Thực trạng về việc thực hiện bảo hiểm xã hội tự nguyện cho người nông dân và lao động tự do ở nước ta trong những năm gần đây

MỤC LỤC Lời nói đầu Giải vấn đề Chương I Lý luận chung BHXH tự nguyện I Khái niệm .3 Bảo hiểm xã hội gì? .3 Bảo hiểm xã hội tự nguyện gì? II Khái quát BHXH tự nguyện Đối tượng áp dụng .3 Nguyên tắc BHXH tự nguyện Quyền trách nhiệm người tham gia BHXH tự nguyện 4 Phương thức đóng mức đóng BHXH tự nguyện 5 Các chế độ BHXH tự nguyện Chương II Thực trạng BHXH tự nguyện cho người nông dân lao động tự Việt Nam 10 I Điểm khác biệt BHXH tự nguyện so với BHXH bắt buộc .10 II Ưu điểm khó khăn thực BHXH tự nguyện cho người nông dân lao động tự .13 Ưu điểm 13 Những khó khăn thực BHXH tự nguyện 14 Tính khả thi chế độ BHXH tự nguyện 15 Chương III Biện pháp triển khai ý kiến đóng góp BHXH tự nguyện 17 I.Các biện pháp triển khai BHXH tự nguyện 17 II Ý kiến đóng góp BHXH tự nguyện 18 Không nên quy định mức “trần” .18 Tránh tình trạng cơng 18 Nên nâng mức lợi nhuận BHXH tự nguyện 19 Nên có quy định rõ ràng 19 BHXH “tự nguyện” ràng buộc .19 Cách đóng phí bảo hiểm q “dễ dãi” 20 Kết luận 21 Tài liệu tham khảo 22 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU BHXH sách quan trọng hệ thống an sinh xã hội nước ta Với mong muốn đảm bảo sống tốt cho người nông dân lao động tự BHXH tự nguyện đời bắt đầu thực từ năm 2008 Có thể nói Bảo hiểm xã hội tự nguyện kỳ vọng chỗ dựa cho người thu nhập thấp, đem đến hội hưởng “lương hưu” cho hàng chục triệu người không nằm diện BH bắt buộc Trải qua trình thực BHXH tự nguyện chứng tỏ sách quan trọng Đảng Nhà nước Sau thời gian học tập tìm hiểu loại hình bảo hiểm Xong BHXH tự nguyện vấn đề mà em quan tâm Bên cạnh kết khả quan mà BHXH tự nguyện đạt khó khăn, hạn chế cịn tồn Vì vậy, em chọn đề tài: “ Thực trạng việc thực bảo hiểm xã hội tự nguyện cho người nông dân lao động tự nước ta năm gần đây” để nghiên cứu Kết học tập em xin báo cáo qua tiểu luận với nội dung sau: Chương I Lý luận chung BHXH tự nguyện Chương II Thực trạng BHXH tự nguyện cho người nông dân lao động tự Việt Nam Chương III Biện pháp triển khai ý kiến đóng góp BHXH tự nguyện Vì kiến thức cịn hạn hẹp nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong góp ý thầy giáo, giáo để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Lê Thị Xuân Hương tận tình bảo trình học tập giúp đỡ em hoàn thành tiểu luận này! LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com NỘI DUNG CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ BHXH TỰ NGUYỆN I Khái niệm Bảo hiểm xã hội gì? Ở Việt Nam, kỳ họp thứ Quốc hội khoá XI ngày 29 tháng năm 2006 thông qua Luật BHXH nước ta Trong nêu rõ : " BHXH bảo đảm thay bù đắp phần thu nhập người lao động họ bị thu nhập ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, hết tuổi lao động chết sở đóng góp sử dụng quỹ tài tập trung, nhằm đảm bảo ổn định đời sống cho họ cho tồn xã hội” BHXH có hai loại hình bắt buộc tự nguyện Bảo hiểm xã hội tự nguyện gì? BHXH tự nguyện loại hình bảo hiểm mà người lao động có quyền tự định tham gia hay khơng tham gia, lựa chọn mức đóng, phương thức đóng, hưởng phù hợp, theo quy định linh hoạt pháp luật, điều lệ bảo hiểm (nếu có) II KHÁI QUÁT VỀ BHXH TỰ NGUYỆN Đối tượng áp dụng: Đối tượng áp dụng BHXH theo loại hình BHXH tự nguyện quy định Điều Nghị định số 190/2007/NĐ-CP hướng dẫn Phần I Thông tư số 02/2008/TTBLĐTBXH công dân Việt Nam từ đủ 15 tuổi đến đủ 60 tuổi nam từ đủ 15 tuổi đến đủ 55 tuổi nữ, không thuộc diện áp dụng pháp luật BHXH bắt buộc, bao gồm: - Người lao động làm việc theo hợp đồng lao động có thời hạn tháng; - Cán không chuyên trách cấp xã, thôn tổ dân phố; LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Người tham gia hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ; - Xã viên không hưởng tiền lương, tiền công làm việc hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã; - Người lao động tự tạo việc làm bao gồm người tự tổ chức hoạt động lao động để có thu nhập cho thân; - Người lao động làm việc có thời hạn nước ngồi mà trước chưa tham gia BHXH bắt buộc tham gia BHXH bắt buộc nhận BHXH lần; - Người tham gia khác Nguyên tắc BHXH tự nguyện: - Người tham gia sở tự nguyện lựa chọn mức đóng phương thức đóng phù hợp với thu nhập - Mức thu nhập tháng làm đóng BHXH thấp mức lương tối thiểu chung cao 20 tháng lương tối thiểu chung - Mức hưởng BHXH tự nguyện tính sở mức đóng, thời gian đóng BHXH có chia sẻ người tham gia BHXH tự nguyện - Người vừa có thời gian đóng BHXH bắt buộc vừa có thời gian đóng BHXH tự nguyện hưởng chế độ hưu trí chế độ tử tuất sở tổng thời gian đóng BHXH bắt buộc BHXH tự nguyện - Quỹ BHXH tự nguyện quản lý thống nhất, dân chủ, công khai, minh bạch; sử dụng mục đích hạch tốn độc lập - Việc thực BHXH tự nguyện phải đơn giản, thuận tiện, bảo đảm kịp thời đầy đủ Quyền trách nhiệm người tham gia BHXH tự nguyện: Người tham gia BHXH tự nguyện có quyền: Được cấp sổ BHXH; nhận lương hưu trợ cấp BHXH tự nguyện đầy đủ, kịp thời, thuận tiện theo quy định; hưởng BHYT hưởng lương hưu; yêu cầu tổ chức BHXH cung cấp thông tin việc đóng, quyền hưởng chế độ, thủ tục thực BHXH; khiếu nại, tố cáo với quan nhà nước, cá nhân có thẩm quyền quyền lợi hợp pháp bị vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phạm tổ chức, cá nhân thực BHXH tự nguyện có hành vi vi phạm pháp luật BHXH; ủy quyền cho người khác nhận lương hưu trợ cấp BHXH tự nguyện Người tham gia BHXH tự nguyện có trách nhiệm: Đóng BHXH tự nguyện theo phương thức mức đóng theo quy định; thực quy định việc lập hồ sơ BHXH tự nguyện; bảo quản sổ BHXH theo quy định Phương thức đóng mức đóng BHXH tự nguyện: a Phương thức đóng: có phương thức là: - Đóng hàng tháng (đóng thời hạn 15 ngày đầu ) - Đóng hàng quý (đóng thời hạn 45 ngày đầu ) - Đóng tháng lần (đóng thời hạn tháng đầu b.Mức đóng BHXH tự nguyện hàng tháng (cho tháng): Mức đóng hàng tháng = Tỷ lệ phần trăm đóng BHXH tự nguyện x Mức thu nhập tháng người tham gia BHXH tự nguyện lựa chọn Trong đó: Lmin: mức lương tối thiểu chung; m = 0, 1, 2, … n Mức thu nhập tháng người tham gia BHXH tự nguyện lựa chọn thấp mức lương tối thiểu chung, cao 20 tháng lương tối thiểu chung - bảng tỷ lệ phần trăm đóng BHXH tự nguyện: Thời kỳ tỷ lệ phần trăm đóng BHXH tự nguyện (%) 1/2008 đến 12/2009 16% 1/2010 đến 12/2011 18% 1/2012 đến 12/2013 20% Từ 1/2014 trở 22% LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com c Đăng ký lại phương thức đóng BHXH tự nguyện: Người tham gia BHXH tự nguyện đăng ký lại phương thức đóng mức thu nhập tháng làm đóng BHXH với tổ chức BHXH sau tháng kể từ lần đăng ký trước d Tạm dừng đóng BHXH tự nguyện: Người tham gia BHXH tự nguyện coi tạm dừng đóng khơng tiếp tục đóng BHXH khơng có u cầu nhận BHXH lần, trường hợp tiếp tục đóng BHXH tự nguyện phải đăng ký lại phương thức đóng mức thu nhập tháng làm đóng BHXH với tổ chức BHXH sau tháng kể từ tháng người tham gia BHXH tự nguyện dừng đóng Các chế độ BHXH tự nguyện: 5.1.chế độ hưu trí: - Điều kiện hưởng lương hưu hàng tháng: có điều kiện sau : + Nam đủ 60 tuổi, nữ đủ 55 tuổi, có đủ 20 năm đóng BHXH trở lên + Nam đủ 55 tuổi, nữ đủ 50 tuổi trở lên, có thời gian đóng BHXH bắt buộc đủ 20 năm trở lên, có đủ 15 năm làm nghề công việc nặng nhọc, độc hại, nguy hiểm có đủ 15 năm làm việc nơi có phụ cấp khu vực hệ số 0,7 trở lên + Nam đủ 50 tuổi, nữ đủ 45 tuổi trở lên, có thời gian đóng BHXH bắt buộc đủ 20 năm trở lên, bị suy giảm khả lao động từ 61% trở lên + Không kể tuổi đời người có có thời gian đóng BHXH bắt buộc đủ 20 năm trở lên, suy giảm khả lao động từ 61% trở lên, có đủ 15 năm trở lên làm công việc đặc biệt nặng nhọc, độc hại, nguy hiểm -Tỉ lệ hưởng lương hưu: - 15 năm đầu đóng BHXH = 45%, từ năm thứ 16 trở năm thêm 2% (đối với nam) 3% (đối với nữ) Tỷ lệ tối đa không 75% - Nghỉ trước tuổi suy giảm sức khỏe, năm nghỉ trước tuổi trừ 1% -Trợ cấp lần nghỉ hưu : LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Mỗi năm 0,5 tháng lương từ năm thứ 31 trở (đối với nam); từ năm thứ 26 trở (đối với nữ) - Không khống chế mức tối đa - Làm trịn tháng tính hưởng lương hưu : Tháng lẻ tháng khơng tính; từ đủ tháng đến đủ tháng tính nửa năm; từ tháng đến đủ 12 tháng tính trịn năm 5.2.Trợ cấp BHXH lần Điều kiện hưởng : có điều kiện sau : - Nam đủ 60 tuổi, nữ đủ 55 tuổi có 15 năm đóng BHXH - Nam đủ 60 tuổi, nữ đủ 55 tuổi có từ đủ 15 năm đến 20 năm đóng BHXH mà khơng tiếp tục đóng BHXH - Chưa đủ 20 năm đóng BHXH mà khơng tiếp tục đóng BHXH có yêu cầu nhận BHXH lần - Ra nước để định cư - Trường hợp người vừa có thời gian tham gia BHXH bắt buộc vừa có thời gian BHXH tự nguyện điều kiện hưởng BHXH lần sau 12 tháng nghỉ việc khơng tiếp tục đóng BHXH có yêu cầu nhận BHXH lần Mức hưởng : Mỗi năm đóng BHXH tính 1,5 tháng mức bình qn thu nhập tháng đóng BHXH.   5.3 Chế độ tử tuất: a.Đối với người có q trình tham gia BHXH tự nguyện : +Trợ cấp mai táng : Điều kiện hưởng : hai điều kiện sau -        Người tham gia BHXH có năm đóng BHXH tự nguyện; -        Người hưởng lương hưu Mức hưởng :  Trợ cấp mai táng 10 tháng lương tối thiểu chung +Trợ cấp tuất lần : Điều kiện hưởng : Một điều kiện sau : - Người đóng BHXH tự nguyện LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Người bảo lưu thời gian đóng BHXH tự nguyện - Người hưởng lương hưu Mức hưởng : - Cứ năm (đủ 12 tháng) = 1,5 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH Nếu có tháng lẻ tính: tháng khơng tính, từ đủ tháng đến đủ tháng tính nửa năm, từ tháng đến đủ 12 tháng tính trịn năm - Tham gia BHXH tự nguyện 12 tháng: mức hưởng trợ cấp tuất số tiền đóng; mức tối đa 1,5 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH - Trường hợp người hưởng lương hưu chết : tính theo thời gian hưởng lương hưu, chết hai tháng đầu hưởng lương hưu tính bốn mươi tám tháng lương hưu hưởng; Nếu chết vào tháng sau đó, hưởng thêm tháng lương hưu mức trợ cấp giảm 0,5 tháng lương hưu b.Đối với người vừa có thời gian đóng BHXH bắt buộc vừa có thời gian đóng BHXH tự nguyện : + Trợ cấp mai táng : - Trợ cấp mai táng 10 tháng lương tối thiểu chung + Trợ cấp tuất lần : Điều kiện hưởng : hai điều kiện sau : - Thời gian tham gia BHXH bắt buộc 15 năm - Có thời gian tham gia BHXH bắt buộc từ đủ 15 năm trở lên thân nhân không đủ điều kiện hưởng trợ cấp tuất hàng tháng Mức hưởng : - Mỗi năm đóng BHXH (đủ 12 tháng) tính 1,5 tháng mức bình qn thu nhập tháng đóng BHXH, thấp tháng mức bình qn đóng BHXH Tháng lẻ tháng khơng tính, từ đủ tháng đến đủ tháng tính nửa năm, từ tháng đến đủ 12 tháng tính trịn năm - Trường hợp người hưởng lương hưu chết: tính theo thời gian hưởng lương hưu, chết hai tháng đầu hưởng lương hưu tính bốn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mươi tám tháng lương hưu hưởng; chết vào tháng sau đó, hưởng thêm tháng lương hưu mức trợ cấp giảm 0,5 tháng lương hưu Mức thấp tháng lương hưu hưởng trước chết +Trợ cấp tuất hàng tháng : Điều kiện hưởng : có đủ điều kiện sau - Có thời gian tham gia BHXH bắt buộc từ đủ 15 năm trở lên - Có nhân nhân đủ điều kiện hưởng trợ cấp tuất hàng tháng, bao gồm: +        Con chưa đủ 15 tuổi (bao gồm đẻ, ni hợp pháp, ngồi giá thú pháp luật công nhận, đẻ mà người chồng chết người vợ mang thai); chưa đủ 18 tuổi học; từ đủ 15 tuổi trở lên bị suy giảm khả lao động từ 81% trở lên; +        Vợ từ đủ 55 tuổi trở lên chồng từ đủ 60 tuổi trở lên; vợ 55 tuổi, chồng 60 tuổi bị suy giảm khả lao động từ 81% trở lên; +        Cha đẻ, mẹ đẻ, cha vợ cha chồng, mẹ vợ mẹ chồng, người khác mà đối tượng có trách nhiệm ni dưỡng từ đủ 60 tuổi trở lên nam, từ đủ 55 tuổi trở lên nữ; +        Cha đẻ, mẹ đẻ, cha vợ cha chồng, mẹ vợ mẹ chồng, người khác mà đối tượng có trách nhiệm nuôi dưỡng từ đủ 60 tuổi nam, 55 tuổi nữ bị suy giảm khả lao động từ 81% trở lên Mức hưởng : -        Mức trợ cấp tuất tháng thân nhân 50% MLTT chung Trường hợp thân nhân khơng có người trực tiếp ni dưỡng mức trợ cấp tuất tháng 70% MLTT chung -        Số thân nhân hưởng trợ cấp tuất tháng khơng q người -        Trường hợp có từ người chết trở lên thân nhân người hưởng lần mức trợ cấp -        Thời điểm thân nhân hưởng trợ cấp tuất hàng tháng, kể từ tháng liền kề sau tháng người tham gia BHXH bị chết LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Trường hợp tham gia BHXH tự nguyện chưa đủ năm mức hưởng BHXH lần số tiền đóng; mức tối đa 1,5 tháng mức bình qn thu nhập tháng đóng BHXH CHƯƠNG II THỰC TRẠNG BHXH TỰ NGUYỆN CHO NGƯỜI NÔNG DÂN VÀ LAO ĐỘNG TỰ DO I Điểm khác biệt BHXH tự nguyện so với BHXH bắt buộc Để đảm bảo thực nguyên tắc liên thông BHXH bắt buộc BHXH tự nguyện, sách BHXH tự nguyện quy định giống sách BHXH bắt buộc(về phương thức đóng, chế độ hưởng) Tuy nhiên, đặc điểm riêng BHXH tự nguyện, nên BHXH tự nguyện BHXH bắt buộc có số nội dung khác quy định sách thực hiện, cụ thể sau: Để đảm bảo cho người độ tuổi trung niên (40- 45 tuổi), có khả kinh tế để tham gia BHXH đủ thời gian tối thiểu đóng BHXH hưởng chế độ hưu trí (20 năm) số người lao động tham gia BHXH bắt buộc hết tuổi lao động (nam 60 tuổi, nữ đủ 55 tuổi) nghỉ việc thời gian đóng BHXH cịn thiếu khơng nhiều đủ để hưởng chế độ hưu trí hàng tháng Q trình tham gia thực BHXH tự nguyện gồm có người tham gia BHXH tổ chức BHXH, nên người tham gia BHXH tự nguyện thân nhân phải trực tiếp thực hiện: Việc đóng BHXH cho quan BHXH với mức đóng theo quy định; lập thủ tục tham gia BHXH tự quản lý sổ BHXH, hóa đơn nộp BHXH suốt trình tham gia BHXH; lập thủ tục hưởng chế độ BHXH đủ điều kiện theo quy định Tùy thuộc vào khả kinh tế thu nhập thời gian (nhất sản phẩm thu hoạch theo thời vụ) người, BHXH tự nguyện quy định người tham gia lựa chọn thay đổi: 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Mức thu nhập làm đóng BHXH với mức thấp mức lương tối thiểu chung, sau mức tăng thêm 50.000đ mức thu nhập làm đóng BHXH cao 20 lần mức lương tối thiểu chung; - Phương thức đóng BHXH theo hàng tháng, hàng quý tháng lần Ngoài ra, người tham gia BHXH tự nguyện tạm dừng đóng BHXH tự nguyện mà không cần nêu lý Do đối tượng tham gia BHXH tự nguyện người có quan hệ lao động (làm cơng, ăn lương) khơng thiết phải người có khả lao động BHXH tự nguyện quy định người tham gia đóng góp vào quỹ hưu trí tử tuất để hưởng chế độ BHXH chế độ hưu trí chế độ tử tuất (khơng thực chế độ ốm đau, thai sản, TNLĐ-BNN) Để đảm bảo mối tương quan tham gia BHXH với nguyên tắc liên thông BHXH bắt buộc BHXH tự nguyện, chế độ hưu trí tử tuất quy định cụ thể cho phù hợp: a) Đối với người có tồn thời gian tham gia BHXH tự nguyện: - Về chế độ hưu trí: Tuổi nghỉ hưu phải đủ 60 tuổi nam, đủ 55 tuổi nữ trở lên (khơng có quy định nghỉ hưu trước tuổi) lương hưu thấp tiền lương tối thiểu chung khơng bù cho tiền lương tối thiểu chung - Về chế độ tử tuất: Người đóng bảo lưu thời gian đóng BHXH chết, đóng BHXH từ đủ năm trở lên thân nhân hưởng trợ cấp mai táng; người đóng bảo lưu thời gian đóng BHXH, người hưởng lương hưu chết thân nhân hưởng trợ cấp tuất lần theo quy định (đối với trường hợp đóng BHXH 01 năm hưởng số tiền đóng BHXH khơng cao mức 1,5 tháng bình qn tiền đóng BHXH; người hưởng lương hưu chết, trừ thời gian hưởng lương hưu theo quy định mà hết thời gian hưởng trợ cấp tuất khơng cịn tiền trợ cấp tuất lần) - Mức lương tháng tính lương hưu, trợ cấp tuất mức bình qn thu nhập tháng đóng BHXH trình tham gia 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com b) Đối với người tham gia BHXH tự nguyện mà trước có thời gian đóng BHXH bắt buộc: - Về chế độ hưu trí: Trường hợp có đủ 20 năm đóng BHXH bắt buộc trở lên điều kiện hưởng chế độ hưu trí hàng tháng thực người tham gia BHXH bắt buộc Nếu lương hưu thấp tiền lương tối thiểu chung bù cho tiền lương tối thiểu chung Trường hợp đóng BHXH bắt buộc 20 năm chế độ hưu trí thực người có tồn thời gian tham gia BHXH tự nguyện - Về chế độ tử tuất: Đối với người có đủ 15 năm đóng BHXH bắt buộc trở lên (kể người hưởng lương hưu) chết, nhân ngồi hưởng trợ cấp mai táng hưởng trợ cấp tuất hàng tháng có đủ điều kiện theo quy định mức hưởng quy định BHXH bắt buộc Người có 15 năm đóng BHXH bắt buộc (kể người hưởng lương hưu) chết người có đủ 15 năm đóng BHXH bắt buộc trở lên chết mà khơng có thân nhân hưởng trợ cấp tuất hàng tháng, thân nhân hưởng trợ cấp mai táng trợ cấp tuất lần theo quy định BHXH bắt buộc (mức thấp tháng bình qn tiền lương, tiền cơng thu nhập tháng đóng BHXH tháng lương hưu) - Mức tiền lương, tiền cơng thu nhập tháng làm tính hưởng BHXH mức bình qn tháng tính theo thời gian đóng BHXH loại hình bắt buộc tự nguyện Về hồ sơ quy trình giải hưởng BHXH: Người tham gia BHXH tự nguyện đủ điều kiện hưởng chế độ hưu trí, ngồi sổ BHXH phải lập tờ khai cá nhân (có xác nhận quyền địa phương nơi cư trú); Người tham gia BHXH thân nhân trực tiếp nộp nhận hồ sơ hưởng lương hưu, trợ cấp tử tuất BHXH cấp huyện nơi đóng BHXH nơi cư trú (đối với trường hợp bảo lưu) nơi chi trả lương hưu Thời hạn giải chế độ BHXH người 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tham gia BHXH tự nguyện 20 ngày hồ sơ hưởng hưu trí hàng tháng, 10 ngày hồ sơ hưởng trợ cấp BHXH lần trợ cấp tử tuất II Ưu điểm khó khăn thực BHXH tự nguyện cho người nông dân lao động tự Ưu điểm : - Đầu tiên, ưu việt lớn BHXH tự nguyện không bị phá sản Người dân ln ln n tâm đóng góp vào nhận bảo hộ Nhà nước, kể đồng tiền có thay đổi, có biến động Nhà nước có trách nhiệm với người tham gia - Thứ hai, bảo hiểm xã hội tự nguyện có phương thức đóng góp động Khơng loại hình bảo hiểm khác, bảo hiểm xã hội tự nguyện phụ thuộc nhiều vào điều kiện kinh tế điều kiện lao động người tham gia bảo hiểm Vì mức phí phù hợp với khả đóng góp nguyện vọng thụ hưởng sau người tham gia Trong đó, tổng số tiền đóng trình tham gia BHXH tự nguyện 60 tuổi cộng toàn với tiền lãi, chia ngược trở lại cho số năm dự kiến hưởng (xác định dựa tuổi thọ bình quân người VN, loại trừ người tử vong sớm tai nạn, bệnh tật ) để tính số lương hưu tháng - Thứ ba, BHXH tự nguyện có khác biệt so với BHXH bắt buộc người tham gia BHXH bắt buộc nghỉ hưu hưởng 75% lương mất, có người chưa kịp cầm sổ, hưởng lương hưu vài năm gia đình trợ cấp tiền tuất Nhưng với BHXH tự nguyện, trường hợp gia đình trả lại tồn số tiền đóng -Thứ tư, thuận lợi loại hình BHXH tự nguyện tự nguyện tham gia! Loại hình BHXH tự nguyện ''mở'' người có hồn cảnh kinh tế khó khăn nơng dân, thợ thủ cơng Đó mức đóng góp ''nhẹ nhàng'', người tham gia nơng dân không ngại trước mức 20.000 đồng/tháng, 30.000 13 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com đồng/tháng, 50.000 đồng/tháng, 70.000 đồng/tháng, 100.000 đồng/tháng Theo tinh thần Nghị định, người tham gia BHXH tự nguyện lựa chọn mức đóng phụ hợp với thu nhập thay đổi mức đóng từ mức thấp lên mức cao ngược lại Một thuận lợi cho khách hàng tham gia BHXH tự nguyện trường hợp rủi ro, bị giảm thu nhập người tham gia BHXH tự nguyện tạm ngừng đóng BHXH, sau đóng bù - Thứ năm, nhận sổ hưu, người tham gia BHXH tự nguyện nhận thẻ bảo hiểm y tế miễn phí hưởng sách tương tự người hưu trí - Thứ sáu, có liên thơng BHXH bắt buộc BHXH tự nguyện.NLĐ trước tham gia BHXH bắt buộc, lý phải nghỉ việc, sau chuyển sang tham gia BHXH tự nguyện, trường hợp chuyển từ BHXH tự nguyện sang BHXH bắt buộc bảo lưu thời gian đóng để làm sở tính hưởng chế độ BHXH Với phát triển thị trường lao động, việc di chuyển lao động từ khu vực sang khu vực khác tất yếu, cách tính đáp ứng tình hình chu chuyển lao động đảm bảo quyền lợi NLĐ tham gia BHXH.  Những khó khăn thực BHXH tự nguyện - Hiện thu nhập người lao động khác nên BHXH tự nguyện khó triển khai so với BHXH bắt buộc Vì BHXH bắt buộc thu quan, doanh nghiệp bảo hiểm xã hội tự nguyện phải thu người Và triển khai chi phí cho hoạt động máy lớn - Người tham gia BHXH tự nguyện chưa nắm sách ưu việt loại hình Cùng với đó, điều kiện kinh tế hộ gia đình đại đa số cịn mức độ thấp, trình độ dân trí khơng đồng đều, bước đầu chưa thấy hết lợi ích to lớn tham gia BHXH tự nguyện 14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com -Người tham gia BHXH tự nguyện hưởng chế độ lương hưu tối thiểu 15 năm sau hết tuổi lao động Nếu chết trước thời hạn trả phần lương hưu cịn lại Ngồi người lao động cấp thẻ bảo hiểm y tế Song theo tính tốn, với quy định này, mức chi trả vượt đầu vào quỹ bảo hiểm - BHXH tự nguyện khác với loại hình bảo hiểm kinh doanh khác khơng phá sản Và Nhà nước phải bảo đảm hoạt động cho quỹ BHXH tự nguyện phải hỗ trợ cần thiết - Để triển khai sách BHXH tự nguyện, ngân sách Nhà nước phải “gánh” thêm phần không nhỏ ngân sách Nhà nước khó khăn - Khi thực BHXH bắt buộc cho NLĐ triển khai tới đơn vị, triển khai BHXH tự nguyện tới NLĐ phải xây dựng quy trình quản lý Quy trình phải vừa quản lý quỹ chặt chẽ, vừa đơn giản, thuận lợi, linh hoạt, xác cho người tham gia, người tham gia hơm nay, đến tận 20 năm sau họ thụ hưởng Hơn nữa, quy trình phải mang tính khoa học, chặt chẽ để phịng có nhiều người bảo lưu chế độ BHXH bắt buộc chuyển sang tham gia BHXH tự nguyện thực liên thông toán đầy đủ, thuận tiện (2 quỹ hoạt động độc lập với nhau) Tính khả thi chế độ BHXH tự nguyện BHXH tự nguyện triển khai đem lại nhiều lợi ích Bởi nay, nhiều người mang nặng tâm lý muốn có chế độ ổn định hết tuổi lao động (lương hưu) Vì vậy, người lao động hưởng lương hưu, chắn, áp lực công việc khối doanh nghiệp Nhà nước giảm đáng kể Người lao động yên tâm làm việc thành phần kinh tế, kể kinh tế hộ gia đình Riêng BHXH Việt Nam, triển khai BHXH tự nguyện, quỹ BHXH tự nguyện có nguồn thu lớn nguồn tài quan trọng, bổ sung nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế đất nước 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Hơn việc Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức Thương mại giới (WTO) tác động mạnh mẽ vào lĩnh vực lao động, việc làm Đặc biệt, nhu cầu việc làm thị trường lao động tăng lên nhiều người tự chuyển đổi bắt buộc phải chuyển đổi vị trí làm việc Yếu tố ảnh hưởng tới đối tượng tham gia BHXH, BHYT từ ảnh hưởng tới quỹ BHXH việc giải sách Và để lấp khoảng trống này, có BHXH tự nguyện đáp ứng bảo vệ quyền lợi người lao động họ thất nghiệp tạm thời việc làm Vì vậy, đời BHXH tự nguyện hồn tồn thích ứng với q trình hội nhập Cũng theo nghiên cứu khả tham gia BHXH tự nguyện người dân trình xây dựng Luật, Viện Khoa học LĐTB&XH, Bộ LĐTB&XH, đưa số 41% số người độ tuổi lao động thuộc khu vực phi thức cho biết, họ tham gia BHXH tự nguyện Đây số có nhiều ý nghĩa, làm tốt công tác tuyên truyền, cộng với hiệu ứng dây chuyền, BHXH tự nguyện nước ta thành công triển khai Tuy nhiên thời gian đầu triển khai chưa thu hút đông đảo người dân tham gia, cụ thể sau tháng triển khai, theo BHXH thành phố HCM tồn TP có 67 người tham gia BHXH tự nguyện với tổng thu 153 triệu đồng, hầu hết người có q trình đóng BHXH bắt buộc có đối tượng tham gia Phần lớn người nơng dân cịn chưa tham gia vào lĩnh vực hai nguyên nhân bản:   -Thứ nhất, thu nhập thực tế người nơng dân cịn thấp, họ phải sử dụng nguồn tài hạn hẹp cho nhu cầu coi cấp thiết sống hàng ngày gia đình, phần để tích trữ cho chi tiêu đột xuất.   -Thứ hai, nhận biết người dân dịch vụ BHXH tự nguyện chưa đầy đủ Như tham gia BHYT không bị ốm đau không cần sử dụng dịch 16 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vụ BHYT, người nông dân cho tham gia BHYT khơng có lợi họ khơng tham gia tiếp.  CHƯƠNG III BIỆN PHÁP TRIỂN KHAI VÀ Ý KIẾN ĐÓNG GÓP VỀ BHXH TỰ NGUYỆN I.Các biện pháp triển khai BHXH tự nguyện - BHXH tỉnh,huyện phải phối hợp với ngành chức năng, quan báo chí, tuyên truyền tỉnh, huyện làm tốt công tác thông tin tuyên truyền để người hiểu tham gia BHXH tự nguyện, đối tượng BHXH tự nguyện đa dạng, phần lớn số chưa tham gia BHXH Đặc biệt phải vận động nhiều người thay đổi thói quen “tới đâu hay tới đó”, xem nhẹ việc tham gia BHXH để lúc khó khăn quan BHXH trợ cấp - Đối với  quan BHXH cố gắng vận dụng phương thức vận động nhóm đối tượng theo yêú tố thuận lợi có số đối tượng tham gia BHXH tự nguyện nhiều Cụ thể, tuỳ thuộc vào yếu tố: Về nhận thức, nhu cầu, mong muốn tham gia nhóm đối tượng mà triển khai thực Theo nguyên tắc dễ trước- khó sau Điển hình như:  Đối tượng cán bộ, xã, phường, thị trấn không chuyên trách thể rõ yếu tố thuận lợi: Nắm bắt, nhận thức vễ BHXH tự nguyện nhanh chóng có ý thức cao việc chấp hành tốt chủ trương, sách Đảng Nhà nước Nếu biết cách  tranh thủ đạo với cấp uỷ, quyền, đồn thể cấp xã, phường, thị trấn vận động tốt có khả nhóm đối tượng đăng ký tham gia cao Tương tự, với nhóm:  Đối tượng tham gia BHXH bắt buộc, người lao động nghỉ việc đủ tuổi nghỉ hưu mà chưa đủ năm đóng BHXH; thân nhân cán bộ, viên chức; hội viên đoàn thể;  xã viên hợp tác xã người lao động có nguồn thu nhập ổn định, nơng dân lao động tự tạo việc làm Những đối tượng cần có kế hoạch thống kê, xác định số lượng để phối hợp với đoàn thể, hợp tác xã triển khai vận động Xây dựng hệ thống tổ chức quản lý thực có lực, hệ thống sách BHXH đồng người dân phạm vi nước 17 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Đại lý cánh tay nối dài quan BHXH với người dân, cơ chế thông qua đại lý thu BHXH tự nguyện xã, phường, thị trấn để vận động, thu phí BHXH tự nguyện Có giảm áp lực cho máy BHXH - Xây dựng hệ thống tổ chức quản lý thực có lực, hệ thống sách BHXH đồng người dân phạm vi nước.  - Nhà nước cần có sách hỗ trợ ban đầu cho hệ thống BHXH người nông dân Kinh nghiệm cho thấy, nước phát triển, Cộng hoà liên bang Đức, hàng năm Ngân sách nhà nước phải hỗ trợ chi trả từ 75-80% cho BHXH cho nơng dân II Ý kiến đóng góp BHXH tự nguyện Khơng nên quy định mức "trần" BHXH tự nguyện nên gọi bảo hiểm hưu trí tự nguyện người đóng loại bảo hiểm thật nhận lại số tiền họ tích luỹ thời hạn 20 năm lâu Mức đóng quy định dự thảo q thấp Đã tự nguyện khơng nên quy định mức "trần" Tại điều 13 dự thảo quy định mức hưởng BH chia cho 180 tháng gặp nhiều bất cập, tuổi thọ trung bình người dân ngày cao, người thụ hưởng BHTN sống 75 tuổi phải lấy nguồn để chi trả bù vào mức đóng? Tránh tình trạng công Dự thảo cần quy định rõ thời gian đóng BHXH, theo điều 7, thiếu 10 năm đủ 60 tuổi đóng "một cục" để từ hưởng lương hưu Như vậy, đương nhiên có lợi người khác, người phải 20 năm để đóng Thời gian khiến đồng tiền có giá trị khác (do trượt giá) nên xảy tình trạng cơng hợp lý công tác thu bảo hiểm Mặt khác, BHXH tự nguyện chưa thật khuyến khích người trẻ tuổi họ đóng đủ tiền bảo hiểm 20 năm chưa đủ 60 tuổi họ phải "đợi" đến mức tuổi quy định Trong đó, BHXH bắt buộc quy định rõ ràng nam 60 tuổi, nữ 55 tuổi (có thời gian đóng BHXH đầy đủ) hưởng chế 18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com độ hưu trí theo luật định Phải chăng, BHXH tự nguyện phải theo chế định này, có tránh tình trạng phân biệt hai loại hình bảo hiểm Nên nâng mức lợi nhuận BHXH tự nguyện Quỹ BHXH tự nguyện nên giao cho phụ trách hợp lý vấn đề cần đưa thảo luận Ngoài ra, người tham gia BHXH tự nguyện hưởng lợi nhuận lãi suất tiết kiệm không kỳ hạn (chưa trừ chi phí quản lý) chưa hợp lý Điều 20 quy định: "Tiền nhàn rỗi quỹ BHTN gửi vào Ngân hàng; mua trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc Nhà nước, dự án có hiệu cao, khơng rủi ro" Như tồn mức gửi dài hạn lại khơng bị tính thuế trả cho người tham gia BH mức lợi nhuận thấp Phải nên tăng mức theo kỳ hạn năm BHXH tự nguyện khơng phải loại hình BH mang tính chất kinh doanh Nên có quy định rõ ràng Việc quy định người bị tù giam khơng đóng BHTN lúc họ người có tội, bị quyền cơng dân thời gian tạm giam ( kéo dài tới tháng lâu hơn) sao? Theo nguyên tắc, họ chưa bị coi có tội nên ghi rõ người bị Toà án xét xử có tội, thụ án phạt giam khơng đóng BHXH tự nguyện BHXH “tự nguyện” cịn ràng buộc Những người muốn đóng BHXH tự nguyện không đủ điều kiện thời gian tham gia BHXH bắt buộc có đóng khơng thể hưởng lương hưu Như trường hợp phụ nữ 56 tuổi, nghỉ hưu tham gia BHXH bắt buộc 14 năm tháng, bà muốn đóng tiếp để đủ điều kiện hưởng hưu trí Tuy nhiên, người hết tuổi LĐ phải đóng BHXH bắt buộc đủ 15 năm trở lên đóng tiếp cho đủ 20 năm để hưởng lương hưu Vì vậy, đối tượng hết tuổi LĐ chưa đóng đủ 15 năm BHXH (dù thiếu vài tháng) không tham gia nối tiếp BHXH tự nguyện 19 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Còn điều kiện thời gian đóng đến tuổi hưu trí Nếu người tham gia BHXH tự nguyện đủ 60 tuổi nam (đủ 55 tuổi nữ) có thời gian tham gia BHXH chưa đủ 15 năm giải trợ cấp lần, khơng tiếp tục đóng BHXH tự nguyện Trong người tham gia BHXH bắt buộc thuộc trường hợp đóng tiếp Quy định khiến người thuộc lứa tuổi 45 tuổi với nam 40 với nữ tham gia BHXH tự nguyện khơng có hội hưởng lương hưu Đã BHXH mang tính chất tự nguyện khơng nên có điều kiện ràng buộc trên, nên để người dân lựa chọn tham gia theo khả Cách đóng phí bảo hiểm q “dễ dãi” Nên đóng phí đặn để đảm bảo tính luân chuyển đầu tư có hiệu quả, theo quy định người tham gia bảo hiểm tự nguyện đóng dồn 3-6 tháng, chí vài năm lần có người già đóng phí bảo hiểm cục để hưởng lương hưu Như trái nguyên tắc bảo hiểm 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN BHXH tự nguyện phần lộ trình thực sách Đảng Nhà Nước ta chăm lo an sinh xã hội cho nhân dân So với hình thức bảo hiểm kinh doanh khác, BHXH tự nguyện có tính ưu việt hấp dẫn riêng Có thể nói việc triển khai thực BHXHTN có nhiều ý nghĩa trị, kinh tế,văn hóa xã hội, góp phần quan trọng việc ổn định đời sống cho hàng triệu người lao động, ổn định xã hội, bước tiến thực công bằng, dân chủ, văn minh Tuy nhiên, xung quanh q trình thực cịn gặp nhiều khó khăn, thử thách hạn chế cịn tồn Do cần phải có biện pháp hữu hiệu để khắc phục khó khăn, nhanh chóng hồn thiện quy định chế độ BHXH tự nguyện cho hợp lý Bên cạnh BHXHTN cịn giải pháp cần thiết để q trình hội nhập kinh tế quốc tế vững chắc, hạn chế phân hoá xã hội kinh tế thị trường Trên toàn hiểu biết em BHXHTN em xin kết thúc Một lần em xin chân thành cảm ơn cô giáo Lê Thị Xuân Hương giúp đỡ em hoàn thành tiểu luận 21 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tài liệu tham khảo Giáo trình Bảo hiểm xã hội ( NXB Lao động- xã hội) Dự thảo luật BHXH chế độ BHXH tự nguyện Thạc sĩ Mai Ngọc Anh, Đói nghèo tách biệt xã hội VN nay, Tạp chí Kinh tế dự báo tháng 3.2006, số 395.  Báo Vietnamnet.com.vn Web bao hiem.  Tạp chí bảo hiểm 22 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHỤ LỤC TỪ VIẾT TẮT BHXH .Bảo hiểm xã hội BHXH TN…………………………………………Bảo hiểm xã hội tự nguyện MLTT……………………………………………………….mức lương tối thiểu NLĐ……………………………………………………… người lao động 23 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... khăn, hạn chế cịn tồn Vì vậy, em chọn đề tài: “ Thực trạng việc thực bảo hiểm xã hội tự nguyện cho người nông dân lao động tự nước ta năm gần đây? ?? để nghiên cứu Kết học tập em xin báo cáo qua... MỞ ĐẦU BHXH sách quan trọng hệ thống an sinh xã hội nước ta Với mong muốn đảm bảo sống tốt cho người nông dân lao động tự BHXH tự nguyện đời bắt đầu thực từ năm 2008 Có thể nói Bảo hiểm xã hội. .. định đời sống cho họ cho toàn xã hội? ?? BHXH có hai loại hình bắt buộc tự nguyện Bảo hiểm xã hội tự nguyện gì? BHXH tự nguyện loại hình bảo hiểm mà người lao động có quyền tự định tham gia hay