0501MỘT SỐ BIỆN PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CP Á CHÂU (ACB)

TR NG I H C M TP H CHệ MINH KHOA ÀO T O C BI T KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG M T S BI N PHÁP QU N Lụ R I RO TệN D NG T I NGỂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHỂU (ACB) SVTH: Hu nh Thanh Nguyên MSSV: 1054030469 Ngành: Tài - Ngân hàng GVHD: TS Tr n Ph ng Th o ThƠnh ph H Chí Minh – N m 2014 L IC M N ăcóăđ căkhóaălu năt tănghi păm tăcáchăhoƠnăch nh,ăemăđưănh năđ đ ănhi tătìnhăquýăbáuăt ănh ngăng iăđiătr c.ă căs ăgiúpă uătiên,ăemăxinăchơnăthƠnhăc mă năQuýăTh y,ăCôă ăTr ngă iăh căM ăThƠnhă ph ăH ăChíăMinh nóiăchung,ăc ngănh ăcácăth yăcơă ăKhoaă Ơoăt oăđ căbi tănóiăriêng đưă t nătìnhăch ăb o,ăơnăc năd yăd ,ătrangăb ăchoăemănh ngăki năth c,ăk ăn ngăquýăbáu,ăgiúpă emăcóăth ăhoƠnăthƠnhăbáoăcáoăth căt păc ngănh ăv ngăb cătrênăconăđ ngăs ănghi păsauă căbi t, em xinăc mă năTS Tr năPh ngăTh o,ălƠăgiáoăviênăh ngăd năđưăt nătìnhă giúpăđ ăemătrongăth iăgianăv aăqua.ăEmăxinăchúcăqăth yăcơănhi uăs căkh eăđ ăcóăth ă ti păt cănuôiăd ngănhi uăth ăh ăsinhăviênăthƠnhătƠi.ă Emăc mă năBanălưnhăđ oăPhòngăgiaoăd chăTr năKh căChơnăđưăchoăemăc ăh iăđ că th căt păt iăđ năv ăEmăc ng g iăl iăc mă n t iăanhăNguy năVi tăHuy- nhơnăviênăPFCăt iă Phịngăgiaoăd chăTr năKh căChơnăđưăt nătìnhăgiúpăđ ăemătrongăth iăgianăth căt păv aăqua,ă đưăh ngăd năvƠăt oăc ăh iăchoăemăđ călƠmăquenăv iăcácănghi păv ătínăd ng.ăEmăc mă nă cácă anh,ă ch ă t i Phòng giaoă d chă Tr nă Kh că Chơnă đưă t oă uă ki nă t tă nh tă choă emă trongăqătrìnhăth căt păt iăngơnăhƠng,ăgiúpăemăcóăm tătr iănghi măthúăv trongăl năth căt ă nƠy.ăChúcăcácăanhăch ănhi uăs căkh eăvƠăđ tăđ căthƠnhăcôngătrongăcu căs ng.ă Ngày 27ăthángă03ăn mă2014 Hu nhăThanhăNguyên i NH N XÉT C A GI NG VIểN H NG D N -ii DANH M C CÁC T 10 11 12 13 14 15 TMCP : NHNN : NHTM : NH : Tp.HCM : TCTD : RRTD : ACB : CSR : R/A : PFC : C/A : PLCT : LSO : TCBS : 16 CIC : VI T T T Th ngăm iăc ăph n NgơnăhƠngăNhƠăn c NgơnăhƠngăth ngăm i Ngân hàng ThƠnhăph ăH ăChíăMinh T ăch cătínăd ng R iăroătínăd ng NgơnăhƠngăTh ngăm iăc ăph năÁăChơu Nhân viên d chăv ăkháchăhƠng Nhơnăviênăquanăh ăkháchăhƠngădoanhănghi p Nhơnăviênăt ăv nătƠiăchínhăcáănhơn Nhơnăviênăphơnătíchătínăd ng Phápălýăch ngăt Nhơnăviênăh ăt ătínăd ng The Coplete Banking Solution (Gi iăphápăngơnăhƠng tồn di n) Credit Information Center (Trung tơmăthơngătinătínăd ng) iii M CL C CH NG L I M U 1.1 T ngăquanăv năđ ănghiênăc u 1.2 Lýădoăch năđ ătƠi 1.3 M cătiêuănghiênăc u iăt 1.4 ngăvƠăph măviănghiênăc u 1.5 Ph ngăphápănghiênăc u 1.6 K tăc uăc aăkhóaălu n CH NG T NG QUAN V TệN D NG VÀ QU N Lụ R I RO TệN D NG 2.1 Tínăd ngăvƠăr iăroătínăd ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i 2.1.1 Tínăd ng 2.1.2 R iăroătínăd ng 2.2 Qu nălýăr iăroătínăd ng 2.2.1 Ch ătiêuăđoăl ngăr iăroătínăd ng 10 2.2.2 Cácăbi năphápăqu nălýăr iăroătínăd ng 11 2.3 Cácănghiênăc uăđưăth căhi năliênăquanăđ năđ ătƠi 15 2.4 Ph ngăphápănghiênăc u 17 CH NG TH C TR NG QU N Lụ R I RO TệN D NG T I NGỂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHỂU (ACB) 19 3.1 Gi iăthi uăngơnăhƠngăth ngăm iăc ăph năÁ Châu 19 3.1.1 L chăs ăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri n 19 3.1.2 C ăc uăt ăch căqu nălý 22 3.1.3 S ăl 3.2 căv ătìnhăhìnhăho tăđ ngăc aăngơnăhƠngăth iăgianăv aăqua 23 Tìnhăhìnhăr iăroătínăd ngăt iăngơnăhƠngăth ngăm iăc ăph năÁăChơu 27 3.2.1 ơiănétăv ăho tăđ ngătínăd ngăt iăACB 27 3.2.2 Tìnhăhìnhăr iăroătínăd ngăt iăACB 30 iv 3.3 Tìnhăhìnhăqu nălýăr iăroătínăd ngăt i ACB 37 3.3.1 Xơyăd ngăquyătrìnhăc pătínăd ngăhi uăqu 37 3.3.2 Ch măđi mătínăd ngăn iăb 39 3.3.3 B oăđ mătínăd ng 41 3.3.4 Tríchăl păd ăphòng 42 3.3.5 Xácăđ nhăt ngăm căt iăđaăr iăroătínăd ng 43 3.4 Cácănhơnăt ă nhăh ngăđ năho tăđ ngăqu nălýăr iăroătínăd ngăt iăngân hàng 44 3.4.1 Y uăt ăv ămô 44 3.4.2 Cácăquyăđ nh,ăchínhăsáchătínăd ngăc aăngơnăhƠng 44 3.4.3 T ăch căqu nălýăr iăroătínăd ng 45 3.4.4 S ăh uăchéoătrongăho tăđ ng 45 ánhăgiáăchungăv ăth cătr ngăqu nălýăr iăroătínăd ngăt i ACB 46 3.5 3.5.1 ThƠnhăt u 46 3.5.2 H năch ăvƠănguyênănhơn 47 CH NG GI I PHÁP 49 4.1 Gi iăphápăgi măthi uăr iăroătínăd ng 49 4.1.1 Nơngăcaoăch tăl ngăcơngătácăphơnătích - th măđ nhăvƠ xétăduy tăvay 49 4.1.2 Nơngăcaoăch tăl ngăngu nănhơnăl c 50 4.1.3 Tuơnăth ăcácăquyăđ nhăv ăb oăđ măanătoƠnătrongăho tăđ ngăc aăngơnă hƠngăth ngăm i 51 4.2 Gi iăphápănơngăcaoăho tăđ ngăqu nălýăr iăroătínăd ng 52 4.2.1 S ăd ngăcácăcôngăc ăb oăhi măvƠăb oăđ măti năvay 52 4.2.2 GiámăsátăvƠăki mătraătr 4.2.3 HoƠnăthi năh ăth ngăch măđi mătínăd ngăn iăb 53 căvƠăsauăgi iăngơn 52 K T LU N DANH M C TÀI LI U THAM KH O v DANH M C B NG BI U B ngă3.1:ăTómăt tăho tăđ ngăkinhădoanhăACBă2010-2012 24 B ngă3.2:ăCh ăs ăv ăkh ăn ngăsinhăl iă2010-2012 26 B ngă3.3:ăD ăn ăchoăvayătheoăngƠnhăngh ăkinhădoanh 28 B ngă3.4:ăD ăn ăchoăvayătheoăk ăh năvay 29 B ngă3.5:ăPhơnălo iăn ăvayăgiaiăđo nă2010-2012 30 B ngă3.6:ăT ngăh păcácăch ătiêuăđánhăgiáătínăd ng 31 B ngă3.7:ăTìnhăhìnhăn ăx uăvƠăn ăquáăh n 31 B ngă3.8:ăH ăs ăr iăroătínăd ng 33 B ngă3.9:ăT ăl ăchoăvayătrênăv năhuyăđ ng 34 B ngă3.10:ăH ăs ăđ măb oăanătòanăv n 35 B ngă3.11:Tìnhăhìnhătríchăl păd ăphòngăn mă2010-2012 36 B ngă3.12:ăMơăhìnhăx păh ngătínăd ngăt iăACB 40 B ngă3.14:ăPhơnălo iăn ăvƠăt ăl ătríchăl păd ăphòng 43 vi DANH M C HÌNH Hìnhă2.1:ăPhơnălo iăr iăroătínăd ngăc aăngơnăhƠng Hìnhă2.2:ăQuyătrìnhănghiênăc uăc aălu năv n 17 Hình 3.1.:ăQuáătrìnhăt ngăv năđi uăl ăc aăACBăt ăn mă2005ăđ nă2012 20 Hìnhă3.2:ăS ăđ ăc ăc uăqu nălýăc aăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu 23 Hìnhă3.3:ăM căv năhuyăđ ngăvƠăd ăn ăchoăvayăkháchăhƠngă2010-2012 34 Hìnhă3.4:ăT ăl ăd ăphịngăbùăđ păr iăroătínăd ngă2010-2012 36 vii CH NG L IM 1.1 T NG QUAN V N U NGHIÊN C U Q trình tồnă c uă hóaă lƠmă t ngă thêmă m că đ ă ph ă thu că l nă nhauă gi aă cácă n nă kinhăt ăth ăgi i.ăKinhăt ăth ăgi iăv nătrongăqătrìnhăh iăph căch măch păvƠăkhóăkh năk ă t ăđ iăkh ngăho ngătƠiăchínhăn mă2008ăvƠăđ căđánhăgiáălƠăm iăch ăđiăđ căkho ngăm tă n aăch ngăđ ngăd năt iăh iăph căhoƠnătoƠn.ăVi tăNamăv aăb ăcu năvƠoădòngăsuyăgi mă vƠăb tă năđ nhăc aăn năkinhăt ăth ăgi i,ăl iăph iă ngăphóăv iănhi uătháchăth căbênătrongă tíchăđ ngăt ănhi uăn mătr c Theo Ngh ăquy tăs ă01/NQ-CP ngày 03/01/2012, m cătiêuă t ngăquátăphátătri năkinhăt -xưăh iăt ăn mă2012 đưăđ căqu căh iăthôngăquaălƠă“ uătiênă năđ nhăv ămô,ăki măch ăl măphát,ăt ngătr ngăh pălý”, đ ngăth iăch ătr ngăn ăl cătáiăc ă c uătoƠnădi năv iăba ch ngătrình:ă1.ăC ăc uăl iăh ăth ngătƠiăchính-ngơnăhƠng;ă2.ăC ăc uă l iăđ uăt ănh tălƠăđ uă t ăcông;ă3:ă C ăc uăl iădoanhănghi pănhƠăn c.ăC ăth ătrongăho tă đ ngătƠiăchính-ngơnăhƠng,ăcácăngơnăhƠngăph iăth căhi năc iăcách,ăxơyăd ngăh ăth ngăqu nă lý tƠiă chínhă vƠă c ă ch ă phòngă ng a r iă roă tƠiă qu că t ,ă cơngă khai,ă minhă b ch ho tăđ ngăngơnăhƠngă đ ătránhănh ngănguyăc ăbi nă đ ngă m nhă c aăth ătr ngătƠiă chính,ă ho tăđ ngătuơnătheoăquyălu tăchungăc aăth ătr ng.ă NgơnăhƠngăđ căxemănh ăm tădoanhănghi păđ căbi tăv iăhƠngăhốăkinhădoanhăđ că thùălƠăti năt ,ălnăph iăđ iăm tăv iănhi uălo iăr iăroăkhácănhau nh :ăr iăroăv ătínăd ng,ăr iă roă v ă lưiă su t,ă r iă roă v t ă giá,ă r iă roă v ă thanhă kho n…Nghi pă v ă tínă d ngă – ho tă đ ngă truy năth ngăvƠăquanătr ngăc aăngơnăhƠng th ngăm i, ngu năthuănh păchínhăc aăngơnă hàng t ă chênhă l chă gi aă lãi su tă choă vayă vƠă lưiă su tă huyă đ ng (M ă Linh-Thanh Nga, 2009) ngăth i tínăd ng c ng ti mă nănhi uăr i ro,ăđ căbi tălƠă ăcácăn căcóăn năkinhăt ă m iăn iănh ăVi tăNamăb iăh ăth ngăthơngătinăthi uăminhăb chăvƠăkhơngăđ yăđ ,ătrìnhăđ ă qu nătr ăr iăroăcịnănhi uăh năch ,ătínhăchunăngh păc aăcánăb ăngơnăhƠngăch aăcao… Th că ti nă ho tă đ ngă c aă cácă NHTMă Vi tă Namă choă chúngă taă th yă tìnhătr ng khó kh năv ătƠiăchínhăc aăm tăngơnăhƠng th ngăphátăsinhăt ănh ngăkho n c pătínăd ngăkhóă địi Chínhăvìăv y,ătínăd ngălnăđ căđánhăgiáălƠăm tătrongăcácălo iănghi păv ăngơnăhƠngă ph căt păvƠăcóăđ ăr iăroăcao.ăV năđ ăqu nălíăr iăroătínăd ngăđ căcácăngơnăhƠngăth ngă m iăđ tălênăhƠngăđ u,ănh măh năch ănh ngăthi tăh i,ăđ ngăngh aălƠăđ ăt iăđaăhốăl iănhu nă vƠăt iăđaăhốăgiáătr ăchoăc ăđơng (Nguy năMinhăKi u,ă2009) Cácăbi năphápăphịngăng aă r iăroălnăđ căhoƠnăthi năđ ăđápă ngăv iăs ăchuy năbi năc aăn năkinhăt trongăn căvƠă th ăgi i,ănh tălƠăkhiăVi tăNamăđangătrongăgiaiăđo năh iănh păvƠoăT ăch căth ngăm iăth ă gi iă(WTO) N uănh ngăr iăroăt ăy uăt ăch ăquanăc aăngơnăhƠngăcó th ăkh căph c,ăthìăr iă ro mơiătr ngăkinhădoanhăch aăt tălƠăđi uămƠăngơnăhƠngăph iăgánhăch u Chính v y,ăvi căxơyăd ngăm tăh ăth ngăqu nălýătínăd ngăhi năqu ăchoăngơnăhƠngăth ngăm iălƠă m tăcơngătácăr tăthi tăth cănh măgiúpăchoăngơnăhƠngăcóăkh ăn ngăphịngăch ngăr iăroătínă d ngăkhiăngunănhơnăc aăcácăr iăroănƠyăngƠyăcƠngătr ănênăđaăd ngăvƠăkhóăl ng 1.2 LÝ DO CH N TÀI N ăx uăvƠăr iăroătínăd ngăluônălƠăđ ătƠiăquanătơmăhƠngăđ uăc aăn năkinhăt ,ăc ăth ă trongă h ă th ngă ngơnă hƠng.ă Theoă “Kh oă sátă v ă NgƠnhă Ngơnă hƠngă Vi tă Namă n mă 2013”ă c aăKPMG,ăt ăl ăn ăx uăđ căcôngăb ăđangătrongăchi uăh ngăt ngăd năt ăn mă2009ăvƠă ăm că4,67% t iăth iăđi măthángă3ăn mă2013,ătuyănhiênănhi uăýăki năchoăr ngăm ă x uănƠyăch a ph năánhăth căs ăch tăl ngăc aătínăd ngăngơnăhƠng.ăCh ngăh nănh ătheoă báoăcáoăm iănh tăc aăhưngăđánhăgiáătínăd ngăMoody’s, n ăx uătrongăh ăth ngăngơnăhƠngă Vi tăNamă cătínhă ăm căth pănh tălƠă15%ăt ngătƠiăs n,ăg pă3ăl năthôngăbáoăc aăNHNN (BBC, 2014) Nh ngăconăs ăth ngăkêăv ăt ăl ăn ăx uăchoătaăth yăVi tăNamăđangăph iăđ iă m tăv iătìnhăhìnhăn ăx uăd nătr ănênănghiêmătr ng.ăTìnhăhìnhănƠyăđịiăh iăcácăt ăch cătínă d ngăph iăkhôngăng ngăc iăti n,ănơngăcaoăhi uăqu ăc aăho tăđ ngăqu nălýăr iăroătínăd ng.ă Ngân hàng Th ngăm iăC ăph năÁăChơuălƠăm tătrongănh ngăngơnăhƠngăcóăquană măth nătr ngătrongăvi căc pătínăd ngăngayăt ăkhiăm iăthƠnhăl p (BCTN ACB 2009) NgơnăhƠngăb tăđ uăđiăvƠoăho tăđ ngăvƠoăn mă1993,ăv iăm cătiêuăh ngăv ăkháchăhƠngăcáă nhơnăvƠădoanhănghi p v aăvƠănh ăTr iăquaăhaiăm iăn măhìnhăthƠnhăvƠăphátătri n,ăACB đưăt oăđ căuyătínătrongăc ngăđ ngăvƠăđ căcơngănh n v iădanhăhi uă“NgơnăhƠngăt tănh tă Vi tăNam”ăt ăn mă2009ăđ năn mă2012ădoăcác t păchíătƠiăchínhăuyătínăbình ch n Ngồi ra, ACBă đưă đ că b ng khen “Ngơnă hƠngă choă vayă doanhă nghi pă nh ă vƠă v aă t tă nh tă Vi tă Nam” n mă2007 Bênăc nhăđó ho tăđ ngăđaăd ngăhóaăcácăs năph mătínăd ngăc ngănh ăqu nălýăgi mă thi uăr iăroătínăd ngălnăđ căACBăquanătơm,ăngơnăhƠngăđưăThƠnhăl pă yăbanăQu nălýă r iăro chun bi t, ápăd ngănh ngăthôngăl ăt tănh tăvƠăchu năm căqu căt ăv ăqu nălýăr iă ro Tuy nhiên, t ăn mă2011,ăngơnăhƠngăluônăph iăđ iăm tăv iăv năđ ăch tăl ngătínăd ngă suyăgi măvƠăr iăroăt ngăcao T ăl ăn ăx uăc aăACBălƠă0,9%ăvƠoăn mă2011,ăsoăv iă0,3%ă vƠoăcu iăn m 2010, sang n mă2012ăthìăt ăl ă nƠyălênăđ nă2,5%.ă ángăloăng iăh n, ngày 28/09/2012, Moody’săđưăh ăX păh ngăS căm nhăTƠiăchínhăNgơnăhƠngă(BFSR)ăc aăACBă t ă“E+”ăxu ngă“E”,ăd aăvƠoăcácătiêuăchíăt ngătr ngătínăd ngăth p,ăch tăl ngătƠiăs năs tă gi m,ă ni mă tină vƠoă ngơnă hƠngă suyă gi mă doă môiă tr ngă ho tă đ ngă vƠă cácă hìnhă ph tă ápă d ngăđ iăv iălưnhăđ oăho căc ăđôngăngơnăhƠngătr căđơyă(Ph ngăAnh,ă2012) Tr cătìnhă hìnhăđó,ăcơngătácăqu nălýăr iăroătínăd ngăcƠngăth ăhi nărõăt măquanătr ng,ănên emăquy tă theoădõiăgiáătr ăc aătƠiăs năb oăđ m, c ngăgópăph năkhơngănh ătrongăvi căđánhăgiáătínhăr iă roăc aăkho năvay Trongăđi uăki nătìnhăhìnhăb tăđ ngăs nă–lo iătƠiăs năđ măb oăch ăch tă trongăc ăc uătƠiăs năđ măb oăđangăđóngăb ng,ă nhăh ngăx uăđ nătínhăthanhăkho n,ăđịiă h iă ngơnă hƠngă cƠngă ph iă th ngă xuyênă theoă dõiă vƠă l pă cácă kho nă d ă phịngă k pă th i Chínhă sáchă tríchă l pă d ă phòngă đ yă đ ,ă phùă h pă v iă quyă đ nhă c aă NhƠă n că c ngă nhă h ngăđ năvi căqu nălýăr i roătínăd ngăc aăngơnăhƠng.ă 3.4.3 T ch c qu n lý r i ro tín d ng V ăcáchăth căt ăch căcácăb ăph năqu nălýăr iăro,ăACBăđưăl păkh iăqu nălýăr iăroădoă chuyênăgiaăc aăNHăStandartăChateredăph ătrách,ăth căhi năcácăđánhăgiáăđ căl păv ăqu nă tr ăr iăroăt iăACBăđ ăbáo cáo cho y banăQu nălýăr iăro (UBQLRR).ăCácăkhuy năngh ănƠyă c aăbáoăcáoănƠyăs ălƠăc ăs ăvƠătr ngăđi măc aăk ăho chăho tăđ ngăc aăUBQLRR,ălƠăti nă đ ăchoăvi căqu nălýăr iăroătínăd ng NgoƠiăra,ăm tătrongăcácăcơngătyăconăc aăACBălƠăCơngă tyăQu nălýăn ăvƠăkhai thácătƠiăs năACBă(ACBA)ăcóănhi măv ăqu nălýăvƠăthuăh iăn ăquáă h nătoƠnăh ăth ngăACBăvƠăkhaiăthácăcácătƠiăs năđ căgiao.ă Nhơnăs ălƠăm tănhơnăt ăch ăch tătrongăho tăđ ngăqu nălý.ăCácăcánăb ăth măđ nh,ă chuyênăviênăt ăv nătƠiăchínhăđ căđƠoăt oăk ăl ngăv ăchunămơnăđưăgópăph nălƠmăcácă bi năphápăqu nălýăc aăACBăcóăhi uăqu ă 3.4.4 S h u chéo ho t đ ng Vi că n mă gi ă c ă ph nă chéoă gi aă cácă NHTMă l nă nhauă cóă th ă s ă cóă l iă khiă cácă NHTMă nƠyă cóă th ă h ă tr ă l nă nhauă nhi uă h nă trongă ho tă đ ngă kinhă doanh,ă cùngă t oă s phátătri năchungăchoăc ăh ăth ngăNHTM.ăTuyănhiên,ăvi măgi ănƠyăđangăcóăxuăh ngă b ăbi năd ngăkhi năchoăho tăđ ngăc aăh ăth ngăNHTMăgi măthi uăs ălƠnhăm nh,ăgơyăraă cácăr iăroăl năđ iăv iăc ăh ăth ngăNHTM,ănh ăsaiăl chăv ăv năđi uăl ăvƠătìnhătr ngăchoă vayăthi uăki măsốtăd năđ năn ăx u.ă V iăACB,ăkhôngăth ăkhôngănh căđ năs ăc thángă8/2012ăliênăquanăđ nă6ălưnhăđ o trongă h iă đ ngă sángă l p.ă Tìnhă tr ng s ă h uă chéoă gơyă raă nh ngă kho nă n ă dƠiă h nă b tă th ngăđangăb ăNhƠăn căđi uătra,ăh năn aănh ngăt năth tăcó th ăs ăgiaăt ngăn uătínhăc ă kho năti năg iă yăthácăđ uăt ăc aăACBăt iăVietinbak,ă cătínhăchi măkho ngă6%ăv năch ă s ăh uăc aăACBă(Ph ngăNguyên,ă2013).ăTìnhătr ngăs ăh uăchéoăt iăACB gơyăraănh ngă kho năthuaăl ădoăvƠngăt ăcôngătyăđ uăt ,ăđ ngăth iăt o nh ngăkho năn ăx uămƠăACBă khơngăth ăki măsốt,ălƠmăvơăhi uăhóaăbi năphápăqu nălýăr iăroătínăd ng 45 3.5 ÁNH GIÁ CHUNG V TH C TR NG QU N LÝ R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU Cóăth ăxemăcơngătácăqu nălýăr iăro,ăđ căbi tălƠăr iăroătínăd ngălƠăm tătrongănh ngă ho tăđ ngăquanătr ngănh tă ăngơnăhƠng.ăPh ngăphápădùăt tăcáchăm yăđ uăkhơngăth ăxemă lƠătuy tăđ iăvìăr iăroălƠăđi uăkhơngăaiăcóăth ăch căch năđ c.ăVìăv yăngơnăhƠngăc năth ngă xuyênăđánhăgiáătìnhăhìnhăqu nălýăr iăroăc aămình,ăv ănh ngăm t lƠmăđ căc ngănh ăch aă lƠmăđ c,ătìmăhi uăngunănhơnăvƠăt ăđóăhịanăthi nănh ngăbi năphápăqu nălý r iăroăđ ă đ tăk tăqu ăt tăh n 3.5.1 Thành t u b đ đ c ACBăcóăb ămáyăki măsốtăr iăroăchunănghi p.ăRùiăroătínăd ngăđ căki măsốtă iăbanăchínhăsáchăvƠăr iăroătínăd ng-c ăquanăt ăv năc aăh iăđ ngătínăd ng.ăHo tăđ ngă uăt ăđ cătáchăb chăkh iăho tăđ ngăngơnăhƠngăth ngăm iăvƠăquy tăđ nhăb iăH iăđ ngă uăt ăR iătoăth ătr ngăđ căgiámăsátăb iăphòngăqu nălýăr iăroătrênăc ăs ăkhuy năcáoă aăH iăđ ngăqu nălýătƠiăs n.ăR iăroăv năhƠnhăđ căt ăch căvƠăv năhƠnhăt t ThêmăvƠoăđó,ăv iăquyătrìnhătínăd ngăkhépăkín,ăchunămơnăhóaănh ngăkhơuăquană tr ngănh ăth măđ nhătƠiăs n,ăphápălýăch ngăt ,ăgiúpăACBăqu nălýă nhơnăviênăt tăh n tránhătiêuăc c.ăH ăth ngăqu nălýăr iăroăt t,ăgiúpăACBăgi măth păt ăl ăn ăx u/t ngăd ăn , đ ngăth iătìnhăhìnhăn ăx uălnăđ căki măsốtăd iăm căchoăphépăc aăNgơnăhƠngănhƠă n că(5%),ăđơyălƠă uăđi măđángăănhìnănh năc aăACBăkhiăsoăsánhăv iăcácăngơnăhƠngăkhácă trongăh ăth ngăngơnăhƠngăVi tăNam.ă V ăvi căch măđi mătínăd ngăn iăb t iă ACB đ uăđưătínhăđ nă y uăt ăđ nhătínhăvƠă đ nhă l ng,ă ch ă tiêuă tƠiă chínhă vƠă phiă tƠiă chínhă c aă kháchă hƠng.ă T iă ACBă k tă qu ă ch mă mă tínă d ng đưă đ că s ă d ngă đ ă xu tă c pă tínă d ngă vƠă đ aă raă chínhă sáchă lưiă su tă v iă kháchăhƠngă(trênăc ăs ăch măđi mătínăd ngăd aătrênătínhăch tătƠiăs năb oăđ m,ăh ngăr iăroă tínăd ngăc aăkháchăhƠng,ăm căđ ăr iăroăc aăngƠnhăhƠng).ăNh ăđóăvi căqu nătr ăr iăroătínă d ngăc aăACBăhi uăqu ăh n,ăkh ăn ngăphịngăng aăr iăroătínăd ng c ngăđ căc iăthi năvƠă d năti p c năv iăthôngăl ăqu căt NgoƠiăra,ăcácăt năth tăt iăđaăv ăr iăroătínăd ngăc ngăđ căACBătínhătốnăđ nhăk ,ă uă nƠyă giúpă ngơnă hƠngă đ nhă l ngă rõă ch tă l ngă tínă d ngă đ ă t ă đóă xơyă d ngă qu ă d ă phịngăr iăroătínăd ngăhi uăqu ăh n.ă 46 3.5.2 H n ch nguyên nhân ACB luônăđ tăv năđ ăanătoƠnăv nălênăhƠngăđ u,ădoăđóătƠiăs năth ăch păth ngăđ că ngơnăhƠngăđ nhăgiáăth păh năsoăv iăth ătr ng.ăACBă uătiênănh nătƠiăs năth ăch păcóăs ăană toƠnăcaoănênătrongăc ăc uătƠiăs năth ăch păc aăACBăph năl nălƠăb tăđ ngăs nă(trênă60%).ă Vi că th nă tr ngă trongă tƠiă s nă th ă ch pă giúpă ACBăđ mă b oă thuă h iă v nă nh ngă c ngă gơyă khóăkh năchoăkháchăhƠngătrongăvi căvayăv năvìăth ngăthìăcóănhi uăkháchăhƠngăkhơngăcóă nhi uătƠiăs năgiáătr ăl n,ăđ căbi tăv iăcácădoanhănghi păngƠnhăd chăv Tìnhătr ngăs ăh uăchéoăgơy raă nhăh ngăkhôngănh ăđ năch tăl ngăqu nălýăr iăroă tínăd ngăc aăACB,ăv iănh ngăkho năn ăkhơngăki măsốtăđ c,ăcóănguyăc ăhìnhăthƠnhăn ă x u,ăđ ngăth iă nhăh ngăđ năkh ăn ngăđánhăgiáăr iăroăvƠătríchăl păd ăphịng.ăVìăv yă ngoƠiăvi căkh căph căh uăqu ădoăs c ăthángă8,ăACBăc năph iăcóănh ngăbi năphápăqu nă lýăch tăch ăh nătìnhătr ngăs ăh uăchéoătrongăho tăđ ngăđ ăbi năc ănƠyăkhơngăx yăra.ă Bênăc nhă m tăs ăk tă qu ăđ tăđ c,ăh ă th ngă ch măđi mă n iăb ăc aăACBăcịnăcóă m tă s ă h nă ch ,ă ch ngă h nă h ă th ngă ch mă mă n iă b ă hoƠnă toƠnă ph ă thu că vƠoă quană măch ăquanăc aăchuyênăgiaăthayăvìăd aătrênăd ăli uăth ngăkêăl chăs ăvƠăphơnătíchămơă hìnhăkinhăt ăl ng.ăK tăqu ăch măđi m tínăd ngăn iăb ămangătínhăch ăquanăvƠăch aăth că s ălƠăc năc ăđ ălƠmăc ăs ăxơyăd ngăcácăth căđoăl ngăhóaăr iăro,ăh ătr ăngơnăhƠngătínhă tốnăchu năxácăt năth tăd ătínhăvƠăv nă uăc uăv năt iăthi uăbùăđ păr iăro.ă NgoƠiăra,ă Vi tăNam,ăđ nă90%ălƠădoanhănghi păv aăvƠănh ,ănhi uădoanhănghi păcóăthơngătinăph nă ánh báo cáo tài khơng xácăvìăcácăm căđíchăcheăđ yăthơngătin,ătr nă thu ăVìăth ăs ăli uătrênăs ăsáchăk ătốnăkhơngăph năánhăchínhăxácăk tăqu ăkinhădoanhă th căc aănh ngădoanhănghi pănƠy,ălƠmăsaiăl chăqătrìnhăđánhăgiáăvƠăx păh ngătínăd ngă c aăngơnăhƠng.ă Trongă nh ngă n mă g nă đơy,ă tìnhă hìnhă n ă x uă t ngă cao,ă tìnhă hìnhă c aă ACBă c ngă khôngăngo iăl ăkhiăt ăl ăn ăx uăt ngălênăm căg nă3%.ăTuyăACBăg păph iăb tăl iăkhiăv aă ph iăđ iădi năv iăkinhăt ăb tă năv aăgi iăquy tăv năđ ăriêngădoăs ăc ăthángă8/2012,ănh ngă tìnhăhìnhă n ă x uă t ngă nhanhă c ngă th ă hi nă cácă bi nă phápă qu nă lýă r iă roă c aă ngơnă hƠngă c ngăch aăth căs ăhi uăqu ăvƠăc năph iăc iăthi n.ă 47 K t lu n ch ng 3: Ch ngă3 đưătrìnhăbƠyătìnhăhìnhăv ătínăd ngăc ngănh ănh ngăchínhăsáchămƠăACBă đangăápăd ngăđ ăki măsốtăr iăroătínăd ng.ănh năđ nhănh ngănhơnăt ă nhăh ngăđ năho tă đ ngăqu nălýăr iăroătínădungăc aăACB,ăcu iăcùngăđ aăraăđánhăgiáăv ăthƠnhăt uăc ngănh ă h năch ăc aăngơnăhƠngătrongăcơngătácăqu nă lýăr iăro.ă Nhìn chung v ătìnhăhìnhătínăd ngă n mă 2012,ă t ngă d ă n ă choă vayă g nă nh ă b ngă n mă 2011 N ăx uă tuyă cóă th pă h nătrungă bìnhăngƠnhăvƠăn mătrongăt ăl ăchoăphépăc aăNgơnăhƠngănhƠăn cănh ngăn mă2012ătìnhă hìnhăn ăx uăl iăt ngăcaoăsoăv iăcácăn mătr c.ăV năđ ăn ăquáăh năc ngăđángăl uăýăvìăt ngă g pă7ăl năsoăv iăn mă2011ăch ăy uădoăn ănhómă2.ă Các nhơnăt ă nhăh ngăđ năvi căqu nălýăr iăroătínăd ngăc aăACBălƠăcácănhơnăt ăv ă mơ,ăchínhăsáchăqu nălý,ăc ăc uăt ăch căvƠăc ătìnhătr ngăs ăh uăchéo.ăVi căqu nălýăr iăroă khôngătránhăkh iănh ngăkhuy tăđi m.ăH năch ănh căđi măvƠăphátăhuyănh ngăthƠnhăt uă đ tă đ c lƠă c ăs ăc aă nh ngă ph ngăphápă nh mă hoƠnă thi nă h ă th ngă qu nă lýă r iă roă tínă d ngăc aăngơnăhƠngămƠăemăxinăđ ăxu tătrongăch ngă4 48 CH NG GI I PHÁP Trongăch ngă3ăđưăgi iăthi uăv ătìnhăhìnhătínăd ngăc ngănh ăr iăroătínăd ng,ăcácă ho tăđ ngăqu nălýăr iăroătínăd ngăt iăACB.ăBênăc nhăđóăcácănhơnăt ă nhăh ngăđ năho tă đ ngăqu nălýăr iăroăc ngăđ cănh căđ n,ăt ăđóănh năxétănh ngăthƠnhăt uăc ngăănh ăh nă ch ăvƠănguyênănhơnăc aăcácăbi năpháp.ăCh ngă4ănƠyăs ăđ ăc păđ năcácăgi iăphápăkh că ph căbaoăg măcácăgi iăphápăgi măr iăroătínăd ngăvƠăcácăgi iăphápănơngăcaoăhi uăqu ăho tă đ ng qu nălýăr iăroătínăd ngăt iăACB 4.1 GI I PHÁP GI M THI U R I RO TÍN D NG Cácăgi iăphápăgi măr iăroătrongăho tăđ ngătínăd ngăbaoăg mănơngăcaoăch tăl ngă côngătácăxétăduy t, nơngăcaoăch tăl ngăngu nănhơnăl c vƠătuơnăth ăcácăquyăđ nhăc aăNhƠă n c trongăho tăđ ng ngân hàng 4.1.1 Nâng cao ch t l t vay ng cơng tác phân tích - th m đ nh xét R iăroătínăd ngăb tăđ uăt ănh ngăphơnătíchăvƠăth măđ nhătínăd ngăkhơngăc nătr ngă thi u chínhăxác,ăd năđ nănh ngăquy tăđ nhăchoăvayăsaiăl m.ă ơyălƠăb căc căk ăquană tr ngăvƠăđ măb oăh năch ăr iătoătínăd ngăv iăhi uăqu ăcaoănh t,ăítăt năth yănh t.ăQătrìnhă th măđ nhăc năđápă ngăđ căuăc uăv ăch tăl ngăphơnătíchăvƠăth iăgianăraăquy tăđ nh,ă đ măb oăs ăc nătr ngăh pălýătrênăc ăs ăphơnătíchăl iănhu năvƠăr iăroăc ngănh đápă ngă đ căcácăyêuăc uăv ăch tăl ngăph căv ăkháchăhƠng.ă ACBă c nă th că hi nă phơnă tíchă vƠă th mă đ nhă chínhă xácă r iă roă t ngă th ă c aă kháchă hƠngăthơngăquaăxácăđ nhăgi iăh nătínăd ngătheoăđ nhăk ă6ăthángăho că1ăn m.ăCôngăvi că nƠyă s ă giúpă choă ngơnă hƠngă cóă nhìnă t ngă th ă v ă tìnhă hìnhă tƠiă chính,ă ch tă l ngăkinhă doanhă vƠă đ nhă raă m tă gi iă h nă tínă d ngă h pă lý,ă n mă trongă gi iă h nă ch uă n ă c aă kháchă hƠngăđ iăv iăh ăth ngăNgơnăhƠngăTh ngăm iăc ăph năÁăChơu.ăN ăl căxácăđ nhăgi iăh nă tínăd ngăh pălýăs ăgiúpăchoăngơnăhƠngălnă ăth ăch ăđ ngăvƠăcóăgi iăphápăki măsốtăr iă roătínăd ngăm tăcáchăhi uăqu Trênăc ăs ăgi iăh nătínăd ngăđưăđ căphêăduy t,ătrongăt ngăl năc pătínăd ngăch ă y uăt pătrungăphơnătíchăr iăroăc aăchínhăph ngăánăvayăđóăđ ăgi măb tăth iăgianăx ălýăcác giaoăd ch.ăTrongăphơnătíchănƠy,ăACB c năt pătrungăđ nătínhăphápălýăc aăph ngăán/d ăánă vay,ăđ năngu năcungăc p,ăth ătr ngăvƠăkh ăn ngătiêuăth ă ngăth iăc năđ aăraănh ngă r iăroăd ăki n,ăkh ăn ngăki măsốtăc aăngơnăhƠngăvƠăk chăb năx ălýăkhiănh ngătình hu ngă x uăx yăra 49 Trongăth măđ nhăcácăd ăánăđ uăt ,ătìnhătr ngănơngăgiáătr ăth căt ăc aăd ăánăđ ăđ că vayănhi uăh n,ăthuêăđ tănhi uăh năkháăph ăbi n.ă i uănƠyăđưăd năđ năr iăroăb iăv năt ăcóă thamăgiaăth căs ăc aăkháchăhƠngăvayăchi măt ăl ăth p,ăd năđ nătínhăch uătráchănhi măc aă kháchăhƠngăkhơngăcao,ăđ ngăth iăkhiăr iăroăx yăraăthìăkh ăn ngăthuăh iăn ăđưăgi măsút.ă ă đ măb oăxácăđ nhăkháchăquanăvƠăchínhăxácăgiáătr ătƠiăs năđ măb o,ăc năthuêăm tăt ăch că đ nhăgiáăho căki mătốnăđ căl p,ăcóăuyătínăđ ăth căhi năvi căki mătốnătoƠnăb ăvi căquy tă tốnăgiáătr ăcơngătrìnhăvƠăđ nhăgiáătƠiăs n Ngoài ra, c nă ph iă h pă ch tă ch ă cácă uă ki nă tínăd ngă trongă h pă đ ngă tínă d ngă nh ălưiăsu t,ăt ăl ăv năt ăcó,ăcácătƠiăs năđ măb o…đ ăđ măb oăl iăíchăthuăđ căph iăt ngă x ngă v iă m că đ ă r iă ro.ă Cácă uă ki nă phápă lýă trongă h pă đ ngă tínă d ngă cƠngă ch tă ch ă cƠngăđ măb oăcácăquy năl iăc aăACBăkhiăr iăroăx yăra,ăđ ngăth iănơngăcaoătráchănhi mă c aăkháchăhƠngătrongăs ăd ngăv năvayăđ ăh năch ăr iăro.ă 4.1.2 Nâng cao ch t l ng ngu n nhân l c Y uăt ăconăng iălƠăy uăt ăquanătr ngănh tătrongăm iăho tăđ ngă ăb tăkìăl nhăv că nƠo.ă căbi tăv iăho tăđ ngătínăd ng,ăy uăt ăconăng iăl iăcƠngăđóngăvaiătrịăquanătr ngă h nă c ,ă quy tă đ nhă đ nă ch tă l ngă tínă d ng,ă ch tă l ngă d chă v ă vƠă hìnhă nhă c aă ngơnă hàng.ăGi iăphápănơngăcaoăch tăl ngăngu nă nhơnăl căđ căđ aăraăt pătrungăvƠoă m tăs ă n iădungăsau: ACBă c nă quană tơmă đúngă m că vi că đƠoă t oă t ă c ă b nă đ nă chuyênă sơuă vƠoă t ngă nghi păv ăc ăth ,ăt ngăđ iăt ngăkháchăhƠngăvƠăđ căthùăs năxu tăkinhădoanhăc ăth ăT ă ch căcácăbu iă h iăth oăchuyênăđ ătraoăđ iăbƠiăh căkinhănghi măliênăquanăđ nătínăd ng,ă c pă nh tă ki nă th că nghi pă v ă vƠă t pă hu nă cácă quyă đ nhă phápă lu tă m i.ă NgoƠiă raă c nă t ă ch căđ iăng ăgi ngăd yălƠăcácăchuyênăgiaăbênăngoƠi,ăcácăcánăb ăchunăviênătínăd ngăcóă kinhănghi măc aăngơnăhƠng,ăbiênăso năvƠăc pănh tăgiáoătrìnhăgi ngăd yăcóătínhăth căti n,ă trangăb ăt tăc ăs ăv tăch t,ăkhuy năkhíchătinhăth năh căt păb ngăc ăch ăkhenăth ng,ăđ ă b t ăđ măb oăanătoƠnătínăd ng,ăđ ănhơnăl căđ ăđónăb tăcácăc ăh iăkinhădoanhăm iăthìă vi căt ngăc ngăc ăv ăs ăl ngăvƠăch tăl ngăcánăb ătínăd ngăs ăgiúpăchoăngơnăhƠngăđ mă b oănh păđ ăt ngătr ngătínăd ngăđ ngăth iăđ măb oăđ căch tăl ngătínăd ng ACB c ngăc năph iăchúătr ngănhi uăh năđ iăv iăcánăb ătínăd ngăv ăcácăm t:  N ngăl căcơngătác:ăđịiăh iănh ngăcánăb ăliênăquanăđ năho tăđ ngăchoăvayăph iă th ngăxuyênănghiênăc u,ăh căt p,ăn măv ng,ăth căhi năđúngăcácăquyăđ nhăhi năhƠnhăvƠă ph iă khôngă ng ngă nơngă caoă n ngă l că côngă tác,ă nh tă lƠă kh ă n ngă phátă hi n,ă ng nă ch nă nh ngăth ăđo năl iăd ng khách hàng 50 Ph măch tăđ oăđ c,ăýăth cătráchănhi m:ăyêuăc uăm iăcánăb ăngơnăhƠngăph iăluônă tuăd ngăv ăph măch tăđ oăđ c,ănêuăcaoăýăth cătráchănhi m.ăCánăb ă ăc ngăv ăcƠngăcaoă thìăcƠngăph iăg ngăm u.ă V ăngơnăhƠngăc năph iăcóăch ăđ ăđưiăng ,ăkhenăth ngăh pălý;ăđ iăv iăcánăb ăcóă saiăph măthìătùyătheoăm căđ ămƠăcóăth ăgiáoăd căthuy tăph căho căx ălýăk ălu t.ăCóănh ă v yăthìăk ăc ngătrongăho tăđ ngătínăd ng,ăuyătínăc aăngơnăhƠngăhƠngăs ăngƠyăcƠngăđ că nơngăcao.ă ngăth i,ăngơnăhƠngăkhơngăth ăb ăquaăvi căth căhi năc ăch ătƠiăchínhăthơngă thốngănh măthuăhútăđ cănhơnătƠiăvƠăduyătrìăđ ănhơnăl căch tăl ngăcóăth ăđ mătráchăcácă ho tăđ ngătínăd ngăc aăngơnăhƠng.ăS ăl ngăcánăb ătínăd ngăcóăkinhănghi măhi nănayăt iă cácă chiă nhánh,ă phịngă giaoă d chă c aă ACBă luônă thi u,ă trongă khiă đóă cácă ngơnă hƠngă m iă thƠnhăl păl iăthuăhútănhơnăs ăv iăchínhăsáchăđưiăng ăt tăh năđưăd năđ nătìnhătr ngă“ch yă máuăch tăxám”.ăKh oăsátăg năđơyătrênăh ăth ngăACBăchoăth y,ăch ăcóă20%ănhơnăviênăcamă k tăs ăg năbóălơuădƠiăv iăngơnăhƠng.ă ngătr c tìnhăhìnhănh ăv y,ăvi căxơyăd ngăchínhă sáchăđưiăng ăđ ăthuăhútănhơnăs ălƠăv năđ ăc năthi tăvƠăc păbách.ă  4.1.3 Tuân th quy đ nh v b o đ m an toàn ho t đ ng c a ngơn hƠng th ng m i Cácăquyăđ nhăv ăđ măb oăanătoƠnătrongăho tăđ ngăc aăcácăTCTDăbaoăg m t ngăth ă cácăquyăđ nhăv ăt ăl ăanătoƠnăv năt iăthi u,ăgi iăh năchoăvay,ăt ăl ăkh ăn ngăchiătr ,ăt ăl ă c pătínăd ng.ă ơyălƠăm tătrongănh ngăbi năphápăh năch ăr iăroăcóăýăngh aăr tăquanătr ngă khơngă nh ngă b oă đ mă ană toƠnă trongă ho tă đ ngă c aă ACB,ă mƠă cònă đ mă b oă ană toƠnă h ă th ngăthanhătoán,ănơngăcaoăs căc nhătranhăc aăACB trongăn c.ă óăc ngălƠăđi uăki năc nă đ ăh ăth ngăngơnăhƠngăVi tăNamăth căhi năl ătrìnhăcamăk tăgiaănh păWTOăv ăm ăc aăth ă tr ngătƠiăchính.ăT ăl ăanătoƠnăv năt iăthi uăđ cătínhătheoăt ăl ă%ăc aăt ngăv năc păm tă vƠăv năc păhaiăsoăv iăt ngătƠiăs năđưăđi uăch nhăr iăroăc aăngơnăhƠng.ăT ăl ănƠyăkhôngă nh ngăđ cădùngăđ ăxácăđ nhăkh ăn ngătƠiăchínhăc aăngơnăhƠngătrongăvi căthanhătốnăcácă kho năn ăcóăth iăh nămƠăcònălƠăth căđoădùngăđ ăb oăv ăng iăg iăti nătr cănh ngăr iă roă c aă ngơnă hƠngă vƠă t ngă tínhă nă đ nh,ă hi uă qu ă c aă h ă th ngă tƠiăchính.ă Xu tă phátă t ă ýă ngh aăđó,ăNHNNăuăc uăcácăNHTMăph iăduyătrìăt ăl ăanătoƠnăv năt iăthi uălƠă9%.ăGi iă h năchoăvayăc aăngơnăhƠngăđ iăv iăm tănhómăkháchăhƠngăcóăliênăquanăkhơngăv tăqă 50%ăv năt ăcóăc aăngơnăhƠng.ăGi iăh năchoăvay,ăchi tăkh uăgi yăt ăcóăgiáăđ iăv iăho tă đ ngăkinhădoanhăch ngăkhốnăkhơngăv tăqă20%ăv năđi uăl ăc aăngơnăhƠng 51 4.2 GI I PHÁP NÂNG CAO HO T TÍN D NG NG QU N LÝ R I RO Các gi iăphápănơng caoăhi uăqu ho tăđ ngăqu nălýăr iăroătínăd ngăbaoăg măs ă d ngăcácăcôngăc ăb oăhi măvƠăb oăđ măti năvay,ăgiámăsátăki mătraătr căvƠăsauăgi iăngơn,ă vƠăhoƠnăthƠnhăh ăth ngăch măđi măn iăb ă 4.2.1 S d ng công c b o hi m b o đ m ti n vay R iăroătínăd ngăxu tăphátăt ănhi uănguyênănhơnăr tăđaăd ngămƠăđôiăkhiăngơnăhƠngă khôngăth ăl ngătr căđ c.ăVìăv yăs ăd ngăcácăcơngăc ăb oăhi măvƠăápăd ngăbi năphápă b oăđ măti năvayăđ ăh năch ăt năth tăkhiăr iăroăx yăraălƠăc căk ăquanătr ng.ăM tăs ăbi nă phápăcóăth ăth căhi nănh ăsau:  Yêuăc uăkháchăhƠngăvayăph iămuaăb oăhi mătrongăquáătrìnhăxơyăd ngăvƠăb oăhi mă cơngătrìnhă(đ iăv iăcácăd ăánăđ uăt ),ăb oăhi măhƠngăhóa…ăTrênăth căt ăth iăgianăqua,ă nh ăs ăd ngăyêuăc uănƠyămƠănh ngăt năth tăvayădoăthiênătaiăgơyăraăđưăđ căc ăquanăb oă hi măthanhătoán,ăgi măthi uăđángăk ănh ngăt năth t  X ălýătƠiăs năb oăđ m,ăngu năthuăn ăth ăhaiăkhiăr iăroătínăd ngăx yăra.ăTh căt ăchoă th yăm tăs ătƠiăs năđ măb oăti năvayăcóăs ăh uăkhơngărõărƠng,ăkhơngă cóăgi yăt ăch ngă nh năquy năs ăh uătƠiăs nănênăvi căbánătƠiăs năr tăkhóăkh n.ăNgunănhơnăc aătìnhătr ngă nƠyălƠădoăkháchăhƠngăng iăt năchiăphíănênăkhơngăđ ngăkíăs ăh uătƠiăs nă(đ căbi tăđ iăv iă nhƠăx ng,ăcơngătrình),ăngơnăhƠngăkhơngăđơnăđ căkháchăhƠngăhoƠnăthi năcácăth ăt căv ă tƠiăs năđ măb o,ăvi căđ ngăkýăs ăh uăg păkhóăkh năv ăth ăt c…nênăkháănhi uătƠiăs nătrênă đ t,ăđ căbi tălƠănhƠăx ng,ăcơngătrìnhătrênăđ tăth ăch păt iăngơnăhƠngăch aăcóăgi yăt ăv ă s ăh uătƠiăs n.ăDoăđóăh ăs ăb oăđ măti năvayăkhơngăđ yăđ ,ăgơyăkhóăkh năchoăqătrìnhă x ălýătƠiăs năthuăh iăn ă ăgi mănh ngăr iăroăv ăm tăphápălý,ăc năth aăhi păvi căhòană thi năv ăth ăt căđ ngăkýăs ăh uătƠiăs n,ăđ ngăth iăth căhi nănghiêmătúcăcơngătácăki mătra,ă liênăt cărƠăsốtăh ăs ăphápălýăvƠăth cătr ngăc aătƠiăs năđ măb o.ă 4.2.2 Giám sát ki m tra tr c sau gi i ngân Th căhi năgi iăngơnătheoăđúngăcácăquy tăđ nhăc pătínăd ngăc aăc păphêăduy t,ăđ iă chi uăgi aăm căđíchăvay,ăyêuăc uăgi iăngơnăvƠăc ăc uăcácăchiăphíătrongăănhuăc uăv n c aă kháchăhƠng,ăđ măb oă vi căs ăd ngăv năvayă cóăđ yă đ ăch ngăt ăch ngă minhă vƠăh păl ă H nă ch ă gi iă ngơnă b ngă ti nă m tă tr ă tr ngă h pă đ că thùă doă ho tă đ ngă kinhă doanhă c aă kháchă hƠngă nh ă choă vayă thuă muaă nông,ă lơm,ă th yă s nă c aă cácă h ă dơn;ă tr ă l ngă côngă nhơn….ăCh ăápăd ngăph ngăth căthanhătốnăchuy năkh anăđ ăcóăth ăki măsốtăvi căs ă d ngăv năvayăc aăkháchăhƠng.ăNh ngăr iăroătínăd ngăxu tăhi năsauăkhiăchoăvayăkhongăch ă doăb năthơnăph ngăánăkinhădoanhăkémăhi uăqu ,ăkháchăhƠngăvayăs ăd ngăv năsaiăm că 52 đíchămƠăcịnădoăngơnăhƠngăkhơngăki m sốtăđ cădịngăti năsauăkhiăk tăthúcăph ngăánă kinhădoanh,ăd năđ nătìnhătr ngăkháchăhƠngăs ăd ngăngu năti nănƠyăvƠoăcácăm căđíchăkémă hi uăqu ăhayăkhôngăminhăb ch.ă Trongă ki mă traă s ă d ngă v n,ă c nă nghiêmă túcă th că hi nă ki mă traă trênă th că t ,ă cóă đánhăgiáăv ăs ăd ngăv n,ăv ătƠiăs năđ măb oăc aăkháchăhƠng,ăk păth iăphátăhi nănh ngăr iă roăvƠăcóăbi năphápăx ălý,ătránhătìnhătr ngăth căhi năki mătraămangătínhăđ iăphó,ăth ăt că trênăgi yăt C năcóăs ăphơnătíchăvƠăđánhăgiáăk păth iănh ngăd uăhi uăc aăr iăroănh ăkhách hàng cóăkhóăkh nătrongăvi cătr ăn ,ăs ăthayăđ iăc aămơiătr ngăkinhădoanh,ătìnhăhìnhăthìătr ngă nhăh ngăx uăđ năph ngăánăkinhădoanh,ăcóăd năhi uăviăph măphápălu t,…d aătrênăh ă th ngăcácătínăhi uăc nhăbáoăs măv ăr iăroătínăd ng,ăn măb tăx ălýăch ăđ ng,ăk păth iăcácă r iăroăcóănguyăc ăx yăra.ă Theoădõiăch tăch ăcácăngu năti năc aăkháchăhƠngătrênăc ăs ăxơyăd ngăc ăch ătraă sốtăđ iăv iăt ngălo iăvay.ăCácăkho năvayăđ ăxu tăkh uăthìăki mătraăngƠyăxu tăhƠng,ăb ă ch ngăt ăCácăkho năvayăxơyăd ngăc ăb năc năki mătraăti năđ ăcơngătrình,ăxácănh năc aă ch ăđ uăt ăv ăcơngăn ăCácăkho năvayăth ngăm iăc năki mătraăt năkho,ăcôngăn ăhƠngă thángăvƠăki mătraăvi căs ăd ngăcácăngu năthuăc aăkháchăhƠng 4.2.3 Hoàn thi n h th ng ch m m tín d ng n i b H ăth ngăch măđi măn iăb ălƠăcôngăc ăquanătr ngăgiúpăACBăđánhăgiá,ăth măđ nhă kháchăhƠngătoƠnădi nătr c,ătrongăvƠăsauăkhiăc pătínăd ng,ălƠăcơngăc ăđ ăphơnălo iăn ătheoă chu năqu căt ăc ngănh ălƠmăc năc ăđ ăđ nhăgiáătheoăru ăro.ăVìăth ăvi căhoƠnăthi năch mă mătínăd ngăn iăb c năt pătrungăvƠoăcácăgi i pháp sau: Th ănh t;ăHoƠnăthi nămơăhìnhăt ăch căvƠănhơnăs :ăCh tăl ngăc aăch măđi măn iă b ăph ăthu căl năvƠoă mơăhìnhăt ăch căvƠăđ iăng ănhơnăs ăc aăchínhăNHTM.ăACBăc nă hoƠnăthi nămơăhìnhăt ăch cătheoăh ngătuơnăth ăcácăngunălýăv ăqu nătr ădoanhănghi p, đ măb oăphơnătáchărõătráchănhi măgi aăcácăb ăph năliênăquanătrongăvi căqu nălýăr iăroăvƠă tránhăxungăđ tăl iăích.ăMơăhìnhăt ăch căph iăđ căbi tăl uăýăvi căphơnăquy năch ngăvƠă táchăbi tăgi aăcácăvịngăki măsốt,ăđ măb oătínhăđ căl p,ăkháchăquanăc aăcơngătácăch mă măn iăb ăBênăc nhăđó,ăđ ăđápă ngăcácăyêuăc uăm i,ăh ngăt iăchu năm căqu nătr ăr iă roă tínă d ngă theoă Baselă II,ă cácă cánă b ă th că hi nă ch mă mă tínă d ngă ph iă chuyênă sơuă nghi păv ăvƠăamăhi uătốnăkinhăt ăđ ă ngăd ngăcácămơăhìnhăkinhăt ăl ngătrong phân tích, qu nălýăr iăro Th ăhai;ăXơyăd ngăh ăt ngăcôngăngh ăthôngătinăvƠăc ăs ăd ăli uăđ ngăb : H ăth ngă ch măđi măn iăb theoăthơngăl ăqu căt ăđịiăh iăs ăđ ngăb ăv ăh ăt ngăcôngăngh ăthôngătină vƠăc ăs ăd ăli u.ăACB c năxơyăd ngăh ăth ngăthơngătinăkháchăhƠngăđ ngăb ,ăcóăkh ăn ngă 53 l uătr ăd ăli uăđaăchi uăvƠătheoăl chăs ăM tăđi măl uăýăquanătr ngălƠăch tăl ngăthôngă tin/d ă li uă ph iă t t.ă Mu nă v y,ă ngoƠiă vi că t ngă c ngă qu nă lýă nhƠă n că v ă minhă b chă thôngătinădoanhănghi p,ăcôngătácănh păd ăli uăc aăcácăb ăph năliênăquană(ch ăy uăt ăcácă Chiănhánhăc aăNgơnăhƠng)ăph iăđ căc pănh tăvƠăl uăd ăđ yăđ ,ăchu năxác.ă ơyăc ngălƠă ti năđ ăđ ăACB đ yăm nhăcungăc păcácăd chăv ăngơnăhƠngăđ năkháchăhƠngăti măn ngăt tă h n,ăchuyênănghi păh n Th ăba;ăGiámăsátăvi cătri năkhaiăvƠă ngăd ngăch măđi mătínăd ng trongăho tăđ ngă tínăd ng: ăđ măb oăh ăth ngăch măđi măn iăb khôngăng ngăđ căhoƠnăthi năvƠănơngă caoă ch tă l ngă đòiă h iă ACB khôngă ch ă lƠmă t tă côngă tácă chuy nă đ iă mơă hìnhă t ă ch c,ă nơngă c pă h ă th ngă côngă ngh ă thôngă tină mƠă đ ă đ mă b oă h ă th ngă v nă hƠnhă cóă hi uă qu ă ph iălƠmăt tăcơngătácăgiámăsátătri năkhaiăđ măb oăcácăb ăph năliênăquanănghiêmătúcătuơnă th ăcácăquyătrình,ătráchănhi măđ căphơnăcơng.ăVìăth ăđ ăqu nălýăr iăroătínăd ngăcóăhi uă qu , ACB c năđ nhăk ăho căđ tăxu tăki mătraăvi cătuơnăth ăcácăquyăđ nhăch măđi mătínă d ng,ăđ măb oăch tăl ngăthơngătinăđ uăvƠoănh măng aănh ngăsaiăsótădoăvơătìnhăhayă c ăýăđánhăgiáăkháchăhƠngătheoăýăki năch ăquanăc aă m t,ăhayănhómăng i,ălƠmăsaiăl chă tìnhăhìnhăth căt ăc aăkháchăhƠng K t lu n ch ng 4: Gi iăphápăđ tăraăc năđ măb oăgi măthi uăr iăroătínăd ng,ăv aănơngăcaoăch tăl ngă c aăho tăđ ngăqu nălýăr iătoătínăd ng Ch ngă4 đưărútăraănh năxétăchungăv ătìnhăhìnhătínă d ngăt iăNgơnăhƠngăth ngăm iăC ăph năÁăChơu,ăđ ngăth iăđ ăraănh ngăbi năphápă góp ph năgi măthi uăr iăroătínăd ngăt iăngơnăhƠng,ăd aătrênănh ngăthơngătinăđưătìmăhi uăvƠăthuă th păđ că ănh ngăph nătr c.ăă 54 K T LU N Cùngăv iănh ngăkhóăkh năc aăn năkinhăt ăvƠăcu căkh ngăho ngăkinhăt ătƠiăchínhă toƠnăc u,ăch tăl ngătínăd ngăc aăACBăđangăcóănh ngăd uăhi uăgi măsút.ăDoăđóănơngăcaoă ch tă l ngătínăd ngă thôngă quaă hoƠnă thi nă côngă tácă qu nă tr ă r iă roă tínă d ngă lƠă nhi mă v ă hƠngă đ uă c aă ACBă trongă giaiă đo nă hi nă nay.ă R iăroă tínă d ngă luônă điă đôiă v iăl iănhu nă trongăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăngơnăhƠng.ăVƠăv năđ ăc aăngơnăhƠngălƠăx ălýăm tăcáchă hi uăqu ănh tănh ngăr iăroăđó.ă ă tƠiă nghiênă c uă v iă m că đíchă tìmă hi uă v ă ho tă đ ngă tínă d ngă t iă Ngơnă hƠngă Th ngămaiăc ăph năÁăChơu.ăB tăđ uăb ngăvi căđ aăraănh ngălýăthuy tăv ătínăd ng,ăr iăroă tínăd ngăvƠăcácăgi iăphápăqu nălýăr iăroătínăd ngălƠmăc ăs ălýălu năchoălu n v n.ăNgoƠiăra,ă lu năv năcònăd năch ngăm tăs ănghiênăc uăcóăliênăquanăđ năđ ătƠiăc ngăđưăđ căđ ăc p,ă lƠmăt ăli uăthamăkh oăchoăph ngăphápănghiênăc uăc aălu năv n.ă KhiăđiăsơuăvƠoătìnhăhìnhăc ăth ăc aăNgơnăhƠngăTh ngăm iăc ăph năÁăChơu,ălu nă v năphơnătíchăc ăth ătìnhăhìnhătínăd ngăc aăngơnăhƠngăthơngăquaăcácăch ătiêuăđoăl ng,ă đ ngăth iătìmăhi uăcácăquyătrìnhăqu nălýăr iăroătínăd ngăđangăđ căápăd ngăt iăngơnăhƠng ACB lnăchúătr ngăđ năcơngătácăphịngăăng aăvƠăqu nălýăr iăroăvƠănhi măv ăki măsốtă r i ro tínăd ngălnăđ căđ yăm nh.ăSauăđó,ălu năv năphơnătíchănh ngănhơnăt ă nhăh ngă đ năcơngătácăqu nălýăr iăroătínăd ngăt iăACB,ăt ăđóăch ăraănh ngăthƠnhăt uăc ngănh ăh nă ch ăc aăcácăho tăđ ngăqu nălýăr iăroătínăd ng,ăvƠătìmăraănh ngăngunănhơnăgơyăraăh nă ch ăđó.ăTrênăc ăs ăđó,ălu năv năđ ăraăcácă gi iăphápănh mă h năch ă r iăroătínăd ng,ăt ngă c ngă hi uă qu ă c aă qu nă lýă r iă roă tínă d ng,ă t ă đóă c iă thi nă ho tă đ ngă kinhă doanhă c aă ACB Lu năv n đ căvi tătrênăc ăs ăk tăh pălýăthuy tăv ăr iăroătínăd ngătrongăkinhădoanh c aăngơnăhƠngăcùngăv iănh ngăs ăli uăth căt ăthuăth păđ cătrongăquáătrìnhăth căt p.ăTuyă nhiênă doă nh ngă h nă ch ă v ă m tă ki nă th că lýă thuy tă vƠă th că ti nă trongă môiă tr ngă kinhă doanhă đangă thayă đ iă nhanhă chóng,ă nênă đ ă tƠiă khơngă tránhă kh iă nh ngă thi uă sótă vƠă h nă ch ,ăr tămongăs ăđóngăgópăýăki năc aăcácăth y,ăcơăđ ă lu năv năc aăem đ căhoƠnăthi nă h n.ă 55 DANH M C TÀI LI U THAM KH O Khóa lu n có tham kh o tài li u sau: Báoăcáoăth ngăniênăn mă2009- 2010 – 2011 – 2012 c aăNgơnăhƠngăTh ngăm i c ph n Á Châu Nguy n Minh Ki u (2009), Qu n tr r i ro tài chính, NXB Th ng kê, Tp.HCM Nguy n Minh Ki u (2009), Nghi p v ngân hàng th ng m i, NXB Laoăđ ng Xã h i, Tp.HCM Nguy nă V nă Ti n (2010), Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, NXB Th ng kê, Tp.HCM Nguy n H ng Châu (2008), “Gi i pháp qu n tr r i ro tín d ngă đ i v i doanh nghi p v a nh t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn khu v c Thành ph H Chí Minh”, lu năv năth c s kinh t Nguy nă ìnhăThi nă(2010),ă“Nghiênăc u mơ hình qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Qu c t Vi tăNam” Tr n Th K (2008), “Hoàn thi nă ph ngă phápă x p h ng tín nhi m doanh nghi p vay v n t iăngơnăhƠngăth ngăm i Vi t Nam” Nguy nă c Thành, Ngô Qu că Thái,ă V ă Minh Long, Hoàng Th Chinh Thon (2013), “T ng quan kinh t Vi t Nam 2012”, Trung tâm Nghiên c u Kinh t Chínhăsách,ătr ngă HăKinhăt ,ă i h c qu c gia Hà N i Ngh quy t s 01/NQ-CP c a Chính ph ngày 03/01/2012 v Nh ng gi i pháp ch y u ch đ oăđi u hành th c hi n k ho ch phát tri n kinh t -xã h i d toán ngân sáchănhƠăn mă2012.ă 10 M Linh-ThanhăNgaă(2009),ă“Chuy năđ i mơ hình tín d ngăh ng t iăkháchăhƠng”,ă Vietinbank, truy c p t i đ a ch 11 http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/13/chuyen-doi-mo-hinh-tindung-huong-toi-khach-hang.html 12 Nguy n H ngă(2013),ă“N mă2012,ăNgơnăhƠngănƠoăhútăng i g i ti n nh t?”,ăBáo m i, truy c p t iăđ a ch http://www.baomoi.com/Nam-2012-ngan-hang-nao-hut-nguoi-gui-tiennhat/126/10447933.epi 13 KPMG, “Kh o sát v Ngành Ngân hàng Vi tăNamăn m 2013”, truy c p t iăđ a ch https://www.kpmg.com/VN/en/IssuesAndInsights/ArticlesPublications/Documents /Advisory/Vietnam%20Banking%20Survey%202013%20-%20VN.pdf 14 BBCă(19/2/2014),ă“N x u Vi tăNamăcaoăh năs li uăNHNNă‘baăl n’”,ătruy c p t i đ a ch 15 http://www.bbc.co.uk/vietnamese/business/2014/02/140218_moodys_vn_bad_debt s.shtml 16 Ph ngăAnhă(28/09/2012),ă“Moody’săh b c tín nhi m ACB, BIDV, CTG, MBB, SHB,ăSTB,ăTCBăvƠăVIB”,ă truy c p t iăđ a ch http://vietstock.vn/2012/09/moodys-ha-bac-tin-nhiem-acb-bidv-ctg-mbb-shb-stbtcb-va-vib-757-241128.htm 17 Theoă HKTQDă(23/11/2003),ă“Phơnălo i tín d ngăngơnăhƠng”,ătruy c p t iăđ a ch http://doanhnhanhanoi.net/38566/phan-loai-tin-dung-ngan-hang.html 18 “Lu t Các t ch c tín d ngăn mă2010”,ătruy c p t iăđ a ch 19 http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?Ite mID=25814 20 Vi tă Anhă (2011),ă “H ng t i hi nă đ i hóa nâng cao ch tă l ng thơng tin tín d ng”,ăbáoăKinhăt Vi t Nam, truy c p t iăđ a ch http://www.pcb.vn/tin-tuc/tin-tin-dung-ngan-hang/121-huong-toi-hien-dai-hoa-vanang-cao-chat-luong-thong-tin-tin-dung.html 21 T păchíăPhápălýă(2012),ă“Kinhănghi m qu n lý r i ro tín d ng th gi i”,ătruyă c p t iăđ a ch http://www.baomoi.com/Kinh-nghiem-quan-ly-rui-ro-tin-dung-tren-thegioi/126/10029428.epi 22 Ph m Huy Hùng (2012), “X p h ng tín d ng n i b t i NHTM Vi t Nam – th c tr ng & gi i pháp hoàn thi n”, Vietinbanks school, truy c p t iăđ a ch 23 http://www.vietinbankschool.edu.vn/home/edu/vn/news/research/taichinhnganhan g/2012/20120906.html 24 Huy n Thanh (2013), “D phòng r i ro l nă nămònăl i nhu n”, truy c p t iăđ a ch https://vib.com.vn/966-tin-tuc/2087-tin-tai-chinh-ngan-hang/2191-tin-tai-chinhngan-hang/127/3178-du-phong-rui-ro-lon-an-mon-loi-nhuan.aspx 25 Ph ngă Nguyênă (2013),ă “V b t b u Kiên v n nhă h ng x p h ng ngân hàng ACB”,ăBáoă t Vi t, truy c p t iăđ a ch http://www.baodatviet.vn/kinh-te/tai-chinh/vu-bat-bau-kien-van-anh-huong-xephang-ngan-hang-acb-2349874?p/p27 PH L C T NG M C T Iă AăCÓăR I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH NGăM I C PH NăÁăCHÂUăQUAăCÁCăN Mă 2010-2012 M c t iăđaăr i ro tín d ng giá tr ghi s b ngăcơnăđ i k toán c ngă nh ătrênăcácătƠiăs n ngo i b ng c a công c tài chính, mà ch aătínhăđ n tài s n th ch p ho c bi n pháp gi m thi u r i ro tín d ng khác i v i kho n n ti m tàng, m c r i ro tín d ng t iăđaălƠăgiáătr l n nh t mà ACB s ph i toán trongătr ng h păngh aăv đ i v i cơng c tƠiăchínhănƠyăhìnhăthƠnh.ă i v i cam k t tín d ng, m c r i ro tín d ng t iăđaălƠătoƠnăb giá tr c a kho n tín d ngăch aă đ c gi i ngân cho khách hàng B ngăd iăđơy th hi nătr ng h p x u nh t m căđ m t v n t iăđaăc a ngân hàng, bao g m t t c kho n m c c a tài kho n n i b ng ngo i b ng ch không ch v cho vay khách hàng Xét riêng v cho vay khách hàng, ta th yă n mă 2012 t l n x uăt ngăcaoăh năn mă2011,ănh ngăv m căđ m t v n c a ngân hàng v n th pă h nă soă v iă n mă 2011,ă chínhă lƠă nh sách ki m sốt r i ro tín d ng t t, ch ng h nănh ăd phòng r i ro Nh ng kho n m c l i b ng giá tr n mă2012ăđ u th păh năhaiăn mătr c Ch có n ti mătƠngăn mă2012ăt ng,ăbaoă g m kho n b oălưnhăvƠăth ătínăd ngănh ngăngơnăhƠngăd ki n khơng b t n th t tr ng y u t nghi p v B ng : M c r i ro tín d ng t i đa c a ngân hàng n v tính: tri u đ ng 2010 2011 2012 R i ro tín d ngăliênăquanăđ n tài s n n i b ng Ti n g i t i cho vay t ch c tín 34.159.584 82.061.262 d ng khác 22.540.274 Cho vay khách hàng 101.897.63 86.647.964 101.832.10 Các công c tài phái sinh 78.172 1.016.447 12.338 1.912.176 269.036 3.860.352 Ch ngăkhoánăđ uăt  Ch ng khoán n -s năsƠngăđ bán  Ch ng khoán n -gi đ năngƠyăđáoă h n 46.169.161 25.569.278 Tài s n tài khác 20.096.357 14.463.761 47.320.427 9.081.048 4.062.887 6.078.188 R i ro tín d ngă liênă quană đ n tài s n ngo i b ng N ti m tàng cam k t ngo i b ng 5.961.594 (Ngu n: Báo cáo th ng niên ACB)