SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng trong nền kinh tế quốc dân.
Theo luật các tổ chức tín dụng của Việt Nam (2011), ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện mọi hoạt động ngân hàng theo quy định Hoạt động ngân hàng bao gồm việc kinh doanh và cung ứng thường xuyên các nghiệp vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
1.1.2 Chức năng của Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tín dụng bằng cách chuyển tiết kiệm thành đầu tư thông qua việc nhận tiền gửi và cấp tín dụng Họ huy động vốn từ khách hàng trong nền kinh tế và trả lãi suất cho họ Dòng tiền này được sử dụng với điều kiện phải tạo ra lợi nhuận lớn hơn trong một khoảng thời gian nhất định, hình thành nên quan hệ tín dụng Chức năng trung gian tài chính của ngân hàng dựa trên khả năng thẩm định thông tin, giúp giảm thiểu tình trạng thông tin không cân xứng trong nền kinh tế.
Hệ thống ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán, giúp nhận tiền gửi và cho vay, từ đó tạo ra cơ sở thanh toán giữa các ngân hàng hoặc liên ngân hàng Các hình thức thanh toán phổ biến bao gồm séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, thẻ, cùng với việc thiết lập các chi nhánh, phòng giao dịch, ATM, POS và các phương thức thanh toán trực tuyến.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra phương tiện thanh toán thông qua việc cho vay Khi NHTM cấp tín dụng, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, từ đó NHTM đã tạo ra phương tiện thanh toán bằng tiền ghi sổ Chức năng này khẳng định vai trò của tiền trong việc làm phương tiện thanh toán hiệu quả.
Chức năng thanh toán của ngân hàng phát sinh từ vai trò trung gian tài chính và trung gian thanh toán Qua việc thực hiện chức năng này, hệ thống ngân hàng góp phần điều chỉnh cung tiền trong nền kinh tế, ảnh hưởng đến lạm phát và tăng trưởng quốc gia.
1.1.3 Các hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng thương mại, theo quan điểm hiện đại, được xem như một doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tài chính, với mục tiêu chính là thực hiện các giao dịch tiền tệ nhằm thu lợi nhuận Các hoạt động dịch vụ chủ yếu của ngân hàng bao gồm cho vay, huy động vốn, và cung cấp các dịch vụ thanh toán.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút tiết kiệm trong nền kinh tế, khuyến khích cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp gửi tiền Để bù đắp cho chi phí cơ hội của việc từ chối tiêu dùng hiện tại, NHTM cung cấp lãi suất hấp dẫn cho các khoản tiền gửi.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp tài khoản tiền gửi giao dịch cho cá nhân và tổ chức, giúp đảm bảo khả năng thanh toán thuận tiện với mạng lưới rộng khắp cả nước, đồng thời giảm thiểu chi phí hao mòn giày cho khách hàng.
Theo quan điểm của ngân hàng thương mại hiện đại, tín dụng không chỉ đơn thuần là hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều dịch vụ khác như tài trợ dự án, hỗ trợ hoạt động của chính phủ, bảo lãnh và cho thuê tài chính Mặc dù vậy, cho vay vẫn giữ vai trò chủ đạo trong các hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
Theo Frederici S Mishkin trong cuốn “Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính”, ngân hàng kiếm lợi nhuận bằng cách bán tài sản nợ với các đặc tính riêng biệt về tính lỏng, rủi ro và lợi tức Họ sử dụng số tiền thu được để mua các tài sản khác, trong đó tiền cho vay là một phần quan trọng Do đó, ngân hàng cung cấp dịch vụ chuyển đổi tài sản cho công chúng, trong đó cho vay là một sản phẩm dịch vụ chủ yếu.
Lợi nhuận của ngân hàng thương mại không chỉ đến từ hoạt động tín dụng mà còn từ nhiều dịch vụ khác như mua bán ngoại tệ, bảo quản tài sản, quản lý ngân quỹ, cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn, môi giới chứng khoán, bảo hiểm, và dịch vụ đại lý.
KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo
Hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại (NHTM) là hình thức cấp tín dụng, trong đó NHTM cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng cho mục đích cụ thể trong khoảng thời gian đã thỏa thuận Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi theo quy định đã ký kết.
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) rất đa dạng và phong phú, được phân loại dựa trên nhu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng.
Dựa vào tiêu thức biện pháp bảo đảm tiền vay của NHTM đối với khách hàng, cho vay của NHTM được chia làm 2 loại:
Cho vay không có tài sản đảm bảo (TSĐB) là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba, mà chỉ dựa vào uy tín của khách hàng Loại hình này thường được áp dụng cho những khách hàng quen thuộc có khả năng tài chính vững mạnh.
Cho vay có tài sản đảm bảo (TSĐB) là hình thức cho vay vốn của tổ chức tín dụng, trong đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được đảm bảo bằng tài sản cầm cố, thế chấp, hoặc tài sản hình thành từ vốn vay Ngoài ra, khoản vay cũng có thể được bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, giúp tăng cường tính an toàn cho tổ chức cho vay.
1.2.2 Các hình thức cho vay có tài sản đảm bảo:
1.2.2.1 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố:
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố là hình thức mà khách hàng (bên vay) sử dụng tài sản của mình để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho tổ chức tín dụng (bên cho vay) Các tài sản được cầm cố phải thuộc sở hữu của bên vay và được sử dụng để đảm bảo thực hiện các cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Tài sản cầm cố có thể bao gồm cả động sản và bất động sản, đồng thời có thể là tài sản hiện tại hoặc những tài sản sẽ được hình thành trong tương lai.
TSĐB theo hình thức cầm cố bao gồm:
- Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật có giá trị khác.
- Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư tài khoản tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ.
Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu và các giấy tờ có giá trị bằng tiền là những công cụ tài chính quan trọng Tuy nhiên, khách hàng vay không được cầm cố cổ phiếu của tổ chức tín dụng phát hành tại chính tổ chức đó.
Quyền tài sản bao gồm quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền nhận tiền bảo hiểm và các quyền tài sản khác phát sinh từ hợp đồng hoặc các căn cứ pháp lý khác.
- Quyền đối với phần vốn góp trong doanh nghiệp.
- Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật
- Tàu biển theo quy định của bộ luật hàng hải, tàu bay theo quy định của luật hàng không trong trường hợp được cầm cố.
Tài sản hình thành trong tương lai là các động sản sẽ được tạo ra sau thời điểm ký kết giao dịch cầm cố Những tài sản này sẽ thuộc quyền sở hữu của bên cầm cố, bao gồm hoa lợi, lợi tức, tài sản phát sinh từ vốn vay, và các động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận.
- Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
1.2.2.2 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp:
Thế chấp tài sản là một thỏa thuận giữa bên vay và bên cho vay, trong đó bên vay cam kết sử dụng tài sản của mình để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ mà không cần chuyển giao quyền sở hữu tài sản đó cho bên cho vay.
Tài sản có thể trở thành đối tượng của quyền thế chấp khi nó thuộc sở hữu của bên thế chấp, bao gồm bất động sản, động sản hoặc quyền sử dụng đất Ngoài ra, tài sản hình thành trong tương lai cũng có thể được thế chấp.
TSĐB theo hình thức thế chấp bao gồm:
Nhà ở và công trình xây dựng gắn liền với đất, bao gồm cả các tài sản liên quan đến nhà ở, công trình xây dựng, và những tài sản khác cũng gắn liền với đất.
- Giá trị quyền sử dụng đất mà pháp luật về đất đai quy định được thế chấp.
Theo quy định của Bộ luật Hàng hải Việt Nam, tàu biển và tàu bay được thế chấp theo luật Hàng không dân dụng Việt Nam.
Tài sản hình thành trong tương lai là bất động sản phát sinh sau khi ký kết giao dịch thế chấp, thuộc quyền sở hữu của bên thế chấp Những tài sản này bao gồm hoa lợi, lợi tức, tài sản từ vốn vay, công trình xây dựng, và các bất động sản khác mà bên thế chấp có quyền nhận.
- Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
Tài sản thế chấp không chỉ bao gồm những tài sản được liệt kê mà còn có thể là bất kỳ tài sản nào thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ hoặc của bên thứ ba, với điều kiện tài sản đó được phép giao dịch theo quy định pháp luật Thế chấp là một trong những biện pháp bảo đảm bằng tài sản phổ biến hiện nay.
1.2.2.3 Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba:
TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG
VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG
2.1 1 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Chi nhánh Quang Trung
BIDV đã trải qua hơn 50 năm xây dựng và phát triển, đánh dấu một hành trình đầy gian nan, thử thách nhưng cũng rất hào hùng, gắn liền với các giai đoạn lịch sử trong cuộc đấu tranh chống xâm lược và xây dựng đất nước của dân tộc Việt Nam.
BIDV được thành lập ngày 26/4/1957, trải qua các giai đoạn phát triển chính thức với các tên gọi khác nhau phù hợp với từng thời kỳ:
- Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/04/1957.
- Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam từ năm 1981 đến năm 1989.
- Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ năm 1990 đến ngày 27/04/2012.
- Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 27/04/2012 đến nay.
BIDV Quang Trung được thành lập vào tháng 04/2005, dựa trên việc nâng cấp Phòng giao dịch Quang Trung thuộc Sở giao dịch 1, nhằm tận dụng tối đa thế mạnh của BIDV trong khu vực Trụ sở chính tọa lạc tại 53 Quang Trung, Hà Nội, với tài sản ban đầu gồm nguồn huy động vốn 1.300 tỷ đồng và đội ngũ nhân lực 72 cán bộ, được điều động từ Hội sở chính và Sở giao dịch.
Trong giai đoạn đầu, BIDV Quang Trung hướng tới phát triển ngân hàng bán lẻ hiện đại tại Quận Hai Bà Trưng và Quận Ba Đình, nơi tập trung nhiều tổ chức tín dụng trong và ngoài nước Tuy nhiên, sự thiếu hụt về lực lượng cán bộ đã tạo ra những thách thức lớn cho chi nhánh mới này trong việc phát triển bền vững.
BIDV Quang Trung, với sự chỉ đạo và hỗ trợ mạnh mẽ từ Ban lãnh đạo cũng như các Phòng/Ban tại Hội sở chính, đã không ngừng nỗ lực và sáng tạo trong 11 năm hoạt động Chi nhánh đã chủ động phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, phù hợp với xu hướng thị trường tài chính trong và ngoài nước Đặc biệt, BIDV Quang Trung đã đi đầu trong việc hợp tác với các công ty chứng khoán, cung cấp dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động của họ và các nhà đầu tư Ngoài ra, chi nhánh cũng tiên phong triển khai các dịch vụ mới như tư vấn, thu xếp và bảo lãnh phát hành trái phiếu doanh nghiệp, góp phần vào sự phát triển vượt bậc và mở rộng quy mô hoạt động qua từng năm.
2.1 2 Cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Quang Trung
Hiện nay, BIDV Quang Trung hoạt động theo mô hình tổ chức TA2, thuộc dự án tái cơ cấu Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2, với các khối và phòng ban được phân chia rõ ràng.
- Ban Giám đốc, gồm: Giám đốc chi nhánh và 3 Phó Giám đốc chi nhánh phụ trách quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro và phụ trách tác nghiệp.
- Khối quan hệ khách hàng, gồm:
+ Phòng Quan hệ khách hàng I: phụ trách mảng khách hàng doanh nghiệp lớn.
+ Phòng Quan hệ khách hàng II: phụ trách mảng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
+ Phòng Quan hệ khách hàng III: phụ trách mảng khách hàng cá nhân.
+ Phòng Quan hệ khách hàng IV: phụ trách mảng khách hàng cá nhân quan trọng.
- Khối quản lý rủi ro, gồm: Phòng quản lý rủi ro.
+ Phòng quản trị tín dụng.
+ Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân.
+ Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp.
+ Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ
- Khối quản lý nội bộ, gồm:
+ Phòng tổ chức hành chính.
+ Phòng tài chính kế toán.
+ Phòng kế hoạch tổng hợp.
- Khối trực thuộc, gồm 8 Phòng giao dịch:
+ Phòng giao dịch Đường Thành.
+ Phòng giao dịch Cát Linh.
+ Phòng giao dịch Nguyễn An Ninh.
+ Phòng giao dịch Times City.
+ Phòng giao dịch Tô Vĩnh Diện.
+ Phòng giao dịch Đền Lừ.
+ Phòng giao dịch Sài Đồng.
+ Phòng giao dịch Huỳnh Thúc Kháng.
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức của BIDV Quang Trung hiện nay
Phạm Thị Minh Ngọc Lớp LT16/15.02
Khối Quan hệ khách hàng
- Phòng Quan hệ khách hàng I
- Phòng Quan hệ khách hàng II
- Phòng Quan hệ khách hàng III
- Phòng quan hệ khách hàng IV
Khối Quản lý rủi ro Phòng Quản lý rủi ro
- Phòng Quản trị tín dụng
- Phòng Dịch vụ khách hàng cá nhân
- Phòng Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
- Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
Khối Quản lý nội bộ
- Phòng Tổ chức - Hành chính
- Phòng Tài chính kế toán
- Phòng kế hoạch tổng hợp
Phòng giao dịch Nguyến An
- Phòng giao dịch Cát Linh
- Phòng giao dịch Đền Lừ
- Phòng giao dịch Sài Đồng 27
LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com
Khối Quan hệ khách hàng
- Phòng Quan hệ khách hàng I
- Phòng Quan hệ khách hàng II
- Phòng Quan hệ khách hàng III
- Phòng quan hệ khách hàng IV
Khối Quản lý rủi ro Phòng Quản lý rủi ro
- Phòng Quản trị tín dụng
- Phòng Dịch vụ khách hàng cá nhân
- Phòng Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
- Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
Khối Quản lý nội bộ
- Phòng Tổ chức - Hành chính
- Phòng Tài chính kế toán
- Phòng kế hoạch tổng hợp
Phòng giao dịch Nguyến An
- Phòng giao dịch Cát Linh
- Phòng giao dịch Đền Lừ
- Phòng giao dịch Sài Đồng
- Phòng giao dịch Times City
- Phòng giao dịch Tô Vĩnh
- Phòng giao dịch Huỳnh Thúc
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2012-2015
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV Quang Trung 2012-2015
Số tiền Số tiền Tăng trưởng Số tiền Tăng trưởng Số tiền Tăng trưởng Tổng huy động vốn 8.760 9.889 12,89% 10.876 9,98% 12.885 18,47%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015)
Tổng nguồn vốn huy động của BIDV Quang Trung tăng lên qua các năm tư 2012-2015 Cụ thể tổng nguồn vốn huy động từng năm là:
- Năm 2013: 9.8899 tỷ đồng, tăng 12,89% so với năm 2012.
- Năm 2014: 10.876 tỷ đồng, tăng 9,98% so với năm 2013.
- Năm 2015: 12.885 tỷ đồng, tăng 18,47% so với năm 2014.
Mặc dù tốc độ tăng trưởng vốn huy động chưa cao, nhưng kết quả đạt được là thành quả của nỗ lực và cố gắng của cán bộ, nhân viên Chi nhánh, cùng với sự chỉ đạo sát sao của Ban lãnh đạo Điều này chứng tỏ sự quyết tâm của chi nhánh trong việc marketing sản phẩm và thu hút nguồn vốn nhàn rỗi.
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của BIDV Quang Trung 2012-2015
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015 )
Hoạt động tín dụng là cốt lõi của mọi ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nguồn thu nhập chính Sau 11 năm hoạt động, BIDV Quang Trung đã đạt được nhiều thành tựu trong lĩnh vực tín dụng, với tổng dư nợ tín dụng tăng trưởng đáng kể trong những năm gần đây.
Giai đoạn 2012-2015, mặc dù nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn và doanh nghiệp đối mặt với thách thức trong sản xuất kinh doanh, khả năng tiếp cận vốn trở nên khó khăn hơn bao giờ hết Tuy nhiên, Chi nhánh BIDV Quang Trung vẫn ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng trong tổng dư nợ tín dụng, đặc biệt vào năm 2015 với mức tăng trưởng đạt 20,84% so với năm 2014.
Sự tăng trưởng này được thúc đẩy bởi các quyết định và chính sách của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cùng với những chủ trương từ Hội sở và các chi nhánh, giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận nguồn vốn Điều này tạo ra cơ hội cấp tín dụng cho doanh nghiệp, hỗ trợ họ trong hoạt động sản xuất và kinh doanh.
Bảng 2.3: Thu dịch vụ ròng của BIDV Quang Trung 2012-2015
Tăng trưởn g Thu dịch vụ ròng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015 )
Năm 2012, thu dịch vụ ròng của chi nhánh đạt 67 tỷ đồng Năm 2013 là
82 tỷ đồng, tăng cao so với năm 2012, với tốc độ tăng 22,39% Đến năm 2014 lại giảm 14,63% so với năm 2013, đạt được tổng số tiền là 70 tỷ đồng Năm
2015 tốc độ này lại tăng trở lại nhưng vẫn còn ở mức độ thấp 7,14% tức là tăng 5 tỷ đồng so với năm 2014.
2.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh.
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015 )
Lợi nhuận của Chi nhánh đã tăng trưởng ổn định qua các năm, với mức tăng 13,7% vào năm 2013, 10,34% năm 2014 và 11,98% năm 2015 Mặc dù chi phí hoạt động kinh doanh tăng mạnh hàng năm, thu nhập từ hoạt động kinh doanh cũng ghi nhận sự gia tăng đáng kể, từ 352 tỷ đồng năm 2012 lên 508 tỷ đồng năm 2013 (tăng 44,32%), 545 tỷ đồng năm 2014 (tăng 7,28%) và 584 tỷ đồng năm 2015 (tăng 7,16%) Đây là kết quả của sự nỗ lực không ngừng của cán bộ, nhân viên chi nhánh và sự quản lý chặt chẽ của Ban lãnh đạo.
2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG
2.2.1 Tình hình dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo tại chi nhánh
Bảng 2.5 Dư nợ cho vay có TSĐB và không có TSĐB của BIDV Quang
(Nguồn: Báo cáo tín dụng của BIDV Quang Trung 2012-2015)
Ngân hàng ngày càng nhận thức rõ tầm quan trọng của tài sản đảm bảo (TSĐB) trong các khoản vay, điều này được thể hiện qua sự gia tăng tỷ trọng dư nợ cho vay có TSĐB Cụ thể, trong năm 2012, tỷ trọng này chỉ chiếm 47%, nhưng đến năm 2015, con số đã tăng lên 53,5% trong tổng dư nợ cho vay.
2.2.2 Cư cấu dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo tại Chi nhánh
2.2.2.1 Cư cấu dư nợ theo biện pháp bảo đảm.
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay có TSĐB theo biện pháp bảo đảm của
Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Tỷ trọng Cầm cố tài sản 141,7 5,2% 192,6 6% 234,9 6% 338,
% Bảo lãnh của bên thứ 3
Tài sản hình thành từ vốn vay
(Nguồn: Báo cáo tín dụng của BIDV Quang Trung 2012-2015)
Tài sản thế chấp của khách hàng đóng vai trò quan trọng, chiếm từ 82,1% đến 84% tổng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo Điều này cho thấy hình thức vay vốn này phù hợp với đa dạng loại hình doanh nghiệp, hộ sản xuất và cá nhân, đáp ứng nhu cầu tài chính của họ.
Cầm cố tài sản khách hàng chỉ chiếm từ 5,2% đến 6,7% tổng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo, thường được áp dụng khi khách hàng cần vốn gấp với khoản vay ngắn hạn và giá trị nhỏ.
Bảo lãnh của bên thứ ba ngày càng trở nên phổ biến trong những năm gần đây Đây là một giải pháp hiệu quả để bổ sung tài sản đảm bảo, khi huy động tài sản cá nhân của ban lãnh đạo công ty như giám đốc, phó giám đốc và kế toán trưởng để thế chấp vay vốn tại chi nhánh Biện pháp này không chỉ tăng cường trách nhiệm trả nợ của khách hàng mà còn nâng cao trách nhiệm trong việc sử dụng vốn một cách hiệu quả.
Tài sản hình thành từ vốn vay, như thiết bị và nhà xưởng, thường có giá trị lớn trong các dự án dài hạn nhưng lại có khả năng phát mại kém do tính chất đặc biệt của chúng Khi khách hàng xin vay, tài sản chưa được hình thành, dẫn đến rủi ro cao Hiện tại, biện pháp bảo đảm này chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo tại Chi nhánh, dao động từ 2,9% đến 3,1%.
2.2.2.2 Cơ cấu dư nợ theo loại tài sản đảm bảo.
Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay có TSĐB theo loại TSĐB của BIDV Quang
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Tỷ trọng Bất động sản
(Nguồn: Báo cáo tín dụng của BIDV Quang Trung 2012-2015)
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG
2.3.1 Quy định pháp lý về việc định giá tài sản đảm bảo tại chi nhánh
Tài sản đảm bảo (TSĐB) cần được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, nhằm làm cơ sở cho việc xác định mức cho vay của BIDV Quang Trung theo chính sách khách hàng từng thời kỳ Việc này cũng phục vụ cho hạch toán ngoại bảng về giá trị TSĐB, nhưng không áp dụng khi xử lý TSĐB để thu hồi nợ.
Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo (TSĐB) cần được thực hiện bằng văn bản riêng, kèm theo hợp đồng bảo đảm hoặc ghi trong hợp đồng bảo đảm và hợp đồng tín dụng kiêm bảo đảm tiền vay Đối với các TSĐB có giá trị lớn, giá cả biến động, và bảo đảm bằng quyền sử dụng đất, nhà ở, hoặc công trình trên đất, cần lập biên bản định giá riêng biệt.
Trong trường hợp tài sản đảm bảo (TSĐB) thuộc đối tượng được miễn, giảm thuế hoặc tạm thời được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cho nợ nghĩa vụ tài chính, giá trị định giá cần phải trừ đi khoản thuế, phí mà bên bảo đảm phải nộp cho Nhà nước Đối với những trường hợp pháp luật quy định phải thực hiện nghĩa vụ tài chính với Nhà nước trước khi tiến hành giao dịch thế chấp hoặc cầm cố, bên liên quan phải tuân thủ theo các quy định đó.
2.3.2 Quy trình định giá TSĐB phục vụ cho vay tại BIDV Quang Trung
Quy trình định giá TSĐB phục vụ cho vay tại BIDV Quang Trung gồm 7 bước sau:
Bước 1: Thành lập tổ định giá Bước 2: Thu thập tài liệu.
Bước 3: Khảo sát thực tế Bước 4: Xác định giá trị TSĐB.
Bước 5: Các bên liên quan thỏa thuận, ký kết biên bản định giá về giá trị ước tính của TSĐB và hợp đồng thế chấp.
Bước 6: Các bên ký kết biên bản giao nhận TSĐB.
Bước 7: Đánh giá lại giá trị TSĐB.
Nội dung cụ thể của từng bước như sau:
2.3.2.1 Thành lập tổ định giá.
Thành phần tổ định giá phải có tối thiểu 2 người (Trong đó có 1 thành viên của phòng quản lý rủi ro):
- Đối với tổ định giá TSĐB tại BIDV Quang Trung:
Trong trường hợp tài sản định giá (TSĐB) có giá trị dự kiến lên đến 5 tỷ đồng, tổ định giá sẽ bao gồm các thành phần sau: Lãnh đạo phụ trách đơn vị giữ vai trò tổ trưởng, Trưởng phòng hoặc Phó phòng Quản lý Khách hàng là thành viên, cùng với một cán bộ Quản lý Khách hàng trực tiếp xử lý hồ sơ cũng tham gia vào tổ.
Trong trường hợp tài sản đảm bảo (TSĐB) có giá trị dự kiến trên 5 tỷ đồng, tổ định giá sẽ bao gồm: Lãnh đạo phụ trách đơn vị giữ vai trò tổ trưởng, Trưởng phòng Quản lý Khách hàng (QHKH) là thành viên, cùng với 1 cán bộ QHKH trực tiếp xử lý hồ sơ cũng tham gia vào tổ định giá.
- Đối với tổ định giá tại Phòng giao dịch:
Trong trường hợp các tài sản đảm bảo (TSĐB) được sử dụng cho tất cả các khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phán quyết của Phòng giao dịch, thành phần tổ định giá sẽ bao gồm Giám đốc Phòng giao dịch giữ vai trò Tổ trưởng và một cán bộ Quản lý Khách hàng (QHKH) làm thành viên.
Trong trường hợp khoản cấp tín dụng vượt thẩm quyền của Giám đốc Phòng giao dịch và thuộc thẩm quyền của Lãnh đạo đơn vị phụ trách, thành phần tổ định giá sẽ bao gồm: Lãnh đạo phụ trách (Tổ trưởng), Giám đốc Phòng giao dịch (thành viên) và một cán bộ Quản lý Khách hàng (thành viên).
Trong trường hợp khoản cấp tín dụng vượt thẩm quyền của Giám đốc Phòng giao dịch và cần thẩm định rủi ro, tổ định giá sẽ bao gồm: Phó Giám đốc QHKH (Tổ trưởng), Giám đốc Phòng giao dịch (thành viên) và 1 cán bộ QHKH (thành viên) Lãnh đạo đơn vị phụ trách sẽ đồng thời là cấp phê duyệt rủi ro tín dụng.
Để định giá tài sản bảo đảm tiền vay, cần xác định các loại tài liệu cần thu thập, bao gồm chứng minh quyền sở hữu, sử dụng hợp pháp và các văn bản pháp luật liên quan Quan trọng hơn, cần thu thập thông tin giao dịch về các tài sản tương tự và tình hình cung – cầu của loại tài sản đó trên thị trường, nhằm chuẩn bị cho bước tiếp theo trong việc ước tính giá trị của tài sản bảo đảm.
- Đối với bất động sản:
Khi đánh giá bất động sản, cần xác định vị trí của nó, bao gồm khoảng cách đến các tuyến đường chính, tính thuận lợi hay bất lợi của vị trí, và quang cảnh môi trường xung quanh Ngoài ra, cần xem xét tổng diện tích đất được phép sử dụng, diện tích sàn xây dựng, và tình trạng sử dụng của bất động sản (mới xây hay đã sử dụng lâu năm) Cũng cần lưu ý đến mức độ hao mòn, tình trạng tranh chấp, và xu thế phát triển của khu vực trong tương lai để đưa ra quyết định đầu tư chính xác.
Đối với động sản, cần xác định rõ hãng sản xuất, số seri, nguyên giá, phương pháp tính khấu hao, mức khấu hao và giá trị còn lại Ngoài ra, việc tính toán giao dịch trên thị trường cũng rất quan trọng để đánh giá chính xác giá trị tài sản.
2.3.2.4 Xác định giá trị tài sản đảm bảo.
Dựa trên thông tin thu thập và kết quả khảo sát thực tế, tổ định giá sẽ đưa ra quyết định cuối cùng về giá trị của tài sản đảm bảo.
Giá trị TSĐB là giá trị TSĐB được chi nhánh định giá nhân với hệ số giá trị TSĐB tại ngân hàng.
2.3.2.5 Các bên liên quan thỏa thuận, ký kết biên bản định giá về giá trị ước tính của tài sản đảm bảo và hợp đồng thế chấp.
Đối với khoản tín dụng không qua bộ phận QLRR, sau khi các thành viên thống nhất giá trị định giá, Tổ định giá sẽ lập Báo cáo thẩm định giá trị tài sản.
Đối với khoản tín dụng, sau khi Tổ định giá hoàn thành Báo cáo thẩm định giá trị tài sản, báo cáo này cần được gửi đến bộ phận quản lý rủi ro để xem xét.
Cán bộ QHKH có trách nhiệm phối hợp với cán bộ Phòng QLRR để thực hiện kiểm tra tài sản đảm bảo (TSĐB) của khách hàng Khi TSĐB nằm xa Chi nhánh, Phòng QHKH cần thông báo cho Phòng QLRR về việc cử cán bộ tham gia Sau đó, Phòng QLRR sẽ báo cáo để xin ý kiến chỉ đạo từ Giám đốc Chi nhánh.
Sau khi xem xét hồ sơ tài sản, kiểm tra thực tế và kết quả định giá của các Tổ chức định giá tại Phòng QHKH :
+ Trường hơp đồng ý: Phòng QLRR lập báo cáo kết quả thẩm định rủi ro TSĐB.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
- Bám sát định hướng phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước, mục tiêu nhiệm vụ kế hoạch phát triển của Ngân hàng BIDV.
- Tiếp tục tăng trưởng và phát triển bền vững, lấy an toàn, chất lượng hiệu quả làm mục tiêu hàng đầu.
Đổi mới phương pháp quản lý và điều hành doanh nghiệp là cần thiết trong thời kỳ mới, với trọng tâm là nâng cao công tác đào tạo và phát triển lại đội ngũ cán bộ.
Mở rộng mạng lưới hoạt động nhằm kết nối các khu, cụm, điểm công nghiệp và làng nghề truyền thống, đồng thời lắp đặt thiết bị ATM và các điểm chuyên nhận thẻ POS.
Triển khai các biện pháp mạnh mẽ nhằm xử lý nợ tồn đọng và thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng Đồng thời, cần trích lập dự phòng rủi ro hoạt động và kiểm soát chặt chẽ các rủi ro phát sinh.
3.1.1.2 Phương hướng nhiệm vụ năm 2016. a) Mục tiêu chung.
Dựa trên định hướng phát triển và mục tiêu kinh doanh của hệ thống trong tương lai, cùng với những thành tựu đã đạt được, Chi nhánh sẽ tiếp tục nỗ lực phấn đấu để đạt được những kết quả tốt hơn.
- Lợi nhuận bình quân đầu người đạt nhóm I của hệ thống Ngân hàng
- Giữ vững và phát triển quy mô hoạt động, thị phần trên địa bàn cũng như trong hệ thống, xứng tầm với doanh nghiệp hạng I.
- Tăng trưởng bền vững, tạo đà cho các năm tiếp theo, đảm bảo an toàn, hiệu quả trong hoạt động. b) Các mục tiêu cụ thể của Chi nhánh năm 2016.
Để đảm bảo hiệu quả kinh doanh và duy trì tăng trưởng lợi nhuận, cần đẩy mạnh hoạt động dịch vụ, nhằm nâng cao tỷ trọng dịch vụ trong tổng lợi nhuận của chi nhánh Điều này có thể đạt được thông qua việc tăng cường tiếp thị và triển khai các dịch vụ mới, phù hợp với nhu cầu của khách hàng.
- Chủ động cơ cấu lại nguồn vốn – tín dụng, đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lý, chuyển dịch theo hướng tích cực, tiệm cận với chuẩn quốc tế.
Quản trị điều hành chuyên nghiệp giúp kiểm soát hoạt động hiệu quả, đảm bảo thông tin minh bạch và an toàn Chế độ báo cáo chất lượng tạo nền tảng cho các chỉ đạo được thực hiện kịp thời và thông suốt.
Tỷ lệ tăng trưởng năm 2016 của tất cả các chỉ tiêu đều đạt mức cao hơn so với mức trung bình của các Chi nhánh tương tự trong khu vực.
Định hướng phát triển hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo của Chi nhánh BIDV Quang Trung
Chi nhánh ngày càng quan tâm, chú trọng đến hoạt động cho vay có TSĐB.
Chi nhánh liên tục cải tiến quy chế cho vay, nhằm xác định giá trị khoản vay hợp lý phù hợp với các điều kiện về nguồn vốn, tài sản và nguồn nhân lực tại Chi nhánh.
Chi nhánh nhận thức rõ tầm quan trọng của hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo (TSĐB) và đặt mục tiêu tăng cường tỷ trọng dư nợ cho vay có TSĐB trong tổng dư nợ cho vay của mình trong thời gian tới.
Định hướng phát triển hoạt động định giá tài sản đảm bảo phục vụ cho
Để nâng cao chất lượng công tác định giá TSĐB phục vụ cho vay, Chi nhánh đã đề ra một số mục tiêu và phương hướng chính:
- Xây dựng quy trình định giá đảm bảo tính chặt chẽ trong khâu tổ chức.
- Thực hiện tốt các phương pháp định giá TSĐB mà Ngân hàng BIDV đã đưa ra.
- Thực hiện nghiêm chỉnh quy trình đã ban hành.
- Cử cán bộ tham dự các lớp học về công tác định giá TSĐB, các lớp học luật về công tác này.
- Đặt mục tiêu công tác định giá sẽ ngày càng là khâu quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
3.2.1 Đối với các phương thức định giá và quy trình định giá
Hiện nay, phương pháp định giá tại ngân hàng cho bất động sản và máy móc thiết bị chưa thực sự hợp lý và không phù hợp với thực tế thị trường Do đó, các chi nhánh cần chú trọng nghiên cứu và áp dụng các phương pháp định giá tiên tiến, phù hợp với thực tiễn khách quan Đồng thời, cần ban hành văn bản hướng dẫn chi tiết về việc áp dụng các phương pháp đánh giá cho từng loại tài sản, nhằm tạo ra một quy trình định giá thống nhất và rõ ràng.
Giá cả bất động sản chịu ảnh hưởng lớn từ giá trị sử dụng, tính khan hiếm, nhu cầu thanh toán của người tiêu dùng, đặc điểm và vị trí của từng tài sản Do đó, mỗi loại bất động sản sẽ cần những phương pháp định giá khác nhau Ngân hàng nên áp dụng linh hoạt các biện pháp để thay thế hoặc kiểm tra chéo tính thực tế trong kết quả đánh giá.
Tại chi nhánh, việc định giá máy móc, thiết bị đã qua sử dụng được thực hiện dựa trên phương pháp khấu hao của bên vay, với sự thỏa thuận giữa hai bên để đạt kết luận cuối cùng Để đảm bảo đánh giá hợp lý, nhân viên tín dụng cần xem xét không chỉ thông tin từ khách hàng mà còn phải đánh giá hao mòn vô hình và tham khảo giá trị thị trường của các máy móc, thiết bị có chức năng tương tự.
Quy trình cần được cụ thể hóa rõ ràng với từng công việc, đồng thời xây dựng một kế hoạch tổng thể để thực hiện hiệu quả các nhiệm vụ này.
Trong bước lập kế hoạch định giá, cán bộ tín dụng cần thực hiện nhiều công việc quan trọng sau khi thống nhất địa điểm và thời gian thẩm định với khách hàng Đầu tiên, họ phải nhận biết các loại tài liệu cần thiết cho quá trình đánh giá, bao gồm tài liệu về tài sản mục tiêu, căn cứ so sánh, văn bản pháp lý, chứng cứ và động thái thị trường Tiếp theo, cán bộ cần xác định các cơ quan, tổ chức có khả năng cung cấp nguồn tài liệu đáng tin cậy và có thể kiểm chứng Cuối cùng, họ cần lập chương trình và thời biểu công tác để đảm bảo quy trình diễn ra suôn sẻ.
Lập danh mục và thứ tự các công việc: thu thập và phân tích số liệu.
Xác định thời hạn cho phép của từng công việc.
Xác định những phần việc có thể ủy nhiệm Xây dựng đề cương và hình thức trình bày báo cáo.
Việc tách riêng quá trình thu thập và xử lý thông tin là rất cần thiết trong quy trình nghiệp vụ Phân tích tài liệu đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả cuối cùng của công tác định giá.
Trong quá trình định giá tài sản, việc cụ thể hóa các bước là rất quan trọng để hỗ trợ cán bộ tín dụng thực hiện nhiệm vụ hiệu quả Để hoàn thiện quy trình này, sau khi lập kế hoạch xác định hiện trạng tài sản, cần tiến hành phân tích thông tin Cán bộ tín dụng nên tập trung vào các loại phân tích chủ yếu như: phân tích thị trường, phân tích tài sản, phân tích so sánh, phân tích sử dụng tốt nhất và phân tích hiệu quả nhất.
Để nâng cao hiệu quả trong công tác định giá tài sản đảm bảo, chi nhánh cần đầu tư vào cơ sở vật chất hiện đại cho phòng tín dụng, bao gồm các máy móc và thiết bị đo đạc bất động sản tiên tiến.
3.2.2 Đối với nội bộ Chi nhánh
3.2.2.1 Nâng cao trình độ chuyên môn cho các cán bộ thẩm định giá tài sản trong Ngân hàng.
- Thứ nhất, quy định về trách nhiệm chuyên môn.
Năng lực chuyên môn là yếu tố quan trọng quyết định khả năng hành nghề thẩm định giá của thẩm định viên Để nâng cao tính chuyên nghiệp trong lĩnh vực này, Ngân hàng cần thiết lập các quy định cụ thể về trách nhiệm chuyên môn trong công tác định giá.
Quy định về trách nhiệm chuyên môn yêu cầu không chỉ nắm vững kiến thức mà còn phải hiểu rõ các vấn đề liên quan, nhằm đảm bảo việc định giá diễn ra chính xác và giảm thiểu rủi ro gây nợ xấu, ảnh hưởng tiêu cực đến hệ thống Ngân hàng.
- Thứ hai, cập nhật các văn bản pháp luật liên quan đến định giá.
Các văn bản pháp luật liên quan đến định giá thường xuyên thay đổi, do đó, cán bộ tín dụng cần cập nhật thường xuyên để áp dụng linh hoạt trong từng hoàn cảnh cụ thể Việc này giúp họ nhận ra những thành công và bất cập, từ đó rút ra kinh nghiệm cá nhân Để xây dựng kiến thức hệ thống về pháp luật, ngân hàng nên tạo điều kiện cho nhân viên tham gia các lớp tập huấn và mời chuyên gia luật giảng dạy ngay tại ngân hàng.
- Thứ ba, tổ chức huấn luyện nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng.
Cần tạo điều kiện cho các chuyên viên thẩm định tham gia các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn về định giá tài sản, hoặc mời giảng viên từ các trường đại học và chuyên gia hàng đầu đến cơ quan để hướng dẫn và trao đổi Điều này giúp các chuyên viên thẩm định có được kiến thức căn bản và kinh nghiệm thực tiễn cần thiết trong công việc định giá.
Cuộc họp giữa các cán bộ BIDV được tổ chức nhằm chia sẻ kinh nghiệm và thực tiễn trong công tác định giá tài sản đảm bảo cho vay Qua đó, các cán bộ có cơ hội rút ra những bài học quý giá cho bản thân, nâng cao hiệu quả công việc trong lĩnh vực tín dụng.
3.2.2.2 Tăng cường mối quan hệ giữa chi nhánh với các bên liên quan.
Trong bối cảnh kinh tế thị trường hiện nay, công tác định giá ngày càng trở nên quan trọng và phải đáp ứng những yêu cầu ngày càng cao Tuy nhiên, các ngân hàng vẫn thiếu nguồn lực và chuyên môn cần thiết để thực hiện công tác này một cách hiệu quả như các tổ chức định giá chuyên nghiệp.
Trong tương lai, chi nhánh cần tăng cường hợp tác với các công ty và tổ chức định giá uy tín để thu thập thông tin chính xác về thị trường, từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ Đặc biệt, việc hợp tác với các tổ chức chuyên trách trong việc thu thập thông tin về vay vốn và tình hình nợ của công ty tại các ngân hàng là rất quan trọng.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Chi nhánh lớn trong hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam kiến nghị Ngân hàng BIDV ban hành cơ chế tháo gỡ các vấn đề tồn tại Đồng thời, chi nhánh đề xuất BIDV cung cấp văn bản hướng dẫn và chương trình đào tạo về định giá tài sản đảm bảo (TSĐB) nhằm nâng cao kỹ năng cho cán bộ ngân hàng trong lĩnh vực này.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Hệ thống hóa các văn bản liên quan đến bảo đảm tiền vay và định giá tài sản đảm bảo (TSĐB) là rất cần thiết để hỗ trợ hoạt động cho vay Việc ban hành các văn bản mới thường kèm theo hướng dẫn, nhưng thực tế cho thấy nhiều văn bản này chồng chéo, gây khó khăn cho Chi nhánh Do đó, chúng tôi đề nghị Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có sự chỉ đạo rõ ràng và kịp thời trong việc hệ thống hóa các văn bản liên quan đến hoạt động ngân hàng và bảo đảm tiền vay, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng, cần phát triển nó thành một thư viện thông tin hữu ích, phục vụ cho sự phát triển của hoạt động tín dụng trên toàn lãnh thổ Việt Nam.
3.3.3 Kiến nghị với Bộ Tài Chính
Trong những năm gần đây, Bộ Tài Chính đã chú trọng đến công tác định giá trong nền kinh tế Việt Nam, thông qua việc ban hành hệ thống tiêu chuẩn định giá làm cơ sở cho hoạt động này Bộ cũng đóng vai trò quan trọng trong đào tạo, tuyển chọn và cấp thẻ cho các thẩm định viên, đồng thời công bố danh sách các doanh nghiệp đủ điều kiện hoạt động trong lĩnh vực định giá.
Bộ Tài Chính đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng đội ngũ thẩm định viên, do đó cần thường xuyên điều chỉnh quy trình kiểm tra, tuyển chọn và bồi dưỡng thẩm định viên về giá Việc tổ chức các hội thảo và hợp tác với các tổ chức định giá quốc tế sẽ giúp học hỏi kinh nghiệm và áp dụng các phương pháp định giá tiên tiến.
Bộ Tài Chính cần phối hợp với Hội Thẩm định giá Việt Nam để thành lập một bộ phận thẩm định giá, nhằm xây dựng cơ sở và tiêu chuẩn định giá, hỗ trợ các tổ chức trong việc định giá tài sản Đồng thời, Bộ cũng nên áp dụng các chế tài mạnh mẽ hơn để yêu cầu doanh nghiệp công bố thông tin và số liệu chính xác đến ngân hàng, qua đó giảm thiểu rủi ro thông tin bất cân xứng trong công tác định giá.
3.3.4 Kiến nghị với các doanh nghiệp, các tổ chức, cá nhân đi vay
Các tổ chức cần chú trọng hơn trong việc kê khai tài sản khi lập bản cân đối kế toán và báo cáo tài chính, đảm bảo tuân thủ các chuẩn mực chung để nâng cao tính chính xác Doanh nghiệp cũng nên hợp tác chặt chẽ với Ngân hàng thông qua việc cung cấp báo cáo đầy đủ, đồng thời có ý thức trong việc sử dụng vốn vay, tránh lãng phí và sử dụng không đúng mục đích, cũng như bảo quản tốt các tài sản dài hạn trong suốt thời gian vay.
Những điều kiện này được thực hiện tốt sẽ nâng cao được hiệu quả công việc thuận lợi cho cả khách hàng và Ngân hàng.
