù hợp với L/C Ngân hàng A báo cho công ty TNHH B hồn trả nốt tiền, cơng ty bị phá sản, giám đốc bỏ trốn Vậy, bạn giải thích vấn đề nào? Bài Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Ngân hàng xuất trình chứng từ (Ngân hàng phục vụ người xuất khẩu) gửi chứng từ đến Ngân hàng phát hành kèm theo công bố chúng hoàn toàn phù hợp với điều kiện điều khoản L/C Như vậy: a/ Ngân hàng phát hành khơng thể bất đồng với Ngân hàng xuất trình Ngân hàng hành động với tư cách ngân hàng đaị lý b/ Ngân hàng phát hành khơng cần kiểm tra lại chứng từ c/ Ngân hàng phát hành phải kiểm tra lại chứng từ Bài Cơng ty nhập Đức mua hàng Việt Nam sử dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ L/C mở thư, nhà nhập yêu cầu giao hàng theo ký mã Ngân hàng Đức Fax L/C cho Ngân hàng Việt Nam Bản Fax đến tay Ngân hàng Việt Nam trước nhận L/C gốc gửi thư Nhà xuất chuẩn bị hàng để giao theo tinh thần Fax Khi nhận L/C chuyển thư có thay đổi 2/8 mã hàng so với Fax Người xuất có quyền khiếu kiện nhà Nk không? Tại sao? Bài Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Vận đơn hoàn hảo hiểu: a/ Là vận đơn phù hợp với điều kiện điều khoản L/C phương diện b/ Là vận đơn khơng có sửa lỗi c/ Là vận đơn ghi khuyết tật bao bì, hàng hóa Bài Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Theo UCP 500, UCP 600chứng từ chứng từ tài chứng từ sau đây: a/ Bill of lading b/ Bill of exchange c/ Invoice Bài Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Ngân hàng phát hành Ngân hàng xác nhận có khoảng thời gian hợp lý để kiểm tra chứng từ nhiều không quá: a/ Năm ngày làm việc cho ngân hàng b/ Năm ngày ngân hàng cho ngân hàng c/ Bảy ngày ngân hàng cho ngân hàng d Tuỳ thuộc vào nguồn luật dẫn chiếu Bài 10 Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Khi Ngân hàng phát hành nhận chứng từ thể bề mặt không phù hợp với điều khoản điều kiện L/C, thì: a/ Phải gửi chứng từ trở lại Ngân hàng xuất trình b/ Phải giao cho người nhập để họ định c/ Phải thông báo cho người nhập biết tình trạng chứng từ chờ nhận ý kiến người nhập trả lời nước d/ Phải định trả tiền nước ngồi hay khơng sở có tham khảo ý kiến người nhập Bài 11 Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Nếu L/C không tuyên bố rõ ràng áp dụng UCP thì: a/ L/C áp dụng tự động UCP b/ L/C áp dụng tự động UCP 500 c/ L/C áp dụng tự động UCP 600 d/ L/C không áp dụng UCP Bài 12 Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Một L/C yêu cầu Hối phiếu ký phát đòi tiền người xin mở L/C a/ Yêu cầu bị bỏ qua b/ Hối phiêu kiểm tra chứng từ phụ c/ UCP không cho phép sử dụng thị dạng Bài 13 Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Bằng việc xuất hàng theo L/C, nhà xuất chắn rằng: a/ Sẽ nhận tiền hàng b/ Sẽ nhận tiền hàng có chứng từ hàng hóa phù hợp điều khoản L/C c/ Sẽ không gặp rủi ro toán Bài 14 Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Đối với sửa đổi L/C a/ Người hưởng lợi có quyền chấp nhận phần sửa đổi b/ Người hưởng lợi không quyền chấp nhận phần sửa đổi c/ Người hưởng lợi phải chấp nhận sửa đổi Bài 15 Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Ngân hàng phải kiểm tra chứng từ theo yêu cầu L/C để: a/ Đảm bảo chúng có tính chân thực phù hợp b/ Đảm bảo tiêu chuẩn quốc tế nghiệp vụ ngân hàng phản ánh chứng từ c/ Đảm bảo hàng hóa giao Hợp đồng thương mại d/ Đảm bảo chúng phù hợp bề mặt với điều khoản điều kiện L/C Bài 16 Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Ngày hết hạn hiệu lực L/C coi là: a/ Ngày giao hàng cuối b/ Ngày hết hạn xuất trình chứng từ c/ Ngày clean on board B/L Bài 17 Anh (chị) lựa chọn câu trả lời câu sau đây: Người xuất xuất trình chứng từ tới Ngân hàng A Sau kiểm tra thấy “Giấy chứng nhận tuổi tàu” khơng có quy định L/C, Ngân hàng A đã: a/ Kết luận chứng từ không hợp lệ b/ Kiểm tra chứng từ cách cẩn thận thích đáng để gửi ngân hàng nước ngồi c/ Khơng kiểm tra Giấy chứng nhận tuổi tàu mà chịu trách nhiệm kiểm tra chứng từ khác, nhiên gửi toàn chứng từ người xuất tới Ngân hàng nước ngồi địi tiền Bài 18 Ngân hàng phát hành nhận chứng từ với số nội dung sau:  Invoice phát hành ngày 30 11 2007, với số tiền 100.000 USD,  Packing list ký phát ngày 26.12.2007  B/L1, phát hành ngày 1.12 2007, ghi ngày “clean on board” 1.12.2007, cảng bốc Hải Phòng, cảng dỡ KOBE, tàu S1, chuyến 100  B/L2, phát hành ngày 4.12.2007, ghi ngày “clean on board” 3.12.2007, cảng bốc Hải Phòng, cảng dỡ OSAKA, tàu S1, chuyến 100  Insurance Policy với số tiền 80.000 EUR, phát hành 5.12.2007 Cho biết: L/C quy định:  Ngày phát hành L/C: 15.11.2007  Ngày hết hạn hiệu lực L/C: 31.12.2007  Trị giá: 100.000 USD  Thời hạn giao hàng cuối cùng: 15.12.2007  Mua hàng theo điều kiện CIF  L/C dẫn chiếu UCP 600  Không cho phép giao hàng phần Ngày xuất trình chứng từ 01.01.2008 Yêu cầu: Ngân hàng phát hành có phép từ chối chứng từ không? Tại sao? Bài 19 Ngân hàng phát hành nhận chứng từ với số nội dung sau:  Invoice phát hành ngày 01.01.2008, với số tiền 140.000 USD (tương đương 100.000 EUR),  Packing list ký phát ngày 26.12.2007  B/L1, phát hành ngày 11.12 2007, ghi ngày “clean on board” 12.12.2007, cảng bốc Hải Phòng, cảng dỡ KOBE, tàu S1, chuyến 100  B/L2, phát hành ngày 14.12.2007, ghi ngày “clean on board” 16.12.2007, cảng bốc Hải Phòng, cảng dỡ OSAKA, tàu S1, chuyến 100  Insurance Policy với số tiền 110.000 EUR, phát hành 5.12.2007 Cho biết: L/C quy định:  Ngày phát hành L/C: 15.11.2007,  Ngày hết hạn hiệu lực L/C: 31.12.2007  Trị giá: 140.000 USD  Thời hạn giao hàng cuối cùng: 15.12.2007  Mua hàng theo điều kiện CIF  L/C dẫn chiếu UCP 600  Cho phép giao hàng phần Ngày xuất trình chứng từ 01.01.2008 Bài 18 Ngân hàng phát hành nhận chứng từ với số nội dung sau:  Invoice phát hành ngày 30 11 2007, với số tiền 100.000 USD,  Packing list ký phát ngày 26.12.2007  B/L1, phát hành ngày 1.12 2007, ghi ngày “clean on board” 1.12.2007, cảng bốc Hải Phòng, cảng dỡ KOBE, tàu S1, chuyến 100  B/L2, phát hành ngày 4.12.2007, ghi ngày “clean on board” 3.12.2007, cảng bốc Hải Phòng, cảng dỡ OSAKA, tàu S1, chuyến 100  Insurance Policy với số tiền 80.000 EUR, phát hành 5.12.2007 Cho biết: L/C quy định:  Ngày phát hành L/C: 15.11.2007  Ngày hết hạn hiệu lực L/C: 31.12.2007  Trị giá: 100.000 USD  Thời hạn giao hàng cuối cùng: 15.12.2007  Mua hàng theo điều kiện CIF  L/C dẫn chiếu UCP 600  Không cho phép giao hàng phần Ngày xuất trình chứng từ 01.01.2008 Yêu cầu: Ngân hàng phát hành có phép từ chối chứng từ không? Tại sao?