Ưu nhược điểm các phương tiện thanh toán

LỜI MỞ ĐẦU Trong nên kinh tế hội nhập việc giao lưu trao đổi hàng hàng hóa chủ thể kinh tế nước điều tất yếu Khơng dừng lại đó, khối lượng giao dịch ngày tăng đòi hỏi lượng tiền mặt lớn Chính điều ngày tạo nên sức ép cho kinh tế quốc gia Vậy vấn đề đặt là, phải làm để giảm lượng tiền mặt lưu thơng từ làm giảm áp lực cho quốc gia lại giúp giao thương quốc gia thuận lợi ngày phát triển Để giải vấn đề người nghĩ đến cơng cụ tín dụng để thay tiền việc toán giao dịch nhà xuất nhà nhập gọi phương tiện toán quốc tế Tùy thuộc vào hồn cảnh tập qn bn bán người ta sử dụng phương thức tốn khác nhìn chung loại phương tiện toán quốc tế thương sử dụng gồm: hối phiếu, lệnh phiếu, cheque( hay séc) loại thẻ tốn Trong hối phiếu thường sử dụng nhiều hợp đồng xuất khẩu, tức toán mậu dịch Các phương tiện tốn cịn lại thường sử dụng toán mậu dịch Các phương tiện tốn đóng vai trị quan trọng đem lại lợi ích to lớn cho người sử dụng kinh tế Nhưng bên cạnh lợi ích to lớn mà đem lại, phương tiện tốn cịn hạn chế định Vì vậy, cần tìm hiểu ưu khuyết điểm phương thức tốn, từ dụng phương thức tốn cách linh hoạt, hiệu phù hợp với loại giao góp phần cao lợi ích trách thiệt hại khơng đáng có Trong phạm vị tiểu luận, nhóm trình bày tìm hiểu nhóm phương tiện tốn ưu, khuyết điểm phương tiện toán LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chương I: LỆNH PHIẾU Khái niệm Lệnh phiếu loại chứng khốn người, gọi người ký phát, cam kết trả số tiền định vào ngày định cho người thụ hưởng có ghi lệnh phiếu người khác theo lệnh người thụ hưởng Cịn theo luật cơng cụ chuyển nhượng lệnh phiếu hay hối phiếu nhận nợ định nghĩa: “Hối phiếu nhận nợ giấy tờ có giá người phát hành lập, cam kết toán khơng điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vào thời điểm định tương lai cho người thụ hưởng” Nội dung  Tiêu đề: PROMISSORY NOTE  Cam kết trả tiền  Số tiền phải trả  Thời hạn trả tiền  Địa điểm trả tiền  Tên, địa người hưởng lợi  Thợi gian, địa điểm ký phát  Chữ ký người ký phát Sự khác biệt hối phiếu lệnh phiếu:  Hối phiếu mệnh lệnh đòi tiền, trả hay trả sau kỳ hạn, lệnh phiếu cam kết trả tiền có ghi rõ thời hạn  Hối phiếu người ký phát lệnh phiếu nhiều người ký phát để cam kết trả tiền cho nhiều người thụ hưởng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Hối phiếu thường có hai lệnh phiếu có Ưu, nhược điểm lệnh phiếu Ưu điểm  Nhờ vào tính chất lưu thơng, thương phiếu trở thành cơng cụ lưu thơng tín dụng thay tiền mặt, tiết kiệm tiền mặt góp phần ổn định tiền tệ  Nó cịn sở pháp lý quan hệ mua bán chịu, bảo vệ quyền lợi chủ thể tín dụng thương mại, loại bỏ tình trạng nợ nần dây dưa doanh nghiệp  Thương phiếu loại tài sản đảm bảo chắn ngân hàng nhận chiết khấu hay nhận cho vay cầm cố  Thương phiếu bổ sung hàng hoá cho thị trường mở, tạo điều kiện cho ngân hàng trung ương thực tốt cơng tác điều hồ khối tiền lưu thơng  Thông qua nghiệp vụ bảo lãnh thu hộ thương phiếu, giúp ngân hàng tăng thu nhập không tăng rủi ro hoạt động kinh doanh  Là cơng cụ cung ứng ứng khoản tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng có tính khoản cao ngân hàng mang tái chiết khấu cầm cố ngân hàng Nhà nước để khơi phục nguồn vốn Tuy nhiên, thương phiếu vận dụng vào thực tế có nhược điểm định như: Nhược điểm  Tính trừu tượng thương phiếu, dẫn đến tình trạng hai doanh nghiệp thông đồng lập thương phiếu khống (thương phiếu không phát sinh từ quan hệ mua bán chịu) để mang đến ngân hàng xin chiết khấu cầm cố LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Với nhược điểm sẳn có tín dụng thương mại, khó mở rộng qui mơ (khối lượng) thời gian mua bán chịu hàng hoá trường hợp nhu cầu mua chịu lớn thời gian lâu  Quan hệ mua bán chịu phát sinh doanh nghiệp tín nhiệm, có giao dịch thường xun với  Rủi ro nắm giữ: nợ khơng có khả trả nợ không nhận hàng( từ chối tốn) Những ích lợi kinh tế nêu đưa thương phiếu vào đời sống kinh tế rõ, thời gian qua, thương phiếu nghiệp vụ liên quan đến thương phiếu chưa vào đời sống kinh tế Việt Nam Chương II: SÉC Khái niệm Séc mệnh lệnh vô điều kiện chủ tải khoản ký phát yêu cầu ngân hàng trích tiền từ tài khoản để trả cho người cầm séc người có tên séc, trả theo lệnh người Từ định nghĩa thấy đối tượng liên quan đến séc gồm:  Người phát hành séc: Là chủ tài khồn tiền gửi tốn người ủy quyền, ký tên để phát hành tờ séc theo quy định pháp luật ủy quyền  Đơn vị chi trả séc: Là đơn vị giữ tài khoản tiền gửi tốn chủ tài khoản, quan có thẩm quyền cấp giấy phép hoạt động dịch vụ tốn  Người hưởng thụ séc: Là người có quyền thụ hưởng số tiền séc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Đơn vị hộ séc: Là đơn vị phép nhận séc với tư cách làm đại lý cho người thụ hưởng séc để thu hộ tiền Một đơn vị hệ thống với đơn vị toán tiếp nhận séc coi đơn vị thu hộ “Trích điều 2, nghị định 30 CP quy chế phát hành dụng séc” Nội dung séc Séc mệnh lệnh trả tiền liên quan đến nhiều người nên phải ghi rõ ràng Về nội dung, tờ séc phải ghi đầy đủ thông tin sau đây:  Tiêu đề: mệnh lệnh trả tiền coi séc có ghi tiêu đề CHEQUE  Số tiền tờ séc: tờ séc phải ghi rõ số tiền, kể đơn vị tiền tệ Số tiền tờ séc thể vừa số vừa chữ phải khớp  Địa điểm ngày tháng phát hành séc  Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người phát hành séc  Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản ( có) người thủ hưởng  Chữ ký người ký phát Các yều tố phải ghi rõ ràng, xác, loại mực, khơng phải mực đỏ khơng tẩy xóa Điều kiện hiệu lực séc Điều kiện phát hành séc người ký phát phải có tài khoản ngân hàng, tài khoản phải có đủ số dư để chi trả séc phát hành Thời hạn hiệu lực séc tính từ ngày phát hành séc ghi rõ séc thời hạn tùy thuộc vào quy định quốc gia hay vùng lãnh thổ Theo công ước Geneve 1931:  ngày lưu thông nước  20 ngày lưu thơng ngồi nước lục địa  70 ngày lưu thông không lục địa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Theo luật Anh-Mỹ, không quy định thời hạn hiệu lực cụ thể séc mà phải suất trình thời hạn hợp lý ngân hàng quy định.Ở Việt Nam quy định luật Công cụ chuyển nhượng thời hạn hiệu lực séc 30 ngày Phân loại Có cách phân loại phổ biến: Dựa vào người thụ hưởng chia séc thành loại:  Séc ký danh: Là loại séc ghi rõ tên người hưởng lợi, chuyển nhương thủ tục ký hậu có người đứng tên tờ séc có quyền hưởng thụ số tiền tờ séc  Séc vô danh: Là loại séc không ghi tên người thụ hưởng mà ghi câu “ trả cho người cầm séc”, loại séc chuyển nhượng thơng qua hình thức trao tay  Séc trả theo lệnh: Là loại séc không định rõ người thụ hưởng mà ghi trả theo lệnh người thụ hưởng, loại séc chuyển nhượng thơng qua thủ tục ký hậu Dựa vào đặc điểm dụng chia séc thành loại:  Séc gạch chéo: Là loại séc mà mặt trước séc có gạch chéo song song Gạch chéo để tờ séc không rút tiền mặt, dùng để toán qua ngân hàng chia thành loại: Séc gạch chéo thường có đặc điểm hai gạch chéo không ghi tên ngân hàng lãnh hộ tiền Séc gạch chéo đặc biệt có đặc điểm hai gạch song song có tên ngân hàng  Séc xác nhận: Là loại séc ngân hàng xác nhận đảm bảo việc trả tiền  Séc du lịch hay gọi séc lữ hành: Là loại séc ngân hàng phát hành trả tiền chi nhánh hay đại lý ngân hàng Ngân hàng phát hàng séc dồng thời ngân hàng trả tiền séc Người hưởng lợi khách du lịch , người mua tờ séc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ưu, nhược điểm Séc a.Ưu điểm  Tính giản tiện: khơng cần phải có lượng tiền mặt lớn toán cho khách hàng Chỉ cần phát hành tờ séc với lượng tiền tương ứng cần toán cho người bán( người thụ hưởng)  An toàn: sử dụng séc trường hợp bị mất, hay bị cướp… người chủ séc việc báo cho ngân hàng thời gian sớm để ngân hàng phong tỏa tài khoản không cho kẻ gian rút tiền từ tờ séc hay tập séc bị hay cướp Đồng thời làm thủ tục cấp lại séc khác cho chủ tài khoản thông báo cho hệ thống ngân hàng tổ chức an ninh chống tội phạm tài khu vực giới Trong sử dụng tiền mặt khả lấy lại tiền khó hay khơng thể  Tiện ích cao: khơng có tiền mặt để giao dịch với khách hàng giao dịch bị ngừng trể sử dụng séc, ký séc hết tiền tài khoản( điều phụ thuộc vào mức độ tín dụng chủ tài khoản ngân hàng) khoản tiền mà ngân hàng quy định  Với séc du lịch mang lớn ngoại tệ mà an tồn( séc đích danh) b.Nhựơc điểm  Thực tế cho thấy, nhiều khách hàng có lo ngại tài khoản người phát hành không đủ để trả số tiền tờ séc, hay séc giả… điều dẫn đến việc từ chối việc toán séc  Hiện khách hàng mua bán hàng có tài khoản ngân hàng việc toán séc thực dể dàng Nhưng người mua người bán khơng có tài khoản ngân hàng buộc ngân hàng thương mại phải thông qua hệ thống bù trừ ngân hàng nhà nước Nhưng hệ thống có phiên toán bù trừ lúc 10h sáng 15h chiều ngày việc kiểm tra séc thực thủ công Điều gây rắc rối cho người giao dịch séc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Séc thường dùng giao dịch nhỏ, giao dịch lớn người ta thường sử dụng hối phiếu Chương III: THẺ THANH TOÁN (payment card) Thẻ tốn gì? Thẻ tốn phương tiện toán ngân hàng, định chế tài phát hành người sử hữu thẻ sử dụng nạp, rút tiền mặt máy, quầy tự động ngân hàng, sử dụng thẻ để tốn tiền hàng hóa dịch vụ sử dụng chuyển khoản Lịch sử phát triển thẻ toán Thẻ toán đời phát triển kỷ XX, lan rộng tồn giới nhờ vào cơng nghệ ngày tiên tiến kỷ XXI Những thẻ toán đời Hoa kỳ vào nam 1920 Trong khủng hoảng kinh tế giới 1929-1933 Để thực kích cầu, khuyến khích tiêu dùng, góp phần khắp phục ảnh hưởng đại khủng hoảng này, nước phát triển đưa mơ hình tài trợ “tiêu dùng bán chịu”.mơ hình xuất phát từ đại lý bán lẻ ngân hàng cung cấp tín dụng cho phép mua hàng trước, trả tiến sau Do đó, cần có loại cơng cụ tín dụng sử dụng linh hoạt để tốn tất điểm bán hàng điều kiện cấp thiết, thúc đẩy tổ chức kinh tế tài tham gia, phải kể đến ngân hàng, từ thẻ tốn đời Từ năm 1945-1958, thẻ toán xuất hiên giới thượng lưu Bắt đầu từ thẻ Charge – it ngân hàng John Biggins Mỹ phát hành, loại thẻ toán nội địa cho phép tốn giao dịch khách hàng “phiếu” có giá trị ngân hàng phát hành Đến năm 1951, thẻ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tín dụng đời ngân hàng Franklin Nationl phát hành Năm 1955, hàng loạt thẻ toán đời Mỹ TripCharge, Golden Key, Gourmet Club, Esquire Club,… năm 1958, thẻ Card Blanche, American Express đời thống lĩnh thị trường Tuy nhiên phần lớn thẻ dành cho giới thượng lưu sử dụng Giai đoạn 1960-1980, giai đoạn thẻ tốn mở rơng quy mơ cho giới bình dân Số lượng thẻ tốn tăng lên nhanh chóng, trở nên hình thức tốn chủ yếu Cùng với lan tỏa phương thức toàn Châu Âu, Châu Á, đăc biệt Nhật với phát triển công nghệ số, chất lượng thẻ ngày cao, đảm bảo cho lan rộng hình thức tốn mẻ Giai đoạn đánh dấu đời hai tổ chức thẻ lớn giới Visa Master Card Giai đoạn 1980 đến nay, thẻ tốn ngày mở rộng quy mơ số lượng thẻ Sự tiến khoa học kỹ thuật tạo tính bảo mật ngày cao đáng tin cậy Cùng với dịch vụ tiện ích ngày cao, khả tích hợp nhiều chức thẻ toán Trong tương lai, thẻ tốn cơng cụ tốn khơng thể thiếu nước phát triển phát triển, công cụ quan trọng đảm nhiêm nhiệm vụ quan trọng toán quốc tế Mơ tả kỹ thuật thẻ tốn Thẻ tốn làm nhựa cứng (plastique rigide) có hình chữ nhật, kích thước tiêu chuẩn 96mm x 54mm x 0.76mm Các thông tin thẻ:  Mặt trước thẻ:  Tên thẻ  Ngân hàng phát hành  Biểu tượng  Số thẻ ( 13 số 16 số) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Ngày bắt đầu ngày hết hạn hiệu lực  Tên chủ thẻ  Hình chủ thẻ (nếu có)  …  Mặt sau thẻ:  Dãy băng từ tính: nhớ chứa dựng thông tin liên quan đén tài khoản thời hạn mã số PIN, hạn mức toán  Một băng trăng có chữ ký chủ thẻ  Các thông tin hướng dẫn sử dụng Một số thẻ đặc biệt, thơng tin lưu vào nhớ đặt biệt (memory chip), có thêm phận tính tốn cực nhỏ (micro processor) Có thể địa ngân hàng ghi thẻ,… Quy trình lưu thông thành viên tham gia Các thành viên tham gia lưu thông bao gồm  Tổ chức thẻ quốc tế (Card Association): tổ chức cấp phép cho thành viên ngân hàng phát hành ngân hàng tốn thẻ Nhiện vụ tổ chức cung cấp mạng lưới viễn thơng tồn cầu phục vụ cho quy trình tốn thẻ, đưa điều lệ, quy chế hoạt động toán thẻ trung gian giải tranh chấp khiếu nại thành viên Các tổ chức phổ biến giới như: Visa Card, Master Card, American Express, JCB,…  Ngân hàng phát hành thẻ (Card issuing bank): ngâm hàng chịu trách nhiệm tiếp nhân hồ sơ cấp thẻ, tạo tài khoản cho khách hàng nơi toán cuối với chủ thẻ Ngân hàng chịu trách nhiệm thiết kế tiêu chuẩn kỹ thuật đảm bảo an toàn trình lưu hành thẻ  Đối với thẻ nội địa: ngân hàng phát hành thẻ phải có lực tài chính, khơng vi phạm pháp luật, đảm bảo hên thống trang thiết bị phù hợp tiêu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chuẩn an toàn cho hoạt động phát hành tốn thẻ, có đội ngũ cán đủ lực chuyên môn để vận hành quản lý  Đối với thẻ quốc tế: ngân hàng phát hành phải phép hoạt động ngoại hối, dịch vụ toán quốc tế phải thành viên tổ chức thẻ quốc tế  Ngân hàng đại lý (Acquirer): ngân hàng đại lý gọi ngân hàng tốn thẻ, ngân hàng có trách nhiệm toán nhận chứng từ sở chấp nhận thẻ xuất trình, đồng thời có trách nhiệm trả tiền mặt theo yêu cầu chủ thẻ Khi tham gia toán thẻ, ngân hàng đại lý thu khoản phí chiết khấu đại lý, đồng thời cung cấp dịch vụ đại lý cho sở chấp nhận thẻ dịch vụ thấu chi, xử lý tổng kết, giải khiếu nại, thắc mắc cho sở chấp nhận thẻ  Cơ sở chấp nhận thẻ (Merchant): đơn vị như: siêu thị, nhà hàng, khách sạn, trường học bệnh viện hay đơn vị ứng tiền, ngân hàng đại lý,… chấp nhận toán thẻ Các sở chấp nhận thẻ trang bị thiết bị toán dùng thẻ POS (Point of Sale), máy cấp phép tự động (EDC), máy cà tay hóa đơn thẻ (Imprinter) để thực toán Hiện thiết bị toán dùng thẻ thường sử dụng thiết bị toán dùng thẻ POS  Chủ thẻ ( Card holder): người sở hữu thẻ tốn tốn, có tên thẻ toán Chủ thẻ sử dụng thẻ để toán cho hành hóa, dịch vụ, co trách nhiệm tốn lại tồn số tiền sử dụng phí cho ngân hàng phát hành thẻ Chủ thẻ loại:  Chủ thẻ chính: người đứng tên yêu cầu ngân hàng phát hành thẻ cấp thẻ phụ Có trách nhiệm tốn cho thẻ lẫn thẻ Cơ sở chấp nhận thẻ Chủ thẻđược cấp thẻ theo đề nghị chủ thẻ  Chủ thẻ phụ: người Quy trình lưu thông thẻ: 3ba a 3a ATM 3a Ngân hàng phát hành Ngân hàng đại lý LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Quy trình lưu thơng thẻ thơng qua bước sau: Bước 1: Chủ thẻ có nhu cầu phát hành thẻ nộp hồ sơ cần thiết cho ngân hàng phát hành Tùy theo loại thẻ ngân hàng yêu cầu chủ thẻ phải đáp ứng thêm điều kiện khác Bước 2: Ngân hàng phát hành cấp thẻ cho chủ thẻ Chủ thẻ có trách nhiệm tốn phí làm thẻ, phí sử dụng hàng kỳ Bước 3: Chia làm trường hợp:  Khách hàng giao dịch tiền mặt (3a): khách hàng dùng thẻ nạp tiền mặt hay rút tiền máy ATM ngân hàng đại lý  Khách hàng tốn hàng hóa dich vụ (3b): khách hàng dùng thẻ để toán cho hàng hóa, dịch vụ nơi sở chấp nhận thẻ Bước 4: Sau kiểm tra giao hàng cung ứng dịch vụ cho khách hàng, sở chấp nhận thẻ trả thẻ cho khách hàng Bước 5: Cơ sở chấp nhận thẻ lập hóa đơn gửi ngân hàng đại lý yêu cầu toán Bước 6: Ngân hàng đại lý kiểm tra hóa đơn, hợp lệ toán cho sở chấp nhận thẻ Bước 7: Ngân hàng đại lý yêu cầu ngân hàng phát hành toán Bước 8: Nếu chấp nhận ngân hàng phát hành thực bút toán chuyển tiền cho ngân hàng đại lý Bước 9: Theo định kỳ, thường cuối tháng, ngân hàng phát hành gửi kê u cầu tốn (nếu thẻ tín dụng) Phân loại thẻ Thẻ toán dựa vao tiêu chi sau để phân loại:  Căn theo pham vi lãnh thổ: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Thẻ nội địa: Chỉ sử dụng phạm vi quốc gia, đồng tiền giao dịch đồng nội tệ Phát hành sử dụng hệ thống ATM nước  Thẻ quốc tế: Là thẻ sử dụng phạm vi toàn giới, đồng tiền giao dịch đồng tiền tự chuyển đổi Ngân hàng phát hành phải thành viên tổ chức thẻ quốc tế, tuân theo quy định chặt chẽ tổ chức  Căn vào chủ thể phát hành:  Thẻ ngân hàng thương mại phát hành: Thẻ dùng phổ biến cho việc rút tiền toán dịch vụ  Thẻ tổ chức phi thương mại phát hành: Là loại thẻ du lịch, giải trí tập đoàn kinh doanh lớn phát hành  Căn vào tính chất thẻ:  Thẻ giao dịch với máy ATM (ATM Card) : dùng để giao dịch với máy ATM Chủ thẻ dùng thẻ để rút tiền mặt, nạp tiền mặt Ngoài khách hàng truy vấn số dư tài khoản chuyển khoản Để thực việc rút tiền, chủ thẻ phải ký quỹ tiền gửi ngân hàng cấp hạn mức thấu chi Mức hạn mức thấu chi hay tiền ký quỹ phải lớn số tiền khách hàng cần rút Thẻ ATM chia làm hai loại: loại thẻ sử dụng máy ngân hàng phát hành loại thẻ sử dụng máy ngân hàng thuộc tổ chức toán liên ngân hàng  Thẻ ghi nợ (Debit Card): loại thẻ mà theo chủ thẻ sử dung để tốn hàng hóa dịch vụ giá trị tài khoản khấu trừ vào tài khoản tiền gửi chủ thẻ Thẻ ghi nợ dung để truy vấn số dư tài khoản, chuyển khoản Điều kiện giao dịch số tiền lại tài khoản tiền gửi phải lớn số tiền khách hàng toán Thẻ ghi nợ đươc chia làm hai loại: thẻ online khấu trừ trực tiếp giao dịch thẻ offline khấu trừ vài ngày sau LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Thẻ tín dụng (Credit Card): loại thẻ chủ thẻ ngân hàng cấp cho hạn mức tín dụng khơng phải trả lãi để mua sắm hàng hóa, dịch vụ Đây điểm khác biệt thẻ ghi nợ thẻ tín dụng chủ thẻ khơng thiết phải có sẵn tiền tài khoản ngân hàng Vào cuối kỳ ngân hàng gửi chủ thẻ bảng kê hóa đơn tốn, chủ thẻ khơng trả hết, số tiền cịn lại phải tốn tính lãi ấn định ngân hàng Thẻ tín dụng thường khơng tính lãi vịng 45 ngày nhiên địi hỏi người sử dụng phải chứng minh thu nhập số tiền chi tiêu có hạn mức, đồng thời lãi suất việc toán hạn thường cao (từ 18% - 24%/năm) Ưu, nhược điểm thẻ toán: a.Ưu điểm  Đối với chủ thẻ  Đáp ứng nhu cầu đa dạng nhiều đối tượng sử dụng  Phương tiện tốn nhanh chóng, xác, thuận tiện  Tiết kiệm thời gian chi phí Khơng cần mang theo q nhiều tiền mặt để tốn  Phương tiện tốn an tồn  Là công cụ vay tiền Ngân hàng:Giúp chủ động việc chi tiêu mà chưa nhận tiền lương  Quản lý kiểm sốt chi tiêu: Thơng qua kiểm tra tài khoản để giám sát chi tiêu  Đối với ngân hàng  Ngân hàng phát hành: đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, thu hút nhiều khách hàng, gia tăng thu nhập từ phí chủ thẻ Huy động lượng tiền gửi lãi suất thấp, gia tăng cho vay, qua làm tăng doanh thu ngân hàng  Ngân hàng toán: Hưởng hoa hồng dịch vụ Giữ khách hàng sở chấp nhận thẻ  Đối với sở chấp nhận LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Tăng uy tín, sang trọng, đa dạng hình thức tốn  Giảm tính chậm trả khách hàng, giảm chi phí liên quan tiền mặt kiểm điếm, bảo quản  Hưởng ưu đãi tín dụng, dịch vụ tốn Ngân hàng  Đối với xã hội:  Giảm lượng tiền lưu thơng xã hội qua giảm chi phí lưu thơng tiền mặt  Rút ngắn thời gian tốn dẫn đến tăng khối lượng chu chuyển vốn  Kiểm sốt tăng nguồn thu cho nhà nước  Góp phần thực văn minh tiền tệ, giữ vệ sinh công cộng b.Nhược điểm  Phân bố máy rút tiền không đều: Các máy rút tiền phân bố chưa đồng đều, khách hàng nhiều phải đến địa điểm xa để thực giao dịch Do vậy, có nhu cầu sử dụng thẻ ATM để toán gặp trở ngại khu khách hàng sống, làm việc khơng có máy rút tiền ATM nên khơng thể sử dụng dịch vụ ngân hàng Trong thực tế, người tiêu dùng bắt gặp quầy thu ngân siêu thị lúc bày biện sáu POS, trung tâm thương mại lại có đến năm ATM năm ngân hàng khác Cần có hệ thống máy ATM rộng khắp tạo tín nhiệm sử dung rộng rãi tốn thẻ ATM  An tồn thực rút tiền ( máy ATM): Hiện điểm giao dịch ATM thường khơng có mức an tồn cần thiết Khơng có bảo vệ, nên có trường hợp khách hàng rút tiền xe bay mất, tiền tay vừa cầm chưa kịp bỏ túi gặp phải cướp, giật Điều tạo tâm lý lo ngại, né tránh sử dụng dịch vụ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phận khách hàng Chỉ có giải triệt để vấn đề an tồn có thêm nhiều khách hàng tin tưởng, sử dụng thẻ toán  Hệ thống toán chưa có mối liên kết chặt chẽ: Hoạt động toán trực tuyến Việt Nam thúc đẩy phát triển với xuất 53.952 điểm toán chấp nhận thẻ (POS – Point of Sale), 11.696 ATM Tuy nhiên, ngân hàng, doanh nghiệp chưa thực tốt liên kết, hợp tác, liên thơng đồng hóa mối liên kết Nhà nước, ngân hàng tổ chức cung cấp giải pháp, dịch vụ tốn điện tử cịn lỏng lẻo, từ dẫn đến việc nhà cung cấp dịch vụ chưa tạo tin cậy nơi người tiêu dùng Các ngân hàng sở chấp nhận thẻ chưa có liên kết mức Các dịch vụ toán thẻ cửa hàng, siêu thị, khu vui chơi giải trí,… mảng tiềm lớn cho dịch vụ toán thẻ chưa quan tâm khai thác mức Có thể thấy rõ điều bạn tới siêu thị, cửa hàng,… Việc sử dụng thẻ để toán dịch vụ người dân lạ lẫm  Các khoản phí chi trả cho việc sử dụng thẻ tốn cao: Ví dụ: Phí chuyển đổi ngoại tệ: Khi dùng thẻ tốn hàng hóa/dịch vụ ngoại tệ, ngân hàng thu phí chuyển đổi từ VND sang ngoại tệ Hiện nay, việc thu phí chuyển đổi ngoại tệ ngân hàng cao Gần tất ngân hàng thu phí chuyển đổi ngoại tệ Mức phí dao động từ 2% 4,5%/tổng số tiền toán tùy thuộc vào loại thẻ (Visa hay Master card…) Phí sử dụng thẻ tốn: Khách hàng phải trả phí thường niên quản lý thẻ Ví dụ HSBC 300.000 đồng/năm, VCB thẻ Visa hạng Vàng 200.000 đồng/thẻ/năm, hạng chuẩn 100.000 đồng/năm, ACB Maser card/Visa phí thường niên thẻ chuẩn 300.000 đồng/năm, thẻ vàng 400.000 đồng/năm…mức phí đánh giá cao LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mức phí thẻ toán cao số người sử dụng Nếu số lượng người sử dụng tăng lên mức phí giảm xuống tương ứng  Có nguy bị tin tặc công thực giao dịch: Việc đảm bảo an tồn thơng tin, khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Việc sử dụng thẻ để toán Internet dễ bị hacker lấy cắp mã PIN tài khoản người dùng bất cẩn sử dụng máy tính cơng cộng bị gài phần mềm gián điệp máy tính mà khơng biết Mỗi năm giới hàng tỷ đô la từ thẻ tín dụng bị tin tặc đánh cắp thơng tin  Thủ tục chứng minh tài sản để cấp tín dụng rườm rà: Việc chứng minh thu nhập để mở thẻ tín dụng (có kê bảng lương, chứng minh thu nhập khác, hóa đơn điện nước, hộ v v) phiền phức giấy tờ thủ tục với nhiều người Thơng thường, hạn mức thẻ tín dụng gấp đôi thu nhập hàng tháng khách hàng (đối với khách hàng khơng chấp) Nhưng việc chứng minh tài sản, điều kiện khắc khe khiến nhiều người khơng cung cấp dịch vụ, giảm lịng tin khách hàng vào dịch vụ ngân hàng Đánh giá tình hình sử dụng thẻ tốn Việt Nam Theo báo cáo Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam, tính đến cuối năm 2010, tổng số lượng thẻ phát hành toàn thị trường đạt 31,7 triệu thẻ loại Tuy nhiên, phần lớn người ta sử dụng thẻ để giao dịch rút tiền mặt, với doanh số chiếm 80% Hiện Việt Nam, có 15 ngân hàng phát hành loại thẻ mang thương hiệu quốc tế, dẫn đầu Vietcombank, ACB, Techcombank, Sacombank… Các ngân hàng nước phát hành riêng thẻ ghi nợ nội địa, người Việt Nam quen gọi thẻ ATM, thẻ có phạm vi hoạt động quốc gia Năm ngân hàng đứng đầu thị phần thẻ nội địa Vietcombank, Agribank, Đông Á Bank, Vietinbank BIDV với tổng thị LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phần chiếm 90% Hầu hết loại thẻ phát hành có sẵn chức toán ATM, POS… (Nguồn Eac, OnePAY) Những số liệu thông kê cho thấy tình hình thưc tế sau mười năm thẻ toán xuất Việt Nam Tuy nhiên, thị trường thẻ tốn Việt Nam cịn rộng lớn chưa khai thác hết tiềm sử dụng thẻ toán Theo số ý kiến đánh giá chuyên gia nước ngoài, với cạnh tranh từ ngân hàng nước nước ngồi Thị trường thẻ tốn Việt Nam tiếp tục mở rộng tương lai, khẳng định vai trị khơng thể thiếu kinh tế Trong tương lai, ngân hàng, doanh nghiệp cần đồng hóa hệ thống tốn, mở đường cho thẻ toán phát triển ngày sâu rộng Cũng cần phải nói, xét tổng thể, thẻ tốn chưa công cụ hỗ trợ mạnh mẽ cho người tiêu dùng, thẻ toán chưa sử dụng phổ biến Người dân cịn có hiểu biết hạn chế thẻ tốn, dẫn đến khơng mặn mà với việc sử dụng thẻ Điều kiện kinh tế Việt Nam hạn chế, việc sử dụng thẻ toán áp dụng khu đô thị Việc sử dụng thẻ chưa phổ biến tầng lớp bình dân, thẻ tốn chủ yếu biết đến tầng lớp thượng lưu, học sinh-sinh viên, trí thức Người dân biết đến thẻ tốn hình thức thẻ ATM Tuy nhiên, hầu hết số người sử dụng thẻ ATM chưa hiểu thẻ ATM dịch vụ toán thẻ Khách hàng sử dụng thẻ ATM, thường sử dụng thẻ ATM để rút tiền mặt để chi tiêu cho hàng hóa dịch vụ, làm giảm tác dụng hạn chế tiền mặt lưu thơng Chính điều làm hạn chế việc phát triển thẻ toán Việt Nam, phần ý nghĩa tín dụng Thói quen tiêu tiền mặt người Việt Nam rào cản không nhỏ việc thúc đẩy thương mại điện tử nói chung tốn trực LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tuyến nói riêng Việc áp dụng thẻ toán thực hiệu người dân nhận thấy vai trò quan trọng tiện lợi việc sử dụng thẻ toán, từ bỏ thói quen sử dung tiền mặt họ Tuy nhiên khó khăn thuyết phục người dân từ bỏ thói quen tiêu tiền mặt, tương lai gần ảnh hưởng đáng kể tới tình hình sử dụng thẻ tốn Việt Nam Tuy có nhiều điểm chưa đạt tương lai thẻ tốn trở cơng cụ toán sử dụng hàng ngày người dân Việc thẻ toán phát triển lớn manh điều tất yếu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Thanh toán quốc tế (2008) PGS.TS Trần Hoàng Ngân- TS Nguyễn Minh Kiều Luật công cụ chuyển nhượng 2005 Nghị định 30-CP 1996 quy chế phát hành sử dụng séc Quyết định 30/2006/QĐ-NHNN QUy chế cung ứng sử dụng séc Pháp lệnh thương phiếu 1999 Bài viết “ tương lai toán điển tử mù mịt” Kiên Đức http://www.tapchiketoan.com/ngan-hang-tai-chinh/thi-truong-taichinh/noi-them-ve-thuong-phieu-va-ich-loi-cua-thuong-phieu-doi-voidoi-song-kinh-te-o-vie.html http://www.saga.vn/dfincor.aspx?id=13068 http://www.icb.com.vn 10 http://www.cafef.vn 11 http://thesaigontimes.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mục lục LỜI MỞ ĐẦU Chương I: LỆNH PHIẾU Khái niệm Nội dung .4 Ưu, nhược điểm lệnh phiếu Chương II: SÉC .6 Khái niệm Nội dung séc Điều kiện hiệu lực séc Phân loại .8 Ưu, nhược điểm Séc .9 Chương III: THẺ THANH TOÁN (payment card) 11 1.Thẻ toán gì? .11 2.Lịch sử phát triển thẻ toán 11 Mô tả kỹ thuật thẻ toán 12 Quy trình lưu thơng thành viên tham gia 13 Phân loại thẻ 16 Ư u điểm thẻ toán: 17 Nhược điểm thẻ toán 18 Đánh giá tình hình sử dụng thẻ tốn Việt Nam 21 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 23 Mục lục .24 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... việc toán hạn thường cao (từ 18% - 24%/năm) Ưu, nhược điểm thẻ toán: a .Ưu điểm  Đối với chủ thẻ  Đáp ứng nhu cầu đa dạng nhiều đối tượng sử dụng  Phương tiện toán nhanh chóng, xác, thuận tiện. .. luanvanchat@agmail.com Ưu, nhược điểm Séc a .Ưu điểm  Tính giản tiện: khơng cần phải có lượng tiền mặt lớn toán cho khách hàng Chỉ cần phát hành tờ séc với lượng tiền tương ứng cần toán cho người bán(... luanvanchat@agmail.com Hối phiếu thường có hai lệnh phiếu có Ưu, nhược điểm lệnh phiếu Ưu điểm  Nhờ vào tính chất lưu thơng, thương phiếu trở thành cơng cụ lưu thơng tín dụng thay tiền mặt, tiết kiệm tiền