(Luận văn học viện tài chính) rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh thái hà và biện pháp phòng ngừa

Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Sơ lược ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam………….…3 1.1 Giới thiệu tổng quát ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam…3 1.2 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng BIDV 1.3 Những thành tựu đạt Lịch sử hình thành, phát triển của BIDV chi nhánh Thái Hà 2.1 Quá trình hình thành phát triển .7 2.2 Mơ hình cấu tổ chức BIDV tại chi nhánh Thái Hà 2.2.1 Phòng quan hệ khách hàng……………… 10 2.2.2 Phòng quản lý rủi ro 12 2.2.3 Phòng quản trị tín dụng .12 2.2.4 Phòng dịch vụ khách hàng 13 2.2.5 Phòng toán quốc tế 15 2.2.6 Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ 15 2.2.7 Phòng kế hoạch tổng hợp 15 2.2.8 Phòng tổ chức hành chính 15 2.2.9 Phòng tài chính –kế toán .16 2.2.10 Phòng giao dịch 17 2.2.11 Phòng điện toán 17 CHƯƠNG : NHỮNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18 Các loại rủi ro của NHTM 18 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 1.1 Rủi ro tín dụng 18 1.2 Rủi ro lãi suất 18 1.3 Rủi ro hối đoái 18 1.4 Rủi ro khoản 18 1.5 Rủi ro khác .18 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 19 2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng 19 2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 19 2.3.Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng .21 CHƯƠNG 3: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY 22 Kết luận LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam có nhiều biến chuyển tích cực, đời sống kinh tế xã hội ngày mở rộng nâng cao, lực sản xuất, kinh doanh sức cạnh tranh hàng hóa nâng lên Đóng góp vào phát triển chung đất nước khơng thể khơng nhắc tới vai trị ngành ngân hàng Với vai trò vừa “người vay” vừa “người cho vay”, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có thay đổi tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, cố gắng đưa vốn vào lưu thông nhằm ngày làm nhiều cải cho xã hội thúc đẩy kinh tế không ngừng phát triển Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 Ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng có thuận lợi từ chế sách nhà nước cho vay bảo lãnh, xử lý rủi ro, quản lý lãi suất Những chế góp phần tháo gỡ khó khăn, vướng mắc doanh nghiệp vay vốn, lành mạnh hóa tài ngân hàng, đưa hoạt động ngân hàng bước hội nhập với khu vực giới Bên cạnh thuận lợi, công tác mở rộng hoạt động cho vay thời gian qua gặp khơng khó khăn, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt Đồng thời với đó, chất lượng khoản vay vấn đề đặc biệt quan tâm vài năm trở lại Để hoạt động ngân hàng ngày đạt hiệu cao hơn, hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV - Thái Hà quan tâm đến việc nâng cao hiệu hoạt động cho vay với đối tượng khách hàng doanh nghiệp, cá nhân hộ kinh doanh Nâng cao hiệu hoạt động bao hàm việc hạn chế rủi ro trình cho vay Xuất phát từ tình hình trên, em chọn đề tài “ Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Hà biện pháp phòng ngừa ” làm luận văn tốt nghiệp chương trình đại học Kết cấu Báo cáo thực tập lần bao gồm phần sau : LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI HÀ CHƯƠNG : NHỮNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 3: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI HÀ TRONG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY KẾT LUẬN Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI HÀ Sơ lược ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát Triển Việt Nam : 1.1 Giới thiệu tổng quát ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam  Tên gọi đầy đủ: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM  Tên tiếng anh : Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam   Tên viết tắt : BIDV  Tên giao dịch : BIDV - Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam  Hội sở : Tháp BIDV, 35 Hàng Vơi, quận Hồn Kiếm, Hà Nội   Vốn điều lệ : 23.011.705.420.000 ( Hai mươi ba ngàn không trăm mười một tỷ bảy trăm linh năm triệu bốn hai mươi ngàn đồng )  Giấy phép thành lập : 84/GP-NHNN Ngày 23/04/2012  Điện thoại: 04.2220.5544 - 19009247 Fax: 04 2220.0399  Email: Info@bidv.com.vn Website: http://bidv.com.vn/  Ngành nghề kinh doanh : + Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn , tiền gửi tiệt kiệm và các loại tiền gửi khác Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 + Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn và ngoài nước theo qui định của NHNN Việt Nam và theo qui định của pháp luật + Cấp tín dụng dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu, bảo lãnh ngân hàng, phát hành thẻ tín dụng, bao toán,… + Mở tài khoản toán cho khách hàng + Góp vốn, tham gia đầu tư vào tổ chức kinh tế + Cung cấp dịch vụ toán ngồi nước 1.2 Q trình hình thành phát triển ngân hàng BIDV: Ngân hàng TMCP BIDV thức thành lập theo giấy phép số 84/GPNHNN ngày 23/04/2012 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Thành lập ngày 26/4/1957 với tên gọi Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam  -Từ 1981 đến 1989: mang tên Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam a- Từ 1990 đến 27/04/2012: mang tên Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - Từ 27/04/2012 đến nay: mang tên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 1.3 Những thành tựu mà ngân hàng BIDV đạt được Vào giai đoạn 1990-2000: Từ chỗ có 11 chi nhánh 200 cán thành lập, trải qua nhiều giai đoạn phát triển thăng trầm, sát nhập, chia tách, BIDV tiến bước dài trình phát triển, tự hồn thiện Đặc biệt 10 năm đổi từ 1996 đến cấu tổ chức quản lý, mạng lưới hoạt động phát triển mạnh mẽ phù hợp với mơ hình Tổng cơng ty Nhà nước Trong 10 năm đổi mới, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ cơng nghệ từ khơng đến có, từ thủ cơng đến đại Công nghệ tin học ứng dụng phát huy hiệu nghiệp vụ toán quốc tế, toán nước, huy động vốn, quản lý tín dụng, Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 kinh doanh tiền tệ quản trị điều hành Các sản phẩm Home Banking, ATM… thử nghiệm thu kết khả quan Những tiến cơng nghệ ngân hàng góp phần quan trọng vào kết phát triển BIDV Là một những NHTM lâu đời nhất Việt Nam, BIDV có bước phát triển vững suốt lịch sử ngân hàng BIDV ln trì tốc độ tăng trưởng cao, an tòan hiệu quả, đặc biệt giai đoạn 2006 – 2010, tổng tài sản của BIDV tăng bình quân 25%/năm, huy động vốn tăng bình qn 24%/năm, dư nợ tín dụng tăng bình qn 25%/năm lợi nhuận trước thuế tăng bình quân 45%/năm Trong giai đoạn nền kinh tế toàn cầu bước phục hồi sau khủng hoảng tài năm 2008, kinh tế trở nên gắn kết nhằm hỗ trợ, đẩy mạnh tốc độ phục hồi phát triển kinh tế Trong bối cảnh đó, Việt Nam nỗ lực đẩy nhanh lộ trình hội nhập quốc tế Cộng đồng kinh tế ASEAN (AEC), Hiệp định Thương mại tự Việt Nam - EU (Vietnam - EU FTA) Hiệp định Đối tác xuyên Thái Bình Dương (TPP) Tiếp tục khẳng định đơn vị tiên phong hoạt động kinh doanh đối ngoại, đến cuối năm 2014, BIDV thiết lập quan hệ đại lý với 1.700 ngân hàng chi nhánh ngân hàng 122 quốc gia vùng lãnh thổ giới Bên cạnh đó, BIDV tiếp tục nhận nhà tài trợ đa phương, song phương (WB, ADB, OPEC, AFD, Đức, Pháp, Nhật Bản ) tin tưởng ủy thác quản lý 150 dự án ODA với tổng số vốn cam kết tỉ USD. Khối diện thương mại nước tiếp tục khẳng định vị thế, thương hiệu BIDV, đồng thời mở rộng hoạt động quảng bá, xúc tiến đầu tư thương mại thị trường tiềm Liên bang Nga, châu Âu, Đông Bắc Á đạt bước tiến quan trọng việc thâm nhập thị trường Nhật Bản; Liên doanh bảo hiểm nhân thọ BIDV Metlife thành lập sở hợp tác với Tập đoàn Bảo hiểm nhân thọ Hoa Kỳ Metlife Đến ngày 25/11/2015, BIDV có 180 chi nhánh 798 phòng giao dịch, Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 hàng nghìn ATM POS 63 tỉnh thành toàn quốc Đến cuối 2015, BIDV thành lập diện thương mại 06 quốc gia – vũng lãnh thổ: Lào, Campuchia, Myanmar, Cộng hòa Séc, Cộng hoà LB Nga Đài Loan Và BIDV có quan hệ đại lý, tốn với 1551 định chế tài nước quốc tế, Ngân hàng đại lý cho tổ chức đơn phương đa phương World Bank, ADB, JBIC, NIB… Vào tháng 2/2017, BIDV tạp chí Asiamoney trao tặng 12 giải thưởng dành cho dịng sản phẩm có thu nhập cố định buổi lễ trao giải New Year Awards Dinner 2017 tổ chức Hồng Kông lần thứ liên tiếp và đứng top những nhân hàng lớn nhất Việt Nam Giới thiệu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Hà 2.1 Giới thiệu chung Vào ngày 25/5/2015 , Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng Sông Cửu Long (MHB) ký kết biên bàn giao tồn hệ thống cơng bố sáp nhập MHB vào BIDV Theo thông tin công bố lễ ký kết hai ngân hàng sáng ngày 25/5/2015 từ họp báo sau đó, tồn chi nhánh MHB trước hoạt động với tư cách chi nhánh BIDV BIDV chuyển đổi toàn nhận diện thương hiệu hội sở chính, 44 chi nhánh, 187 phịng giao dịch MHB toàn quốc theo nhận diện BIDV hai ngày Việc tiến hành thủ tục sáp nhập MHB vào BIDV tiến hành hai cấp, cấp chi nhánh cấp hệ thống.Và chi nhánh ngân hàng MHB Hà Đông cũng đổi tên thành chi nhánh BIDV Hà Đông kể từ đó Vào ngày 6/12/2015, theo quyết định của chủ tịch hội đồng quản trị BIDV thực đổi tên chi nhánh BIDV Hà Đông thành chi nhánh BIDV Thái hà, trụ sở chi nhánh đổi từ số 168 Quang Trung, phường Quang Trung, quận Hà Đơng, thành phố Hà Nội sang Tịa nhà Việt, số Thái Hà, phường Trung Liệt, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội.Với diện tích mặt Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 rộng rãi, vị trí thuận tiện, ngồi cịn địa bàn với nhiều chi nhánh ngân hàng khác như: ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPB,ngân hàng TMCP quân đội MB , ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam VCB , điều tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho BIDV Thái Hà nói riêng BIDV nói chung BIDV Thái Hà thành lập vào giai đoạn BIDV nỗ lực phấn đấu thực hiện các nhiệm vụ được giao, đổi mới công nghệ để tăng sức cạnh tranh với các NHTM nước với lịch sử hình thành và phát triển, chi nhánh BIDV Thái Hà khẳng định bản thân là một những sở tiên phong hệ thống ngân hàng BIDV với mục đích là chú trọng triển khai nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, đối tượng phục vụ chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, tư nhân và cá thể…Chi nhánh được xây dựng theo mô hình ngân hàng hiện đại với lực cạnh tranh cao, uy tín là ưu tiên hàng đầu; hạn chế rủi ro và tăng cường an toàn hệ thống Chi nhánh cũng nghiên cứu thị trường, từ đó đa dạng hoá các danh mục sản phẩm dịch vụ phục vụ KH Ngân hàng đã có khoảng 120 sản phẩm dịch vụ và danh mục này vẫn tiếp tục phong phú thêm Chi nhánh hoạt động theo mô hình giao dịch một cửa với quy trình nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, áp dụng công nghệ tiên tiến theo dự án hiện đại hoá ngân hàng hiện Đội ngũ cán bộ trẻ, động, được đào tạo chính quy nhanh nhạy với thị trường tài chính và chính sách đổi mới của Nhà nước để áp dụng quá trình công tác Mạng lưới của chi nhánh được mở rộng và phát triển đồng đều Chi nhánh quản lý số lượng lớn thẻ ATM và hàng nghìn khách hàng là tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng và khách hàng cá nhân Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 2.2 Cơ cấu tổ chức quản lý chi nhánh BIDV Thái Hà Phòng quan hệ KH Phòng QHKD doanh nghiệp Phòng quàn lý rủi ro Phòng QHKH cá nhân Phòng quản trị tín dụng Ban Giám đốc Phòng dịch vụ KH Phòng DVKH doanh nghiệp Phòng toán quốc tế Phòng DVKH cá nhân Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ Phòng kế hoạch tổng hợp Phòng tài chính kế toán Phòng tổ chức hành chính Phòng giao dịch Phòng điện toán Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 Sơ đồ về cấu tổ chức quản lý của chi nhánh BIDV Thái Hà  Chức phòng ban Ban giám đốc chi nhánh: Ban giám đốc chi nhánh BIDV Thái Hà gồm giám đốc phó giám đốc phụ trách chuyên môn, đạo đưa kế hoạch chiến lược kinh doanh chi nhánh, trực tiếp tiếp nhận quy định, thị hội sở phổ biến cho nhân viên chi nhánh Giám đốc chi nhánh: người đứng đầu chi nhánh, có quyền hạn cao nhất, chịu trách nhiệm hoàn toàn hoạt động kinh doanh chi nhánh người đại diện ngân hàng theo pháp luật Phó giám đốc: Là người trợ giúp cho giám đốc, chịu trách nhiệm phần hoạt động kinh doanh chi nhánh, chịu trách nhiệm trước giám đốc trước pháp luật định điều hành, chịu trách nhiệm điều hành giám đốc vắng mặt, kí số văn ủy quyền giám đốc Ban giám đốc điều hành chi nhánh theo định, kế hoạch định hướng hội sở theo tháng , quý, năm 2.2.1 Phòng quan hệ KH 2.2.1.1 Phòng quan hệ KH doanh nghiệp a) Công tác tiếp thị và phát triển KH ▪ Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển quan hệ KH ▪ Trực tiếp tiếp thị và bán sản phẩm ▪ Chịu trách nhiệm thiết lập, trì và phát triển quan hệ hợp tác với KH và bán sản phẩm của ngân hàng b) Công tác tín dụng ▪ Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng ▪ Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của KH; kiểm tra, giám sát quá trìnhsử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 ▪ Đôn đốc KH trả nợ vay cả gốc, lãi; đề xuất cấu lại thời hạn trả nợ, theo dõi thu đủ gốc, lãi, phí (nếu có) ▪ Xử lý KH không đáp ứng được các điều kiện tín dụng ▪ Chịu trách nhiệm đầy đủ về: + Tìm kiếm KH, phát triển hoạt động tín dụng (doanh nghiệp), mức tăng trưởng và hiệu quả hoạt động tín dụng (doanh nghiệp) của chi nhánh + Tính đầy đủ, chính xác, trung thực đối với các thông tin KH cung cấp báo cáo để phục vụ cho viếc xét cấp tín dụng cho KH + Mọi khoản tín dụng được cấp đều tuân thủ đúng quy trình, quy định về quản lý rủi ro và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng đúng pháp lý và điều kiện tín dụng + Tính an toàn và hiệu quả đối với các khoản vay được đề xuât quyết định cấp tí dụng 2.2.1.2 Phòng quan hệ KH cá nhân: a) Công tác tiếp thị và phát triển KH ▪ Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển quan hệ KH cá nhân ▪ Tư vấn cho KH sử dụng các sản phẩm bán lẻ của BIDV; phổ biến, hướng dẫn ▪ Giải đáp thắc mắc cho KH về quy trình sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng với tính chuyên nghiệp cao ▪ Chịu trách nhiệm về bán sản phẩm, nâng cao thị phần của chi nhánh, tối ưu hoá doanh thu nhằm đạt được lợi nhuận phù hợp với chính sách và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng b) Công tác tín dụng ▪ Tiếp xúc với KH, tìm hiểu nhu cầu, tiếp nhận hồ sơ vay vốn ▪ Thu thập thông tin , phân tích KH, khoản vay, lập báo cáo thẩm định ▪ Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của KH; kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay ▪ Thông báo KH về quyết định cấp tín dụng, chiết khấu, cho vay, cầm cố giấy Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 11 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 tờ có giá thoe quy định và quy trình nghiệp vụ của BIDV ▪ Đôn đốc KH trả nợ vay cả gốc, lãi; đề xuất cấu lại thời hạn trả nợ, theo dõi thu đủ gốc, lãi, phí (nếu có) ▪ Xử lý KH không đáp ứng được các điều kiện tín dụng ▪ Chịu trách nhiệm đầy đủ về: + Tìm kiếm KH, phát triển hoạt động tín dụng (cá nhân) + Tính đầy đủ, chính xác, trung thực đối với các thông tin KH cung cấp báo cáo để phục vụ cho viếc xét cấp tín dụng cho KH + Mọi khoản tín dụng được cấp đều tuân thủ đúng quy trình, quy định về quản lý rủi ro và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng đúng pháp lý và điều kiện tín dụng + Tính an toàn và hiệu quả đối với các khoản vay được đề xuât quyết định cấp tí dụng 2.2.2 Phòng quản lý rủi ro - Tham mưu, đề xuất sách, biện pháp phát triển nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Hỗ trợ phòng QHKH để phát hiện, xử lý khoản nợ có vấn đề - Giám sát việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, tổng hợp kết phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro gửi phịng tài kế toán để lập bảng cân đối kế toán theo quy định - Áp dụng hệ thống quản lý để đo lường đánh giá rủi ro tác nghiệp xảy Chi nhánh đề xuất giải pháp xử lý cố rủi ro phát - Tiếp thu, phổ biến văn quy định phòng chống rửa tiền nhà nước BIDV Tham mưu cho Giám đốc Chi nhánh việc hướng dẫn thực Chi nhánh - Đấu mối phối hợp với đoàn kiểm tra BIDV quan có thẩm quyền để tổ chức kiểm tra, tra, kiểm toán Chi nhánh theo quy định Tiếp nhận, tham mưu cho giám đốc Chi nhánh xử lý đơn thư khiếu nại, tố cáo phát sinh đơn vị liên quan đến việc cán thuộc Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 thẩm quyền xử lý Giám đốc Chi nhánh theo quy định pháp luật BIDV - Đề xuất, trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức kinh doanh, hạn mức giao dịch nghiệp vụ, cấp độ, phòng nghiệp vụ đơn vị trực thuộc Giám sát độc lập việc tuân thủ hạn mức hoạt động, đảm bảo vận hành hệ thống quản lí rủi ro 2.2.3 Phịng quản trị tín dụng - Chức năng: ▪ Phịng quản trị tín dụng đơn vị chun mơn chi nhánh, có giúp việc tham mưu cho giám đốc nghiệp vụ cấp tín dụng ▪ Tiếp xúc với khách hàng (các chủ đầu tư dự án) để tiến đến kí kết hợp đồng, liên kết mở rộng thị phần tín dụng, đồng thời triển khai hợp đồng ▪ Trực tiếp thực nghiệp vụ cấp tín dụng chi nhánh sau: ▪ Cho vay ngắn hạn ▪ Cho vay trung dài hạn ▪ Bảo lãnh tái bảo lãnh - Nhiệm vụ: ▪ Xây dựng đề án tín dụng, tham mưu cho chi nhánh mục tiêu tín dụng, biện pháp phát triển tín dụng ▪ Nghiên cứu đề xuất dịch vụ nhằm đa dạng hóa sản phẩm ▪ Kiểm tra việc phân tích hoạt động tín dụng nói chung, phân loại nợ, phân tích nợ, theo dõi nợ hạn ▪ Tổng kết, đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh 2.2.4 Phòng dịch vụ KH - Phòng dịch vụ KH cá nhân: Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân thực nghiệp vụ: Quản lí tài khoản khách hàng trực tiếp giao dịch, thực nghiệp vụ với khách hàng cá nhân Trực tiếp bán sản phẩm, giao dịch với khách hàng cá nhân quầy theo quy định Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 13 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 Thực giải ngân vốn vay cho khách hàng cá nhân sở hồ sơ giải ngân phê duyệt Thực thu nợ, thu lãi khoản vay khách hàng cá nhân theo u cầu phịng quản trị tín dụng Trực tiếp chi trả kiều hối khách hàng cá nhân muốn mua ngoại tệ để mang ngoại tệ nước ngồi Thực cơng tác phịng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định nhà nước BIDV; phát hiện, báo cáo xử lý kịp thời giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ tình khẩn cấp - Phòng dịch vụ KH doanh nghiệp ▪ Trên sở hạn mức, khoản vay,bảo lãnh, L/C đã được phê duyệt, phòng dịch vụ KH doanh nghiệp thực hiện các tác nghiệp tài trợ thương mại phục vụ các giao dịch toán xuất nhập khẩu cho KH, mở các L/C có ký quỹ 100% vốn của KH, thực hiện các nhiệm vụ đối ngoại với các ngân hàng nước ngoài, lập báo cáo hoạt động các nghiệp vụ theo quy định Thiện hiện việc giải ngân vốn vay dựa sở hồ sơ giải ngân được duyệt ▪ Mở tài khoản tiền gửi, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầu của KH về tài khoản tiền gửi hiện tại và tài khoản mới ▪ Thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại tệ của KH ▪ Thực hiện giao dịch thu đổi và mua , bán ngoại tệ giao đối với KH cá nhân theo thẩm quyền giám đốc giao ▪ Thực hiệc các giao dịch toán, chuyển tiền, bán thẻ ATM, thẻ tín dụng… cho KH ▪ Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ KH ▪ Duy trì và kiểm soát các giao dịch đối với KH ▪ Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đới với KH 2.2.5 Phịng toán quốc tế ▪ Trực tiếp thực tác nghiệp giao dịch tài trợ thương mại với khách Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 hàng; xử lý giao dịch tài trợ thương mại nhập khẩu, xuất theo quy chế, quy trình tài trợ thương mại thẩm quyền hạch toán kế toán ▪ Tiếp nhận yêu cầu từ khách hàng tài trợ thương mại xuất nhập thẩm quyền xử lý Chi nhánh Kiểm tra hồ sơ gửi hồ sơ đến trung tâm tác nghiệp thương mại, trung tâm tốn trụ sở quan hệ thống scan bảo mật Liên hệ với khách hàng, in gửi thông báo gửi đến khách hàng Đối chiếu giao dịch với trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại ▪ Quản lý hồ sơ, thông tin liên quan đến công tác phòng lập loại báo cáo nghiệp vụ phục vụ quản trị điều hành theo quy định Tham gia ý kiến với phịng quy trình quản lí rủi ro theo chức năng, nhiệm vụ giao 2.2.6 Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ ▪ Quản lý an toàn kho quỹ theo đúng quy định của NHNN và của BIDV ▪ Thực hiện ứng tiền và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch và ngoài quẩy ATM theo uỷ quyền, kịp thời, chính xác, đúng chế độ quy định ▪ Thu chi tiền mặt giao dịch có giá trị lớn, thu chi lưu động tại các doanh nghiệp, khách hàng ▪ Thường xuyên kiểm tra phát hiện kịp thời các hiện tượng ảnh hưởng đến an toàn kho quỹ 2.2.7 Phòng kế hoạch tổng hợp ▪ Tổ chức thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích môi trường kinh doanh; xây dựng chiến lược kinh doanh, các chính sách kinh doanh, chính sách marketing, chính sách KH, chính sách lãi suất, chính sách huy động vốn ▪ Lập, theo dõi, kiểm tra tiến độ thực hiện kế hoạch kinh doanh (5 năm, năm và hằng năm) để thực hiện kế hoạch kinh doanh của chi nhánh ▪ Tham mưu cho Giám đốc các vấn đề liên quan đến an toàn hoạt động kinh doanh của chi nhánh Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 ▪ Xây dựng và đề xuất các hạn mức phán quyết hoạt động nghiệp vụ tại chi nhánh ▪ Đầu mối tổng hợp , phân tích,báo cáo, đề xuất về các thông tin ohanr hồi của KH ▪ Tổng hợp báo cáo, phân tích các thông tin kinh tế, phòng ngừa rủi ro ▪ Quản lý các hệ số an toàn hoạt động kinh doanh của chi nhánh ▪ Nghiên cứu phát triển sản phẩm mới 2.2.8 Phòng tổ chức hành chính ▪ Thực hiện quy định của Nhà nước và ngân hàng hàng đầu có liên quan đên chính sách tiền lương, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế ▪ Thực hiện quản lý lao động, điều động, sắp xếp các cán bộ phù hợp với lực, trình độ và yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh theo thẩm quyền của chi nhánh ▪ Thực hiên bồi dưỡng cán bộ lãnh đạo tại chi nhánh ▪ Xây dựng kế hoạch và tổ chưc đào tạo nâng cao trình độ về mọi mặt cho cán bộ nhân viên chi nhánh ▪ Phối hợp với phòng kế toán lập kế hoạch sửa chữa và mua sắm tài sản cố định ▪ Thực hiện công tác đầu tư xây dựng bản, nâng cấp và sửa chữa nhà làm việc, quản lý và sử dụng xe ô tô, điện, điện thoại và các trang thiết bị tại chi nhánh ▪ Chuẩn bị mọi điều kiện cần thiết để hội họp, hội thảo sơ kết, tổng kết và đánh giá các hoạt động ▪ Thực hiện nhiệm vụ thu quỹ và các khoản chi tiêu nội bộ của chi nhánh ▪ Lập báo cáo thuộc phạm vi trách nhiệm của phòng 2.2.9 Phịng tài chính-kế tốn : ▪ Tổ chức thực cơng tác hạch tốn kế tốn tồn chi nhánh, bao gồm kế tốn tài ( lập báo cáo tài tháng, q, năm) kế tốn quản trị (phục vụ cho yêu cầu quản trị, điều hành) ▪ Tham mưu cho giám đốc về các chế đọ tài chính, kế toán Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 16 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 ▪ Hậu kiểm (đối chiếu, kiểm soát ) các chưng từ toán của các phòng tại chi nhánh ▪ Lưu trữ báo cáo, cung cấp thông tin số liệu kế toán theo quy định ▪ Xây dựng kế hoạch tài chính, tốn kế hoạch thu chi tài quỹ tiền lương chi nhánh, đôn đốc theo dõi kế hoạch tài đề ▪ Tổng hợp số liệu, toán lập báo cáo thường niên theo quy định, lưu trữ hồ sơ ▪ Thực nộp thuế, trích lập và sử dụng các quỹ ▪ Thường xuyên báo cáo cho giám đốc tình hình tài chính, tài sản nguồn vốn chi nhánh, đảm bảo yêu cầu an toàn kho quỹ 2.2.10 Phòng giao dịch - Là nơi tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, coi mặt ngân hàng, thực chức giao dịch với khách hàng, chịu trách nhiệm hoạt động phòng giao dịch trước pháp luật ngân hàng Nhiệm vụ: ▪ Nhận tiền gửi bằng VNĐ và ngoại tệ đối với các thành phần kinh tế, tổ chức, cá nhân ▪ Huy động vốn của các thành phần kinh tế hoạt đọng hớp pháp tại Việt Nam và cá nhân dưới dạng tiền gửi Tiền tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn, nội ngoại tệ và các loại tiền gửi khác ▪ Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VNĐ đối với các thành phần kinh tế, cho vay ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế kinh doanh xuất nhập khẩu ▪ Cho vay phục vụ đời sống đối với cán bọ công nhân viên có thu nhập ổn định ▪ Cho vay thông qua hình thức cầm cố trái phiếu kho bạc, kỳ phiếu, sổ tiết kiệm có kỳ hạn ▪ Bảo lãnh với các tổ chức kinh tế, các nhân phạm vi được Giám đốc chi nhánh cho phép sở uỷ quyền của Tổng Giám đốc BIDV ▪ Thực hiện các dịch vụ ngân hàng khác: mở L/C và toán quốc tế; dịch Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 17 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 vụ thu hộ, chi hộ; chuyển tiền điện tử toàn quốc, giao dịch tự động bằng máy ATM… 2.2.11 Phịng Điện tốn Đây phận quản lý, tư vấn, giúp việc cho giám đốc lĩnh vực công nghệ thông tin Chi nhánh, thực hỗ trợ phòng tổ Chi nhánh việc sử dụng ứng dụng thiết bị tin học, tiến hành hướng dẫn đào tạo đơn vị Chi nhánh để vận hành thành thạo thiết bị tin học ứng dụng công nghệ thông tin Đây phận tham gia phối hợp với đơn vị liên quan Chi nhánh thực mua sắm thiết bị tin học thực công tác quản lý mạng, đường truyền, thiết bị tin học Nhận xét: Thơng qua nhiệm vụ, chức phịng ban chi nhánh BIDV Thái Hà, thấy: Bộ máy chi nhánh phù hợp với yêu cầu hoạt động thực trạng chi nhánh không bị trùng lặp nghiệp vụ phòng ban, cán phân công công việc vụ thể phù hợp với trình độ lực thân, đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn thông suốt CHƯƠNG : NHỮNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Các loại rủi ro của NHTM - Rủi ro kiện xảy ý muốn ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Các loại rủi ro Ngân hàng thương mại: 1.1 Rủi ro tín dụng: khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi 1.2 Rủi ro lãi suất: tổn thất tiềm tàng mà ngân hàng phải gánh chịu lãi suất thị trường có biến đổi Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 1.3 Rủi ro hối đoái: loại rủi ro biến động tỷ giá hối đoái gây tổn thất hoạt động kinh doanh ngoại tệ 1.4 Rủi ro khoản: Rủi ro khoản phát sinh người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ngân hàng lập tức.Khi gặp phải trường hợp ngân hàng phải bán tài sản có tính lỏng thấp với giá rẻ hay vay từ NHTW 1.5 Rủi ro khác: Các loại rủi ro khác rủi ro công nghệ, rủi ro tồn đọng vốn, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro quốc gia gắn liền với hoạt động đầu tư khả xảy cướp ngân hàng, nhầm lẫn toán, hoả hoạn Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng Do rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro dễ xảy hoạt động kinh doanh Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro cấu vốn ngân hàng không hợp lý số khách hàng vay không thực điều khoản Hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Theo Quyết định 493/2008/QĐ-NHNN ban hành ngày 22 tháng 04 năm 2008 Ngân hàng Nhà nước phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng khách hàng không thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết 2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng diễn tất hoạt động ngân hàng, bao gồm trình huy động vốn, cho vay khách hàng, cho th tài chính, chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh tín dụng bao tốn,… Các ngân hàng cho khách hàng vay tiền dựa lịng tin Sau thực q trình Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 19 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 thẩm định tín dụng phân tích khách hàng, ngân hàng tin thông tin mà khách hàng vay vốn cung cấp hồ sơ đảm bảo khoản vay hồ sơ tín dụng hợp pháp, xác, với thật Trong hợp đồng tín dụng ngân hàng, khách hàng vay vốn phải cam kết họ sử dụng tiền vay vốn mục đích, kinh doanh có lãi có đầy đủ khả để trả nợ ngân hàng hạn gốc lãi Trong thực tế, đưa định cho vay, ngân hàng phát tiền cho khách hàng vay vốn khối lượng lớn tài sản ngân hàng giao sang tay khách hàng Từ khối lượng tiền tệ luôn đứng trước rủi ro vốn là: yếu tố từ môi trường kinh doanh bất ổn (do thị trường biến động, thiên tai, bão, lũ, lụt, hạn hán, dịch bệnh, khủng hoảng kinh tế…) yếu tố chủ quan, nên hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng khơng thuận lợi, trì trệ, vốn mà chí cịn phá sản, trắng tay…cho nên đến kỳ hạn trả nợ cho ngân hàng, khách hàng vay vốn không trả nợ cho ngân hàng chí khơng cịn khả trả nợ cho ngân hàng Căn vào khả trả nợ cho ngân hàng dựa hai khía cạnh khoản vay vốn khách hàng vay vốn thời gian số lượng tiền vay, người ta phân chia rủi ro tín dụng theo hai cách: ♦ Căn theo thời hạn khoản vay - Rủi ro tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu động thiếu phát sinh trình kinh doanh đơn vị sản xuất kinh tế Như vậy, tín dụng ngắn hạn cung cấp phần toàn số vốn lưu động thời gian ngắn Đối với loại tín dụng này, rủi ro thường xảy cán tín dụng phạm phải sai lầm q trình tính tốn hiệu đầu tư thiếu cẩn trọng công tác thẩm định Để khắc phục loại rủi ro này, phải xem xét kỹ lưỡng để đưa kết luận đắn tình hình tài doanh nghiệp, nâng cao chất lượng công tác thẩm định Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 - Rủi ro tín dụng trung, dài hạn: Tín dụng trung dài hạn khoản vay với mục đích đầu tư xây dựng bản, mua sắm tài sản cố định Tín dụng trung dài hạn khoản đầu tư có thời hạn thu hồi vốn dài, tín dụng trung hạn từ đến năm, tín dụng dài hạn năm Ngoài đặc điểm trên, tín dụng trung dài hạn cịn có đặc điểm quan trọng có số lượng lớn ♦ Căn theo mức độ rủi ro khoản tiền vay: - Không thu lãi hạn: Cấp độ thấp người vay không trả lãi hạn, Ngân hàng chuyển số lãi vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức rủi ro xếp vào mức rủi ro thấp ngoại trừ trường hợp khách hàng muốn quỵt nợ, chiếm dụng vốn phần lớn xuất phát từ việc thiếu cân đối kỳ hạn thu nợ trả nợ khách hàng - Không thu vốn hạn: Khi khơng thu vốn hạn tình hình dường nghiêm trọng hơn, phần lượng vốn vay lớn bị Khi đó, Ngân hàng chuyển số nợ sang mục nợ hạn phát sinh Khoản mục phát sinh vào thời gian đáo hạn hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, chưa phải khoản mát thực Ngân hàng tiến độ hoạt động kinh doanh khách hàng bị chậm so với kế hoạch đề trình Ngân hàng - Khơng thu đủ vốn cho vay: Tình xấu xảy ngân hàng khơng thu đủ vốn cho vay lúc Ngân hàng bị vốn Tại thời điểm này, Ngân hàng chuyển khoản nợ vào mục nợ khơng có khả thu hồi phải xoá nợ, coi khép lại hợp đồng tín dụng khơng có hiệu 2.3.Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn ngân hàng xuất nhiều nguyên nhân, khách hàng ngân hàng gặp khó khăn tạm thời việc sản xuất kinh doanh mơi trường sản xuất kinh doanh khơng thuận lợi khách hàng vay vốn cố tình khơng trả nợ cho ngân hàng, Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 21 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 ngân hàng không xem xét kỹ lưỡng khoản vay, đánh giá khơng xác mục đích, thời gian sử dụng vốn cần thiết khách hàng Tỷ lệ nợ hạn ngân hàng xác định vào thời điểm định năm, thường vào cuối tháng Tỷ Số dư nợ lệ hạn nợ = hạ x Tổng số 100% dư nợ n Tỷ lệ nợ xấu Cùng với tiêu nợ hạn tiêu nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng cho ta biết mức độ tiềm tàng rủi ro vốn ngân hàng Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN thì: “ Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5” Tổng Tỷ lệ nợ xấu nợ xấu = Tổng x 100% số dư nợ CHƯƠNG 3: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 22 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 23 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Học viện tài chính Báo cáo thực tập CQ51/15.01 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thuỳ Linh Page 24 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... trình hình thành phát triển ngân hàng BIDV: Ngân hàng TMCP BIDV thức thành lập theo giấy phép số 84/GPNHNN ngày 23/04/2012 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát... vấn đề đặc biệt quan tâm vài năm trở lại Để hoạt động ngân hàng ngày đạt hiệu cao hơn, hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV - Thái Hà quan... Việt Nam Giới thiệu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Hà 2.1 Giới thiệu chung Vào ngày 25/5/2015 , Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV)