Tiểu luận phân tích nhận định tái bảo hiểm là bảo hiểm lại cho bảo hiểm

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Phân tích nhận định “Tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm” GVHD: TS Nguyễn Tấn Hoàng SVTH : Trương Quang Chính – NH06 Phùng Thị Hải Linh – NH06 Trương Thị Lan Phương – NH06 Dương Cao Kiều Quyên – NH06 Lê Thị Tuyết Thanh – NH06 Nguyễn Thị Thanh Tuyền – NH06 TP.HCM, tháng năm 2010 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Lời mở đầu I Tổng quan tái bảo hiểm .3 1.Khái niệm .3 Lịch sử phát triển tái bảo hiểm 3 Mối quan hệ tái bảo hiểm Cơ sở pháp lý Sự cần thiết tái bảo hiểm .6 6.Tác dụng tái bảo hiểm 7 Ưu nhược điểm tái bảo hiểm Phân loại II Phân tích nhận định “Tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm” III Vài nét thực trạng tái bảo hiểm 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU Trong sống, dù muốn hay không, nơi đâu, thời điểm nào, vật thể, chủ thể chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Rủi ro làm cho bị tổn thất thứ Và ln muốn loại bỏ giảm thiểu rủi ro tổn thất Để làm điều đó, thơng thường hay chọn cách tránh né rủi ro Đương nhiên tìm cách tránh né rủi ro mà nhận điều tốt Chẳng hạn như, sợ bị tai nạn giao thơng, ta nhà, tốt khơng đường Nhưng có khả thi khơng, suốt ngày nhà, cịn cơng việc, cịn việc học hành, xã hội… chí nhà khơng hồn tồn chắn khơng thể bị tai nạn Từ đó, ta thấy khơng phải lúc tránh né rủi ro Khi khơng thể tránh né khơng có phương thức để giải quyết, ta đành phải gánh chịu rủi ro, ví dụ chẳng hạn, biết tránh né tai nạn, đành phải chấp nhận rủi ro đường để hoạt động Nhưng việc chấp nhận rủi ro điều mà nên làm, tổn thất nhỏ, chấp nhận nó, tổn thất lớn, hiển nhiên khơng thể gánh chịu tồn Khi người thường tìm cách giảm thiểu tổn thất nhiều tốt cách giảm thiểu nguy dẫn đến tổn thất Nhưng thật khó để tìm nguy xảy ra, có cách khác khả thi hơn, hốn chuyển phần rủi ro sang người khác Đây cách mà bảo hiểm hoạt động Khi ta nhận thấy xung quanh có rủi ro khiến ta bị tổn thất phần tài sản hay thể chất, tinh thần… tương lai, ta mua bảo hiểm cho rủi ro đó, để tổn thất xảy ra, khơng phải gánh chịu hồn tồn tổn thất Nguyên tắc hoạt động bảo hiểm “sự đóng góp số đơng vào bất hạnh số ít” Thật vậy, số người tham gia bảo hiểm cho rủi ro đó, khơng phải số gặp phải tổn thất Chính thế, người phải gánh chịu tổn thất, cơng ty bảo hiểm sử dụng tiền người lại để bù đắp tổn thất cho người bị tổn thất Khi có nhiều người tham gia bảo hiểm, quỹ bảo hiểm ngày lớn Quỹ trước hết sử dụng để bù đắp tổn thất đồng thời mang lại lợi nhuận cho nhà kinh doanh bảo hiểm thu nhập cho xã hội (thơng qua thuế, phí) Từ đó, bảo hiểm giúp đảm bảo cho q trình tái sản xuất thường xuyên liên tục Như phân tích trên, rủi ro hốn chuyển giảm thiểu thơng qua bảo hiểm, người đứng bảo hiểm cho rủi ro mà xã hội gặp phải tổ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chức nhận bảo hiểm Nhưng đến lượt mình, tổ chức trở thành đối tượng bảo hiểm Khi bảo hiểm cho rủi ro nhiều rủi ro, mà tổn thất xảy vượt ngồi khả tài mình, giống đối tượng bảo hiểm khác, tổ chức phải tìm cách hốn chuyển rủi ro giảm thiểu rủi ro cách mua bảo hiểm tổ chức khác có quy mơ lớn hơn, đủ sức để san sẻ tổn thất xảy rủi ro mà bảo hiểm Từ xuất nghiệp vụ – tái bảo hiểm _mà người ta nói cách chung dễ hiểu “tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm” Để làm rỏ nhận định trước hết ta cần phải hiểu cách tổng quan tái bảo hiểm I Tổng quan tái bảo hiểm 1.Khái niệm: Tái bảo hiểm nghiệp vụ mà qua tổ chức bảo hiểm chuyển cho tổ chức bảo hiểm khác phần rủi ro mà chấp nhận bảo đảm cho người bảo hiểm, thơng qua hợp đồng tái bảo hiểm Nói cách khác, tái bảo hiểm phương pháp phân tán rủi ro mà tổ chức bảo hiểm sử dụng để nhượng phần trách nhiệm trước đối tượng bảo hiểm cho tổ chức bảo hiểm khác hợp đồng tái bảo hiểm Như vậy, “tái bảo hiểm bảo hiểm cho rủi ro mà người bảo hiểm phải gánh chịu” Nói cách khác, tái bảo hiểm trình người bảo hiểm chuyển phần trách nhiệm chấp nhận với người bảo hiểm cho người bảo hiểm khác cách nhượng lại cho họ phần phí bảo hiểm qua hợp đồng tái bảo hiểm Như hành động "bảo hiểm" "bảo hiểm" lại lần nên người ta gọi "reinsurance" "tái bảo hiểm" Lịch sử phát triển tái bảo hiểm: Như biết, ngành bảo hiểm khái niệm trùng lặp mà mang tính chất giai cấp sâu sắc, mặt chất nhiệm vụ xác định qua trật tư xã hội khác quy luật kinh tế xã hội đó, đồng thời mặt khác hoạt động có tác dụng trở lại phát triển quan hệ sản xuất lực lượng sản xuất xã hội Vì vậy, phát triển ngành bảo hiểm nói chung tái bảo hiểm nói riêng gắn chặt với phát triển xã hội sản xuất hàng hóa 2.1 Giai đoạn đầu phát triển tái bảo hiểm Vào giai đoạn cuối thời đại trung cổ, ngành bảo hiểm bắt đầu phát triển mở rộng châu Âu nhu cầu tái bảo hiểm xuất ngày tăng nhanh với phát triển kinh tế TBCN Trước tiên, nghiệp vụ tái bảo hiểm tiến hành cho loại hình bảo hiểm vận chuyển hàng hải, sau mở rộng sang bảo hiểm cháy, BHNT LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nước Ý nước chứng kiến đời dịch vụ tái bảo hiểm Bản giao ước cổ biết đến với tính chất pháp lý hợp đồng tái bảo hiểm ký kết thành phố Genés vào năm 1370 bên hai thương nhân hoạt động với tư cách nhà tái bảo hiểm với bên đại diện cho nhà bảo hiểm Hợp đồng tái bảo hiểm ký kết nhằm đảm bảo dịch vụ bảo hiểm cho hàng hóa gửi đường biển từ Genés đến Bruges Sau với phát triển rộng rãi mối quan hệ kinh tế thương mại thành phố nước Ý nước Bắc Âu, đặc biệt nước Anh dịch vụ tái bảo hiểm phát triển lên bước Nhưng sau xuất nhiều vụ lạm dụng có tính cách bn gây nhiều phản ứng chống lại chất tái bảo hiểm Trong vụ nhà bảo hiểm lợi dụng hình thức tái bảo hiểm để phân tán rủi ro theo tỷ lệ phí thấp nhiều so với phí bảo hiểm gốc để kiếm lời Đây nguyên nhân chủ yếu dẫn đến đời đạo luật cấm hoạt động tái bảo hiểm hàng hải nước Anh thời gian dài từ 1746 đến 1864 Đạo luật vơ hình chung tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức Lloyd’s phát huy ảnh hưởng cách đồng bảo hiểm sau 1864 trở thành thị trường tái bảo hiểm quan trọng giới Trong thời gian hình thức tái bảo hiểm khác xuất hiện, ví dụ tái bảo hiểm cháy … Lúc đầu nghiệp vụ tái bảo hiểm cơng ty bảo hiểm tiến hành, điều có ý nghĩa họ vừa tiến hành bảo hiểm gốc vừa đồng thời tiến hành tái bảo hiểm Hình thức tái bảo hiểm sử dụng hình thức tái bảo hiểm tùy ý lựa chọn cho rủi ro riêng lẻ 2.2 Giai đoạn từ kỷ thứ 19 đến kỷ 20: Giữa kỷ thứ 19 kinh tế nước tư chủ nghĩa có bước tiến nhảy vọt áp dụng thành tựu cách mạng khoa học kỹ thuật vào sản xuất Quan hệ thương mại nước mở rộng phát triển mạnh Do hình thức hợp đồng tái bảo hiểm trao đổi qua lại nhà bảo hiểm khơng cịn đáp ứng nhu cầu Điều kiện dẫn đến tất yếu khách quan cho việc thành lập công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp Năm 1846 Kohn (Đức) công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp đời lấy tên công ty Tái bảo hiểm Kohn Tiếp theo số cơng ty tái bảo hiểm có tên tuổi thị trường giới thành lập công ty tái bảo hiểm Thụy Sĩ (Swiss Re) năm 1863, công ty tái bảo hiểm London (London Guarantee Reinsurance co.Ltd) năm 1869, công ty tái bảo hiểm Munich năm 1880 Việc thành lập công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp kiện có tính chất quan trọng việc phát triển ngành bảo hiểm Qua cơng ty bảo hiểm gốc có sẵn tay nguồn đảm bảo đắc lực cho hoạt động kinh doanh họ nhờ cơng ty bảo hiểm gốc khơng cịn phải e ngại lo sợ phải cung cấp thông tin số liệu cho việc chào hợp đồng tái bảo hiểm Từ khả cạnh tranh công ty bảo hiểm gốc tăng lên Như chun mơn hóa dịch vụ tái bảo hiểm đáp ứng yêu cầu công ty bảo hiểm gốc cách thỏa đáng Khả phục vụ công ty tái bảo hiểm cải tiến thêm việc mở rộng tái bảo hiểm loại hình bảo hiểm khác lan rộng thị trường bảo LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hiểm nước thúc đẩy ngành bảo hiểm ngày phát triển Trong thời kỳ kỹ thuật tái bảo hiểm cải tiến Nhiều hình thức phương pháp tái bảo hiểm xây dựng Trong giai đoạn này, hai chiến tranh giới với khủng hoảng kinh tế lạm phát tiền tệ làm tổn hại lớn đến phát triển ngành bảo hiểm nói chung ngành tái bảo hiểm nói riêng Bị tổn hại nhiều phải kể đến công ty tái bảo hiểm Đức Trong hai chiến tranh giới này, giới tư độc quyền lấy vốn quỹ tiền tệ bảo hiểm (trong có dự trữ phí bảo hiểm nhân thọ) công ty bảo hiểm tái bảo hiểm để chi phí cho chiến tranh Trong công ty tái bảo hiểm nước không bị chiến tranh đe dọa vươn lên, nắm lấy thị trường tái bảo hiểm quốc tế, ví dụ cơng ty tái bảo hiểm Thụy Sĩ phát triển lên thành cơng ty tái bảo hiểm đồ sộ Ngồi ra, thời gian có nhiều cơng ty tái bảo hiểm đời Mỹ, Thụy Sĩ 2.3 Giai đoạn sau chiến tranh giới lần thứ hai: Thế chiến II kết thúc năm 1945 với thắng lợi Hồng quân Liên Xô phe đồng minh đánh bại chủ nghĩa phát xít đến tận gốc rễ Nó mở giai đoạn lịch sử loài người kinh tế ngành bảo hiểm Hệ thống XHCN đời, phong trào giải phóng dân tộc nhiều nước thuộc địa giành thắng lợi Chủ nghĩa đế quốc lâm vào khủng hoảng kinh tế mới, cạnh tranh gay gắt nước đầu sỏ ngày gay gắt, tất kiện ảnh hưởng đến phát triển tái bảo hiểm Giai đoạn đặc trưng qua biến động lớn sau: - Sự phục hồi nhanh chóng công ty tái bảo hiểm CHLB Đức: Trong chiến tranh giới lần thứ hai, công ty tái bảo hiểm Đức bị cắt đứt quan hệ với quốc tế năm 1947 lại bị cấm không cho hoạt động nước Nhưng sau lệnh cấm bãi bỏ năm 1950 cơng ty tái bảo hiểm CHLB Đức nhanh chóng khơi phục lại địa vị truyền thống thiết lập quan hệ quốc tế rộng rãi Nhiều công ty tái bảo hiểm thành lập Hoạt động bảo hiểm tái bảo hiểm phát triển với tốc độ nhanh Đến năm 70 tổng doanh thu phí thị trường CHLB Đức chiếm vị trí thứ ba giới, sau Nhật Mỹ - Sự thành lập công ty bảo hiểm nhà nước nước XHCN : kiện ảnh hưởng lớn đến chiều hướng phát triển tái bảo hiểm quốc tế Các nước XHCN tiến hành biện pháp độc quyền tái bảo hiểm hạn chế quan hệ với thị trường tái bảo hiểm tư chủ nghĩa Đồng thời nước XHCN không tiến hành tái bảo hiểm cho loại hình bảo hiểm đối nội - Trong nước chậm phát triển giành độc lập tổ chức độc quyền tái bảo hiểm, cục hay toàn phần thành lập nhằm bảo vệ lợi ích riêng họ (Achentina, Braxin, Chile, Thổ Nhĩ Kỳ, Ai Cập) Sự kiện có tác dộng làm thu hẹp khả hoạt động công ty tái bảo hiểm quốc tế nước - Nhiều cơng ty tái bảo hiểm thành lập ngày có nhiều công ty LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bảo hiểm tiến hành đồng thời dịch vụ tái bảo hiểm Do cạnh tranh họ ngày gay gắt nhiều hình thức khác - Trong thời gian này, hình thức tái bảo hiểm khơng theo tỷ lệ hình thức tối ưu đáp ứng nhu cầu đảm bảo công ty bảo hiểm gốc ngày phổ biến rộng rãi Điều làm cho nhà tái bảo hiểm, có khó khăn việc tính phí phù hợp với phần rủi ro mà họ phải gánh chịu Thêm vào khả xảy tổn thất ngày tăng Vì vậy, đặc điểm giai đoạn chiều hướng ngày giảm kết kinh doanh nghiệp vụ tái bảo hiểm túy, đồng thời chiều hướng ngày tăng kết kinh doanh đầu tư quỹ tiền tệ bảo hiểm thông qua lãi suất cao Mối quan hệ tái bảo hiểm: Sơ đồ tái bảo hiểm: Đối tượng bảo hiểm: rủi ro Người bảo hiểm: người tham gia bảo hiểm Người nhượng TBH Nhà bảo hiểm HĐ bảo hiểm gốc Người nhận TBH Nhà bảo hiểm HĐ TBH lần Người nhận TBH Nhà bảo hiểm HĐ TBH lần Cơ sở pháp lý: Trong tái bảo hiểm, người bảo hiểm cần biết nhà bảo hiểm gốc ban đầu người chịu trách nhiệm đảm bảo cho rủi ro không cần biết đến người nhận tái bảo hiểm Nếu có rủi ro, thiệt hại xảy cho đối tượng bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm gốc chịu trách nhiệm bồi thường đầy đủ cho người bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm gốc Sau đó, tổ chức bảo hiểm gốc tổ chức nhận tái bảo hiểm bồi thường lại theo hợp đồng tái bảo hiểm Trường hợp công ty bảo hiểm gốc bị phá sản, người bảo hiểm khơng có quyền khiếu nại tổ chức nhận tái bảo hiểm Sự cần thiết tái bảo hiểm: Có thể thấy cần thiết tái bảo hiểm qua lí sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Phân tán rủi ro: Chia nhỏ rủi ro mà doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận cho nhiều doanh nghiệp khác - An tồn: lí để mua bảo hiểm người bảo hiểm muốn giảm bớt âu lo không chắn tổn thất Mua bảo hiểm tạo yếu tố an tâm Và tổ chức bảo hiểm muốn tìm kiếm an toàn, an tâm đạt điều việc tái bảo hiểm - Góp phần ổn định tỷ lệ bối thường: tổ chức bảo hiểm gốc tránh biến động khoản chi bổi thường năm qua nhiều năm việc tái bảo hiểm - Tăng cường khả nhận bảo hiểm: tổ chức bảo hiểm có giới hạn tài mức độ rủi ro mà họ chấp nhận Vì dịch vụ bị từ chối hay chấp nhận phần Bằng cách tái bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm gốc có khả tăng lực họ để chấp nhận dịch vụ, khuếch đại dung lượng bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm, giúp doanh nghiệp bảo hiểm tiếp cận với hợp đồng bảo hiểm với quy mơ lớn - Lợi ích vĩ mơ thị trường bảo hiểm: lợi ích cuối chi phí rủi ro dàn trải tồn thị trường bảo hiểm Bằng việc tái bảo hiểm cho tổ chức số tổ chức khác, rủi ro không tác động vào kinh tế mà rủi ro quốc gia san sẻ tồn giới - Có loại đối tượng bảo hiểm có giá trị bảo hiểm lớn - Có loại rủi ro có tính chất đặc biệt nguy hiểm - Khả tài - Lý chủ quan 6.Tác dụng tái bảo hiểm: - Tăng khả nhận bảo hiểm - Ổn định tình hình kinh doanh, khả tài tổ chức bảo hiểm - Sửa chữa tính khơng đồng đều, chênh lệch cộng đồng rủi ro bảo hiểm, chênh lệch rủi ro khả tài khó khăn tổ chức bảo hiểm - Tăng thu cho tổ chức bảo hiểm - Giúp cho công ty bảo hiểm nhỏ đời ổn định phát triển Ưu nhược điểm tái bảo hiểm: - Ưu điểm: Tạo tâm lý an tồn cho cơng ty bảo hiểm, cân dịch vụ bảo hiểm, bảo vệ dịch vụ khỏi ảnh hưởng cố lớn có tính thảm họa, đảm bảo tài cho cơng ty bảo hiểm - Nhược điểm: Ở mặt khác, tái bảo hiểm có liên quan tới việc chuyển nhượng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phần, chí phần lớn chi phí bảo hiểm cho cơng ty tái bảo hiểm Do đó, tái bảo hiểm làm tăng giảm cách đáng kể tiêu tài cơng ty bảo hiểm Phân loại: Căn vào tính chất loại tái bảo hiểm, toàn hợp đồng tái bảo hiểm phân làm ba loại: - Tái bảo hiểm tạm thời hay nhiệm ý: loại hợp đồng dùng để giải việc phân tán rủi ro cách tạm thời loại hợp đồng tái bảo hiểm đời lịch sử tái bảo hiểm - Tái bảo hiểm cố định hay bắt buộc: theo phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm, phương pháp tái bảo hiểm cho toàn tổng lượng rủi ro bắt đầu áp dụng rộng rãi Đó hình thức tái bảo hiểm bắt buộc (hay gọi tái bảo hiểm cố định) Trên thực tế trách nhiệm vượt hợp đồng tái bảo hiểm cố định, người ta thu xếp hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời Tính chất hợp đồng tái bảo hiểm cố định không cho phép tổ chức nhượng tái bảo hiểm tổ chức nhận tái bảo hiểm lựa chọn rủi ro - Tái bảo hiểm mở sẵn hay dự ước: loại tái bảo hiểm kết hợp tái bảo hiểm tạm thời tái bảo hiểm cố định II Phân tích nhận định “Tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm” Trước hết xét đến mối quan hệ tái bảo hiểm, mối quan hệ công ty bảo hiểm gốc_Công ty bảo hiểm ban đầu_ người bảo hiểm thể qua hợp đồng bảo hiểm gốc Mối quan hệ công ty bảo hiểm gốc công ty tái bảo hiểm_ Công ty bảo hiểm cho công ty bảo hiểm gốc_được thể hợp đồng tái bảo hiểm, theo hợp đồng tái bảo hiểm lần hai thiết lập người nhận tái bảo hiểm tiếp tục nhượng tái bảo hiểm Và khơng có mối quan hệ bắc cầu chủ thể tham gia hợp đồng, khách hàng công ty gốc không cần biết đến có mặt cơng ty tái bảo hiểm, họ hồn tồn khơng liên quan đến Nhưng tái bảo hiểm hình thành sở bảo hiểm gốc nên ln gắn liền với nghiệp vụ bảo hiểm gốc Thêm vào đó, dù bảo hiểm hay tái bảo hiểm chúng bảo hiểm chung cho rủi ro đối tượng bảo hiểm, vấn đề sau bảo hiểm cho rủi ro nhiều rủi ro, mà tổn thất xảy vượt ngồi khả tài mình, giống đối tượng bảo hiểm khác, tổ chức bảo hiểm phải tìm cách hốn chuyển rủi ro giảm thiểu rủi ro cách mua bảo hiểm tổ chức khác có quy mơ lớn hơn, đủ sức để san sẻ tổn thất xảy rủi ro mà bảo hiểm mà người ta thường nói "tái bảo hiểm bảo hiểm cho nhà bảo hiểm" tổn thất mà công ty bảo hiểm phải gánh chịu dàn trải Điều làm cho thấy rõ nhận định “tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bảo hiểm” thể chỗ tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho rủi ro đối tượng bảo hiểm bảo hiểm trước tái bảo hiểm tồn bảo hiểm gốc tồn Nếu xét gốc độ sở pháp lý tái bảo hiểm tái bảo hiểm, người bảo hiểm cần biết nhà bảo hiểm gốc ban đầu người chịu trách nhiệm đảm bảo cho rủi ro khơng cần biết đến người nhận tái bảo hiểm Nếu có rủi ro, thiệt hại xảy cho đối tượng bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm gốc chịu trách nhiệm bồi thường đầy đủ cho người bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm gốc Sau đó, tổ chức bảo hiểm gốc tổ chức nhận tái bảo hiểm bồi thường lại theo hợp đồng tái bảo hiểm Trường hợp công ty bảo hiểm gốc bị phá sản, người bảo hiểm khơng có quyền khiếu nại tổ chức nhận tái bảo hiểm Từ ta thấy tách biệt trách nhiệm bồi thường nhà bảo hiểm, trách nhiệm bồi thường tổ chức bảo hiểm gốc dựa vào thực tế thiệt hại hợp đồng bảo hiểm gốc, tổ chức nhận tái bảo hiểm bồi thường lại cho công ty bảo hiểm gốc dựa thiệt hại hợp đồng tái bảo hiểm có điểm chung trách nhiệm bồi thường nhà bảo hiểm vào thiệt hại thực tế đối tượng bảo hiểm, vấn đề tổ chức nhận tái bảo hiểm phải bồi thường lại cho tổ chức bảo hiểm gốc theo hợp đồng tái bảo hiểm Điều chứng minh rõ nhận định “tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm” Cũng nguyên tắc bảo hiểm “sự đóng góp số đơng vào bất hạnh số ít” Một cơng ty tái bảo hiểm có nhiều hợp đồng nhận bảo hiểm cho cơng ty bảo hiểm với rủi ro xác định Và tất nhiên trường hợp tái bảo hiểm xảy tổn thất, cơng ty tái bảo hiểm lại lấy khoản tiền từ quỹ bảo hiểm – đóng góp từ phí tái bảo hiểm cho công ty bảo hiểm khác - để bù đắp cho thiệt hại mà tổn thất xảy Một ví dụ đơn cử cho trường hợp Tổng công ty Cổ phần Tái bảo hiểm Việt Nam (VINARE) năm 2009 tiến hành thu xếp hợp đồng tái bảo hiểm cho Công ty Cổ phần bảo hiểm Bảo Tín sau: + Tái bảo hiểm bắt buộc nghiệp vụ hàng hải cho Tổng Công ty Cổ phần Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare) với tỷ lệ là: 20% Phần lại tái theo hợp đồng tái bảo hiểm cố định cho Vinare với mức giới hạn trách nhiệm hợp đồng lên đến 6.000.000 USD (tương đương 106.800.000.000 VND) +Tái bảo hiểm hợp đồng cố định nghiệp vụ tài sản, cháy rủi ro đặc biệt với mức giới hạn trách nhiệm hợp đồng 14.000.000 USD (tương đương 249.000.000.000 VND) +Tái bảo hiểm hợp đồng cố định nghiệp vụ kỹ thuật, xây dựng lắp đặt với mức giới hạn trách nhiệm hợp đồng 15.000.000 USD (tương đương 267.000.000.000 VND) +Và thực thu xếp dịch vụ tái bảo hiểm tạm thời với nhà tái nước hàng đầu giới LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Để nhìn rõ nhận định trên, ta xét đến giống vai trị bảo hiểm tái bảo hiểm xã hội Cũng giống bảo hiểm, vai trò tái bảo hiểm xã hội lớn Nếu bảo hiểm làm giảm bớt lo âu cho doanh nghiệp, cá nhân tái bảo hiểm tạo cho cơng ty bảo hiểm an tồn, giảm bớt lo âu tổn thất mà phải gánh chịu Nếu bảo hiểm giúp doanh nghiệp nhanh chóng quay lại q trình tái sản xuất, tái bảo hiểm giúp cơng ty bảo hiểm có khả nhận nhiều hợp đồng bảo hiểm Khi chưa có tái bảo hiểm, lực tài có hạn, cho số rủi ro xảy tổn thất lớn, cơng ty bảo hiểm nhận bảo hiểm phần từ chối bảo hiểm; có tái bảo hiểm cơng ty bảo hiểm lớn hơn, công ty (công ty bảo hiểm gốc) chấp nhận bảo hiểm cho rủi ro Tuy nhiên, việc dẫn đến việc công ty bảo hiểm bảo hiểm cách bất chấp rủi ro Họ sẳn sàng đưa mức phí bảo hiểm thấp mức phí cơng ty tái bảo hiểm Tình trạng dẫn đến nguy có cố xãy dẫn đến tổn thất cho doanh nghiệp bảo hiểm công ty bảo hiểm gốc bắt buộc phải bồi thường cơng ty tái bảo hiểm từ chối tốn cho cơng ty bảo hiểm gốc hợp đồng bảo hiểm công ty bảo hiểm gốc khách hàng không tiêu chuẩn, điều làm cho công ty bảo hiểm gốc doanh nghiệp bảo hiểm đứng trước nguy phá sản cao Một ví dụ điển hình bảo hiểm cơng trình xây dựng việc lắp đặt trang thiết bị Thị trường mang lại lợi nhuận lớn cho công ty bảo hiểm tiềm ẩn rủi ro lớn tình trạng nhiều doanh nghiệp bảo hiểm cạnh tranh cách giảm phí, dẫn đến việc hãng tái bảo hiểm từ chối chi trả xảy cố Theo quy định, để thực hợp đồng dịch vụ bảo hiểm xây dựng cho cơng trình có vốn đầu tư 50 triệu USD, doanh nghiệp bảo hiểm nước (nhà bảo hiểm gốc) buộc phải thu xếp việc tái bảo hiểm với doanh nghiệp tái bảo hiểm nước ngồi có mức độ tín nhiệm định nhằm đảm bảo an tồn tài cho dự án Hiện có nhiều doanh nghiệp bảo hiểm nước chào phí thấp mức phí cơng ty tái bảo hiểm nhằm mục đích giành nhiều hợp đồng tăng doanh thu Tuy nhiên xảy rủi ro, công ty bảo hiểm gốc phá sản hầu hết cơng ty bảo hiểm tham gia thị trường bảo hiểm có vốn điều lệ khơng q 300 tỷ đồng, phần lớn hợp động bảo hiểm lĩnh vực xây dựng có giá trị 1000 tỷ đồng Thực tế có ý kiến cho rằng, qua nghiệp vụ tái bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm chuyển cho tổ chức tái bảo hiểm phần rủi ro mà chấp nhận đảm bảo khơng phải tồn rủi ro, nhận định “tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm” cịn hay khơng? Như nói trên, hợp đồng bảo hiểm gốc hợp đồng tái bảo hiểm hai hợp đồng hoàn toàn tách biệt với Một hợp đồng bảo hiểm gốc tái bảo hiểm nhiều hợp đồng nhiều công ty tái bảo hiểm khác nhau, hợp đồng bảo hiểm cho rủi ro khác Ở ta xem tái bảo hiểm bảo 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hiểm Nếu đối tượng bảo hiểm tài sản, nhân mạng…, đối tượng tái bảo hiểm đặc biệt – bảo hiểm Chính yếu tố yếu tố cho thấy rõ tách biệt tái bảo hiểm bảo hiểm làm cho thấy rõ nhận định tách thành hai vế “tái bảo hiểm bảo hiểm” “đối tượng tái bảo hiểm bảo hiểm bảo hiểm” III Vài nét thực trạng tái bảo hiểm Hoạt động tái bảo hiểm có ý nghĩa quan trọng giúp doanh nghiệp (DN) gia tăng lợi ích, khiến DN bảo hiểm phá sản đánh giá không mức rủi ro Vậy nhưng, nhiều DN yếu nghiệp vụ tái ngoại ngữ chuyên môn Kể từ quy định DN buộc phải tái 20% qua Tổng CTCP Tái bảo hiểm Việt Nam (Vinare) bị bãi bỏ khiến cho lĩnh vực trở nên cạnh tranh Không nhận/nhượng tái nước, số DN bảo hiểm mạnh dạn nhận/nhượng tái từ thị trường bảo hiểm nước Nhiều DN bảo hiểm phi nhân thọ tích cực tăng vốn với mục tiêu nâng tỷ lệ giữ lại mở rộng họat động kinh doanh tái bảo hiểm Tuy nhiên, hoạt động đặt khơng vấn đề cần chấn chỉnh kịp thời Hoạt động tái bảo hiểm chủ yếu diễn lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, khu vực có nhiều DN nước tham gia Theo số liệu từ Bộ Tài chính, năm 2009, phí bảo hiểm giữ lại thị trường bảo hiểm phi nhân thọ 9.366 tỷ đồng, chiếm 68,5% phí bảo hiểm gốc, tăng 1,5% so với tỷ lệ phí bảo hiểm giữ lại năm 2008 Phí nhượng tái tồn thị trường năm 2009 đạt 4.302 tỷ đồng, phí tái nước khoảng 1.937 tỷ đồng phần lớn tái qua Vinare Năm 2009, doanh thu phí nhận tái Vinare đạt 1.100 tỷ đồng, tăng 2,41% so với 2008 Phí nhượng tái 776,3 tỷ đồng, tăng 0,19% so với năm 2008; nhượng cho DN nước 362,1 tỷ đồng, tăng 29,18% so với năm 2008, nhượng cho DN nước 414 tỷ đồng Doanh thu phí giữ lại đạt 338 tỷ đồng, tăng 7,89% so với năm 2008, đạt tỷ lệ phí giữ lại 30,3% Theo đánh giá Vinare, hoạt động tái bảo hiểm năm 2009 sôi động kinh tế Việt Nam tăng trưởng tốt (5,32%), cho dù khủng hoảng kinh tế giới chưa chấm dứt Đây sở để thị trường bảo hiểm tiếp tục phát triển mạnh mẽ (phi nhân thọ tăng 21%) Bên cạnh đó, DN bảo hiểm linh hoạt việc tái bảo hiểm sở phân tích đánh giá rủi ro mảng nghiệp vụ Vẫn theo đánh giá Vinare, tăng trưởng GDP Việt Nam năm 2010 dự kiến khoảng 6,5%, ngành công nghiệp xây dựng tăng 7%, dịch vụ 7,5%, tổng kim ngạch xuất dự kiến tăng 6%, thu hút vốn FDI dự kiến đạt khoảng 22 25 tỷ USD Tăng trưởng kinh tế giúp bảo hiểm phi nhân thọ tăng trưởng mức cao 20% (dịch vụ có tái bảo hiểm tăng 12 - 15%) Tuy nhiên, có khơng thách thức ảnh hưởng đến hiệu nghiệp vụ tái bảo hiểm Do ảnh hưởng khủng hoảng toàn cầu, nhà nhận tái bảo hiểm thận trọng, thắt chặt điều kiện thu phí cao 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khó khăn việc thu xếp tái bảo hiểm cạnh tranh phí, điều kiện bảo hiểm nước, dịch vụ với nhà tái bảo hiểm mơi giới nước ngồi Trong đó, xu hướng tổn thất tiếp tục gia tăng làm giảm lợi tức nghiệp vụ, môi trường đầu tư tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngoài nguyên nhân khách quan cịn có ngun nhân từ DN bảo hiểm làm ảnh hưởng đến phát triển lành mạnh hoạt động tái bảo hiểm Năm 2010 xác định năm cạnh tranh liệt tất dịch vụ bảo hiểm, có tái bảo hiểm Hiệu kinh doanh bảo hiểm vấn đề đáng lo ngại (chi phí, tỷ lệ bồi thường tăng, phí bảo hiểm giảm điều kiện bảo hiểm mở rộng) DN đẩy mạnh doanh thu phí, mở rộng điều kiện bảo hiểm Bên cạnh việc giảm phí dẫn đến tình trạng DN bảo hiểm khó chuyển tái bảo hiểm nước ngoài, DN nước chia sẻ dịch vụ với điều kiện phí bảo hiểm không thuận lợi so với chuyển tái bảo hiểm nước ngồi Ngày có nhiều tổ chức tái bảo hiểm toàn giới, họ chấp nhận tái bảo hiểm cho công ty bảo hiểm tồn cầu Điều dẫn đến lợi ích lớn, chi phí rủi ro dàn trải thị trường toàn cầu Bảo hiểm cho Vinasat: 20/12/2007 Hà Nội, hợp đồng bảo hiểm cho Dự án phóng vệ tinh viễn thơng Việt Nam (VINASAT) thức ký kết Tập đồn Bưu - Viễn thơng (VNPT), Bảo Việt Việt Nam Công ty cổ phần Bảo hiểm Bưu điện (PTI) Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam chịu 65% trách nhiệm liên danh đồng bảo hiểm cho dự án Vinasat Vệ tinh Vinasat có giá trị bảo hiểm 177 triệu USD bảo hiểm từ bắt đầu phóng lên quỹ đạo, khai thác vận hành có hiệu vịng 12 tháng đầu tiên, vệ tinh có tổn thất, hư hỏng phần, hay toàn bộ, trục trặc vệ tinh quỹ đạo, bị giảm sút thời gian sống, giảm lực cung cấp dịch vụ bồi thường Phí bảo hiểm dự án mà VNPT phải trả khoảng 21 triệu USD Với giá trị hợp đồng cao khẳng định uy tín lực cơng ty bên cạnh cịn gặp phải rủi ro phải đền bù số tiền lớn Chính , để giảm bớt rủi ro ,công ty Bảo Việt chọn nhà tái bảo hiểm thông qua nhà môi giới bảo hiểm Marsh đóng vai trị tiếp nhận thơng tin từ nhà bảo hiểm ,thông tin kỹ thuật từ nhà sản xuất để thông báo cho nhà tái bảo hiểm có kinh nghiệm giới Marsh tập đồn mơi giới hàng đầu có kinh nghiệm, để tiếp cận nhà tái bảo hiểm vệ tinh lớn giới, đảm bảo lực họ, để không may xảy tổn thất, họ bồi thường Về trách nhiệm tập đoàn Marsh, xảy tổn thất, họ đứng với Bảo Việt để thu hồi, tái sản xuất Từ hàng chục công ty tái bảo hiểm quốc tế, chọn 15 công ty quốc tế lớn giới, công ty nước nhận tái bảo hiểm dự án Đây cơng ty có lực tài kinh nghiệm , để có rủi ro xảy có khả tốn cho liên danh Nếu có rủi ro xảy nhà bảo hiểm đủ lực để phóng lại vệ tinh khác cho VNPT 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đối tượng bảo hiểm : tổn thất, hư hỏng phần, hay toàn bộ, trục trặc vệ tinh quỹ đạo, bị giảm sút thời gian sống, giảm lực cung cấp dịch vụ Vinasat Người bảo hiểm : VNPT Nhà bảo hiểm : Bảo Việt PTI hợp đồng bảo hiểm gốc kí VNPT, Bảo Việt PTI Người nhận tái bảo hiểm : bảo hiểm cho hợp đồng bảo hiểm gốc 15 công ty quốc tế cơng ty nước.Trong công ty nước nhận tái khoảng 10% Bảo hiểm cho nhà máy lọc dầu Dung Quất : Theo hợp đồng bảo hiểm PVI cung ứng chương trình bảo hiểm tổng thể cho Cty TNHHMTV LHD Bình Sơn (BRS) bao gồm bảo hiểm rủi ro tài sản bảo hiểm trách nhiệm kết hợp với tổng giá trị lên tới tỷ USD Với lực kinh nghiệm lâu năm giao dịch với thị trường tái bảo hiểm quốc tế ,PVI đảm bảo gói bảo hiểm cho giai đoạn vận hành nhà máy có chi phí cạnh tranh với phạm vi bảo hiểm rộng, đảm bảo an toàn tối đa cho hoạt động nhà máy Bên cạnh , PVI mua hợp đồng bảo hiểm cho bảo hiểm gốc với cơng ty tái bảo hiểm hàng đầu thề giới Munich Re, Swiss Re, Lloyds Syndicate để có rủi ro xảy đủ khả tốn Thơng qua dẫn chứng thực tế trên, nhận thấy, đối tượng tham gia bảo hiểm không đơn tổ chức, cá nhân thơng thường mà cịn có cơng ty bảo hiểm Trong chủ thể khác tham gia hoạt động bảo hiểm nhằm bảo đảm cho tài sản, người cơng ty bảo hiểm tham gia bảo hiểm_ hình thức tái bảo hiểm_ nhằm đảm bảo cho khả bồi thường tổn thất xảy ra, phòng trách phá sản giá trị bảo hiểm mà công ty tiếp nhận vượt khả tài mình, đảm bảo thu lợi nhuận thông qua mức giữ lại Và tái bảo hiểm đơn hình thức bảo hiểm lại cho bảo hiểm mà hợp đồng bảo hiểm gốc đối tượng bảo hiểm 13 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... lựa chọn rủi ro - Tái bảo hiểm mở sẵn hay dự ước: loại tái bảo hiểm kết hợp tái bảo hiểm tạm thời tái bảo hiểm cố định II Phân tích nhận định ? ?Tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm? ?? Trước hết... 6.Tác dụng tái bảo hiểm 7 Ưu nhược điểm tái bảo hiểm Phân loại II Phân tích nhận định ? ?Tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho bảo hiểm? ?? III Vài nét thực trạng tái bảo hiểm ... Điều làm cho thấy rõ nhận định ? ?tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com bảo hiểm? ?? thể chỗ tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho rủi ro đối tượng bảo hiểm bảo