B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Đ Ạ I H Ọ C T H Á I N G U Y Ê N 1 1 TRẦN CÔNG NGHIỆP ■ ■ GIẨO TRÌNH h NHÀ XUẤT BẢN KHOA HỌC VÀ KỸ THUẬT B ộ G IÁO DỤC VÀ Đ À O TẠO ’đ ạ i h ọ c t h á i n g u y ê n Trần Công Ng[.]
B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRẦN CÔ N G NGHIỆP ■ ■ GIẨO TRÌNH h NHÀ XUẤT BẢN KHOA HỌC VÀ KỸ THUẬT B ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O ’đ i h ọ c t h i n g u y ê n Trần Công Nghiệp G IÁ O H Ọ C T R ÌN H ÍÍS G D ỊU V G NHÀ XUẤT BÀN KHOA HỌC VÀ KỸ THUẬT HÀ N ỘI-2010 M ỤC LỤC Lời nói đ ầ u Chương 1: M ột số kiến thức tin học b ả n Căn W in d ow s 1.1 Khởi động thoát khỏi W indow s 1.2 Windows E xplorer 11 1.3 Tệp tin (file) 13 1.4 Thư mục (folder hay directory) 13 1.5 Đổi tên file, đổi tên thư m ụ c 14 1.6 Sao chép (copy) tập tin hay thư m ục 15 1.7 Di chuyển thư mục, file .15 1.8 Xóa thư mục, tập tin 16 1.9 Phục hồi thư mục, tập tin bị x ó a 17 1.10 Quản lý đ ĩa 17 1.11 Thiết lập cách biểu diễn ngày giờ, số tiền tệ .19 1.12 Chạy chương trinh W indows 20 Căn E xcel 22 2.1 Giới th iệ u 22 2.2 Workbook, Wordsheet, địa c h ỉ 28 2.3 Các dạng liệu Excel .31 2.4 Các phép tính Excel 34 2.5 Sử dụng hàm Excel 35 2.6 Một số lỗi thường gặp E x cel 46 2.7 Công thức m ảng 47 2.8 Phân tích liệu sử dụng PivotTable 50 Chương 2: Giải toán u 72 Cơ sở lý thuyết toán u 72 1.1 Bài tốn quy hoạch tuyến tính (linear program m ing) 73 1.2 Bài toán quy hoạch phi tuyến (nonlinear program m ing) 79 Quy trình giải toán tối ưu E xcel 80 2.1 Mô tả to n 80 2.2 Các bước tiến hành giải toán tối ưu E xcel 81 2.3 Ý nghĩa lựa chọn cùa Solver 92 2.4 Một số thông báo lỗi thường gặp cùa S olver 94 2.5 Phân tích độ nhạy to n 95 Giải hệ phương trình tuyến tín h 97 Chương 3: Quản lý tài 105 Khấu hao tài sản cố đ ịn h 105 1.1 Khái niệm tài sản cố định khấu hao tài sản cố đ ịn h 105 1.2 Các phương pháp tính khấu hao tài sản cố đ ịn h 106 1.3 Các hàm tính khấu hao tài sản cố đ ịn h 110 Phân tích hiệu vốn đầu t 116 2.1 Dòng tiền 116 2.2 Các tiêu chủ yếu đánh giá hiệu dự án đầu tư 126 2.3 Các công cụ đánh giá hiệu quà dọ án đầu tư E xcel 129 2.4 Lãi suất danh nghĩa lãi suất hiệu d ụ n g 135 2.5 Tính thời gian hồn vốn có chiết khấu .137 2.6 Tính ti số B/C bàng cơng thức cùa Excel 137 Đầu tư chứng khoán 139 3.1 Tính lãi gộp cho trái phiếu trà vào ngày tới h n 3.2 Tính lãi gộp chứng khoán trà theo định k ỳ ] 3.3 Tính ti suất chiết khấu cùa chứng k h o n ] 3.4 Tính lãi suất chứng khoán đầu tư h ế t 3.5 Tính sổ tiền thu vào ngày tới hạn cùa chứng khoán đầu tư hết 143 Chương 4: Phân tích hồi quy tương quanvà dự báo kinh tế 149 Hồi quy tương quan 149 1.1 Phân tích tương q u a n 150 1.2 Kiểm định giả thuyết tồn tương quan tổng th ể 156 Hồi quy tuyến tính đ n 158 2.1 Cơ hồi quy tuyến tính đ n 158 2.2 Khoảng tin cậy kiểm định giả thuyết hồi quy tuyến tính đom 159 Hồi quy tuyến tính bội 160 3.1 Cơ hồi quy tuyến tính b ộ i .160 3.2 Kiểm định phù hợp cùa mơ hình hồi quy bội 162 3.3 Khoảng tin cậy kiểm định giả thuyết mơ hình hồi quy b ộ i 162 Hồi quy phi tu y ế n 163 Quy trinh phân tích hồi quy E xcel 164 5.1 Phân tích hồi quy đom Excel 164 5.2 Phân tích hồi quy bội E xcel 170 5.3 Phân tích hồi quy phi tuyến E xcel 173 Dự báo kinh t ế 175 6.1 Dự báo bàng phương pháp hồi quy tương quan 176 6.2 Dự báo nhanh sừ dụng hàm cùa E x cel 178 6.3 Dự báo phương pháp ngoại suy thống k ê .179 Chương 5: Phân tích liệu thống k ê 188 Các tham số mẫu thực nghiệm 188 1.1 Một số tham số đặc trưng cho mẫu thực n g h iệm 188 1.2 Các tham số đặc trưng cho hình dạng phân bố m ẫu 191 1.3 Các hàm tính tốn tham số đặc trưng cho phân bố thực nghiệm 192 Công cụ thống kê mô t ả 194 Biểu đồ phân bố thực n gh iệm 196 Phân bố xác suất 199 4.1 Biến ngẫu nhiên rời rạc số phân bố biến ngẫu nhiên rời r c 199 4.2 Các hàm tính tốn xác suất phân bố cùa biến ngẫu nhiên rời r c 200 4.3 Một số hàm mật độ phân bố xác suất biến ngẫu nhiên liên tụ c 201 Phân tích phương s a i 206 5.1 Cơ sở lý thuyết phân tích phương sa i 206 5.2 Phân tích phương sai E x ce l 213 Kiểm định giả thuyết thống kê 219 6.1 Cơ kiểm định già thuyết thống k ê 219 6.2 Kiểm định già thuyết thống kê E x cel 227 Chương 6: Phăn tích độ nhạy phân tích rủi ro 247 Phân tích độ nhạy 248 1.1 Phát biểu toán phân tích độ n h y 248 1.2 Phân tích độ nhạy E x cel 252 Phân tích rủi r o 60 2.1 Phân tích rùi ro sừ dụng xác suất (phương pháp Monte C arlo ) 260 2.2 Phân tích rủi ro sử dụng đ ịn h 265 Sử dụng phần mềm cài thêm để phân tích rủi ro E x cel .7 " 266 3.1 Giới thiệu số phần mềm cài thêm để phân tích rủi ro 266 3.2 Phân tích xác suất (phân tích Monte C arlo) 270 3.3 Phân tích đ ịn h .279 Tài liệu tham kh ảo .291 LỜ D M C O Đ Ầ U Cơng nghệ thơng tin ngày có vai trị quan trọng đời sống hàng ngày, lao động sản xuất cơng tác nghiên cícu khoa học Với giúp đỡ máy tính, cơng việc sản xuất, nghiên cứu khoa học thực với tiến độ nhanh hơn, độ xác cao hom đáp ứng tốt hom yêu cầu cùa thực tiễn Vì vậy, việc giảng dạy học Tin học ứng dụng nhằm cung cấp cho người học cơng cụ hữu ích, hiệu học tập môn khoa học khác, thực công việc hàng ngày nghiên cứu khoa học điểu cần thiết Giáo trình Tin học ứng dụng môn Tin học ứ n g dụng, trường Đại học Thái Nguyên biên soạn nhằm phục vụ cho việc giảng dạy môn học Tin học ứng dụng trường Trong giáo tình này, chúng tơi tập trung khai thác phần mềm Excel để giải vấn để thường gặp khối ngành kinh tế quản trị kinh doanh Đó vấn đề giải toán tối ưu; lựa chọn phương án đẩu tư; phân tích dự báo kinh tế; phân tích rủi ro dự án đầu tư Giáo trình gồm có sáu chương với nội dung sau: Chương 1: M ột số kiến thức tin học C ung cấp cho người học so kiến thức hệ điều hành Windows, ve bảng tính điện tử Excel, vể cách sử dụng số hàm Excel Excel phần mềm bảng tính điện từ p h ổ biến Việc sứ dụng thành thạo Excel giúp cho người sử dụng có cơng cụ tốt để giải vấn để thường gặp đời sống khơng có phần mềm chuyên dụng Chương 2: Giải toán tối ưu Cung cấp kiến thức vò kỹ đế người học giài tốn tối ưu hóa (kê tuyến tính p h i tuyến) trình cài thêm (add-in) Solver cùa Excel Thơng qua chương này, người học giãi tốn đồng thời phân tích độ nhạy tốn tối ưu nhờ sừ dụng Excel Chương 3: Quản lý tài C ung cấp cơng cụ E xcel để tính g iá trị cùa dịng tiền, đ ể tính khấu hao tài sàn cố định so sánh lựa chọn p h n g Ún đầu tư dựa vào chi tiêu N P V IRR, B /C thời g ia n hồn vốn có ch iết khấu N gồi ra, chư ng cung cấp cô n g cụ để tính tốn phán tích khồn đầu tư vào trá i p h iế u chứng khốn Chương 4: Phân tích hồi quy, tương quan d ự báo kinh tể Cung cấp cho người học cơng cụ để phân tích hồi qui tuyến tính phi tuyến phán tích tương quan Excel Các mơ hình hồi qui cách thức kiểm định m ức ý nghĩa cùa kết quà hồi qui trình bày kỹ Ngồi ra, chương bốn cịn cung cấp công cụ để dự báo nhanh khơng cần hồi qui Chương 5: Phân tích liệu thống kê Trình bày việc sử dụng cơng cụ add-in cù a E xcel đ ể p h â n tích p h n g sa i m ột nhân tổ, p h â n tích p h n g sa i h nhăn tố, kiểm định g iả thuyết thống kê Đ ồng thời, chư ng nà y giớ i thiệu hàm cùa E xcel dùng để tính giá trị cùa hàm p h â n bố xá c suất nhằm giú p cho ngư ời sử dụng không p h ả i tra bàng p h n bố xác suất Chương 6: Phân tích độ nhạy phân tích rủi ro Trình bày cách phân tích độ nhạy dự án đầu tư sử dụng công cụ Table cùa Excel Việc phân tích rủi ro dự án đầu tư theo phương p háp Monte-Carlo phư ơng pháp mơ hình định trình bày với phần mềm @ risk cài thêm vào Excel Trong p h a n p h ụ lụ c có trình bày cách sừ dụng hàm Excel 2007 đế người sử dụng tiện tra cứu sử dụng E xcel 0 đế so sánh với E xcel 2003 C uối m ỗi chư ng có m ột số tập đê người học tự g iả i nhằm cố kiến thứ c lý thuyết đ ã thu Giáo trình Tin học ứng dụng dùng cho sinh viên thuộc ngành Quản trị kinh doanh, Kinh tế, Ke toán trường Đại học Thái Nguyên có quan tâm đến việc khai thác phần mềm Excel đế làm công cụ thực công việc nghiên cứu khoa học Đ ây lẩn đẩu tiên giáo trình biên soạn, tác giả có nhiều cổ gắng song giáo trình khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp cùa độc già để lần xuất bàn sau giáo trình hồn thiện Tác giả Distribution for NPV/B14 1.400-« - 11 aai ÌS5 )B s% Distribution for NPV/B14 aw I in * 5% I 8.8442 H ình 6.36 Ket mơ phịng Monte Carlo cho Ví dụ 11 3.3 P h ân tích định Để tiến hành phân tích định sử dụng phần mềm @Risk, cần phải xây dựng mơ hình định Excel @Risk cung cấp cơng cụ Precision Tree để phân tích định Trên cơng cụ Decision Tools (Hình 6.23), chọn nút S tart Precision Tree (nút thứ từ bên trái sang) Thanh cơng cụ Hình 6.37 xuất Đồng thời xuất menu Precision Tree có chức tương ứng với chức cơng cụ 279 Đẻ tạo mơ hình định, chọn nút New T ree truy cập menu P recision T ree I C rea te New Tree Chọn kiểu nút mơ hình hộp thoại N ode Settings H ình 6.38 H ình 6.37 Thanh cơng cụ Precision Tree để phân tích định •'2U Ete &* Ipsort pgmưt look Data ỊỂỄndcM Help greaaonTrw iã J A ì _ì J \ ■ ii » -J i ■./ ị V í ; Ố Snogtt txT Window H5 A * V, gi * /t B s: n c - A ^ | E F H ình 6.38 Tạo mơ hình định Excel Một sơ đồ định điển hình mơ tà Hình 6.39 Trong đó, nút hình vng m àu xanh thể định; nút tròn màu đỏ thể khả xảy ra; nút hình tam giác nút kết thúc Mỗi nút có tên tình tương ứng ứ n g với tính xác suất kết (thu nhập hay chi phí) tương ứng 280 H ình 6.39 Các loại nút sơ đồ định Sau xây dựng xong mơ hình cây, cần tiến hành xây dựng mơ hình ảnh hưởng định Chọn nút New Influence D iagram công cụ Precision T re e truy cập menu Precision Tree I Create New I Influence Diagram I Node Chọn loại nút cho sơ đồ ảnh hưởng từ hộp thoại Hình 6.40 Các nút hình hình vng màu xanh thể định Các nút hình trịn biểu diễn hội Các nút hình thoi biểu diễn kết Các cung có mũi tên thể quan hệ nút Tạo cung có mũi tên nút New Influence A rc công cụ Precision Tree Cần ý ràng sơ đồ ảnh hưởng chi có nút kết Có cung chi quan hệ giá trị (value), cung chi quan hệ thời gian (time), cung quan hệ kết cấu (structure) Với nút nhập giá trị cho tình cách chọn nút V alues Hình 6.40 nhập kết xác suất tương ứng Hình 6.41 281 Influence Node Settings ( St Size [ Delete Node Type: Quyêt định sản xuât Name: Outcomes: Tư sản xuầt ịiV ĩl Ud rA - [ Down [ Delete ] Bán Bàn quyênl L OK j [ Add ( Cancel 1 Values ] 1 H ình 6.40 Hộp thoại chọn kiểu nút cho sơ đồ ánh hưởng Sau xây dựng xong sơ đồ định sơ đồ ảnh hưởng định Tiến hành phân tích định phân tích độ nhạy Để phân tích định, chọn D ecision A nalysis công cụ truy cập menu Precision T re e I A nalysis Decision menu Để phân tích độ nhạy, chọn Sensitivity công cụ P recision T re e truy cập m enu Precision T re e I A nalysis I Sensitivity menu 282 T h? hi?u th ? tr? ? n q V alue when sk ip p ed b án ch?Ị| KhỘỊỊCỊ b án ch?Ị£_ Value 50000 _10000 P robability 0.5 Qộãl H ình 6.41 Nhập giá trị xác suất tương ứng cho nút sơ đồ ảnh hường Ví dụ 6.12 Một viện nghiên cứu xem xét định sản phẩm viện sáng chế Viện đầu tư tự sản xuất sản phẩm Có thể xảy hai tình với xác suất tương ứng 50% Tình sản phẩm ưa chuộng bán chạy lợi nhuận 50.000USD Tình sàn phẩm không ưa chuộng bán không chạy lợi nhuận 10.000ƯSD Một cơng ty đề nghị mua quyền sản xuất sản phẩm với mức giá 2.000USD Hãy phân tích định cùa viện nghiên cứu Hình 6.42 xây dựng sơ đồ định sơ đồ ánh hưởng cho ví dụ 6.12 Sau nhập xong kiện nêu, kết phân tích thể bàng gợi ý định hình 6.43 Trong đó, @Risk gợi ý nên đầu tư sản xuất sản phẩm lợi nhuận tương ứng 30.000USD Hình 6.44 thể tham số thống kê cho kết phân tích Hình 6.45 hiển thị biểu đồ phân bố xác suất biểu đồ xác suất tích lũy kết quà phân tích định 283 -ịBanchay 50000 OHM -nj/gwjjg}—11 ' -IKhơngbán chayLỄ2Í2L 0000 10000 -Ị sãn phàm -nõTị - ÌM y" -f '-ỊBán bền quyên I — - H ình 6.42 Xây dựng sơ đồ định sơ đò ành hường cho Vi dụ 6.12 A _ B P olicy S uggestion foi sòn phàm m õi 0.5 Bán chạy I 50000 ị 50000 J Tự săn xuất I _ k