(Luận văn HV chính sách và phát triển) phân tích tài chính ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam giai đoạn 2018 2020

BỘ KÉ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 Giảng viên hƣớng dẫn TS Nguyễn Thanh Bình Sinh viên Nguyễn Thị Hạnh Mã sinh viên 5083101219 Lớp Đầu tƣ 8A Khoa Kinh tế Hà Nội, tháng năm 2021 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu Khóa luận tốt nghiệp với đề tài “ Phân tích tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2018-2020” trung thực khơng có chép nguồn khác Bài nghiên cứu Khóa luận tốt nghiệp tiến hành cơng khai, dựa lực thân hướng dẫn giảng viên TS Nguyễn Thanh Bình Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm có phát sai phạm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Sự hình thành, tồn phát triển ngân hàng gắn liền với trình phát triển kinh tế thị trường đời sống xã hội Kinh tế phát triển đời sống người lao động cải thiện nâng cao Nhằm thích ứng, hoạt động, dịch vụ, sản phẩm ngân hàng thương mại (NHTM) ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu kinh tế Chính phát triển NHTM mà công tác phân tích tài ngày quan tâm trọng Phân tích tài yêu cầu tất yếu khách quan, đời phát triển từ đòi hỏi đời sống kinh tế, từ yêu cầu phải quản lý khoa học có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Cơng cụ phân tích tài có ý nghĩa quan trọng nhà quản trị ngân hàng việc nhận diện kết hoạt động NHTM kỳ hoạt động cách khách quan tương đối trung thực Trong thực tế, việc phân tích giúp nhà quản trị hiểu rõ nguyên nhân gây biến động tiêu, khoản mục báo cáo tài chính; nhận biết nhân tố ảnh hưởng đến khoản mục đó, để từ có biện pháp đối phó thích hợp, hạn chế nhược điểm phát huy ưu điểm NHTM, nâng cao tính cạnh tranh; giúp nhà quản trị NHTM nhận biết dự đoán trước rủi ro tiềm phát triển tương lai Xuất phát từ thực tiễn tầm quan trọng việc phân tích tình hình tài ngân hàng em chọn đề tài “ Phân tích tài Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam” để làm nội dung cho khóa luận tốt nghiệp lần Do thời gian kiến thức có hạn nên Khóa luận khơng thể tránh khỏi cịn nhiều thiếu sót, em mong nhận bảo thầy để giúp cho khóa luận em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Phần Mở Đầu _ Chƣơng I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại ngân hàng thương mại _ 1.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 10 1.1.4 Chức ngân hàng thương mại 11 1.1.5 Những hoạt động kinh doanh ngân hàng _ 13 1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM 14 1.2 Lý luận phân tích tài ngân hàng thƣơng mại _ 17 1.2.1 Khái niệm phân tích tài 1.2.2 Vai trị phân tích tài 1.2.3 Ý nghĩa hoạt động phân tích tài 1.2.4 Trình tự phân tích tài ngân hàng _ 1.2.5 Các phương pháp sử dụng phân tích tài _ 1.2.6 Nội dung hệ thống tiêu q trình phân tích tài 1.2.7 Các yếu tố ảnh hưởng đến phân tích tài NHTM _ 17 17 18 19 20 22 28 CHƢƠNG II: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM _ 30 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 30 2.2 Phân tích tình hình tài Ngân Hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam giai đoạn 2018 - 2020 34 2.2.1 Phân tích tình hình biến động tài sản nguồn vốn _ 2.2.2 Phân tích tình hình lợi nhuận _ 2.2.3 Phân tích tình hình huy động vốn _ 2.2.4 Phân tích hoạt động tín dụng _ 2.2.5 Phân tích tỷ số quản lý tài sản _ 2.2.6 Phân tích nhóm hệ số sinh lời 2.2.7 Phân tích số tài khác 34 46 51 56 62 65 71 2.3 Đánh giá kết đạt đƣợc hạn chế Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 73 2.3.1 Kết đạt 73 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 74 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam 76 3.2 Các giải pháp cải thiện tình hình tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam _ 78 KẾT LUẬN 85 Danh mục tài liệu tham khảo _ 86 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Danh mục viết tắt HĐQT HĐKD TMCP TNHH NH NHTM NHNN TSCĐ TCTD KH VCSH DN TSNH Hội đồng quản trị Hoạt động kinh doanh Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Ngân hàng Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tài sản cố định Tổ chức tín dụng Khách hàng Vốn chủ sở hữu Doanh nghiệp Tài sản ngắn hạn Danh mục bảng biểu Sơ đồ 1.1 Trình tự phân tích tài ngân hàng 19 Bảng 2.1 Khái quát tình hình Tài sản 35 Bảng 2.2.Biến động cấu Tài sản 37 Bảng 2.3 Khái quát tình hình nguồn vốn 39 Bảng 2.4 Biến động cấu Nguồn vốn 41 Bảng 2.5 Chỉ tiêu đòn bẩy tài 43 Bảng 2.6 Quy mơ nguồn vốn Techcombank ngân hàng khác 44 Bảng 2.7 Tình hình lợi nhuận ngân hàng Techcombank 47 Bảng 2.8 Tình hình lợi nhuận số ngân hàng thương mại 49 Bảng 2.9 Tình hình huy động vốn ngân hàng giai đoạn 2018-2020 52 Bảng 2.10 Tổng vốn huy động ngân hàng giai đoạn 2018 – 2020 55 Bảng 2.11 Cơ cấu tổng cho vay khách hàng Techcombank giai đoạn 2018-2020 57 Bảng 2.12 Chất lượng cho vay KH Techcombank Bảng 2.13 Cơ cấu tổng vốn cho vay KH Techcombank giai đoạn 2018-2020 58 60 Bảng 2.14 Tỷ lệ dư nợ tín dụng vốn huy động ngân hàng Techcombank 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảng 2.15 Hiệu suất sử dụng tài sản 62 Bảng 2.16 Hiệu suất sử dụng tổng tài sản 63 Bảng 2.17 Hiệu suất sử dụng tài sản cố định 64 Bảng 2.18 Phân tích tỷ số sinh lời ngân hàng Techcombank giai đoạn 2018-2020 66 Bảng 2.19 So sánh ROA ngân hàng Techcombank số ngân hàng 67 Bảng 2.20 So sánh ROE Techcombak với số ngân hàng 69 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phần Mở Đầu Lý chọn đề tài Trong trình hội nhập với kinh tế giới, ngân hàng quốc gia đứng trước hội thách thức, cạnh tranh để tồn phát triển Vì thế, nhà quản trị cần đề phương hướng, chiến lược phát triển phù hợp với mục tiêu, định hướng ngân hàng Muốn ngân hàng trước hết cần làm tốt nghiệp vụ phân tích tài ngân hàng Bởi lẽ, phân tích tài đóng vai trị vơ quan trọng nhiều đối tượng đặc biệt nhà quản trị ngân hàng Q trình phân tích tài đường ngắn để tiếp cận với tranh tồn cảnh tài ngân hàng với xu hướng, biến động, thành tựu nhược điểm nguyên nhân gây mặt hạn chế, thiếu sót q trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn để làm sở tơi chọn đề tài: “ Phân tích tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2018-2020” để làm nội dung cho khóa luận tốt nghiệp việc sâu vào nghiên cứu phân tích tài ngân hàng Techcombank đưa đánh giá tình hình hoạt động ngân hàng Phƣơng pháp nghiên cứu: Khóa luận tốt nghiệp sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích với hệ thống sơ đồ, bảng biểu trình bày nội dung lý luận thực tiễn Mục đích nghiên cứu đề tài: Mục đích nghiên cứu đề tài cung cấp thông tin kinh tế tài nhằm phục vụ cho việc đánh giá tình hình kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời đánh giá thực trạng tài ngân hàng kỳ qua dự đoán tương lai Thơng tin q trình phân tích tài LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com quan trọng cho việc đề định quản lý điều hành hoạt động kinh doanh Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Đề tài sâu nghiên cứu cơng tác phân tích tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam thơng qua tiêu, nội dung phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng Techcombank thời gian từ năm 2018 đến năm 2020 Bố cục đề tài: Bố cục khóa luận tốt nghiệp chia làm chương, bắt đầu từ sở lý luận đến thực trạng cuối giải pháp nhằm nâng cao hiệu tài hoạt động kinh doanh ngân hàng Cụ thể sau: Chương 1: Lý luận chung phân tích tài ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2018 – 2020 Chương 3: Giải pháp cải thiện tình hình tài ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chƣơng I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thƣơng mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Trên giới, ngân hàng loại hình tổ chức trung gian tài với quy mơ lớn nhất, cung cấp khoản tín dụng trả góp cho người tiêu dùng Trong thời kỳ, ngân hàng chủ thể cho vay vay cá nhân doanh nghiệp, cịn quyền địa phương ngân hàng thành viên quan trọng thị trường tín phiếu trái phiếu Vì vai trò tác động to lớn ngân hàng thị trường nên trình hình thành hoàn thiện hệ thống ngân hàng tạo ngân hàng thương mại với mục đích đáp ứng đủ nhu cầu, tạo nên mạng lưới ngân hàng đa dạng biết đến với chức kinh doanh tiền tệ Hơn tổ chức tài khác,NHTM ln coi trung gian tài cung cấp nhiều sản phẩm, dịch vụ tài có tính bảo đảm, uy tín cao 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại: Các học thuyết nghiên cứu ngân hàng thương mại có cách nhìn nhận tương đối thống NHTM sau: - Ở Mỹ cho rằng: NHTM công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài - Ở Pháp định nghĩa Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở hoạt động nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, với mục đích sử dụng cho thân họ - Ở Việt Nam, theo luật pháp quy định: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tòa hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Qua khái niệm rút số nhận xét sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ngân hàng Vì cần phải có chiến lược phù hợp nâng cao khả sinh lời - Chỉ số giá thị trường thu nhập (P/E) Hệ số giá thu nhập đo lường mối quan hệ giá thị trường thu nhập cổ phiếu Đây số phân tích quan trọng định đầu tư chứng khốn nhà đầu tư Thu nhập từ cổ phiếu có ảnh hưởng định đến giá thị trường cổ phiếu Được tính theo cơng thức : P/E = P/EPS Trong giá thị trường P cổ phiếu cổ phiếu mua bán thời điểm tại; thu nhập cổ phiếu EPS phần lợi nhuận ròng sau thuế mà công ty chia cho cổ đông thường năm tài gần Theo tính tốn trang Vietstock.vn giá thị trường thu nhập ngân hàng sau: Năm 2018 số P/E ngân hàng 9,26 tức giá cổ phiếu thời điểm cao thu nhập từ cổ phiếu 9,26 lần hay tức đồng thu nhập nhà đầu tư phải bỏ 9,26 đồng vốn để đầu tư vào cổ phiếu Đến năm 2019, hệ số giảm xuống 7,94 lần, độ tăng giá thị trường chậm tốc độ tăng EPS Sang năm 2020, P/E tăng trở lại đạt mức 8,95 tức giá cổ phiếu cao thu nhập từ cổ phiếu TCB 8,95 lần Nếu tiến hành so sánh với ngân hàng khác ta thấy P/E Techcombank chưa thực cao So sánh với STB – Ngân hàng Sacombank với hệ số P/E trì mức 7,38 đến 12,04 giai đoạn 2018-2020 Ngân hàng SHB, P/E qua năm đạt 5,18 năm 2018; 3,23 năm 2019 tăng lên 11,45 năm 2020 Còn số ngân hàng lớn khác trì hệ số P/E 13 Có thể thấy so sánh với ngân hàng ngành Techcombank chưa có nhiều lợi số chứng khoán hiểu bắt đầu niêm yết thị trường chứng khoán từ 72 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com năm 2018 nên cần nhiều thời gian để cổ phiếu TCB đạt số, đánh giá tích cực điều chỉnh, chiến lược phù hợp Tóm lại, sau phân tích tài nhận thấy rõ tình hình tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam cấu tài chính, hoạt động tín dụng huy động vốn, số đánh giá hiệu hoạt động, khả sinh lời, ta thấy tổng quan số tài ngân hàng tương đối tốt, khả quan, cho thấy tăng trưởng xu hướng phát triển vượt bậc thời gian tới, “ tranh tài chính” ngân hàng sáng sủa, nhiều kỳ vọng Trong giai đoạn khó khăn tình hình kinh tế, canhh tranh khốc liệt ngân hàng nay, chất lượng uy tín giúp ngân hàng Techcombank đã, phát triển trng tương lai 2.3 Đánh giá kết đạt đƣợc hạn chế Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam Qua phân tích tình hình tài Techcombank, ta nhận thấy kết đạt hạn chế Ngân hàng sau: 2.3.1 Kết đạt đƣợc - Ngân hàng thiết lập máy quản lý tốt máy kế tốn ln tn thủ chặt chẽ quy định, chế độ kế toán Các số liệu, văn bản, báo cáo tài chính, cơng khai rõ ràng, chi tiết, tạo thuận lợi cho cơng tác phân tích - Ngân hàng Techcombank trọng đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin mới, liệu xây dựng tối ưu hóa q trình chuyển đổi số., ngân hàng điện tử Nâng cao chất lượng cơng việc, bảo đảm tính an tồn, bảo mật tiện lợi, đồng thời nâng cao phát triển sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng tốt giúp thu hút lượng lớn khách hàng - Ngân hàng trọng đưa nhiều ưu đãi phù hợp với đối tượng khách hàng mức phí giao dịch thấp kèm chất lượng dịch vụ tốt, uy tín giúp ngân hàng lựa chọn tin dùng 73 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngân hàng hoạt động hiệu tốt, số mức an toàn xu hướng phát triển tương lai Các nhà quản trị nhận định tình hình, thực cơng tác quản lý, huy động sử dụng nguồn vốn - Ngân hàng trọng quản lý an toàn khoản để đảm bảo tảng tài vững mạnh tập trung quản lý nợ xấu - Ngân hàng quản lý kiểm soát hiệu khoản mục chi phí mà trì tăng trưởng mạnh hạng mục chiến lược - Về đào tạo phát triển nhân tài ngân hàng trọng, cấu nhân sự, đội ngũ trẻ, có yếu tố nhân lực nước ngồi, dần cải tiến phù hợp với định hướng phá triển ngân hàng - Ngân hàng thực tốt chủ trương, sách quan Ban ngành Nhà nước, thực tốt nghĩa vụ nộp thuế 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế: - Thứ nhất, quy mơ vốn: Ngân hàng có lượng vốn gia tăng nhanh năm, lượng vốn chủ sở hữu vốn điều lệ tăng mạnh so sánh với ngân hàng lớn thị trường, Techcombank có ưu cịn cách biệt xa - Thứ hai, tăng trưởng tín dụng chưa cao, hiệu suất sử dụng vốn đẩy tín dụng mở rộng tài sản không mạnh, tỷ lệ cho vay so với vốn huy động Techcombank thuộc vùng thấp hệ thống - Thứ ba, tình hình lợi nhuận ngân hàng thấp, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tốt để so sánh với ngân hàng khác mức lợi nhuận Techcombank chưa thực tốt cần biện pháp đẩy mạnh phát triển, gia tăng thu nhập 74 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Thứ tư, hệ số khả sinh lời trì mức hợp lý song thấp so sánh với ngân hàng ngành Chỉ số ROE so sánh với ngân hàng mức thấp, hiệu suất sử dụng vốn chưa ca, chưa đáp ứng so với mức vốn huy động - Thứ năm, lĩnh vực phát hành toán thẻ, Techcombank chưa đánh giá cao, số lượng ATM, số lượng thẻ ngân hàng cách biệt xa so với ngân hàng khác VCB, ACB, BIDV - Thứ sáu, áp dụng công nghệ đại vào dịch vụ ứng dụng ngân hàng F@st Mobile hay gặp nhiều trục trặc, gián đoạn xử lý chậm, gây bất tiện cho khách hàng sử dụng 75 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hƣớng mục tiêu phát triển ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam Với tầm nhìn sứ mệnh Techcombank trở thành ngân hàng bán lẻ số Việt Nam, dẫn dắt hành trình số hóa ngành tài chính, tạo động lực cho cá nhân, doanh nghiệp tổ chức phát triển bền vững bứt phá thành công Tiếp nối thành vượt trội đạt năm qua, Techcombank tiếp tục kiên định với quan điểm “ Khách hàng trọng tâm” tiếp tục trọng phục vụ đáp ứng nhu cầu nhóm khách hàng, mang đến cho khách hàng giải pháp tài tồn diện cách có trách nhiệm hiệu Với khách hàng cá nhân, ngân hàng tâp trung gia tăng chất lượng phục vụ theo nhóm để giảm thiểu rủ ro chung qua việc phân tán khách hàng nhỏ lẻ Cùng với đó, ngân hàng xác định “ Bán lẻ với doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp tục động lực tăng trưởng” Vì với định hướng Ngân hàng Nhà nước nhằm tăng lượng trái phiếu doanh nghiệp lên tỷ trọng 20% GDP trước năm 2030, ngân hàng Techcombank phát hành 60 nghìn tỉ đồng trái phiếu doanh nghiệp (tương đương 2,6 tỉ USD) để đáp ứng nhu cầu vốn đoanh nghiệp lớn năm 2018 Đồng thời ngân hàng Techcombank hướng tới mục tiêu “số hóa”, “ngân hàng số”, đẩy mạnh phát triển cơng nghệ để tạo môi trường giao dịch trực tuyến đáp ứng nhu cầu khách hàng, chiến lược Techcombank cung cấp hệ thống cho phép khách hàng tự động hóa tồn q trình tài chính, quản lý dịng tiền Ngồi ra, Techcombank vẽ nên tranh tương lai với mục tiêu chiến lược là: Trở thành ngân hàng số Việt Nam; Giá trị thị trường chiếm 10% thị phần; Tăng trưởng 30% tài sản TOI; Phát triển sản phẩm, dịch vụ khách hàng Ngân hàng Techcombank chủ động việc định hướng 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phát triển, mục tiêu, kế hoạch phát triển ngắn dài hạn cách toàn diện nhất, chẳng hạn như: ngân hàng đặt mục tiêu đạt mức vốn hóa thị trường 20 tỉ USD vào năm 2025; trì đà tăng trưởng 25% năm; lên kế hoạch đảm bảo giữ tỷ lệ nợ xấu nhóm 3-5 mức 3%, ngưỡng đảm bảo an toàn NHNN quy định Việc vạch rõ ràng tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi, mục tiêu định hướng phát triển ngắn dài hạn giúp ngân hàng thực mục tiêu cách hợp lý, khoa học đưa biện pháp, chiến lược tương ứng để thực hiện, giải vấn đề đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Với thành tựu đạt giai đoạn trước, ngân hàng Techcombank tiếp tục đề mục tiêu, chiến lược phát triển dài tương lai Mà chìa khóa để đưa tiếp tục đưa ngân hàng phát triển lên bao gồm trụ cột chuyển đổi ngân hàng tới là: nhân sự, vận hành quản trị rủi ro liệu Techcombank trọng dành ưu tiên cao cho việc tuyển dụng, đào tạo giữ chân nhân tài Ngân hàng xem trọng trình đầu vào để tạo chất xám tư làm việc, đồng thời nâng cao nhân lực ngân hàng khóa học đào tạo nghiệp vụ chuyên mơn, ngoại khóa, kỹ mềm để góp phần giải công việc tốt, lối hành vi ứng xử văn minh Đồng thời ngân hàng xây dựng mơ hình tốn quốc tế với đội ngũ lãnh đạo, nhà quản lý chuyên môn, giàu kinh nghiệm.Về quản trị hoạt động quản trị rủi ro MCKinsey- công ty tư vấn quản trị hàng đầu thé giới xếp hạng Techcombank top 25% doanh nghiệp đứng đầu số sức khỏe tổ chức ( OHI-chỉ số theo dõi hiệu hoạt động tài chính) khu vực Đông Nam Á Trong năm chiến lược 2016-2020 trước đây, ngân hàng liên tục tăng trưởng nâng cao tỉ suất sinh lời tài sản (ROA) từ 0,8% năm 2015 lên 3% vào năn 2020, mức cao hệ thống ngân hàng Việt Nam Vì ngân hàng đặt kỳ vọng tiếp tục giữ vững phát huy 77 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com công tác quản trị hoạt động rủi ro ngân hàng tương lai.Tóm lại, với chiến lược phát triển giai đoạn trước Techcombank giúp ngân hàng dần lên, phát triển lớn mạnh So với ngân hàng phân khúc Techcombank xem ngân hàng tốt, có nhiều ưu cạnh tranh tiềm phát triển vượt bậc tương lai Chính vậy, giai đoạn chiến lược năm 2021-2025 ngân hàng cần tìm đưa định hướng, chiến lược phát triển phù hợp 3.2 Các giải pháp cải thiện tình hình tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam Với nhiều thành tựu có tổng quan chung tình hình tài ngân hàng giai đoạn 2018-2020 ổn định, với thông số đạt chuẩn, nhiều tín hiệu tốt Vì để trì nâng cao phát triển quản lý tốt hoạt động kinh doanh ngân hàng số kiến nghị đưa ra:  Giải pháp thứ nhất: Tăng quy mô nguồn vốn Nhằm thu hút thêm nhà đầu tư khách hàng tìm đến sử dụng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cần tăng cường cơng tác tiếp thị Marketing mở rộng mạng lưới hoạt động Thông qua hoạt động quảng cáo giới thiệu hình ảnh, dịch vụ, sản phẩm ngân hàng với thông tin đầy đủ qua kênh webside thức Techcombank, mạng lưới xã hội Facebook kênh truyền thông phổ biến đạt hiệu ứng tốt Ngoài để tăng độ nhận diện với khách hàng tiềm giới trẻ ngân hàng thực chiến lược liên kết với trường đại học mở thẻ cho sinh viên phục vụ q trình học tập Đối với doanh nghiệp nên có gói ưu đãi với đối tượng, mức khoản vay tạo dựng trao đổi lợi ích hợp lý mối liên kết lâu dài Ngoài ngày dịp lễ quan trọng hay ngày sinh nhật ngân hàng nên tổ chức chương trình khuyến mãi, ưu đãi thực giao dịch ngân hàng, tạo dựng hình ảnh ngân hàng chuyên 78 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nghiệp tận tình, hình ảnh phủ sóng tới khách hàng, đồng thời giúp khách hàng có thêm nhiều thơng tin ngân hàng Không ngân hàng cần trì nâng cao trình phục vụ, chăm sóc khách hàng trải nghiệm khách hàng ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Từ việc tiếp cận nhóm khách hàng tốt tạo nên hiệu ứng sử dụng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng trở nên phổ biến, tạo tin tưởng với khách hàng  Giải pháp thứ hai: Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cần phát triển sản phẩm tín dụng, cần tìm điểm mạnh, điểm yếu sản phẩm tín dụng Chẳng hạn lãi suất cho vay ngân hàng thấp, chưa đáp ứng kỳ vọng khách hàng hay thủ tục vay vốn cịn nhiều phức tạp cần có điều chỉnh hợp lý Ngân hàng nên phát triển sản phẩm tín dụng theo hướng cung cấp nhóm sản phẩm tài theo cá nhân trọn gói từ tiền gửi, vay vốn đến chuyển tiền, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử, cho nhóm đối tượng Cùng với đó, đẩy mạnh phát triển sở khách hàng cho vay theo cách trì quan hệ với sở khách hàng mở rộng phát triển thêm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Hơn cần nâng cao quản lý, giám sát chặt chẽ trình giải ngân kịp thời, chủ động Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng để nhận rủi ro tiềm tàng tăng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Ngân hàng cần đa dạng hóa giải pháp xử lý nợ xấu ngồi việc mạnh tay trích lập dự phịng, ngân hàng chuyển dịch cấu tín dụng theo hướng bán lẻ lãi suất cho bán lẻ cao bán bn mà rủi ro lại thấp có tài sản chấp Cùng với việc xây dựng Sàn mua bán nợ, quan nhà nước cần hoàn thiện hành lang pháp lý phát triển thị trường mua bán nợ, ban hành tiêu chuẩn thẩm định giá khoản nợ Ngoài ngân hàng Techcombank cần cải thiện uy tín thị trường tài ngồi nước để khách hàng 79 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tin dùng Techcombank nên công khai minh bạch thông tin ngân hàng để khách hàng dễ tìm kiếm tiếp cận; tăng cường tiềm lực tài ngân hàng Cam kết chặt chẽ với quan quản lý việc thực nghiêm theo quy định tăng cường khả giải ngân vốn, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn Hoạt thiện bổ sung hệ thống văn bản, quy trình hoạt động tín dụng thống rõ ràng Nâng cao lực hoạt động với hệ thống giám sát tín dụng, xây dựng giới hạn an toàn hoạt động tín dụng, tạo tảng hệ thống cảnh báo sớm trường hợp không theo quy định Xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ cho việc đo lường, theo dõi kiểm soát, báo cáo rủi ro tín dụng Từ góp phần thu hút nâng cao chất lượng dư nợ tín dụng  Giải pháp thứ ba: Thúc đẩy tăng trưởng lợi nhuận Triển vọng tích cực việc kiểm sốt dịch Covid-19 với tiến trình sản xuất, cung ứng vaccine Việt Nam toàn cầu kéo theo sức cầu tiêu dùng, tín dụng, dịch vụ, tài tăng lên năm 2021-2022 Vì hội để ngân hàng thực chiến lược giúp nâng cao hiệu hoạt động, gia tăng lợi nhuận Ngân hàng nên tập trung phát triển dịch vụ bảo hiểm, ngân hàng số để tăng trưởng thu dịch vụ từ việc toán, rút tiền, dịch vụ tư vấn tài chính; giảm phụ thuộc vào tín dụng Cùng với đó, ngân hàng cần kiểm sốt chi phí hoạt động tốt cải tiến quy trình, cấu lại mạng lưới, tổ chức máy Tìm nguồn phù hợp với đặc điểm dự án ngân hàng, vào cầu vốn khả sinh lời dự án với nâng cao khả thẩm định dự án, quản lý tài sản Nên tận dụng tâm lý khách hàng để đẩy mạnh hình thức hoạt động hợp lý giai đoạn Chẳng hạn hiệu ứng gửi tiết kiệm có dịch bệnh tăng lên ngân hàng nên có cách thức thu hút khách hàng lãi suất, gói ưu đãi, phù hợp với đối tượng Bên cạnh đó, ngân hàng gia tăng thu nhập từ việc thu hồi khoản nợ xử lý,hoạt động kinh doanh ngoại hối 80 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mở rộng hoạt động kinh doanh chứng khốn, góp phần mở rộng tỷ trọng đóng góp thu nhập ngồi lãi tổng thu nhập hoạt động ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng tối ưu hóa chi phí cách đầu tư vào công nghệ, chuyển đổi số  Giải pháp thứ tư: Cải thiện khả sinh lời Tỷ suất sinh lời số tài quan trọng phản ánh hiệu hoạt động tài chính, mức độ sinh lời, gia tăng thu nhập ngân hàng Để cải thiện khả sinh lời ngân hàng trước hết cần giải vấn đề gia tăng quy mô vốn ngân hàng dựa chiến lược, giải pháp liệt kê tìm cách thức phù hợp Bên cạnh đó, ngân hàng cần quản lý khoản hợp lý cách đảm bảo cân đối việc huy động cho vay để tránh cân dòng tiền, ảnh hưởng đến khả tốn, gây khó khăn cho ngân hàng phải lo tìm nguồn bù đắp Nâng cao chất lượng quản trị an toàn vốn, quản lý rủi ro xử lý nợ việc tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc chế độ quản lý tiền tệ thống Nhà nước, kiểm sốt thơng tin, liệu xác, đầy đủ thơng tin, kiểm tra tính hợp lệ chứng từ; Ngân hàng cần cải thiện hiệu quản lý cấu chi phí thu nhập Đi đơi với nâng cao khả sinh lời việc quản lý rủi ro kèm theo ngân hàng Ngân hàng cần có phận quản lý rủi ro ngân hàng có chun mơn nghiệp vụ việc nhận diện, đánh giá, xử lý rủi ro Techcombank có khóa đào tạo trực tuyến để phổ biến, nâng cao kiến thức cho toàn nhân viên ngân hàng rủi ro hoạt động tiềm ẩn Chính giúp ngân hàng vừa gia tăng khả sinh lời vừa hạn chế sai sót  Giải pháp thứ năm: Nâng cao hiệu hoạt động thẻ Giúp nâng cao hiệu hoạt động thẻ, chất lượng sản phẩm mạng lưới dịch vụ Ngân hàng Techcombank nên xem xét mở rộng thêm chi 81 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nhánh, phòng giao dịch, gia tăng hệ thống ATM để đáp ứng nhu cầu khách hàng Nên tập trung thêm thành phố với địa điểm thuận lợi để tiếp cận người dân tìm hiểu, dần đáp ứng nhu cầu họ Đa dạng loại hình thẻ theo nhiều nhu cầu, thị hiếu khách hàng màu sắc kèm số đẹp, thẻ Visa, thẻ toán, thẻ ghi nợ, cần trọng thiết kế hình thức thẻ đa dạng; giúp nâng cao lực cạnh tranh Không vậy, ngân hàng cần tăng cường hoạt động marketing để giới thiệu đưa sản phẩm tiếp cận gần với nhóm khách hàng  Giải pháp thứ sáu: Cải thiện tình trạng giao dịch trực tuyến Ngân hàng Techcombank nâng cao lực tài việc đa dạng hóa hình thức nâng cao chất lượng dịch vụ, sản phẩm phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng nhằm tiếp cận đẩy mạnh hoạt động huy động vốn tín dụng ngân hàng Cùng với đẩy mạnh hình thức ngân hàng số, nâng cao tính , bảo mật ứng dụng F@st Mobile ngân hàng để đáp ứng nhu cầu tiện dụng hội nhập người Để đảm bảo trình hoạt động kinh doanh đảm bảo an toàn, giảm thiểu tiêu cực từ tác động ngoại cảnh thời điểm khó khăn nay, ngân hàng tiến hành thay đổi, chuyển dịch cấu nguồn thu, tăng doanh thu từ dịch vụ giảm doanh thu từ hoạt động tín dụng để giảm thiểu rủi ro  Giải pháp thứ bảy: Phát triển trình độ nguồn nhân lực Để đảm bảo ngân hàng vận hành hoạt động hiệu quả, công việc diễn thuận lợi, quan trọng nằm nguồn nhân lực ngân hàng Một nhân viên phải vừa có lực chuyên mơn phẩm chất đạo đức, có đội ngũ giỏi, có tinh thần trách nhiệm điều nhà quản trị dều mong muốn có Vì trình tuyển chọn nhân viên cần xem xét, đánh giá khách quan đa chiều cấp cộng với đánh giá lực tiềm ứng viên, vừa có kiến thức, nghiệp vụ tốt, vừa có tố chất hợp với 82 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ngành Tích cực đào tạo hệ nhân viên, tạo hội cho toàn thể nhân viên nâng cao kinh nghiệm, hiểu biết nghiệp vụ, nâng cao chất lượng thái độ, phục vụ với khách hàng Bên cạnh đó, cần thường xuyên tổ chức thi nội nghiệp vụ, ý tưởng cải thiện cách thức vận hành, nên có mẫu biểu lấy ý kiến nhân viên ưu nhược điểm trình làm việc, Ngân hàng nên có chiến lược phát triển nguồn nhân lực tương lai cách đẩy chương trình liên kết với trường đại học để tìm kiếm sinh viên tốt, tiềm để tham gia khóa trải nghiệm thực tế ngân hàng hay chương trình thực tập sinh khối để trẻ có nhiều hội quan sát trải nghiệm làm quen với công việc ngân hàng Việc thu hút bạn sinh viên từ ghế giảng đường xem chiến lược thu hút lâu dài đem lại kết Không dừng lại việc thu hút đạo tạo nhân lực, ngân hàng coi trọng đời sống nhân viên với chế độ lương thưởng, phúc lợi rõ ràng, phù hợp hai bên cân lợi ích Từ giúp nâng cao, cải thiện mơi trường làm việc Tóm lại, từ việc phân tích nhận diện mặt tích cực hạn chế tình hình tài ngân hàng, để phát huy hoạt động kinh doanh hoạt động phân tích tài ngân hàng thì: phía ngân hàng cần quan tâm trình phân tích tài thơng qua nội dung, tiêu phân tích, thời điểm phân tích nguồn số liệu đảm bảo đầy đủ, xác thực, yêu cầu Ngân hàng cần có kế hoạch phân tích theo thời điểm năm hay giai đoạn định với quy trình phân tích rõ ràng phân tích trước, sau kinh doanh, phân tích theo tháng, quý để đáp ứng nhu cầu Muốn có kết phân tích chuẩn chỉnh ngân hàng từ bước đầu phải thiết lập rõ ràng Khi cho kết phân tích, yếu tố quan trọng phụ thuộc người nhìn nhận số liệu cho ý nghĩa sâu xa, thấy biến động, thay đổi tiêu xác định 83 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nguyên Vì ban quản trị phải người có chun mơn cao, tầm nhìn sâu rộng Và yếu tố giúp ngân hàng đưa giải pháp, kế hoạch phát triển tối ưu Ngoài để nâng cao hoạt động kinh doanh ngân hàng, ngân hàng cần xác định đối tượng khách hàng mang lại nguồn thu lớn để tập trung phát triển, ưu tiên theo hướng khách hàng ưu tiên Là ngân hàng trọng khối ngân hàng bán lẻ Techcombank nên có cải tiện thu hút khác biệt khách hàng cá nhân, đa dạng hóa hình thức sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng sử dụng Tăng cường công tác tiếp thị mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao khả ứng dụng công nghệ nâng cao trình độ quản lý sử dụng nguồn nhân lực tốt Đối với Ngân hàng nhà nước, cấp quản lý có thẩm quyền cần tiếp tực hồn thiện môi trường luật pháp, tạo sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đảm bảo diễn theo pháp luật Cũng cần có sách hỗ trợ mở rộng địa bàn hoạt động, hỗ trợ nguồn vốn đầu tư cho ngân hàng 84 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Phân tích báo cáo tài cơng tác thiếu Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam ngân hàng, tổ chức hy doanh nghiệp khác Khi q trình phân tích tài thực tốt giúp ích nhiều cho ban quản trị ngân hàng có nhìn tồn diện tình hình tài đưa định, chiến lược đắn, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Mặt khác chủ đầu tư hay khách hàng nguồn thơng tin hữu ích, có giá trị ảnh hưởng đến định họ Qua q trình phân tích nhìn chung giai đoạn 2018-2020, ngân hàng Techcombank đạt nhiều thành công với số đạt ngưỡng tốt, an toàn cho thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt ngân hàng có tính cạnh tranh cao Trong thời gian tới, Ngân hàng cần phát huy ưu điểm cải thiện hạn chế, tồn để nâng cao chất lượng hoạt động, tính cạnh tranh, thực kế hoạch, định hướng cách tốt Từ giúp ngân hàng Techcombank ngày phát triển đạt mục tiêu khẳng định vị ngành 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Danh mục tài liệu tham khảo https://nhandan.com.vn/baothoinay-kinhte/ngan-hang-day-manh-thuhut-von-311104/ https://m.viettimes.vn/phac-hoa-suc-khoe-techcombank-nua-dau-2019post114559.amp https://m.tapchitaichinh.vn/ngan-hang/kha-nang-tiep-can-ngan-hangthuong-mai-cua-khach-hang-ca-nhan-trong-cac-dich-vu-tai-chinh329209.html https://bnews.vn/techcombank-giam-ty-le-von-ngan-han-cho-vaytrung-dai-han-con-34-17/99431.html https://vietnambiz.vn/von-huy-dong-cua-ngan-hang-thuong-mai-la-gicac-nguon-hinh-thanh-20200126141641742.htm https://m.tinnhanhchungkhoan.vn/nam-2020-techcombank-dat-15-800ty-dong-loi-nhuan-vuot-21-5-chi-tieu-post260894.amp https://finance.vietstock.vn Nguyễn Ngọc Phan Văn- “Phân tích Báo cáo tài ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” https://www.slideshare.net/mobile/RinLeo146/phntchbocotichnhcangnhngthngmicphnthngmingoithng 86 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... HÌNH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam - Khái quát chung Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam: Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương. .. hiệu tài hoạt động kinh doanh ngân hàng Cụ thể sau: Chương 1: Lý luận chung phân tích tài ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam giai đoạn 2018 – 2020. .. trình phân tích tài NHTM DN, nội dung phân tích tài dựa nội dung phân tích tài DN nói chung Xuất phát từ mục tiêu phân tích tài đặc điểm nội dung quan hệ tài ngân hàng, nội dung phân tích tài ngân